管理信息化ERPMRP調(diào)研ERP系統(tǒng)調(diào)研提綱

管理信息化ERPMRP調(diào)研ERP系統(tǒng)調(diào)研提綱《開思/DRP》實施指南—數(shù)據(jù)準備***公司系統(tǒng)調(diào)研提綱1目錄一、系統(tǒng)調(diào)研提綱圖形的表現(xiàn)形式2二、關(guān)于企業(yè)實施環(huán)境部分3三、關(guān)于企業(yè)計算機環(huán)境部分6四、關(guān)于企業(yè)各職能部門情況7五、關(guān)于企業(yè)物流控制部分業(yè)務(wù)調(diào)研提綱9六、關(guān)于企業(yè)資金控制部分業(yè)務(wù)調(diào)研提綱13七、關(guān)于企業(yè)成本核算部分業(yè)務(wù)調(diào)研提綱19八、關(guān)于企業(yè)生產(chǎn)管理部分業(yè)務(wù)調(diào)研提綱20九、附表25一、系統(tǒng)調(diào)研提綱圖形的表現(xiàn)形式企業(yè)的業(yè)務(wù)內(nèi)容。─────表示實體如:職能部門、外部單位、人員等─────表示傳輸信息的數(shù)據(jù)流───示處理過程(即輸入信息轉(zhuǎn)變成輸出信息的處理過程)──數(shù)據(jù)存貯方式如:單、卡片等──要決策,有通過和未通過兩種處理結(jié)果二、關(guān)于企業(yè)實施環(huán)境部分(以下內(nèi)容由企業(yè)綜合部門填寫：)1、企業(yè)的發(fā)展史和行業(yè)地位要性。2、企業(yè)的基本組織形式是什么？請選擇：□國有單廠型□國有事業(yè)部型□國有多廠型□股份制單廠型□股份制事業(yè)部型□股份制多廠型□其它（請具體說明）廠—車間型(單廠型)、集團—分公司型(事業(yè)部型)；總廠—分廠型(多廠型)或其它類型。3、企業(yè)的組織機構(gòu)是如何設(shè)置的？主要職能是什么？求繪制一張企業(yè)組織機構(gòu)總圖，表明隸屬關(guān)系，說明其各自的職能。4、企業(yè)的銷售和生產(chǎn)環(huán)境是什么？.銷售環(huán)境：□現(xiàn)貨生產(chǎn)（maketostock）□定貨生產(chǎn)（maketoorder）□定貨組裝（assembletoorder）□專項生產(chǎn)（engineertoorder）□其它（請具體說明）.生產(chǎn)環(huán)境：.產(chǎn)品特點：□專項設(shè)計□標準設(shè)計□定型產(chǎn)品□其它（請具體說明）.生產(chǎn)類型：□單件生產(chǎn)□多品種、小批量生產(chǎn)□大批量、連續(xù)式生產(chǎn)□流程生產(chǎn)□其它（請具體說明）.工藝特點：□機群式□單元式□柔性制造□流水線□裝配線□連續(xù)、反應(yīng)、合成□其它（請具體說明）生產(chǎn)方式的解決方案，指導(dǎo)企業(yè)針對不同的生產(chǎn)方式采取適當?shù)挠媱澆呗耘c控制方法。5、影響企業(yè)競爭力的主要因素是什么？請選擇：□經(jīng)常交貨拖期□銷售計劃不能貫徹執(zhí)行□計劃跟不上變化的環(huán)境□庫存資金占用過多□資金短缺緊張□能力利用不當□物料經(jīng)常短缺不配套□生產(chǎn)周期長□財務(wù)數(shù)據(jù)與生產(chǎn)數(shù)據(jù)經(jīng)常出現(xiàn)矛盾□不能控制成本□缺少一套規(guī)范化管理方法□其它（請具體說明）6、目前企業(yè)計算機應(yīng)用情況如何？說明：了解企業(yè)目前計算機的應(yīng)用情況如何，包括:已經(jīng)應(yīng)用或正在準備應(yīng)用的項目有哪些?使用情況如何?企業(yè)對應(yīng)用計算機系統(tǒng)還有哪些需求和建議?7、本項目企業(yè)預(yù)計投資多少？.硬件投資：_________________（萬元人民幣）.軟件投資：_________________（萬元人民幣）.軟件價格：_________________（萬元人民幣）.支持服務(wù)費用：_________________（萬元人民幣）.二次開發(fā)費用：_________________（萬元人民幣）8、目前企業(yè)是否已經(jīng)建立計算機項目實施小組？說明：了解企業(yè)目前計算機項目實施人員的組織情況，管理制度等情況如何?三、關(guān)于企業(yè)計算機環(huán)境部分(以下內(nèi)容由企業(yè)計算機部門填寫：)1、企業(yè)新ERP系統(tǒng)計劃的計算機配置情況2、……3、……4、……5、……6、……四、關(guān)于企業(yè)各職能部門情況(說明：這部分題目是為了解企業(yè)各職能部門的工作內(nèi)容、業(yè)務(wù)范圍、隸屬關(guān)系、負責(zé)人圖示說明并附加詳細的文字說明。)1、企業(yè)各職能部門內(nèi)部組織機構(gòu)要求：繪制一張企業(yè)職能部門組織機構(gòu)圖。