助理人力資源管理師基礎(chǔ)知識(shí)章節(jié)知識(shí)點(diǎn)(二)

助理人力資源管理師基礎(chǔ)知識(shí)章節(jié)知識(shí)點(diǎn)(6)

第三章現(xiàn)代企業(yè)管理

第二節(jié)企業(yè)計(jì)劃與決策

一、科學(xué)決策的要求與方法

(一)決策科學(xué)化的要求

企業(yè)經(jīng)營決策是對(duì)未來行動(dòng)確定目標(biāo)，從兩個(gè)以上可行方案中選取一個(gè)滿意

方案的分析決斷過程，是一個(gè)提出問題、分析問題、解決問題的系統(tǒng)分析過程。

是否按照科學(xué)的思想進(jìn)行決策，是決策科學(xué)化的決定性因素。一般認(rèn)為決策科學(xué)

化包括以下幾點(diǎn)：

i.合理的決策標(biāo)準(zhǔn)

經(jīng)營決策很難達(dá)到完全合理的標(biāo)準(zhǔn)，這是因?yàn)橐龅酵耆侠淼臎Q策需要具

備幾個(gè)前提條件：

①?zèng)Q策者對(duì)各種方案及其執(zhí)行結(jié)果要無所不知；

②決策者有無限的預(yù)測能力；

③決策者對(duì)各種目標(biāo)有一個(gè)貫徹始終的優(yōu)先順序;

④決策不受時(shí)間約束；

⑤決策約束條件是固定不變或同步變化的。但對(duì)決策來說，具備所有這些

條件實(shí)際上是不可能的。所以盡管數(shù)學(xué)模型、電子計(jì)算機(jī)在決策中的應(yīng)用日益廣

泛，而決策卻由“足夠滿意化"代替了"化〃的標(biāo)準(zhǔn)。

2.有效的信息系統(tǒng)

企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)和決策，時(shí)刻離不開信息?，F(xiàn)代社會(huì)各種信息量大、面廣，

根本不能靠人們的記憶來傳遞。必須建立有效的管理決策信息系統(tǒng)。所謂有效性

就是信息的收集、加工、傳遞要及時(shí)、準(zhǔn)確、適用、經(jīng)濟(jì)。所謂管理決策信息系

統(tǒng)是指能生產(chǎn)并向用戶提供有用信息的整體。為獲取有用信息，系統(tǒng)要接收各種

數(shù)據(jù)，將它們轉(zhuǎn)換成信息，并加以儲(chǔ)存，以便提供給用戶。這個(gè)系統(tǒng)不直接參

與決策過程，而是為決策過程提供信息資源。建立這個(gè)系統(tǒng)的前提條件是掌握企

業(yè)外部的信息渠道和企業(yè)內(nèi)部的信息流。

3.系統(tǒng)的決策觀念

這是指用系統(tǒng)的方法對(duì)企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行系統(tǒng)分析、系統(tǒng)設(shè)計(jì)和系統(tǒng)抉擇。

企業(yè)是一個(gè)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)，它由若干相互聯(lián)系、相互制約的子系統(tǒng)所構(gòu)成。企業(yè)又

是整個(gè)社會(huì)大系統(tǒng)的子系統(tǒng)。決策是以整體化為目標(biāo)的，因而企業(yè)這個(gè)社會(huì)子系

統(tǒng)的決策要以社會(huì)系統(tǒng)的優(yōu)化為前提;企業(yè)內(nèi)部子系統(tǒng)的決策要以企業(yè)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)

的優(yōu)化為前提。

按照系統(tǒng)的觀念，企業(yè)在進(jìn)行經(jīng)營決策時(shí)，要分析企業(yè)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)由哪些因素

和力量所構(gòu)成，這些因素和力量之間存在著怎樣的相互依存、相互制約的關(guān)系。

在此基礎(chǔ)之上，設(shè)計(jì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的目標(biāo)、戰(zhàn)略、供產(chǎn)銷、財(cái)務(wù)等整體結(jié)構(gòu)、勞動(dòng)結(jié)

構(gòu)和反饋控制子系統(tǒng)。

4.科學(xué)的決策程序

決策程序科學(xué)化有兩重含義：

其一，決策程序是一個(gè)科學(xué)系統(tǒng)，其每一步驟都有科學(xué)含義，相互間是有機(jī)

聯(lián)系的；

其二，為使每一步驟達(dá)到科學(xué)化，還應(yīng)有一整套科學(xué)技術(shù)作保證。健全的科

學(xué)決策程序，具體可分為確定決策目標(biāo)、探索可行方案、選優(yōu)決策三個(gè)階段。

5.決策方法科學(xué)化

決策的最古老辦法是憑習(xí)慣和個(gè)人經(jīng)驗(yàn)，談不上對(duì)決策方法的系統(tǒng)研究。工

廠制度出現(xiàn)后的兩個(gè)世紀(jì)以來，決策方法的改進(jìn)有兩條基本途徑：第一，按常規(guī)

辦事，不必事事重新決策;第二，建立健全專門的組織機(jī)構(gòu)，賦予其專門處理某類

決策的權(quán)力和責(zé)任，分工明確。上述兩條基本途徑的主要精神是制度化、常規(guī)化

再加組織保證。這種精神直到今天還是決策方法改進(jìn)的基本原則。

20世紀(jì)50年代以來，在上述基本原則的前提下，經(jīng)營管理方面的決策方法

的改進(jìn)出現(xiàn)了很多新的特點(diǎn)，不但發(fā)展速度快，而且發(fā)生了質(zhì)的變化。其兩大特

點(diǎn)是：

⑴數(shù)學(xué)化、模型化、計(jì)算機(jī)化，同時(shí)建立了電子數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)或管理信息系

統(tǒng)這樣的組織作保證。這些所謂決策的"硬〃技術(shù)得到了迅速發(fā)展和廣泛應(yīng)用。

(2)注意發(fā)揮人的智慧的所謂"軟”技術(shù)，即專家創(chuàng)造力方法。它通過心理學(xué)和

社會(huì)學(xué)的研究以及廣泛的管理實(shí)踐，已經(jīng)初步總結(jié)出較成功的經(jīng)驗(yàn)。這兩類決策

方法相互區(qū)別、相互補(bǔ)充，使決策越來越科學(xué)化，成為現(xiàn)代決策方法的發(fā)展趨向。

L企業(yè)管理的最主要任務(wù)是對(duì)(C)的管理

A.技術(shù)資源

B.財(cái)力在源

C.人力資源

D.設(shè)備資源

2.位于各職能之首并圍繞組織目標(biāo)展開和涵蓋管理各方面活動(dòng)的職能是(D)

A.組織職能

B.領(lǐng)導(dǎo)職能

C.控制職能

D.計(jì)劃職能

(二)確定型決策方法

確定型決策的基本特征是指事件的各種自然狀態(tài)是完全肯定的，而且經(jīng)過分

析計(jì)算可以得到各方案的明確結(jié)果。企業(yè)中多數(shù)決策問題是例行的、重復(fù)出現(xiàn)的,

是程序性技術(shù)經(jīng)濟(jì)問題;也有些問題是未定型的，但條件與結(jié)果明確且易于判斷，

這些問題可以用"單純擇優(yōu)方式”解決。一般對(duì)確定型決策也要采用適當(dāng)?shù)臄?shù)學(xué)

方法。

L量本利分析法

量本利分析法也稱盈虧平衡分析法，是企業(yè)經(jīng)營決策常用的有效工具。它根

據(jù)產(chǎn)品銷售量、成本、利潤的關(guān)系，建立參數(shù)模型，分析決策方案對(duì)企業(yè)盈虧的

影響。決策者可借助它對(duì)方案進(jìn)行設(shè)計(jì)和選優(yōu)。

(1)量本利分析的原理。量本利分析的基本原理是邊際分析理論。使用的具體

方法，是將企業(yè)的生產(chǎn)總成本分為固定成本和變動(dòng)成本，觀察產(chǎn)品銷售單價(jià)與

單位變動(dòng)成本的差額，若前者大于后者，便存在“邊際貢獻(xiàn)當(dāng)總的邊際貢獻(xiàn)與

固定成本相等時(shí)，恰好盈虧平衡。這時(shí)每增加一個(gè)單位產(chǎn)品，就會(huì)增加一個(gè)單位

的邊際貢獻(xiàn)利潤。

固定成本與變動(dòng)成本的劃分主要依據(jù)與產(chǎn)品產(chǎn)量（或工作量）的關(guān)系?？偣潭?/p>

成本是指在一定產(chǎn)量范圍內(nèi)，不隨產(chǎn)量變動(dòng)而變動(dòng)的成本之和，是即使產(chǎn)量為

零也要照常支出的總費(fèi)用，如廠房、機(jī)器設(shè)備的租金、折舊費(fèi)，水電費(fèi)等。但是，

從每單位產(chǎn)品的分?jǐn)傤~來看，則產(chǎn)量增加，單位成本降低;產(chǎn)量減少，單位成本增

加。

總變動(dòng)成本是指隨產(chǎn)量變動(dòng)而變動(dòng)的成本之和，如原料、燃料、直接人工費(fèi)

等。但是，從單位產(chǎn)品來看，這類成本卻是基本不變的。

進(jìn)行量本利分析的主要問題是找出盈虧平衡點(diǎn)，尋找的方法有圖解法和公式

法。

1）圖解法。以Y軸表示收入或費(fèi)用，以X軸表示產(chǎn)量，繪成直角坐標(biāo)圖。將

銷售收入線、固定成本線、變動(dòng)成本線標(biāo)到坐標(biāo)圖上，只要單位產(chǎn)品售價(jià)大于單

位變動(dòng)成本，則銷售收入線與總成本線必能相交于某一點(diǎn)，這就是盈虧平衡點(diǎn)。

2）公式法。公式法可分為銷售量計(jì)算法和銷售額計(jì)算法

銷售量計(jì)算法的公式為：

Xo=Cl/P-C2

式中C1——固定成本；

C2一一單位變動(dòng)成本;

P一一銷售單價(jià);

Xo一一盈虧平衡時(shí)的銷售量。

銷售額計(jì)算法適用于企業(yè)固定費(fèi)用和變動(dòng)費(fèi)用難以按產(chǎn)品種類劃分的多品

種生產(chǎn)企業(yè)。其計(jì)算公式為：

So=Cl/(l-C2/P)

式中So一一盈虧平衡時(shí)的銷售額。

(2)邊際收益分析。由上列公式可以看出，單位售價(jià)超過單位變動(dòng)成本，并抵

補(bǔ)了單位固定成本以后，才能獲得利潤，產(chǎn)品售價(jià)超過變動(dòng)成本的部分稱為邊際

貢獻(xiàn)或邊際收益(利潤)。邊際收益是銷售收入與變動(dòng)成本的差額。其計(jì)算公式為：

D=X(P=C2)

式中X——銷售量；

D——邊際收益總額。

在決策分析過程中，進(jìn)行邊際收益分析是非常重要的，只要有邊際收益，就

能抵消固定成本。判別是否盈利可用下式：

D=Cl+Pr

式中Pr一一利潤;