注明本職能部門的人員分工、職責(zé)范圍、隸屬關(guān)系、負責(zé)人等情況。表格形式見附表一。2、與其它部門的相互關(guān)系要求：及傳遞方向。表格形式見附表二。3、主要業(yè)務(wù)活動要求：(1),包括每一種業(yè)務(wù)的(具體的計算方法和過程)據(jù)或報表、傳遞到何部門等信息流程。表格形式見附表三。(2),將部門的各項業(yè)務(wù)信息用流程圖的方式表示出來,包括每一種業(yè)務(wù)的來源單據(jù)和部門、經(jīng)過何種處理、產(chǎn)生何種單據(jù)或報表、傳遞到何部門等一系列信息流程。表格形式見附表四。(3)填制企業(yè)職能部門的所有原始單據(jù)/帳冊/報表一覽表。詳細填寫企業(yè)職能部門的所有業(yè)務(wù)原始單據(jù)/帳冊/見附表五。并請?zhí)峁┫鄳?yīng)的報表、帳冊、單據(jù)的樣張（最好帶有真實的數(shù)據(jù)）一份。4、目前本部門計算機應(yīng)用情況如何？說明：了解部門目前計算機的應(yīng)用情況如何，包括:已經(jīng)應(yīng)用或正在準備應(yīng)用的項目有哪些?使用情況如何?對應(yīng)用計算機系統(tǒng)還有哪些需求和建議?五、關(guān)于企業(yè)物流控制部分業(yè)務(wù)調(diào)研提綱(以下內(nèi)容由企業(yè)根據(jù)具體內(nèi)容，按業(yè)務(wù)分工由各職能部門分別詳細填寫)1、企業(yè)采購管理業(yè)務(wù)調(diào)研提綱說明：了解企業(yè)采購管理的概況、規(guī)模及業(yè)務(wù)流程。企業(yè)應(yīng)提供詳細的文字說明。(1)企業(yè)有幾個采購部門?是如何劃分采購部門的?每個采購部門的主要業(yè)務(wù)是什么?(2)每個采購部門是否劃分采購小組?每個采購小組的主要業(yè)務(wù)是什么?(3)采購部門對供應(yīng)商是如何管理的?是否有分類原則?供應(yīng)商是否有編碼,編碼原則是什么?如果供應(yīng)商有編碼,編碼最大長度是多少?(4)采購部門對供應(yīng)商的價格是如何管理的?按照什么原則確定與哪家供應(yīng)商訂貨?(5)采購部門對供應(yīng)商的供貨質(zhì)量和時間是如何考核的?是否對采購物品有確定的采購提前期?采購提前期是如何制定的?(6)采購部門有幾種采購計劃?各種采購計劃是如何制定的(包括制定時間,方法,計算公式,制定部門,制定的物品細度等)?(7)企業(yè)總共有幾種采購方式或途徑?劃分的原則是什么?各自的特點是什么?(8)是否所有采購需求都有請購單?請購單是否有審批流程?如果有審批流程是什么?如果沒有請購單,采購需求是如何處理的?(9)是否所有物品的采購都有采購訂單?采購訂單是否都是根據(jù)請購單做的?如果沒有請購單采購訂單是如何做的?采購訂單是否有審批流程?如果有審批流程是什么?(10)如果有采購訂單,與供應(yīng)商簽定生效后是否嚴格按照訂單執(zhí)行?生效后的訂單還允許修改嗎,怎樣修改?采購訂單號是如何編制的,最大位數(shù)是多少?(11)采購物品到貨是否必須有采購訂單?如果有采購訂單,所收貨物與訂單不一致時如何處理?收貨單的填制和確認過程(包括人員)?(12)到貨后檢驗不合格如何處理?如果到貨數(shù)量與單據(jù)不符時如何處理?(13)是否有需要將已到貨的物品與供應(yīng)商換貨的業(yè)務(wù)處理?如果有是什么原因造成的?換貨的處理流程是怎樣的?(14)是否有非采購情況物品到貨(如贈送等)?如果有是如何處理的?(15)采購部門對采購員的業(yè)績是如何考評的?(16)目前采購管理中的難點是什么?對應(yīng)用計算機系統(tǒng)管理采購業(yè)務(wù)有哪些需求和建議?(17)涉及的單據(jù)的樣張，要求樣張上帶有數(shù)據(jù)。2、企業(yè)庫存管理業(yè)務(wù)調(diào)研提綱說明。要求：(1)填制企業(yè)庫存情況調(diào)查表。包括企業(yè)共有多少倉庫、各倉庫隸屬的部門、各倉庫管理物品的情況、各倉庫資金占用情況等信息。表格形式見附表六。(2)填寫下列企業(yè)庫存業(yè)務(wù)管理信息:說明：了解企業(yè)各倉庫的具體庫存業(yè)務(wù)管理信息，要求分倉庫認真填寫,以便在實施中指導(dǎo)企業(yè)處理庫存的具體業(yè)務(wù)。1)倉庫中物品的分類原則是什么?分類編碼的最大長度是多少?2)倉庫中物品是否有編碼?編碼原則是什么?物品編碼的最大長度是多少?如果物品有編碼,是否與其它部門的編碼不一致?如果與其它部門的編碼不一致,是否有對應(yīng)關(guān)系?3)倉庫中物品如果按照貨位管理,貨位編碼原則是什么?貨位編碼的最大長度是多少?4)倉庫中物品如果按照批次管理,批次編碼原則是什么?批次編碼的最大長度是多少?業(yè)務(wù)處理到哪一步由哪個部門確定批號?5)倉庫中物品如果按照單件管理,單件編碼原則是什么?單件編碼的最大長度是多少?業(yè)務(wù)處理到哪一步由哪個部門確定單件編號?某一單件有幾個唯一的號碼(如:一輛汽車有底盤號,發(fā)動機號等)?6)倉庫中物品庫存數(shù)量的最大值是幾位,包括整數(shù)和小數(shù)的位數(shù)(如:9.9999)?倉庫物品庫存金額的最大值是幾位,包括整數(shù)和小數(shù)的位數(shù)(如:9.99)?7)倉庫中每種物品的數(shù)量是否分為可用數(shù)量和不可用數(shù)量(可用數(shù)量是好物品,不可用數(shù)量是殘次物品)?倉庫每天發(fā)生入/出庫單據(jù)數(shù)量是多少?有幾種入/出庫單據(jù)類型?如果倉庫物品數(shù)量分為可用數(shù)量和不可用數(shù)量,每種類型操作倉庫數(shù)量時影響哪種庫存數(shù)量(可用數(shù)量或不可用數(shù)量)?入/出庫單據(jù)類型填制的表格形式見附表七。8)倉庫中每種入/出庫類型業(yè)務(wù)的詳細流程如何(包括開單部門,經(jīng)過什么過程到達倉庫,倉庫如何處理該業(yè)務(wù),處理后是否需要與其它部門聯(lián)系,如何聯(lián)系等)?9)倉庫中的庫存帳是否有負數(shù)情況出現(xiàn)?出現(xiàn)負數(shù)的原因是什么?10)倉庫中物品訂貨采用的原則是什么?訂貨計算方法如何?11)倉庫中物品是否按A,B,C分類原則管理?如果是A,B,C分類的原則是什么?12)倉庫中物品是否有高/低儲報警控制?如果有是如何制定的?13)倉庫中物品存放時間是否有限期控制?如果有是如何制定的?14)倉庫盤點的方法和過程如何?盤點時是否停止入/出庫操作?15)倉庫中物品的編碼與是否有高/低儲報警控制?如果有是如何制定的?16)目前倉庫管理中的難點是什么?對應(yīng)用計算機系統(tǒng)管理倉庫業(yè)務(wù)有哪些需求和建議?17)請?zhí)峁┠壳笆褂玫母鞣N（外報、內(nèi)部）報表樣張、各種帳簿的帳頁樣張、以及以上未涉及的單據(jù)的樣張，要求樣張上帶有數(shù)據(jù)。3、企業(yè)銷售管理業(yè)務(wù)調(diào)研提綱說明：了解企業(yè)銷售管理的概況、規(guī)模及業(yè)務(wù)流程。企業(yè)應(yīng)提供詳細的文字說明。(1)企業(yè)有幾個銷售部門?是如何劃分銷售部門的?每個銷售部門的主要業(yè)務(wù)是什么?(2)每個銷售部門是否劃分銷售小組?每個銷售小組的主要業(yè)務(wù)是什么?(3)銷售部門對客戶是如何管理的?是否有分類原則?客戶是否有編碼,編碼原則是什么?如果客戶有編碼,編碼最大長度是多少?(4)銷售部門對價格是如何管理的?是否給不同的客戶有不同的價格政策?(5)企業(yè)總共有幾種銷售方式或途徑?劃分的原則是什么?各自的特點是什么?(6)企業(yè)是否有下級銷售單位或銷售點?是否對下級銷售單位或銷售點的銷售情況進行管理?(7)銷售部門有幾種銷售計劃?各種銷售計劃是如何制定的(包括制定時間,方法,計算公式,制定部門,制定的物品細度等)?(8)是否與客戶簽定長期銷售合同?簽定銷售合同的原則是什么?銷售合同對后期的銷售行為起到什么控制作用?銷售合同號是如何編制的,最大位數(shù)是多少?(9)是否所有物品的銷售都有銷售訂單?銷售訂單是如何做的?銷售訂單是否有審批流程?如果有審批流程是什么?(10)如果有銷售訂單,與客戶簽定生效后是否嚴格按照訂單執(zhí)行?生效后的訂單還允許修改嗎,怎樣修改?銷售訂單號是如何編制的,最大位數(shù)是多少?(11)銷售提貨單是否根據(jù)銷售訂單才能做?提貨單的填制和確認過程(包括人員)如何?開提貨單時是否有限制條件?提貨單是否有期限控制?銷售提貨單號是如何編制的,最大位數(shù)是多少?(12)銷售提貨時如果提貨數(shù)量與提貨單不符時如何處理?(13)客戶退貨時是如何處理的?是否有退貨控制條件?(14)客戶提貨后是否有需要換貨的業(yè)務(wù)處理?如果有是什么原因造成的?換貨的處理流程是怎樣的?(15)是否有非銷售情況物品發(fā)貨(如贈送等)?如果有是如何處理的?(16)是否有銷售價格調(diào)整時為客戶補款處理?如果有是如何做的?(17)是否有銷售清單?如果有銷售清單是否是根據(jù)銷售訂單開的?如果不是根據(jù)銷售訂單開的,銷售清單是如何開的?什么銷售方式才能有銷售清單?銷售清單號是如何編制的,最大位數(shù)是多少?審批流程如何?(18)銷售發(fā)票的開立有幾種依據(jù)?具體開發(fā)票的流程?開發(fā)票時是否有限制條件?銷售發(fā)票號是如何編制的,最大位數(shù)是多少?審批流程如何?(19)紅沖發(fā)票的開據(jù)有幾種依據(jù)?具體開發(fā)票的流程?開紅沖發(fā)票時是否有限制條件?審批流程如何?(20)退貨發(fā)票的開據(jù)有幾種依據(jù)?具體開發(fā)票的流程?開退貨發(fā)票時是否有限制條件?退貨發(fā)票是單開,還是同其它發(fā)票一起開據(jù)?審批流程如何?(21)換貨發(fā)票的開據(jù)有幾種依據(jù)?具體開發(fā)票的流程?開換貨發(fā)票時是否有限制條件?