Cl一一固定成本總額。

邊際收益率是邊際收益與銷售收入的比值。如果已知邊際收益率，就可直接

用來計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)的銷售額，還可分析多品種生產(chǎn)的品種結(jié)構(gòu)等問題（見圖

3-6）o（注:3-6圖缺失,請(qǐng)諒解~）

Di=D/XP

式中Di——邊際收益率。

⑶經(jīng)營安全狀況分析。企業(yè)的經(jīng)營安全狀況，可用安全余額和經(jīng)營安全率來

表不0

安全余額是實(shí)際（或預(yù)計(jì)）銷售額與盈虧平衡點(diǎn)銷售額的差額。

L=XP-XoP

式中XP——實(shí)際銷售額；

XoP——盈虧平衡點(diǎn)銷售額；

L------安全余額。

安全余額越大，銷售額緊縮的余地越大，經(jīng)營越安全。安全余額太小，實(shí)際

銷售額稍微降低，企業(yè)就可能虧損。

經(jīng)營安全率是安全余額與實(shí)際銷售額的比值。

經(jīng)營安全率在0?1之間，越接近于1,越安全，盈利的可能性越大。

判斷經(jīng)營安全狀況的標(biāo)準(zhǔn)見表3-4o

當(dāng)經(jīng)營安全率低于20%時(shí)，企業(yè)就要做出提高經(jīng)營安全率的決策。提高經(jīng)營

安全率有兩個(gè)途徑：第一，增加銷售額;第二，將盈虧平衡點(diǎn)下移。盈虧平衡點(diǎn)下

移有三種辦法：①降低固定成本;②降低變動(dòng)成本;③增加固定成本，降低變動(dòng)

成本，使總成本下降。

判斷經(jīng)營安全狀況的標(biāo)準(zhǔn)

經(jīng)營安全率經(jīng)營狀況

30%以上安全

25%-30%比較安全

15%-25%b不太好

10%-15%要警惕

10%以下很不安全

⑷銷售利潤決策和生產(chǎn)方法的盈利性對(duì)比分析。量本利分析法可用于確定達(dá)

到目標(biāo)利潤的銷售額。當(dāng)預(yù)測的銷售額為約束條件時(shí)，則可用來確定目標(biāo)利潤，

并且還可用它進(jìn)行達(dá)到目標(biāo)利潤的價(jià)格決策等。其基本公式為：

SE=（1-C2/P）/（C1+P2）

式中P2一一目標(biāo)利潤；

SE——達(dá)到目標(biāo)利潤的銷售額（或預(yù)測銷售額）。

量本利分析法還可用于生產(chǎn)方法的盈利性對(duì)比分析。例如，手工生產(chǎn)、半自

動(dòng)化生產(chǎn)和全自動(dòng)化生產(chǎn)三種不同的生產(chǎn)方法，設(shè)備投資不同，固定成本和變動(dòng)

成本結(jié)構(gòu)不同，量本利的關(guān)系也不同。手工生產(chǎn)的企業(yè)，設(shè)備投資較少，折舊額

較少，固定成本較低，變動(dòng)成本較大;如果企業(yè)改為自動(dòng)化生產(chǎn)，增加設(shè)備投資,

則折舊額增多，固定成本加大，變動(dòng)成本所占比重減少。在進(jìn)行方案比較時(shí)，可

用量本利分析方法的原理進(jìn)行分析比較。使用兩個(gè)方案的成本相等的臨界銷售量

（轉(zhuǎn)換點(diǎn)）的計(jì)算公式如下：

臨界銷售量=（方案II的固定成本一方案I的固定成本）/（方案I的變動(dòng)成本一方

案n的變動(dòng)成本）

2.線性規(guī)劃法

在經(jīng)營決策中經(jīng)常遇到這樣的問題：如何將有限的人力、物力、資金合理地

投入和運(yùn)用，產(chǎn)出社會(huì)所需要的更多的使用價(jià)值，為企業(yè)獲取的經(jīng)濟(jì)效益。用

數(shù)學(xué)方法表示，就是要在一定的限制(約束)條件下，尋求某一目標(biāo)函數(shù)的值或最

小值。當(dāng)約束條件表示為線性等式或不等式，目標(biāo)函數(shù)表示為線性函數(shù)時(shí)，就

稱為線性規(guī)劃問題。

線性規(guī)劃的模型是由變量、約束條件、目標(biāo)函數(shù)三者構(gòu)成的。

首先，確定變量。變量是決策者對(duì)決策問題控制的因素，是一組未知數(shù)，用

XI表示。

其次，列出約束條件。約束條件是實(shí)現(xiàn)目標(biāo)函數(shù)的一組限制條件，一般表現(xiàn)

為資源限額，如設(shè)備能力、原材料供應(yīng)數(shù)量等。

最后，確定目標(biāo)函數(shù)。目標(biāo)函數(shù)是決策者要達(dá)到的目標(biāo)與變量之間相互關(guān)系

的數(shù)學(xué)描述。用極大值(max)或極小值(min)表示。

3彳散分法

在經(jīng)營決策過程中，常遇到一些經(jīng)濟(jì)問題，要在能夠?qū)崿F(xiàn)目標(biāo)的各種方案中

選擇一個(gè)費(fèi)用最少的方案作為方案。而有關(guān)方案的費(fèi)用支出，一部分與變量x成

正比例關(guān)系，一部分與變量X成反比例關(guān)系。這兩筆費(fèi)用之和最小時(shí)，方案。

(三)風(fēng)險(xiǎn)型決策方法

風(fēng)險(xiǎn)型決策是一種隨機(jī)決策。一般要具備五個(gè)條件：①有一個(gè)明確的決策

目標(biāo)，如利潤、最低成本、最短投資回收期;②存在兩個(gè)以上可供選擇的方案;③

存在著不以決策人意志為轉(zhuǎn)移的各種自然狀態(tài);④可測算不同方案在不同自然狀

態(tài)下的損益值;⑤可測算出種種自然狀態(tài)發(fā)生的客觀概率。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)型決策，有

收益矩陣、決策樹、敏感性分析等方法，應(yīng)用最廣泛的是前兩種。

1.收益矩陣

利用收益矩陣進(jìn)行決策的順序是：先分別設(shè)定各方案在不同自然狀態(tài)下的收

益，然后按客觀概率的大小，加權(quán)平均計(jì)算出各方案的期望收益值，通過比較,

從中選擇一個(gè)方案。

2.決策樹

決策樹方法也是以期望收益計(jì)算為依據(jù)，進(jìn)行選優(yōu)決策。所不同的是，決策

樹是一種圖解方式，更適合于分析復(fù)雜問題。

決策樹的優(yōu)點(diǎn)是：①可以明確地比較決策問題的各種可行方案的優(yōu)劣;②對(duì)

于某一方案有關(guān)的事件一目了然;③可以表明每一方案實(shí)現(xiàn)的概率;④每一方案

的執(zhí)行結(jié)果均能算出預(yù)期的收益;⑤特別適合于多級(jí)決策的分析。

決策樹的構(gòu)成有四個(gè)要素：決策點(diǎn)、方案枝、狀態(tài)節(jié)點(diǎn)和概率枝（見圖3-8）o

決策樹是以決策節(jié)點(diǎn)為出發(fā)點(diǎn)，引出若干方案枝，每條方案枝代表一個(gè)方案。

方案枝的末端有一個(gè)狀態(tài)節(jié)點(diǎn)，從狀態(tài)節(jié)點(diǎn)引出若干概率枝，每條概率枝代表一

種自然狀態(tài)。概率枝上標(biāo)明每種自然狀態(tài)的概率收益值。這樣層層展開，形如樹

狀，由此得名。

決策樹的分析程序如下：

第一步，繪制樹形圖。繪制程序是自左至右分層展開。在進(jìn)行決策條件分析

的基礎(chǔ)上，確定有哪些方案可供決策時(shí)選擇，以及各種方案將會(huì)發(fā)生哪幾種自然

狀態(tài)。如遇多級(jí)決策，則要確定是幾級(jí)決策，并逐級(jí)展開其方案枝、狀態(tài)節(jié)點(diǎn)和

概率枝。

第二步，計(jì)算期望值。期望值的計(jì)算要由右向左依次進(jìn)行。首先將每種自然

狀態(tài)的收益值分別乘以各自概率枝上的概率，再乘以計(jì)算期限，最后將各概率枝

的值相加，標(biāo)于狀態(tài)節(jié)點(diǎn)上。

第三步，剪枝決策。比較各方案的期望值（如方案實(shí)施有費(fèi)用發(fā)生，應(yīng)將狀態(tài)

節(jié)點(diǎn)減去方案費(fèi)用后再進(jìn)行比較）。剪掉期望值小的方案，最終只剩下一條貫穿始

終的方案枝，它的期望值，是方案，將此值標(biāo)于決策點(diǎn)上。

3.敏感性分析

敏感性分析也稱靈敏度分析，在經(jīng)營決策中，用于研究決策方案受概率變動(dòng)

影響的程度。概率稍有變動(dòng)，方案損益值變動(dòng)幅度較大，往往導(dǎo)致改變決策方案，

即被認(rèn)為是敏感的;否則是不敏感的，方案的敏感性差，決策的穩(wěn)定性好而風(fēng)險(xiǎn)小,

是決策者希望的方案。

（四）不確定型決策方法

不確定型決策，具備風(fēng)險(xiǎn)型決策的前四個(gè)條件，但不能根據(jù)資料測算各種自

然狀態(tài)的客觀概率。這種情形下的方案選擇，取決于決策者的主觀概率估計(jì)與態(tài)

度以及他對(duì)某決策方案所持的決策標(biāo)準(zhǔn)。

決策者可根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)和方法進(jìn)行方案選擇。

1.悲觀決策標(biāo)準(zhǔn)

這是按照“保守〃態(tài)度采用“小中取大”法（或稱"不利中求有利''準(zhǔn)則），也稱“華

德決策準(zhǔn)則〃，即寧可把情況估計(jì)得壞一些，先選取各方案收益最低值，經(jīng)比較，

再從中選一個(gè)收益或最有利的方案，該決策穩(wěn)妥可靠。

2.樂觀系數(shù)決策標(biāo)準(zhǔn)

這個(gè)準(zhǔn)則是決策者對(duì)未來情況持較樂觀的態(tài)度，且又考慮到不利形勢產(chǎn)生的

影響，又稱赫威斯（Hurwi⑵準(zhǔn)則。

按此準(zhǔn)則，決策者根據(jù)市場情況和個(gè)人經(jīng)驗(yàn)，預(yù)先確定一個(gè)樂觀系數(shù)a作為

主觀概率，然后選出每個(gè)方案的和最小損益值。用a乘以損益值，加上（1—a）乘

以最小損益值，作為該方案的期望收益，比較各方案的期望收益值，大者為方案。

a一般取0.667o

3.中庸決策標(biāo)準(zhǔn)

此法是由決策者先對(duì)各方案的自然狀態(tài)做出最樂觀的、最保守的以及最有可

能的三種估計(jì)，然后再將計(jì)算出的期望值進(jìn)行比較、選優(yōu)。其計(jì)算公式為：各方

案收益期望值=（最樂觀值+最可能值x4+最保守值）/6

4.最小后悔決策標(biāo)準(zhǔn)

此種方法是"后悔值大中取小〃法，也稱薩凡奇（Sayag）決策準(zhǔn)則。它以各方案

機(jī)會(huì)損失的大小來判斷方案的優(yōu)劣。所謂機(jī)會(huì)損失，指由于市場上出現(xiàn)高需求而

決策采取較保守方案，或市場出現(xiàn)低需求而決策采取投資較大的方案所造成的收

益差額。

5.同等概率標(biāo)準(zhǔn)（機(jī)會(huì)均等標(biāo)準(zhǔn)）

此標(biāo)準(zhǔn)也稱為拉普拉斯決策標(biāo)準(zhǔn)。它認(rèn)為在沒有理由說明哪個(gè)事件有更多的

發(fā)生機(jī)會(huì)時(shí).，只能認(rèn)為它們發(fā)生的機(jī)會(huì)是均等的。這時(shí)各種自然狀態(tài)的概率就是:

1/n,以此概率去計(jì)算各方案的期望值，比較后選擇期望值大的方案作為決策方

案。

二、企業(yè)經(jīng)營計(jì)劃

（一）企業(yè)計(jì)劃職能的作用和特點(diǎn)

企業(yè)計(jì)劃就是根據(jù)社會(huì)的需要以及企業(yè)的自身能力，確定企業(yè)在一定時(shí)期的

奮斗目標(biāo)，并對(duì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)進(jìn)行具體的規(guī)劃、安排和組織實(shí)施等一系列管理活動(dòng)。

現(xiàn)代企業(yè)計(jì)劃職能具有以下重要作用：

L使決策目標(biāo)具體化。計(jì)劃是在決策目標(biāo)確定之后，為實(shí)現(xiàn)既定的目標(biāo)，對(duì)

整個(gè)目標(biāo)進(jìn)行分解，根據(jù)需要和可能確定各子目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的先后順序，安排相應(yīng)

的人力、物力、財(cái)力資源，并確定實(shí)現(xiàn)各目標(biāo)的步驟和方法以及制定相應(yīng)的策略

等。任何計(jì)劃的目的都是為了促使某一決策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2.有利于提高企業(yè)的工作效率。計(jì)劃通過周密細(xì)致的安排，在盡量把握未來

的各種可能性和變動(dòng)趨勢的基礎(chǔ)上采取相應(yīng)措施，選擇方案，并在需要時(shí)進(jìn)行科

學(xué)的修正。

3.為控制提供標(biāo)準(zhǔn)。如果沒有既定的目標(biāo)和規(guī)劃作為衡量的尺度，企業(yè)就無

法檢查各環(huán)節(jié)任務(wù)的完成情況。因此，計(jì)劃與控制是密切相關(guān)的，沒有計(jì)劃，控

制就失去了標(biāo)準(zhǔn)，任何控制活動(dòng)都會(huì)毫無意義。

（二）制訂企業(yè)計(jì)劃的原則

1.可行性與創(chuàng)造性相結(jié)合的原則

由于環(huán)境的變化具有一定的客觀規(guī)律性，對(duì)企業(yè)來說許多環(huán)境因素都是不可

控的，雖然企業(yè)對(duì)環(huán)境具有一定的能動(dòng)性，但每個(gè)企業(yè)對(duì)環(huán)境的能動(dòng)作用畢竟是

有限的。企業(yè)在制訂經(jīng)營計(jì)劃時(shí)，往往會(huì)受到種種主客觀條件的約束，企業(yè)在確

定計(jì)劃期目標(biāo)時(shí)必須考慮各種關(guān)鍵性限制條件，據(jù)此提出各種可行性方案，限度

地發(fā)揮創(chuàng)造性，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利益。

2.短期計(jì)劃和長期計(jì)劃相結(jié)合的原則

企業(yè)的長期計(jì)劃規(guī)劃著企業(yè)發(fā)展的總方向、總目標(biāo)，短期計(jì)劃是企業(yè)長期計(jì)

劃的分步實(shí)施。如果缺乏長期計(jì)劃，就會(huì)使企業(yè)失去更大的發(fā)展機(jī)會(huì)。

3.穩(wěn)定性與靈活性相結(jié)合的原則

(三)編制經(jīng)營計(jì)劃的方法

1.滾動(dòng)計(jì)劃法

在編制計(jì)劃時(shí)，一般難以對(duì)未來一個(gè)時(shí)期多種影響計(jì)劃實(shí)現(xiàn)的因素做出準(zhǔn)確

的預(yù)測，因而制訂出來的計(jì)劃往往不能完全符合未來的實(shí)際。為使計(jì)劃保持有效

性，必須進(jìn)行主動(dòng)調(diào)整。滾動(dòng)計(jì)劃是一種連續(xù)靈活、有彈性的計(jì)劃形式。根據(jù)一

定時(shí)期計(jì)劃執(zhí)行情況，通過定期的調(diào)整依次將計(jì)劃時(shí)期順延，再確定計(jì)劃的內(nèi)容。

運(yùn)用滾動(dòng)計(jì)劃法計(jì)劃期可長可短，若是年度計(jì)劃則按季度滾動(dòng)，若是中、長

期計(jì)劃則按年滾動(dòng)。

2.PDCA循環(huán)法

PDCA循環(huán)法，就是按照計(jì)劃(plan)、執(zhí)行(do)、檢查(check)和處理(action)四

個(gè)階段的順序，周而復(fù)始地循環(huán)進(jìn)行計(jì)劃管理的一種工作方法。這種方法的主

要內(nèi)容是：在計(jì)劃階段確定企業(yè)經(jīng)營方針、目標(biāo)，制訂經(jīng)營計(jì)劃，并把經(jīng)營計(jì)劃

的目標(biāo)和措施落實(shí)到企業(yè)各部門、各環(huán)節(jié)。在執(zhí)行階段將制訂的各項(xiàng)具體計(jì)劃，

按各部門、各環(huán)節(jié)進(jìn)行組織實(shí)施。在檢查階段要找出實(shí)際與目標(biāo)之間存在的差距

并確定原因。在處理階段要根據(jù)檢查的結(jié)果，采取措施，糾正偏差，并轉(zhuǎn)入新

循環(huán)。每一次循環(huán)都有新的內(nèi)容和要求，完成一個(gè)循環(huán)就應(yīng)解決一些問題，使計(jì)

劃水平有進(jìn)一步提高。企業(yè)各個(gè)層次的計(jì)劃都實(shí)行PDCA循環(huán)?？梢允褂?jì)劃的編

制、執(zhí)行、控制有機(jī)結(jié)合起來，提高企業(yè)的計(jì)劃實(shí)效。

3.綜合平衡法

平衡法是計(jì)劃工作的基本方法，該方法研究如何正確確定企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)

中的一些主要比例關(guān)系，并使這些協(xié)調(diào)一致。如資源分配關(guān)系，包括人力、財(cái)力、

物力的分配，保證與計(jì)劃任務(wù)相平衡;投入產(chǎn)出關(guān)系，即生產(chǎn)與投入、消耗與成果、

費(fèi)用與效益的關(guān)系;整體與局部關(guān)系，指企業(yè)整體發(fā)展與各部門、各環(huán)節(jié)間平衡

協(xié)調(diào)的關(guān)系及供給與需求、收入與支出之間的關(guān)系等。

（四）企業(yè)經(jīng)營計(jì)劃的目標(biāo)管理

1.目標(biāo)管理的含義與特點(diǎn)

⑴目標(biāo)管理的含義。所謂目標(biāo)管理是指圍繞企業(yè)一定時(shí)期的總目標(biāo)，企業(yè)各

部門管理人員和全體職工各自制定自己的分目標(biāo)，經(jīng)過調(diào)整、平衡，使它們成

為一個(gè)相互聯(lián)系的目標(biāo)系統(tǒng)。同時(shí)，確定相應(yīng)的責(zé)任和權(quán)利，進(jìn)行嚴(yán)格考核，促

使每位員工自覺實(shí)現(xiàn)各自目標(biāo)，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營總目標(biāo)的一種管理方法。

⑵目標(biāo)管理的特點(diǎn)。目標(biāo)管理的特點(diǎn)主要有以下幾方面：

1）它是一種系統(tǒng)化的管理模式。

實(shí)行目標(biāo)管理，首先就是將企業(yè)總?cè)蝿?wù)、總目標(biāo)進(jìn)行系統(tǒng)劃分，企業(yè)的每一

個(gè)分目標(biāo)都是構(gòu)成企業(yè)總目標(biāo)的要素，它們相互聯(lián)系、相互制約。通過將各個(gè)分

目標(biāo)落實(shí)到具體崗位和個(gè)人，并采取相應(yīng)的控制手段，促使分目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，以便

把全體員工嚴(yán)密地組織在一個(gè)完整的目標(biāo)體系中，相互聯(lián)系、相互協(xié)調(diào)地實(shí)現(xiàn)局

部目標(biāo)的化，從而取得企業(yè)系統(tǒng)的整體佳績。

2）要求有明確完整的目標(biāo)體系。

3）更富于參與性。

實(shí)行目標(biāo)管理，要求目標(biāo)執(zhí)行者本人制定或參與制定目標(biāo)。這是目標(biāo)管理與

傳統(tǒng)管理的自上而下的目標(biāo)指令相比較的一個(gè)重要特點(diǎn)。也就是說，在制定目標(biāo)

的過程中，盡量考慮執(zhí)行者的意見，這樣做既能使目標(biāo)制定符合實(shí)際，也有利于

加強(qiáng)執(zhí)行者的責(zé)任感，促進(jìn)企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

4）強(qiáng)調(diào)自我控制。

目標(biāo)管理既重視企業(yè)組織任務(wù)和目標(biāo)的達(dá)成，又注重員工對(duì)工作的興趣，因

此對(duì)工作程序和方法不做硬性規(guī)定，在強(qiáng)調(diào)業(yè)績的基礎(chǔ)上鼓勵(lì)員工發(fā)揮積極性與

創(chuàng)造性，自覺追求目標(biāo)成果，以自我控制來代替消極被動(dòng)地接受任務(wù)，從而實(shí)現(xiàn)

有效的管理。

5）重視員工的培訓(xùn)和能力開發(fā)。

實(shí)現(xiàn)目標(biāo)管理對(duì)職工的素質(zhì)、能力及管理工作的水平都有更高的要求。因此,

重視員工的教育、培訓(xùn)，要求職工更新知識(shí)，增強(qiáng)參與意識(shí)和管理能力，改進(jìn)工

作方法，提高工作效率，更有效地實(shí)現(xiàn)各自的目標(biāo)。

2.企業(yè)目標(biāo)管理的實(shí)施

企業(yè)目標(biāo)管理的實(shí)施，其內(nèi)容包括以下幾個(gè)方面：

⑴經(jīng)營目標(biāo)體系的建立。設(shè)定目標(biāo)是實(shí)施目標(biāo)管理的起點(diǎn)，也是目標(biāo)管理的

重要內(nèi)容。企業(yè)的經(jīng)營管理目標(biāo)，就是在一定時(shí)期企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)所追求的