換貨發(fā)票是單開,還是同其它發(fā)票一起開據(jù)?審批流程如何?(22)銷售部門對銷售員的業(yè)績是如何考評的?是否有傭金制度?如果有原則是什么?(23)目前銷售管理中的難點是什么?對應(yīng)用計算機系統(tǒng)管理銷售業(yè)務(wù)有哪些需求和建議?(24)請?zhí)峁┠壳笆褂玫母鞣N(外報、內(nèi)部)報表樣張、各種帳簿的帳頁樣張、以及以上未涉及的單據(jù)的樣張，要求樣張上帶有數(shù)據(jù)。六、關(guān)于企業(yè)資金控制部分業(yè)務(wù)調(diào)研提綱(以下內(nèi)容由企業(yè)根據(jù)具體內(nèi)容，按業(yè)務(wù)分工由各職能部門或職能組分別詳細填寫)(注意：凡是要求說明處理流程的問題，回答時請按照附表三和附表四的式樣來回答)（概況部分）1、除了總廠的財務(wù)科或財務(wù)處外，是否分廠、車間、采購部門、銷售部門要進行內(nèi)部獨(處)和各獨立核算單位的下屬財務(wù)部門或機構(gòu)各自回答；2、財務(wù)部門內(nèi)部是否還劃分了科、室、組等小的職能組，請給出內(nèi)部的組織機構(gòu)、相應(yīng)的職能、人員組成、崗位設(shè)置和職責(zé)范圍；(請按照附表一和附表二的式樣來回答)3、本財務(wù)部門是否已使用計算機進行日常的業(yè)務(wù)處理，如果已使用計算機進行日常的業(yè)能很好地處理的；4、目前財務(wù)管理中的難點是什么?求和建議?5、(進行產(chǎn)品銷售核算處理，請說明處理的先后的步驟和處理邏輯；（科目設(shè)置部分）6、請說明本財務(wù)部門會計科目的設(shè)置原則：一級科目是3位長還是4位長？各級明細科7、一級科目“原材料“半成品“產(chǎn)成品“產(chǎn)品銷售收入“產(chǎn)品銷售成本“其他業(yè)務(wù)收入的下級明細科目中，哪些明細科目在記錄發(fā)生、結(jié)存的金管帳的物品品種劃分的細度一致？此類明細科目是否還要按倉庫進一步細分明細科目？是否還要按物品大類進行分類明細科目設(shè)置？上述明細科目的物品余額和結(jié)存數(shù)量是否有為負數(shù)的情況？造成負數(shù)的原因是什么？8、一級科目“銷售費用“管理費用”的下級明細科目中，哪些明細科目需要分部門記是攤?cè)脘N售成本？并請說明是以何種名義、何種方法攤?cè)氲模?、一級科目“應(yīng)收帳款”與對應(yīng)的每一客戶應(yīng)收帳款明細科目之間，是否還要設(shè)置分類的預(yù)收款（即是否設(shè)立“預(yù)收帳款”科目）？如果不用應(yīng)收帳款科目同時反映預(yù)收業(yè)務(wù)，那么應(yīng)收帳款是否需要有詳細記錄每一筆應(yīng)收款項的應(yīng)收款臺帳，以便進行帳齡分析？10、類的標準是什么？是否設(shè)立“其他預(yù)收款科目？如果設(shè)立“其他預(yù)收款科目或者沒有其他預(yù)收款業(yè)務(wù)，是否需要記錄每一筆其他應(yīng)收款項的應(yīng)收款臺帳？11、供應(yīng)商的預(yù)付款（即是否設(shè)立“預(yù)付帳款科目）？如果不用應(yīng)付帳款科目同時反映預(yù)付業(yè)務(wù)，那么應(yīng)付帳款是否需要有詳細記錄每一筆應(yīng)付款項的應(yīng)付款臺帳？（記帳憑證部分）12、的平均數(shù)量）：A）現(xiàn)收憑證、現(xiàn)付憑證、銀收憑證、銀付憑證、轉(zhuǎn)帳憑證五種；B）收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)帳憑證三種；C）現(xiàn)字憑證、銀字憑證、轉(zhuǎn)帳憑證三種；D）記帳憑證一種；E）其它13、記帳憑證的憑證編號是分類進行編號還是不分類編號？幾位長？編號規(guī)則是什么？14、務(wù)的發(fā)生才產(chǎn)生這樣的記帳憑證；15、產(chǎn)生這樣的記帳憑證；16、17、有關(guān)生產(chǎn)出入庫的憑證，是不是月底集中做?還是平時按計劃價做,月底分攤差異?18、票過帳、銷售發(fā)票過帳、發(fā)出商品過帳、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)、完工產(chǎn)品成本結(jié)轉(zhuǎn)等；（多幣種處理部分）19、用多幣種還是本位幣記價？20、哪些現(xiàn)金、銀行的明細科目涉及外幣業(yè)務(wù)?（結(jié)帳處理部分）21、本財務(wù)部門在會計核算期末，結(jié)帳時，采用帳結(jié)法還是表結(jié)法？（銀行對帳部分）22、原則或方法進行未達帳項的勾對，其次按照什么原則或方法對剩余的未達帳項進行勾對，最后采用什么方法對剩余的未達帳項進行勾對；（應(yīng)收款處理部分）23、銷售發(fā)票由哪個部門開具？