預(yù)期成果或期望值。目標(biāo)設(shè)置得如何，會(huì)直接影響目標(biāo)的實(shí)施和控制，從而影響

企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績。因此，建立合理有效的目標(biāo)體系或目標(biāo)網(wǎng)絡(luò)是企業(yè)完成計(jì)劃任

務(wù)的關(guān)鍵。具體需要經(jīng)過以下幾個(gè)步驟：

①確定企業(yè)經(jīng)營總目標(biāo)并進(jìn)行分解。建立目標(biāo)體系的工作是從企業(yè)管理層

開始的。決策者根據(jù)企業(yè)發(fā)展要求確定計(jì)劃期內(nèi)經(jīng)營總目標(biāo)，并把它分解為中層

目標(biāo)、基層目標(biāo)和個(gè)體目標(biāo)。

②各分目標(biāo)間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡。企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)在進(jìn)行分解時(shí)，還必須注重各

部門、各目標(biāo)層次之間的平衡與協(xié)調(diào)。進(jìn)行橫向協(xié)商和配合，相互補(bǔ)充，緊密聯(lián)

系，形成橫向目標(biāo)連鎖體系，加強(qiáng)各部門間協(xié)作精神，減少內(nèi)耗。

③經(jīng)營目標(biāo)體系的整理和確定。在各級(jí)目標(biāo)設(shè)定后，經(jīng)過必要的調(diào)整和修

正，使企業(yè)內(nèi)部上下級(jí)之間和各部門之間的橫向、縱向關(guān)系達(dá)到協(xié)調(diào)一致，以書

面文件的形式，最終確定切實(shí)可行的目標(biāo)體系。這里包括確定各級(jí)目標(biāo)的具體責(zé)

任、權(quán)利和任務(wù)，確定工作進(jìn)度及考核標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定獎(jiǎng)懲辦法等。

⑵經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)施。目標(biāo)的實(shí)施是指目標(biāo)落實(shí)和實(shí)現(xiàn)的過程，這是經(jīng)營目標(biāo)

的執(zhí)行階段。這一階段的主要工作是充分調(diào)動(dòng)各部門、各職工的積極性，發(fā)揮其

創(chuàng)造力和主觀能動(dòng)作用，鼓勵(lì)自我約束、自我控制，自覺執(zhí)行各目標(biāo)方案，通過

積極主動(dòng)的努力，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)目標(biāo)。

這時(shí)要注意：在采取調(diào)整措施時(shí)，必須與下級(jí)進(jìn)行充分協(xié)商與討論，避免強(qiáng)

制性的上級(jí)干預(yù)。通過定期或不定期的檢查，上級(jí)部門及時(shí)掌握目標(biāo)管理活動(dòng)各

方面的情況，并及時(shí)向各部門員工進(jìn)行通報(bào)、總結(jié)，根據(jù)個(gè)人成果進(jìn)行考核、評(píng)

比，以鼓勵(lì)先進(jìn)，鞭策后進(jìn)，推動(dòng)下一期目標(biāo)管理的開展。

助理人力資源管理師基礎(chǔ)知識(shí)章節(jié)知識(shí)點(diǎn)⑴

第一章勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)

第一節(jié)勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究對(duì)象和研究方法

勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)是研究市場經(jīng)濟(jì)制度中的勞動(dòng)力市場現(xiàn)象及勞動(dòng)力市場運(yùn)行規(guī)

律的科學(xué)。

一、勞動(dòng)資源的稀缺性

人們社會(huì)生活的一個(gè)最為基本的事實(shí)是通過消費(fèi)各種消費(fèi)資料以滿足自身

的需要。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)看，構(gòu)成消費(fèi)對(duì)象的消費(fèi)資料不僅僅是有形的物質(zhì)資料,

而且還包括無形的非"物質(zhì)〃資料。由于消費(fèi)這些資料，人們的需要和愿望才得到

滿足，社會(huì)才能存在與發(fā)展。但人所共知，生產(chǎn)或形成賴以消費(fèi)的資料均需勞動(dòng),

均需消費(fèi)各種資源才能做到，而人類社會(huì)沒有足以滿足其全部需要的資源。資源

的有限性稱為資源的稀缺性，或者更準(zhǔn)確地說：相對(duì)于人類社會(huì)的無限需要而言,

客觀上存在著制約滿足人類需要的力量，此種力量定義為資源的稀缺性。

1.下列對(duì)無差異曲線的特征表述正確的是(B)

A.離原點(diǎn)越遠(yuǎn)的無差異曲線所表示的效用越低

B.同一平面上任意兩條無差異曲線不會(huì)相交

C.無差異曲線斜率為正值、凸向原點(diǎn)

D.即使主體偏好不同，無差異曲線的形狀也不會(huì)有區(qū)別

2.有關(guān)最低勞動(dòng)供給價(jià)格的理解，正確的是(B)

A.最低勞動(dòng)供給價(jià)格即為市場最低工資標(biāo)準(zhǔn)

B.最低勞動(dòng)供給價(jià)格因家庭而異

C.最低勞動(dòng)供給價(jià)格實(shí)質(zhì)上是閑暇的效用與勞動(dòng)收入的效用的互補(bǔ)關(guān)系

D.不同家庭的最低勞動(dòng)供給價(jià)格呈斜線分布

3.在工資率維持較高水平并且收入也在較高水平時(shí)，隨著工資率提高，勞動(dòng)

供給會(huì)減少，原因是(A)

A.收入效應(yīng)大于替代效應(yīng)B.收入效應(yīng)小于替代效應(yīng)

C.收入效應(yīng)大于規(guī)模效應(yīng)D.替代效應(yīng)小于規(guī)模效應(yīng)

勞動(dòng)資源的稀缺性具有如下屬性：

其一，勞動(dòng)資源的稀缺性是相對(duì)于社會(huì)和個(gè)人的無限需要和愿望而言，是相

對(duì)的稀缺性。一定時(shí)期，社會(huì)可支配的勞動(dòng)資源無論其絕對(duì)量有多大，但總是一

個(gè)既定的量。任何一個(gè)既定的量與無限性相比，總是不足的，即具有稀缺性。

其二，勞動(dòng)資源的稀缺性又具有絕對(duì)的屬性。社會(huì)和個(gè)人的需要和愿望不斷

增長、變化，已有的需要和愿望得到了滿足，又會(huì)產(chǎn)生新的需要。因此，勞動(dòng)資

源的稀缺性存在于社會(huì)歷史發(fā)展的各個(gè)階段，從而使勞動(dòng)資源的稀缺性具有普遍

和絕對(duì)的屬性。

其三，在市場經(jīng)濟(jì)中，勞動(dòng)資源稀缺性的本質(zhì)表現(xiàn)是消費(fèi)勞動(dòng)資源的支付能

力、支付手段的稀缺性。勞動(dòng)資源只能以一定的規(guī)模加以利用。消費(fèi)資料的形成

是勞動(dòng)的結(jié)果，是消費(fèi)各種資源的產(chǎn)物。若消費(fèi)各種資源的支付能力、支付手段

是無限的，那么，消費(fèi)資料也就是無限的。而支付能力是生產(chǎn)出來的，是生產(chǎn)的

結(jié)果，生產(chǎn)力等于支付能力。一定社會(huì)發(fā)展階段所能夠擁有的勞動(dòng)量就是消費(fèi)

的支付能力。由于消費(fèi)各種資源以生產(chǎn)或形成經(jīng)濟(jì)物品的支付能力、支付手段,

即生產(chǎn)力是有限的，這也正是資源（包括勞動(dòng)資源）閑置的根本原因之一。

現(xiàn)代勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)產(chǎn)生于勞動(dòng)資源的稀缺性與成本的存在，其研究對(duì)象正是這

種客觀存在所決定的。

二、效用化

在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中，市場運(yùn)作的主體是企業(yè)和個(gè)人。市場主體的經(jīng)濟(jì)行為都

有著自己的目標(biāo)，并以明智的方式追求這一目標(biāo)。個(gè)人追求的目標(biāo)是效用化，

即在個(gè)人可支配資源的約束條件下，使個(gè)人需要和愿望得到限度的滿足。企業(yè)追

求的目標(biāo)是利潤的化。這里不對(duì)"利潤”做純經(jīng)濟(jì)學(xué)的分析，而僅指把利潤定義

為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的總收入減去總費(fèi)用的差額部分。利潤化的含義就是：如果上述

的"差額”是正值，則越大越好;如果是負(fù)值，則越小越好。利潤化不過是效用化

的變形，它突出了效用的貨幣收益方面，而忽略掉非貨幣收益方面。

效用化行為的觀點(diǎn)，通常作為經(jīng)濟(jì)分析的基本假設(shè)。它并不是說任何一個(gè)市

場主體的每一種經(jīng)濟(jì)選擇和經(jīng)濟(jì)決策行為都達(dá)到了效用化的目標(biāo)，而是說主體的

行為可以用效用化的觀點(diǎn)加以分析和預(yù)測。

三、勞動(dòng)力市場

勞動(dòng)力市場是生產(chǎn)要素市場的重要組成部分，它根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本理論，描

述一個(gè)最簡單的經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的收入循環(huán)模型。

在勞動(dòng)力市場上，居民戶是勞動(dòng)力的供給方，企業(yè)是勞動(dòng)力的需求方，通過

雙方的無數(shù)次選擇，按照一定的工資率（從供給的角度看，是要素服務(wù)收入；從需

求的角度看，是要素使用成本）將勞動(dòng)力配置于某種產(chǎn)品和服務(wù)的生產(chǎn)的職業(yè)崗位

上。勞動(dòng)力市場上勞動(dòng)力供求的運(yùn)動(dòng)，同時(shí)決定一個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的就業(yè)規(guī)模和獲得

的工資量。從生產(chǎn)要素投入的視角觀察，勞動(dòng)力市場供求運(yùn)動(dòng)調(diào)節(jié)著勞動(dòng)資源的

配置;從收入的視角觀察，勞動(dòng)力市場的供求運(yùn)動(dòng)決定著工資。就業(yè)量與工資的決

定是勞動(dòng)力市場的基本功能。

從上述分析可見，勞動(dòng)力市場的功能與其他市場是相似的，即通過商品的供

給與需求決定價(jià)格的機(jī)制，實(shí)現(xiàn)、調(diào)節(jié)資源的配置;解決生產(chǎn)什么，如何生產(chǎn)和

為誰生產(chǎn)這一經(jīng)濟(jì)社會(huì)的基本課題。如產(chǎn)品市場，哪一種產(chǎn)品的價(jià)格高就生產(chǎn)哪

一種，用什么方法生產(chǎn)費(fèi)用低就用什么方法生產(chǎn)，誰在產(chǎn)品生產(chǎn)中做出的貢獻(xiàn)大,

誰得到的報(bào)酬（收入）就多。

勞動(dòng)力市場如果完全依此運(yùn)行，勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)就將不會(huì)存在。不可否認(rèn)，勞動(dòng)

力市場具有其他市場相類似的功能。如果不考慮勞動(dòng)力的特殊性，勞動(dòng)力市場的

運(yùn)行也與其他市場相類似。不過，勞動(dòng)力市場配置的資源、交換的商品是勞動(dòng)力，

這與其他市場配置的資源、交換的商品相比，具有顯著的特殊性，這種特殊性所

導(dǎo)致的勞動(dòng)力市場與其他市場的重大區(qū)別是勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)產(chǎn)生的基礎(chǔ)。

勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)的主要任務(wù)就是要認(rèn)識(shí)勞動(dòng)力市場的種種復(fù)雜現(xiàn)象，理解并揭示

勞動(dòng)力供給、勞動(dòng)力需求，以及工資和就業(yè)決定機(jī)制對(duì)勞動(dòng)力資源配置的作用原

理。總之，勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)是研究勞動(dòng)力市場現(xiàn)象及其運(yùn)行規(guī)律的科學(xué)。

四、勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究方法

勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)體系的組成部分，必須用科學(xué)的方法加以研究，并

依照認(rèn)識(shí)客觀事物的一般規(guī)律，從勞動(dòng)力市場現(xiàn)象的普遍聯(lián)系中，概括和歸納出

勞動(dòng)力市場的運(yùn)行規(guī)律。勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究方法主要有兩種，即實(shí)證研究方法和

規(guī)范研究方法。

（一）實(shí)證研究方法

L實(shí)證研究方法的特點(diǎn)

實(shí)證研究方法是認(rèn)識(shí)客觀現(xiàn)象，向人們提供實(shí)在、有用、確定、精確的知識(shí)

的方法，其重點(diǎn)是研究現(xiàn)象本身“是什么”的問題。經(jīng)濟(jì)學(xué)與勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)所運(yùn)用

的實(shí)證研究方法與哲學(xué)中的實(shí)證主義雖有淵源關(guān)系，但卻是有差異的。實(shí)證研究

方法試圖超越或排斥價(jià)值判斷，只揭示經(jīng)濟(jì)現(xiàn)實(shí)內(nèi)在的構(gòu)成因素及因素間的普遍

聯(lián)系，歸納概括現(xiàn)象的本質(zhì)及其運(yùn)行規(guī)律。

實(shí)證研究方法具有以下兩個(gè)特點(diǎn)：

其一，實(shí)證研究方法的目的在于認(rèn)識(shí)客觀事實(shí)，研究現(xiàn)象自身的運(yùn)動(dòng)規(guī)律及

內(nèi)在邏輯。

其二，實(shí)證研究方法對(duì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象研究所得出的結(jié)論具有客觀性，并可根據(jù)經(jīng)

驗(yàn)和事實(shí)進(jìn)行檢驗(yàn)。

2.實(shí)證研究方法的步驟

運(yùn)用實(shí)證研究方法分析研究經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，目的在于創(chuàng)立用以說明經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的理

論。因此，運(yùn)用實(shí)證研究方法研究客觀現(xiàn)象的過程，也就是形成經(jīng)濟(jì)理論的過程。

這一過程可分為如下步驟：

⑴確定所要研究的對(duì)象，分析研究對(duì)象的構(gòu)成要素、相互關(guān)系以及影響因素,

搜集并分類相關(guān)的事實(shí)資料。

(2)設(shè)定假設(shè)條件。勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)研究經(jīng)濟(jì)過程中的市場主體在勞動(dòng)力市場的行

為，由研究對(duì)象的特征所決定，試圖把所有復(fù)雜因素都包括進(jìn)去，顯然是既不現(xiàn)

實(shí)也不可能的。為此，必須對(duì)某一理論所適用的條件進(jìn)行設(shè)定。

當(dāng)然，所假設(shè)的條件有一些是不現(xiàn)實(shí)的，但沒有這些假設(shè)條件則無法進(jìn)行科

學(xué)研究。運(yùn)用實(shí)證研究方法研究問題，必須正確設(shè)定假設(shè)條件。

⑶提出理論假說。假說是對(duì)現(xiàn)象進(jìn)行客觀研究所得出的暫時(shí)性結(jié)論，也就是

未經(jīng)過證明的理論。假說是對(duì)存在的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象經(jīng)驗(yàn)性的概括和總結(jié)，但還不能說

明它是否能成為具有普遍意義的理論。

(4)驗(yàn)證。在不同條件和不同時(shí)間對(duì)假說進(jìn)行檢驗(yàn)，用事實(shí)檢驗(yàn)其正確與否。

檢驗(yàn)包括應(yīng)用假說對(duì)現(xiàn)象的運(yùn)行發(fā)展進(jìn)行預(yù)測。

運(yùn)用實(shí)證研究方法研究勞動(dòng)力市場現(xiàn)象，必須堅(jiān)持調(diào)查研究，一切從實(shí)際出

發(fā);同時(shí)需要經(jīng)濟(jì)學(xué)知識(shí)和均衡分析、市場非均衡分析、靜態(tài)分析和動(dòng)態(tài)分析方法,

還需要邏輯學(xué)、數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)等多方面的知識(shí)和分析工具。

4.下列最能準(zhǔn)確體現(xiàn)"勞動(dòng)力供給"含義的是(D)

A.中國具有13億以上人口

B.張三家里18歲以上成員有3人

C.李四今年大學(xué)畢業(yè)，正在尋找工作

D.王五來到人才市場應(yīng)聘，要求最低工資不低于1萬元/年

5.勞動(dòng)的邊際產(chǎn)量是指（A）

A.增加一個(gè)單位的勞動(dòng)要素投入而增加的產(chǎn)量

B.增加一個(gè)單位的勞動(dòng)要素投入而增加的收入

C.增加一個(gè)單位的勞動(dòng)要素投入而增加的產(chǎn)品價(jià)值

D.增加一個(gè)單位的勞動(dòng)要素投入而增加的工資投入

6.等成本線的斜率取決于（D）

A.勞動(dòng)投入的數(shù)量B.資本投入的數(shù)量

C.科技投入的數(shù)量D.勞動(dòng)與資本要素的價(jià)格

（二）規(guī)范研究方法

規(guī)范研究方法以某種價(jià)值判斷為基礎(chǔ)，說明經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象及其運(yùn)行應(yīng)該是什么的

問題。規(guī)范研究方法研究客觀現(xiàn)象的目的在于：提出一定的標(biāo)準(zhǔn)作為經(jīng)濟(jì)理論的

前提，并以該標(biāo)準(zhǔn)作為制定經(jīng)濟(jì)政策的依據(jù)，以及研究如何使經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的運(yùn)行符

合或?qū)崿F(xiàn)這些標(biāo)準(zhǔn)。

規(guī)范研究方法具有以下幾個(gè)特點(diǎn):

1.規(guī)范研究方法以某種價(jià)值判斷為基礎(chǔ)，解決客觀經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象"應(yīng)該是什么〃的

問題，即要說明所要研究的對(duì)象本身是好還是壞，對(duì)社會(huì)具有積極意義還是具

有消極意義。規(guī)范研究方法研究經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的出發(fā)點(diǎn)和歸宿離不開價(jià)值判斷。這里

的價(jià)值概念不是僅指經(jīng)濟(jì)學(xué)中商品的價(jià)值，而是指經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的社會(huì)價(jià)值。

規(guī)范研究方法，就是從上述價(jià)值判斷出發(fā)來研究經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，并研究如何實(shí)現(xiàn)

上述標(biāo)準(zhǔn)。

2.規(guī)范研究方法研究經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的目的主要在于為政府制定經(jīng)濟(jì)政策服務(wù)。實(shí)

現(xiàn)互惠的交換當(dāng)然對(duì)社會(huì)有積極意義，它有利于社會(huì)總體福利水平的提高。但

是由于經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程中存在種種障礙，使互惠的交換不能實(shí)現(xiàn)。其主要障礙有以

下三類：①信息障礙。由于信息缺陷、信息偏誤、信息不對(duì)稱，使市場主體不

能進(jìn)行互惠交換。②體制障礙。交換本身是互惠的，但實(shí)際存在的某種慣例、

政策及體制安排，阻礙互惠交換的實(shí)現(xiàn)。③市場缺陷。

潛在的交換是互惠的，但由于市場自身的缺陷，或者交換參與的主體由于觀

念或習(xí)慣的干擾無法進(jìn)行交換。

上述互惠交換的障礙僅僅依靠市場自身的力量很難消除甚至不能消除，需要

政府制定一定的社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策及體制調(diào)整才能推進(jìn)互惠交換的發(fā)展，以增進(jìn)社會(huì)

福利。因此，規(guī)范研究方法往往成為為政府制定社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策服務(wù)的工具。

助理人力資源管理師基礎(chǔ)知識(shí)章節(jié)知識(shí)點(diǎn)⑷

第二章勞動(dòng)法

第二節(jié)勞動(dòng)法律關(guān)系

一、勞動(dòng)法律關(guān)系及其特征

（一）勞動(dòng)法律關(guān)系的含義

任何一種社會(huì)關(guān)系經(jīng)相應(yīng)的法律規(guī)范調(diào)整后即轉(zhuǎn)變?yōu)榉申P(guān)系，即當(dāng)事人之

間以權(quán)利義務(wù)為內(nèi)容的法律關(guān)系。實(shí)際運(yùn)行的勞動(dòng)關(guān)系同樣表現(xiàn)為勞動(dòng)法律關(guān)

系。所謂勞動(dòng)法律關(guān)系是指勞動(dòng)法律規(guī)范在調(diào)整勞動(dòng)關(guān)系過程中所形成的勞動(dòng)者

（雇員）與用人單位（雇主）之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，即雇員與雇主在實(shí)現(xiàn)現(xiàn)實(shí)的勞動(dòng)

過程中所發(fā)生的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。

勞動(dòng)關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)閯趧?dòng)法律關(guān)系的條件有二：

其一，存在現(xiàn)實(shí)的勞動(dòng)關(guān)系；

其二.存在著調(diào)整勞動(dòng)關(guān)系的法律規(guī)范。

（二）勞動(dòng)法律關(guān)系的種類

勞動(dòng)關(guān)系以及與勞動(dòng)關(guān)系密切聯(lián)系的其他一些社會(huì)關(guān)系經(jīng)過勞動(dòng)法律規(guī)范、

調(diào)整后轉(zhuǎn)變?yōu)閯趧?dòng)法律關(guān)系，主要包括以下種類：

1.勞動(dòng)合同關(guān)系。

2.勞動(dòng)行政法律關(guān)系。

3.勞動(dòng)服務(wù)法律關(guān)系。

（三）勞動(dòng)法律關(guān)系的特征

1.勞動(dòng)法律關(guān)系是勞動(dòng)關(guān)系的現(xiàn)實(shí)形態(tài)

勞動(dòng)法律關(guān)系是以勞動(dòng)關(guān)系和勞動(dòng)法律規(guī)范為前提而形成的社會(huì)關(guān)系，是法

律對(duì)人們的勞動(dòng)行為及其相互關(guān)系進(jìn)行調(diào)整而出現(xiàn)的一種狀態(tài)。存在于各類勞

動(dòng)法律淵源中的權(quán)利與義務(wù)只是以規(guī)范與觀念形態(tài)存在的權(quán)利義務(wù)，這種權(quán)利義

務(wù)稱為法定權(quán)利義務(wù)。它是統(tǒng)治階級(jí)通過國家的立法活動(dòng)將本階級(jí)的主觀意志客

觀化的結(jié)果，是權(quán)利義務(wù)存在的主要形態(tài)?，F(xiàn)實(shí)權(quán)利義務(wù)是指法律關(guān)系主體實(shí)