并請?zhí)峁└鞣N帶數(shù)據(jù)的銷售發(fā)票樣張的復(fù)印件；24、請說明財務(wù)部門，收到銷售發(fā)票后、到實現(xiàn)銷售收入（應(yīng)收、收款）的處理過程；25、商品科目進行業(yè)務(wù)核算，還是使用“分期收款發(fā)出商品科目進行業(yè)務(wù)核算，還是涉及以上兩個科目的業(yè)務(wù)都有發(fā)生？是否按客戶設(shè)置“分期收款發(fā)出商品科目或“委托代銷商品”科目？并請說明賒銷、代銷的結(jié)算業(yè)務(wù)處理流程；26、再沖減客戶應(yīng)收款增加現(xiàn)金或銀行存款（也就是說，實現(xiàn)銷售收入，不一定非走客戶的應(yīng)收帳款科目）的情況出現(xiàn)？27、請?zhí)峁┧婕暗挠泿{證的內(nèi)容；28、幣付款，如果允許，請說明處理方法；29、目前，是一張銷售發(fā)票作一張記帳憑證，還是多張銷售發(fā)票和起來作一張記帳憑證，如果出現(xiàn)多張發(fā)票和起來作一張記帳憑證的情況，請說明這樣做的原因；30、是否有稅金要求，是否用本幣記帳?記入哪個科目?31、在銷售過程中，是否有現(xiàn)金折扣發(fā)生?如果發(fā)生，如何處理?現(xiàn)金折扣是否計稅?費用是否也計折扣?32、是否允許客戶在未還清應(yīng)收帳款時，把客戶的來款先記入預(yù)收款？33、是否有不同往來戶之間、往來戶與本財務(wù)部門之間相互沖減應(yīng)收應(yīng)付款的業(yè)務(wù)發(fā)生何種業(yè)務(wù)要求這樣處理；34、其他應(yīng)收款業(yè)務(wù)包括哪些，一般如何處理，特殊的又如何處理？35、的處理，請予以說明；36、做不做壞帳準備處理？壞帳出現(xiàn)時如何處理？（應(yīng)付款處理部分）37、采購發(fā)票最先被哪個部門收到？并請?zhí)峁└鞣N帶數(shù)據(jù)的采購發(fā)票樣張的復(fù)印件；38、價核算，采用何種計算方法？如果按計劃價核算，材料的成本差異如何計算？39、請說明在下列情況下，本財務(wù)部門進行材料核算、應(yīng)付款、付款的業(yè)務(wù)處理流程：A）收到采購發(fā)票的同時倉庫也收到了發(fā)票上指定的物品；B）會計期末，所收到的采購發(fā)票上指定的物品仍未到貨入庫；C）會計期末，仍未收到倉庫已經(jīng)收貨的物品所對應(yīng)的采購發(fā)票；40、在付款之前，是否做付款計劃，有選擇地進行付款？41、所涉及的記帳憑證的內(nèi)容；42、如果有外幣的采購業(yè)務(wù)發(fā)生，如果用與采購發(fā)票上開具的幣種不同幣種的貨幣付款，請說明處理方法；43、目前，是一張采購發(fā)票作一張記帳憑證，還是多張采購發(fā)票和起來作一張記帳憑證，如果出現(xiàn)多張發(fā)票和起來作一張記帳憑證的情況，請說明這樣做的原因；44、費用的稅金是否計入材料成本？是否用本幣記帳?記入哪個科目?45、在采購過程中，是否有現(xiàn)金折扣發(fā)生?如果發(fā)生，如何處理?現(xiàn)金折扣是否計稅?46、是否有不同往來戶之間、往來戶與本財務(wù)部門之間相互沖減應(yīng)收應(yīng)付款的業(yè)務(wù)發(fā)生何種業(yè)務(wù)要求這樣處理；47、其他應(yīng)收款業(yè)務(wù)包括哪些，一般如何處理，特殊的又如何處理？48、付出應(yīng)付票據(jù)后，進行哪些帳務(wù)上的處理，請予以說明；49、如果有受托代銷商品業(yè)務(wù)，請說明處理流程；（報表帳簿部分）50、置相應(yīng)的明細科目來區(qū)分集團內(nèi)部和集團外部的收入和支出？51、種帳簿的帳頁樣張、以及以上未涉及的單據(jù)的樣張，要求樣張上帶有數(shù)據(jù)；七、關(guān)于企業(yè)成本核算部分業(yè)務(wù)調(diào)研提綱(以下內(nèi)容由企業(yè)根據(jù)具體內(nèi)容，按業(yè)務(wù)分工由各職能部門或職能組分別詳細填寫)1、本公司成本核算分為幾級?(總公司、分公司、分廠、車間級)?2、成本核算對象為何(產(chǎn)品成本、零件成本)?幾種產(chǎn)品？幾種半成品？3、成本核算采用何種方法(逐步結(jié)轉(zhuǎn)分步法、平行結(jié)轉(zhuǎn)分步法、定額法、品種法、分批法等)?4、成本核算要素(成本項目)包括什么(原材料、燃料動力、工資、制造費用、其它)?5、成本分攤費用(工資,制造費用)在產(chǎn)品之間如何分配(量、按定額成本)?6、生產(chǎn)費用在產(chǎn)成品和在產(chǎn)品之間如何分攤(按產(chǎn)量、約當產(chǎn)量法、按定額)?7、輔助生產(chǎn)費用是如何核算(直接分配(按勞務(wù)量)、交互分配、按比例)?8、成本核算采用何種價格體系(計劃價、實際價(加權(quán)平均,先進先出...))?