際行使和履行的權(quán)利義務(wù)。法定的權(quán)利義務(wù)只有轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的權(quán)利義務(wù)才對(duì)勞動(dòng)

關(guān)系主體有實(shí)際的價(jià)值，才是真實(shí)的和完整的;對(duì)于國家來說，才算實(shí)現(xiàn)了國家

的意志和法律的價(jià)值。從抽象狀態(tài)存在的勞動(dòng)權(quán)利義務(wù)到現(xiàn)實(shí)的勞動(dòng)法律關(guān)系是

一個(gè)決定性的轉(zhuǎn)變，這種轉(zhuǎn)變就是勞動(dòng)法律的效力與實(shí)效的關(guān)系。法律一經(jīng)國

家權(quán)力機(jī)關(guān)或授權(quán)機(jī)關(guān)以規(guī)范性文件宣布生效之后，就具有法律效力，但此時(shí)其

效力只停留在應(yīng)然的狀態(tài)。只有法定權(quán)利轉(zhuǎn)化為主體實(shí)際享有的權(quán)利和利益，

法定義務(wù)轉(zhuǎn)化為主體實(shí)際承擔(dān)和履行的義務(wù)時(shí)，才是現(xiàn)實(shí)化的義務(wù)，法律才具有

實(shí)效。從勞動(dòng)關(guān)系控制和調(diào)整的視角觀察，必須充分注意這種轉(zhuǎn)化。勞動(dòng)關(guān)系

是勞動(dòng)法律關(guān)系的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)，而勞動(dòng)法律關(guān)系則是勞動(dòng)關(guān)系的法律形式。實(shí)際上,

勞動(dòng)法對(duì)勞動(dòng)關(guān)系的調(diào)整是將勞動(dòng)關(guān)系轉(zhuǎn)化為勞動(dòng)法律關(guān)系來實(shí)現(xiàn)的。若不存

在相應(yīng)的勞動(dòng)法律規(guī)范以及依此形成的勞動(dòng)合同規(guī)范和集體合同規(guī)范，勞動(dòng)關(guān)系

就是勞動(dòng)關(guān)系而非勞動(dòng)法律關(guān)系，由于勞動(dòng)法律規(guī)范不可能覆蓋勞動(dòng)關(guān)系的全

部內(nèi)容，所以，未在法律規(guī)范調(diào)整范圍內(nèi)的勞動(dòng)關(guān)系不具有法律關(guān)系的性質(zhì)。勞

動(dòng)法律的規(guī)范性作用于勞動(dòng)關(guān)系，提供了勞動(dòng)法律關(guān)系的當(dāng)事人行為模式標(biāo)準(zhǔn)

及其行為準(zhǔn)則。

2.勞動(dòng)法律關(guān)系的內(nèi)容是權(quán)利和義務(wù)

勞動(dòng)法律關(guān)系是以法律上的權(quán)利義務(wù)為紐帶而形成的社會(huì)關(guān)系，運(yùn)用勞動(dòng)法

的各種調(diào)整方式將勞動(dòng)關(guān)系轉(zhuǎn)化為勞動(dòng)法律關(guān)系是勞動(dòng)法對(duì)勞動(dòng)關(guān)系的第一次

調(diào)整，雇員與雇主按照法律規(guī)范分別享有一定的權(quán)利、承擔(dān)一定的義務(wù)，從而使

雇主與雇員之間的行為與要求具有法律意義。

勞動(dòng)關(guān)系轉(zhuǎn)化為勞動(dòng)法律關(guān)系后，若其運(yùn)行出現(xiàn)障礙，如違約行為、侵權(quán)

行為出現(xiàn)，則勞動(dòng)法將對(duì)勞動(dòng)法律關(guān)系繼續(xù)進(jìn)行調(diào)整，這是勞動(dòng)法的第二次調(diào)整,

其目的在于消除勞動(dòng)法律關(guān)系運(yùn)行的障礙，使其恢復(fù)順利運(yùn)行。符合法律規(guī)范

的行為受到肯定的評(píng)價(jià)，違反法律規(guī)范的行為受到否定的評(píng)價(jià)，即承擔(dān)由失范行

為而府承擔(dān)的法律責(zé)任?？梢姡韶?zé)任在于侵權(quán)行為或違約行為而帶來的法

律后果。法律責(zé)任通常最終由國家的專門機(jī)關(guān)或經(jīng)授權(quán)的機(jī)關(guān)認(rèn)定，特別是在出

現(xiàn)勞動(dòng)爭議的時(shí)候，仲裁裁決或法院判決可以認(rèn)定侵權(quán)行為人或違約行為人的

第二性義務(wù)，亦即第一性義務(wù)未履行而承擔(dān)相應(yīng)的第二性義務(wù)。

例如，雇員按照勞動(dòng)合同的約定提供了勞動(dòng)給付，而雇主未按照合同約定支

付工資，經(jīng)過當(dāng)事人的申訴或訴訟，仲裁或法院不僅判令雇主支付應(yīng)支付的工

資，而且還須支付補(bǔ)償金或賠償金。

3.勞動(dòng)法律關(guān)系的雙務(wù)關(guān)系

勞動(dòng)法律關(guān)系是一種雙務(wù)關(guān)系，雇主、雇員在勞動(dòng)法律關(guān)系之中既是權(quán)利主

體，又是義務(wù)主體，互為對(duì)價(jià)關(guān)系。雇員的權(quán)利即為雇主的義務(wù)，而雇主的權(quán)利

則為雇員的義務(wù)。如雇員勞動(dòng)給付的義務(wù)與雇主管理勞動(dòng)、指揮勞動(dòng)的權(quán)利;雇主

支付工資的義務(wù)與雇員獲得勞動(dòng)報(bào)酬的權(quán)利等。在通常情況下，任何一方在自己

未履行義務(wù)的前提下無權(quán)要求對(duì)方履行義務(wù)，不能只要求對(duì)方履行義務(wù)而自己只

享有權(quán)利，否則就違背了勞動(dòng)法律關(guān)系主體地位平等的要求。

4.勞動(dòng)法律關(guān)系具有國家強(qiáng)制性

勞動(dòng)法律關(guān)系是以國家強(qiáng)制力作為保障手段的社會(huì)關(guān)系，是由觀念抽象狀態(tài)

轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)秩序的一種狀態(tài)。國家強(qiáng)制力是否立即發(fā)揮作用，取決于勞動(dòng)法律關(guān)

系主體行為的性質(zhì);強(qiáng)行性規(guī)范而形成的勞動(dòng)法律關(guān)系內(nèi)容受國家法律強(qiáng)制力的

直接保障，如不得使用童工，不得低于最低工資標(biāo)準(zhǔn)雇用員工，雇主提供的勞動(dòng)

安全衛(wèi)生條件不得低于國家標(biāo)準(zhǔn)等;任意性規(guī)范形成的勞動(dòng)法律關(guān)系的內(nèi)容，當(dāng)

其受到危害時(shí)，則需經(jīng)權(quán)利主體請(qǐng)求后，國家強(qiáng)制力才會(huì)顯現(xiàn)。

由于法律的國家性、普遍性，由于勞動(dòng)關(guān)系在現(xiàn)實(shí)生活中通常表現(xiàn)為勞動(dòng)法

律關(guān)系，是勞動(dòng)關(guān)系的現(xiàn)實(shí)狀態(tài)，故人們在運(yùn)用勞動(dòng)關(guān)系的概念時(shí)，一般對(duì)勞動(dòng)

關(guān)系與勞動(dòng)法律關(guān)系并不加以嚴(yán)格的區(qū)分，如建立或解除勞動(dòng)關(guān)系、勞動(dòng)關(guān)系的

運(yùn)行、勞動(dòng)關(guān)系的調(diào)整等，其中的勞動(dòng)關(guān)系既是指勞動(dòng)關(guān)系，又是指勞動(dòng)法律關(guān)

系。

二、勞動(dòng)法律關(guān)系的構(gòu)成要素

勞動(dòng)法律關(guān)系的構(gòu)成要素分別為勞動(dòng)法律關(guān)系的主體、內(nèi)容與客體。

（一）勞動(dòng)法律關(guān)系的主體

勞動(dòng)法律關(guān)系的主體是指依據(jù)勞動(dòng)法律的規(guī)定，享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)的勞動(dòng)

法律關(guān)系的參與者，包括企業(yè)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)組織、國家機(jī)關(guān)、事業(yè)組織、社會(huì)團(tuán)體

等用人單位和與之建立勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者，即雇主與雇員。依據(jù)我國勞動(dòng)法的規(guī)

定，工會(huì)是團(tuán)體勞動(dòng)法律關(guān)系的形式主體。

勞動(dòng)者成為勞動(dòng)法律關(guān)系主體的前提條件是必須具有勞動(dòng)權(quán)利能力和行為

能力。

所謂勞動(dòng)權(quán)利能力是勞動(dòng)法律關(guān)系主體依法享有勞動(dòng)權(quán)利和承擔(dān)勞動(dòng)義務(wù)

的資格;行為能力是勞動(dòng)法律關(guān)系主體能以自己的行為依法行使勞動(dòng)權(quán)利和履行

勞動(dòng)義務(wù)，使勞動(dòng)法律關(guān)系建立、變更和消滅的資格。

依據(jù)人的年齡、健康、智力和行為自由等事實(shí)要素，法律通常將自然人分為

完全勞動(dòng)行為能力人、限制勞動(dòng)行為能力人和無勞動(dòng)行為能力人。

a.完全勞動(dòng)行為能力人是指身體健康，有完全行為自由，18周歲以上的男性

勞動(dòng)者。

b.限制勞動(dòng)行為能力人同樣依據(jù)前述四個(gè)要素劃分，之所以限制勞動(dòng)行為能

力是為保護(hù)特定群體的特殊利益或社會(huì)公共利益的目的而不是歧視，更不是違反

勞動(dòng)平等的原則。

限制勞動(dòng)行為能力人主要包括：16?18周歲的未成年人（禁止從事特別繁重

的體力勞動(dòng)的工種、崗位的工作等）;女性勞動(dòng)者（在女職工禁忌勞動(dòng)的工種或崗

位被視為無勞動(dòng)行為能力;在特定的生理時(shí)期，不得安排從事某些特定的生產(chǎn)作

業(yè)）;具有一定勞動(dòng)能力的殘疾人（只能從事與其勞動(dòng)能力相適應(yīng)的職業(yè)）;某些特

定的疾病患者（不得從事特定的職業(yè)或崗位、工種的工作）;部分被依法限制行為自

由的人（因違反某些特定規(guī)則，被依法限制執(zhí)業(yè)資格的人等）。

c.無勞動(dòng)行為能力人主要是指16周歲以下的未成年人（經(jīng)過有權(quán)的機(jī)關(guān)批準(zhǔn),

文娛、體育和特種工藝單位可以招用的未成年人除外），以及完全喪失勞動(dòng)能力的

殘疾人等。

各類用人單位包括企業(yè)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)組織、國家機(jī)關(guān)、事業(yè)組織和社會(huì)團(tuán)體成

為勞動(dòng)法律關(guān)系主體的前提條件是必須具備用工權(quán)利能力和用工行為能力。

所謂用工權(quán)利能力是指用人單位依法享有用工權(quán)利和承擔(dān)用工義務(wù)的資格；

所謂用工行為能力是指用人單位依法能以自己的行為行使用工權(quán)利和承擔(dān)用工

義務(wù)的資格。包括能夠提供給勞動(dòng)者進(jìn)行勞動(dòng)的物質(zhì)、技術(shù)和組織條件，其他符

合國家法定最低標(biāo)準(zhǔn)以上的勞動(dòng)安全衛(wèi)生條件，支付勞動(dòng)報(bào)酬，繳納社會(huì)保險(xiǎn)并

能承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。用人單位作為勞動(dòng)法律關(guān)系的主體資格一般依存于它

的民事主體資格，即必須有自己的名稱、住所、財(cái)產(chǎn)和組織機(jī)構(gòu)。用人單位的用

工權(quán)利能力和行為能力通常依據(jù)一定的法律程序由其職能部門代理行使。

（二）勞動(dòng)法律關(guān)系的內(nèi)容

勞動(dòng)法律關(guān)系的內(nèi)容是指勞動(dòng)法律關(guān)系主體依法享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)。

因?yàn)閯趧?dòng)法律關(guān)系為雙務(wù)關(guān)系，當(dāng)事人互為權(quán)利義務(wù)主體，即一方的義務(wù)為另一

方的權(quán)利。根據(jù)勞動(dòng)法的規(guī)定，勞動(dòng)者享有平等就業(yè)和選擇職業(yè)的權(quán)利、取得勞

動(dòng)報(bào)酬的權(quán)利、休息休假的權(quán)利、獲得勞動(dòng)安全衛(wèi)生保護(hù)的權(quán)利、接受職業(yè)技能

培訓(xùn)的權(quán)利、享受社會(huì)保險(xiǎn)和福利的權(quán)利、提請(qǐng)勞動(dòng)爭議處理的權(quán)利以及法律

規(guī)定的其他勞動(dòng)權(quán)利。勞動(dòng)者應(yīng)當(dāng)完成勞動(dòng)任務(wù)，提高職業(yè)技能，執(zhí)行勞動(dòng)安全

衛(wèi)生規(guī)程，遵守勞動(dòng)紀(jì)律和職業(yè)道德。用人單位應(yīng)當(dāng)依法建立和完善規(guī)章制度，

保障勞動(dòng)者享有勞動(dòng)權(quán)利和履行勞動(dòng)義務(wù)。

（三）勞動(dòng)法律關(guān)系的客體

勞動(dòng)法律關(guān)系的客體是指主體權(quán)利義務(wù)所指向的事物，即勞動(dòng)法律關(guān)系所要

達(dá)到的目的和結(jié)果。包括體現(xiàn)一定的行政管理和物質(zhì)利益性質(zhì)的事物，如勞動(dòng)、

工資、保險(xiǎn)福利、工作時(shí)間、休息休假、勞動(dòng)安全衛(wèi)生等事物。

三、勞動(dòng)法律事實(shí)

依法能夠引起勞動(dòng)法律關(guān)系產(chǎn)生、變更和消滅的客觀現(xiàn)象為勞動(dòng)法律事實(shí)。

并不是任何事實(shí)都可以成為勞動(dòng)法律事實(shí)，只有依據(jù)勞動(dòng)法的規(guī)定，帶來一定勞

動(dòng)法律后果的事實(shí)才能成為勞動(dòng)法律事實(shí)。產(chǎn)生勞動(dòng)法律關(guān)系的事實(shí)為合法事實(shí),

雙方意思表示必須一致;變更、消滅勞動(dòng)法律關(guān)系的事實(shí)一般也需雙方意思表示

一致。但是在一些場合，單方的意思表示以及違法行為或事件也能使勞動(dòng)法律關(guān)

系變更或消滅。

依據(jù)勞動(dòng)法律事實(shí)是否以當(dāng)事人的主觀意志為轉(zhuǎn)移，法律事實(shí)可以分為兩類。

L勞動(dòng)法律行為

勞動(dòng)法律行為是指以當(dāng)事人的意志為轉(zhuǎn)移，能夠引起勞動(dòng)法律關(guān)系產(chǎn)生、變

更和消滅，具有一定法律后果的活動(dòng)。包括合法行為、違約行為、行政行為、仲

裁行為和司法行為等。在勞動(dòng)法律關(guān)系中，合法行為才能產(chǎn)生勞動(dòng)法律關(guān)系，違

法行為不能產(chǎn)生勞動(dòng)法律關(guān)系。

行為人做出意思表示是勞動(dòng)法律行為成立的一般要件（即事實(shí)要素），應(yīng)符合

以下基本要求：

①行為人的意思表示必須包含建立、變更、終止勞動(dòng)法律關(guān)系的意圖，即

包含追求一定法律效果的意圖。

②意思表示必須完整地、合于規(guī)范地表達(dá)勞動(dòng)法律關(guān)系建立、變更、終止

的必需內(nèi)容。殘缺不全的，通常不能使法律行為成立。

③行為人必須以一定的方式將自己的內(nèi)心意圖表達(dá)于外部，可以由他人客

觀地加以識(shí)別。

2.勞動(dòng)法律事件

勞動(dòng)法律事件是指不以當(dāng)事人的主觀意志為轉(zhuǎn)移，能夠引起一定的勞動(dòng)法律

后果的客觀現(xiàn)象。例如企業(yè)破產(chǎn)，勞動(dòng)者傷殘、死亡，戰(zhàn)爭或其他現(xiàn)象。

助理人力資源管理師基礎(chǔ)知識(shí)章節(jié)知識(shí)點(diǎn)⑸

第三章現(xiàn)代企業(yè)管理

第一節(jié)企業(yè)戰(zhàn)略管理

一、企業(yè)戰(zhàn)略環(huán)境分析

（一）企業(yè)戰(zhàn)略的概念與特征

企業(yè)戰(zhàn)略是指企業(yè)為了適應(yīng)未來環(huán)境的變化，尋求長期生存和穩(wěn)定發(fā)展而制

定的總體性和長遠(yuǎn)性的謀劃與方略。

具體地講，企業(yè)戰(zhàn)略是企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)層為了使企業(yè)在未來劇烈競爭的環(huán)境中求

得生存和發(fā)展而繪制的一張藍(lán)圖。它是在對(duì)未來外部環(huán)境的變化趨勢和企業(yè)自

身實(shí)力進(jìn)行充分分析的基礎(chǔ)上，通過一系列科學(xué)決策的程序繪制出來的，是企業(yè)

經(jīng)營思想的集中體現(xiàn)，其實(shí)質(zhì)是實(shí)現(xiàn)外部環(huán)境、企業(yè)實(shí)力和戰(zhàn)略目標(biāo)三者之間的

動(dòng)態(tài)平衡。

企業(yè)戰(zhàn)略具有全局性、系統(tǒng)性、長遠(yuǎn)性、風(fēng)險(xiǎn)性、抗?fàn)幮缘奶卣鳎x開這些

特征就稱不上經(jīng)營戰(zhàn)略。

（二）企業(yè)環(huán)境的結(jié)構(gòu)及特點(diǎn)

一般來說，企業(yè)的外部環(huán)境是指企業(yè)周圍的、不受企業(yè)控制但與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)

營活動(dòng)相關(guān)聯(lián)的各種外界因素，人們把這些因素叫做企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境。

企業(yè)的外部經(jīng)營環(huán)境，按照對(duì)企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)影響的密切程度可以分成宏觀環(huán)

境和微觀環(huán)境。微觀環(huán)境指市場和產(chǎn)業(yè)環(huán)境，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)直接處于微觀

環(huán)境的影響下。宏觀環(huán)境指間接地影響企業(yè)活動(dòng)的環(huán)境因素，雖然它們與企業(yè)的

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)不直接相連，但可以通過影響微觀環(huán)境變化進(jìn)而影響企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)，

按照環(huán)境的不確定性可以把環(huán)境分成四種類型。

外部環(huán)境對(duì)企業(yè)經(jīng)營的影響，歸納起來，主要包括有利和不利兩個(gè)方面。有

利的外部環(huán)境，會(huì)使企業(yè)的長處（優(yōu)勢）得到更大的發(fā)揮，或者能彌補(bǔ)企業(yè)的短處

（劣勢）。這樣的環(huán)境因素會(huì)給企業(yè)經(jīng)營帶來有利的影響，創(chuàng)造企業(yè)經(jīng)營良性循環(huán)

的機(jī)會(huì)，它有利于企業(yè)達(dá)到預(yù)定的目標(biāo)，取得更大的成就，促進(jìn)企業(yè)更快的發(fā)展。

不利的外部環(huán)境，會(huì)使企業(yè)的長處難以發(fā)揮，或者突出了企業(yè)的短處。這樣的環(huán)

境因素會(huì)給企業(yè)帶來不利的影響，對(duì)企業(yè)構(gòu)成威脅這就阻礙了企業(yè)的發(fā)展，嚴(yán)

重時(shí)可能會(huì)危及企業(yè)的生存。

面對(duì)不斷變化著的環(huán)境因素，企業(yè)必須科學(xué)地分析環(huán)境因素的改變對(duì)企業(yè)經(jīng)

營產(chǎn)生的影響，及時(shí)制定對(duì)策，采取相應(yīng)措施。一方面，對(duì)企業(yè)現(xiàn)有條件做些

調(diào)整，以提高素質(zhì)，改善企業(yè)內(nèi)部條件，增強(qiáng)企業(yè)適應(yīng)環(huán)境的能力，這樣可以避

免或減少"威脅”給企業(yè)造成的損失;另一方面，要盡量利用一切可以利用的機(jī)會(huì),

以便在變化的環(huán)境中仍能達(dá)到企業(yè)預(yù)定的目標(biāo)。

1.在股份公司中，（C）是企業(yè)的權(quán)力機(jī)構(gòu)。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.股東大會(huì)

D.工會(huì)

2.比較適合大型、小批量、高技術(shù)產(chǎn)品或大型工程項(xiàng)目或新產(chǎn)品開發(fā)的組織

結(jié)構(gòu)模式是（D）

A.直線制

B.直線職能制

C.事業(yè)部制

D.矩陣制

（三）經(jīng)營環(huán)境分析的方法

現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營外部環(huán)境分析的方法，主要包括對(duì)外部環(huán)境的調(diào)研和預(yù)測兩個(gè)