如果是按實際價核算成本,對原材料、自制半成品、產(chǎn)成品分別說明.9、有關(guān)生產(chǎn)出入庫的憑證處理是月底集中做,還是平時按計劃價,月底分攤差異?10、企業(yè)成本核算是否按成本項目來卷積計算?11、計劃成本是如何編制(產(chǎn)品產(chǎn)量計劃生成、材料計劃成本、費用計劃成本、產(chǎn)品計劃成本)?12、定額成本是如何編制(定額工時、采購件定額成本、工作中心費率、輔料定額成本、產(chǎn)品定額成本計算、定額成本的修改)?是否需要將模擬成本直接裝入定額成本?13、成本是如何模擬計算的?14、舉例詳細說明各種成本的計算過程和方法(對于不同的核算方法都要舉例說明).15、成本管理是否已經(jīng)應(yīng)用計算機管理?如果是,如何管理的?16、成本管理的難點是什么?對于應(yīng)用計算機管理成本有什么建議和需求?17、涉及的單據(jù)的樣張，要求樣張上帶有數(shù)據(jù)。八、關(guān)于企業(yè)生產(chǎn)管理部分業(yè)務(wù)調(diào)研提綱(以下內(nèi)容由企業(yè)根據(jù)具體內(nèi)容，按業(yè)務(wù)分工由各職能部門分別詳細填寫)1、目前企業(yè)計劃體系的編制、審批和修改流程如何?管理體系。企業(yè)應(yīng)提供現(xiàn)有計劃體系的編制流程圖,說明計劃的編制部門、計劃的確認部門、計劃的執(zhí)行部門、計劃執(zhí)行情況的反饋路線及計劃調(diào)整的頻度和調(diào)整方法。2、企業(yè)有幾級生產(chǎn)計劃?各項計劃是由哪些部門負責(zé)制定的?各級計劃的關(guān)系如何?要求:填寫企業(yè)現(xiàn)有的生產(chǎn)計劃管理體系,表格形式見附表八.3、企業(yè)有幾個生產(chǎn)車間?每個生產(chǎn)車間主要生產(chǎn)什么產(chǎn)品?車間生產(chǎn)是采用哪種生產(chǎn)方式(流水線生產(chǎn),流程式生產(chǎn),作業(yè)式生產(chǎn))?要求:填寫企業(yè)現(xiàn)有的生產(chǎn)車間體系,表格形式見附表九.（基礎(chǔ)數(shù)據(jù)部分）4、不同的車間是否工作日和休息日完全相同?5、企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品系列和品種有多少?產(chǎn)品結(jié)構(gòu)最多有幾層?一種產(chǎn)品最多有多少子件組成?產(chǎn)品結(jié)構(gòu)是否經(jīng)常變動?變動的原因是什么?對于過去的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)是否需要保留,記錄結(jié)構(gòu)版本的變動情況?如果記錄結(jié)構(gòu)版本的變動情況,有何用處?舉例說明兩種典型產(chǎn)品的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)情況,表格形式見附表十.6、企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品周期最短是多長時間?最長是多長時間?7、對于車間作業(yè)式生產(chǎn)的產(chǎn)品是否都有工藝路線?工藝路線最多有多少道序?工藝路線是否經(jīng)常變動?變動的原因是什么?對于過去的工藝路線是否需要保留,記錄工藝路線版本的變動情況?如果記錄工藝路線版本的變動情況,有何用處?舉例說明兩種主要產(chǎn)品的工藝路線的情況,表格形式見附表十一.（主生產(chǎn)計劃部分）8、主生產(chǎn)計劃的生成頻度(多長時間做一次主生產(chǎn)計劃)?做主生產(chǎn)計劃的產(chǎn)品是大類產(chǎn)品還是具體產(chǎn)品品種?詳細說明做主生產(chǎn)計劃的依據(jù)是什么?舉例詳細說明主生產(chǎn)計劃的計算方法(包括考慮的各種因素)?主生產(chǎn)計劃是否是滾動計劃,如果是滾動周期是多長?9、是否有按訂單生產(chǎn)產(chǎn)品的情況?如果有主生產(chǎn)計劃是如何表示的?按訂單生產(chǎn)時有無可選件情況出現(xiàn),如果有是如何處理的?10、主生產(chǎn)計劃做好之后,是否嚴格按照此計劃生產(chǎn),如果不是變動有多大?11、主生產(chǎn)計劃是否已經(jīng)應(yīng)用計算機管理?如果是,如何管理的?12、編制主生產(chǎn)計劃的難點是什么?對于應(yīng)用計算機管理主生產(chǎn)計劃有什么建議和需求?（物料需求計劃部分）13、目前手工是如何給車間下達生產(chǎn)任務(wù)的?舉例詳細說明計算方法(包括考慮的各種因素)?多長時間給車間下一次生產(chǎn)計劃?14、是否有多個車間同時生產(chǎn)一種相同產(chǎn)品的情況?如果有是如何處理的?是否有一種產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝跨車間才能完成的情況出現(xiàn)?如果有,是中間工序出去加工后再回到本車間繼續(xù)生產(chǎn),還是出去加工后不回到本車間?對于跨車間生產(chǎn)是如何處理的?跨車間生產(chǎn)的產(chǎn)品是否先入庫在領(lǐng)用出庫?15、對于外協(xié)加工的產(chǎn)品是如何處理的(包括計劃的制定、是否帶料、加工過程的控制、產(chǎn)品的入庫等過程)?16、目前手工是如何給采購部門下達材料需求計劃的?舉例詳細說明計算方法(包括考慮的各種因素)?多長時間做一次材料需求計劃?17、車間生產(chǎn)計劃做好之后,車間是否嚴格按照此計劃生產(chǎn),如果不是變動有多大?18、材料需求計劃做好之后,采購部門是否嚴格按照此計劃采購,如果不是變動有多大?19、車間生產(chǎn)計劃是否已經(jīng)應(yīng)用計算機管理?如果是,如何管理的?20、材料需求計劃是否已經(jīng)應(yīng)用計算機管理?如果是,如何管理的?21、編制車間生產(chǎn)計劃的難點是什么?對于應(yīng)用計算機管理車間生產(chǎn)計劃有什么建議和需求?22、編制材料需求計劃的難點是什么?對于應(yīng)用計算機管理材料需求計劃有什么建議和需求?（能力需求計劃部分）23、目前現(xiàn)行的計劃體系是否有對應(yīng)的能力核算體系來保證?如果有能力核算,核算的內(nèi)容是什么()?能力核算的細度(哪級計劃做能力核算)(廠級、車間、工作中心等)?能力核算是按設(shè)備還是按人員或其它?能力核算的計量單位是什么(小時等)?能力核算與計劃體系是何關(guān)系?舉例詳細說明能力核算的過程和方法.（車間生產(chǎn)部分）(下列題目需要分車間詳細填寫)按作業(yè)式或流程式生產(chǎn)方式生產(chǎn)的車間需填寫的題目:24、下達給車間的生產(chǎn)任務(wù)在車間里是否有改變其工藝路線的情況出現(xiàn),如果有,是什么原因造成的?車間是如何處理的?25、車間是否有權(quán)自己臨時增加生產(chǎn)任務(wù),如果有增加的流程如何?車間是否有權(quán)修改上級下達的生產(chǎn)任務(wù),如果有,修改的原因是什么,如何修改的,主要修改什么內(nèi)容?26、上級下達的生產(chǎn)任務(wù)在車間是如何執(zhí)行的(時間和算法、各道序的執(zhí)行和反饋過程),請舉例詳細說明任務(wù)分解到各道工序的算法.27、對于下達的生產(chǎn)任務(wù),車間是否有排產(chǎn)規(guī)則(即按照一定的規(guī)則排出生產(chǎn)的先后順序),如果有規(guī)則是如何定的?28、車間任務(wù)是否必須先分配或領(lǐng)用物料后才能開工生產(chǎn),如果是,是否物料必須分配或領(lǐng)用齊了才能開工?車間任務(wù)領(lǐng)料是否是限額領(lǐng)料(即嚴格按照產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的消耗定額領(lǐng)料,不能多領(lǐng))?車間任務(wù)是否有補料情況出現(xiàn),如果有原因是什么?如何補料?29、車間任務(wù)領(lǐng)料時是否用原材料不足用其它原料替換的情況?如果有替換的原則是什么?替換是否有審批流程?30、車間是否按照任務(wù)領(lǐng)料?車間是如何辦理領(lǐng)料出庫手續(xù)的?31、車間任務(wù)執(zhí)行過程中是否以工票形式反饋信息?如何反饋的?32、是否有一種產(chǎn)品在中間工序出去加工后再回到本車間繼續(xù)生產(chǎn)的情況?如果有是如何處理的?33、是否有一種產(chǎn)品在本車間加工完后不做入庫處理,下個車間直接拿去加工后道工序的情況?如果有是如何處理的?34、是否有一種產(chǎn)品在中間工序出去外協(xié)加工,加工后再回到本車間繼續(xù)生產(chǎn)的情況?如果有是如何處理的?是否還有其它外協(xié)情況出現(xiàn)?35、車間各道工序?qū)τ诿總€生產(chǎn)任務(wù)是否有完工是如何確定的?36、車間產(chǎn)品加工完成后是如何辦理入庫手續(xù)的?產(chǎn)品是否按批次或單件管理,如果是批號和單件號是什么時候產(chǎn)生的?車間任務(wù)是否完工是如何確定的?37、對于車間生產(chǎn)產(chǎn)品的質(zhì)量是如何檢驗和跟蹤的?38、對于在制品車間是如何管理的?39、車間生產(chǎn)產(chǎn)品過程中是否有付產(chǎn)品出現(xiàn)?如果有是如何處理的?40、車間統(tǒng)計的細度如何(按人、按設(shè)備、按班次等)?41、車間任務(wù)生產(chǎn)是否已經(jīng)應(yīng)用計算機管理?如果是,如何管理的?42、車間任務(wù)生產(chǎn)的難點是什么?對于應(yīng)用計算機管理車間生產(chǎn)有什么建議和需求?按連續(xù)式生產(chǎn)方式生產(chǎn)的車間需填寫的題目:43、車間有幾條生產(chǎn)線?每條線生產(chǎn)的主要產(chǎn)品是什么?44、生產(chǎn)的產(chǎn)品在生產(chǎn)線上是否每道工位都有定額工時?如果有定額工時的計量單位是什么?45、生產(chǎn)的產(chǎn)品在生產(chǎn)線是否每道工位都有用料定額?舉例說明兩種主要產(chǎn)品的工位用料情況,表格形式見附表十二.46、車間是否有權(quán)自己臨時增加生產(chǎn)任務(wù),如果有增加的流程如何?車間是否有權(quán)修改上級下達的生產(chǎn)任務(wù),如果有,修改的原因是什么,如何修改的,主要修改什么內(nèi)容?47、上級下達的生產(chǎn)計劃在車間是如何執(zhí)行的(包括計劃的確認、分解到各條生產(chǎn)線的過)?請舉例詳細說明計劃分解到各條生產(chǎn)線的算法.48、車間是否有生產(chǎn)線能力的核算?如果有是如何核算的?核算的目地?49、領(lǐng)料時是否考慮生產(chǎn)線上的工位在制?多長時間為生產(chǎn)線發(fā)一次料?發(fā)料的過程和依據(jù)是什么?是否有補料情況出現(xiàn),如果有原因是什么?如何補料?50、車間是如何辦理領(lǐng)料出庫手續(xù)的?51、車間生產(chǎn)過程中以什么形式反饋產(chǎn)品信息?如何反饋的?52、產(chǎn)品在生產(chǎn)線是否完工是如何確定的?53、車間產(chǎn)品加工完成后是如何辦理入庫手續(xù)的?產(chǎn)品是否按批次或單件管理,如果是批號和單件號是什么時候產(chǎn)生的?車間產(chǎn)品完工是如何確定的?54、對于車間生產(chǎn)產(chǎn)品的質(zhì)量是如何檢驗和跟蹤的?55、對于在制品車間是如何管理的?56、車間生產(chǎn)是否已經(jīng)應(yīng)用計算機管理?如果是,如何管理的?57、車間生產(chǎn)的難點是什么?對于應(yīng)用計算機管理車間生產(chǎn)有什么建議和需求?58、以上未涉及的單據(jù)的樣張，要求樣張上帶有數(shù)據(jù)。九、附表附表一：部門組織機構(gòu)調(diào)查表附表二：部門與其它部門相關(guān)圖附表三：部門業(yè)務(wù)調(diào)查表附表四：部門業(yè)務(wù)信息流程圖附表五：部門原始單據(jù)/帳冊/報表一覽表附表六：部門庫存情況調(diào)查表附表七：倉庫入/出庫類型調(diào)查表附表八：企業(yè)計劃管理調(diào)查表附表九：企業(yè)生產(chǎn)車間調(diào)查表附表十：企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)查表附表十一：企業(yè)工藝路線調(diào)查表附表十二：企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)線工位用料調(diào)查表附表一:_________部門組織機構(gòu)調(diào)查表頁號：設(shè)計：審核：日期：部門組織機構(gòu)圖：機構(gòu)名稱負責(zé)人職能范圍附表一(續(xù)):_________部門組織機構(gòu)調(diào)查表頁號：設(shè)計：審核：日期：機構(gòu)名稱負責(zé)人職能范圍附表二:_________部門與其它部門相關(guān)圖頁號：設(shè)計：審核：日期：與其它部門相關(guān)圖：備注：系統(tǒng)調(diào)研提綱附表三:_________部門業(yè)務(wù)調(diào)查表頁號：設(shè)計：審核：日期：業(yè)務(wù)內(nèi)容編號業(yè)務(wù)名稱負責(zé)人發(fā)生時間來源單據(jù)和部門處理過程(具體的計算方法和過程)產(chǎn)生何種單據(jù)或報表傳遞到何部門26系統(tǒng)調(diào)研提綱附表四:_________部門業(yè)務(wù)信息流程圖頁號：設(shè)計：審核：日期：業(yè)務(wù)名稱：附表五:_________部門原始單據(jù)/帳冊/報表一覽表頁號：設(shè)計：審核：日期：序號名稱聯(lián)數(shù)發(fā)生頻率保存時間來源部門去向部門27系統(tǒng)調(diào)研提綱附表六:_________部門庫存情況調(diào)查表頁號：28系統(tǒng)調(diào)研提綱設(shè)計：審核：日期：編號倉庫名稱負責(zé)人管理方式庫存資金的計算方法物品分類品種數(shù)量占用資金額□按貨位管理□按計劃價計算□按批次管理□按實際價計算□按單件管理□按加權(quán)平均價□其它□按先進先出價□其它□按貨位管理□按計劃價計算□按批次管理□按實際價計算□按單件管理□按加權(quán)平均價□其它□按先進先出價□其它□按貨位管理□按計劃價計算□按批次管理□按實際價計算□按單件管理□按加權(quán)平均價□其它□按先進先出價□其它□按貨位管理□按計劃價計算□按批次管理□按實際價計算□按單件管理□按加權(quán)平均價□其它□按先進先出價□其它□按貨位管理□按計劃價計算□按批次管理□按實際價計算□按單件管理□按加權(quán)平均價□其它□按先進先出價□其它29系統(tǒng)調(diào)研提綱□按貨位管理□按計劃價計算□按批次管理□按實際價計算□按單件管理□按加權(quán)平均價□其它□按先進先出價□其它備注:附表七:_______