方面。

1.外部環(huán)境的調(diào)研

現(xiàn)代企業(yè)外部環(huán)境的調(diào)研主要是為了了解外部環(huán)境的過去和現(xiàn)實(shí)狀況。

環(huán)境因素調(diào)研的幾種主要方法簡要介紹如下：

(1)獲取口頭信息。它是一種在各種正式場合收集口頭信息的方法，如個(gè)別交

談、調(diào)查、訪問、座談會(huì)、討論會(huì)等。這是目前了解外部環(huán)境情況的主要方法。

(2)獲取書面信息。它是一種通過書面資料，如期刊、報(bào)紙、會(huì)議記錄、企業(yè)

年報(bào)、各種專業(yè)機(jī)構(gòu)編寫的各種專題報(bào)告、企業(yè)向政府機(jī)關(guān)所呈報(bào)告等間接了

解外部環(huán)境因素的方法。雖然這種方法存在針對(duì)性不強(qiáng)等弊病，但由于企業(yè)無法

對(duì)極為廣泛的間接環(huán)境因素做專門的深入調(diào)查，因而這種書面信息的獲得就不失

為一種獲得環(huán)境因素情況的主要方法。

(3)專題性調(diào)研。它是針對(duì)環(huán)境因素的某個(gè)方面，在運(yùn)用了口頭、書面調(diào)查的

方法得到所需要的信息后而進(jìn)行的重點(diǎn)、深入的專門調(diào)查。這種方法的優(yōu)點(diǎn)是針

對(duì)性強(qiáng)，可以滿足環(huán)境分析中某個(gè)關(guān)鍵問題研究的需要。其缺點(diǎn)是花費(fèi)大，進(jìn)行

調(diào)查所耗費(fèi)的人力、物力、財(cái)力較多。

2.外部環(huán)境的預(yù)測

(四)經(jīng)營環(huán)境的微觀分析

1.現(xiàn)有競爭對(duì)手的分析

⑴現(xiàn)有競爭對(duì)手的數(shù)目。市場上生產(chǎn)和銷售同一產(chǎn)品的廠家越多，競爭就越

激烈，行業(yè)利潤會(huì)隨競爭而下降。

⑵現(xiàn)有競爭對(duì)手的經(jīng)營戰(zhàn)略。如果幾家競爭對(duì)手從戰(zhàn)略上特別重視該行業(yè)或

市場上價(jià)格競爭程度很高，就會(huì)降低各個(gè)廠家的利潤。

⑶競爭對(duì)手的產(chǎn)品差異化。如果競爭對(duì)手產(chǎn)品差異化程度低，則行業(yè)或市場

上價(jià)格競爭程度就高，從而降低各個(gè)廠家的利潤。

⑷固定成本的高低。當(dāng)競爭對(duì)手固定成本高時(shí)，由于市場萎縮造成生產(chǎn)能力

過剩，也會(huì)出現(xiàn)激烈競爭。

⑸行業(yè)成長過剩。當(dāng)整個(gè)行業(yè)日趨成熟時(shí)，行業(yè)成長變慢，導(dǎo)致為生存而產(chǎn)

生的激烈競爭，利潤下降。那些實(shí)力較弱的廠家會(huì)遭到淘汰。市場上各企業(yè)之

間的競爭表現(xiàn)在產(chǎn)品、價(jià)格、質(zhì)量、服務(wù)等各個(gè)方面，這種競爭影響企業(yè)目標(biāo)的

實(shí)現(xiàn)。因此，競爭對(duì)手分析應(yīng)是企業(yè)戰(zhàn)略分析的最重要任務(wù)。

2.潛在競爭對(duì)手分析

(1)產(chǎn)品差異化。產(chǎn)品差異是指由于廣告宣傳、客戶服務(wù)、產(chǎn)品多樣化等原因，

原有廠家的產(chǎn)品品牌在市場上已經(jīng)確定，用戶對(duì)其有很高的信任度。

3.替代產(chǎn)品或服務(wù)威脅的分析

實(shí)際上，各行業(yè)中的所有企業(yè)都在與生產(chǎn)替代產(chǎn)品的企業(yè)進(jìn)行競爭。根據(jù)波

特的理論，"替代產(chǎn)品通過規(guī)定某個(gè)行業(yè)內(nèi)各企業(yè)可能獲利的限價(jià)來限制該行業(yè)

的潛在收益率"。

替代產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)的威脅雖然比行業(yè)內(nèi)主要競爭對(duì)手企業(yè)的威脅要小，但是

會(huì)對(duì)企業(yè)的獲利能力產(chǎn)生影響。

4.顧客力量的分析

顧客力量的分析是企業(yè)特定經(jīng)營環(huán)境分析的重要內(nèi)容。它包括企業(yè)產(chǎn)品消費(fèi)

群體分析、顧客購買動(dòng)機(jī)分析等。有時(shí)還要分析顧客消費(fèi)承受能力。

某一行業(yè)消費(fèi)群體擁有較大的力量，往往能通過壓低價(jià)格，要求提高質(zhì)量與

服務(wù)水平，以及利用賣方之間的競爭來影響行業(yè)的盈利。一般來說，如果具備下

列條件，則某個(gè)顧客或顧客群體的力量就強(qiáng)大：①客戶購買大批量產(chǎn)品;②客戶

具有通過實(shí)現(xiàn)后向一體化，自己生產(chǎn)所需產(chǎn)品的能力;③客戶可以向許多其他供

應(yīng)廠家購買該產(chǎn)品;④客戶改變供應(yīng)廠家不會(huì)增加成本。

5.供應(yīng)商力量的分析

企業(yè)生產(chǎn)所利用的各種生產(chǎn)要素的成本和可用性是關(guān)系企業(yè)戰(zhàn)略優(yōu)勢的重

要方面原材料、零部件、半成品、包裝物乃至勞動(dòng)力的成本高低以及

一個(gè)行業(yè)中如果五種力量都很強(qiáng)大，該行業(yè)的平均利潤率將會(huì)很低。如果這

些力量較弱，該行業(yè)的平均利潤水平將會(huì)很高，行業(yè)吸引力大。另外，行業(yè)競爭

的五種力量在行業(yè)發(fā)展的不同時(shí)期的表現(xiàn)不同，掌握五種力量在行業(yè)不同發(fā)展階

段的變化規(guī)律，對(duì)于企業(yè)制定有效的戰(zhàn)略決策有著非常重要的作用。

(五)經(jīng)營環(huán)境的宏觀分析

經(jīng)營環(huán)境的宏觀分析是指對(duì)企業(yè)經(jīng)營產(chǎn)生影響的政治、經(jīng)濟(jì)、法律、技術(shù)、

文化等各因素的集合。雖然這些因素與企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)不直接相連，但它們通過微

觀環(huán)境因素，影響企業(yè)經(jīng)營環(huán)境的變化趨勢。

1.政治法律環(huán)境

政治法律環(huán)境是影響企業(yè)戰(zhàn)略決策的首要外部條件。它包括社會(huì)制度、政府

政策、法律的制定與執(zhí)行以及戰(zhàn)爭與和平等方面的因素。

凡與國外有經(jīng)濟(jì)貿(mào)易往來或合作，以及從事跨國經(jīng)營的企業(yè)都應(yīng)該了解和掌

握有關(guān)國家的政治、法律狀況。

2.經(jīng)濟(jì)環(huán)境

(1)經(jīng)濟(jì)體制。經(jīng)濟(jì)體制是宏觀經(jīng)濟(jì)的結(jié)構(gòu)體系、運(yùn)行方式和管理制度的總稱,

它是一體結(jié)構(gòu)還是分層結(jié)構(gòu)，是計(jì)劃指揮還是市場調(diào)節(jié)，是集中管理還是獨(dú)立經(jīng)

營，所有這些問題都是宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境中的首要問題。因?yàn)樗鼈兪菦Q定企業(yè)性質(zhì)、

地位、作用、工作內(nèi)容和工作方式的基礎(chǔ)。

(2)經(jīng)濟(jì)形勢。國民經(jīng)濟(jì)形勢是上升、平穩(wěn)還是下降，對(duì)企業(yè)的戰(zhàn)略選擇、投

資決策和經(jīng)營策略有重大影響。

(3)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)是指國民經(jīng)濟(jì)中不同經(jīng)濟(jì)成分、不同產(chǎn)業(yè)部門以及社

會(huì)再生產(chǎn)各方面在組成國民經(jīng)濟(jì)整體時(shí)相互間質(zhì)的適應(yīng)性、量的比例性和排列

關(guān)聯(lián)的狀況。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)一般包括五個(gè)方面的內(nèi)容：產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、分配結(jié)構(gòu)、交換結(jié)

構(gòu)、消費(fèi)結(jié)構(gòu)和技術(shù)結(jié)構(gòu)。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀及其發(fā)展變化的趨向預(yù)示著企業(yè)存在

的機(jī)會(huì)和威脅。

⑷經(jīng)濟(jì)政策。經(jīng)濟(jì)政策是國家根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)計(jì)劃調(diào)節(jié)各種宏觀經(jīng)濟(jì)變量的基

本原則和方針，經(jīng)濟(jì)政策在現(xiàn)實(shí)中表現(xiàn)為包括各種宏觀經(jīng)濟(jì)的政策體系。其中主

要包括財(cái)政政策、貨幣政策、收入分配政策、產(chǎn)業(yè)政策等。

3.技術(shù)環(huán)境

現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)發(fā)展迅速，是生產(chǎn)力中大的因素之一，是推動(dòng)人類經(jīng)濟(jì)發(fā)展和

社會(huì)進(jìn)步的主要?jiǎng)恿?。可將技術(shù)環(huán)境分解為新的科學(xué)原理的發(fā)現(xiàn)、新技術(shù)的發(fā)明

以及新的管理方法和手段的采用。

4.社會(huì)文化環(huán)境

這里所指的文化并非指知識(shí)、文化程度方面的狹義的文化，而是指社會(huì)的風(fēng)

貌，包括觀念、理想、情感、生活態(tài)度、生活方式、習(xí)俗愛好、價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)等多種

因素，即廣義的文化。

每個(gè)人都生活在一定的社會(huì)文化環(huán)境中。同樣，各個(gè)企業(yè)也都在一定的社會(huì)

文化環(huán)境中經(jīng)營。一個(gè)社會(huì)在其長期的發(fā)展過程中，逐漸形成了不同的風(fēng)俗習(xí)慣、

倫理道德、行為準(zhǔn)則和價(jià)值觀念，這都對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生很大的影響。

總之，企業(yè)只有對(duì)自己所處的經(jīng)營環(huán)境進(jìn)行分層次的周密細(xì)致的分析，才能

搞清企業(yè)環(huán)境的現(xiàn)狀及其發(fā)展變化趨勢，才能把握企業(yè)發(fā)展的有利條件和不利因

素，在經(jīng)營活動(dòng)中及時(shí)發(fā)現(xiàn)機(jī)會(huì)、利用機(jī)會(huì)，提高應(yīng)變能力，適應(yīng)環(huán)境變化，使

企業(yè)健康、順利地發(fā)展。

二、企業(yè)分析

企業(yè)根據(jù)外部環(huán)境分析，了解未來經(jīng)營變化的趨勢以后，初步明確了將來所

要實(shí)現(xiàn)的戰(zhàn)略意圖。但是戰(zhàn)略意圖要轉(zhuǎn)化為企業(yè)可行的戰(zhàn)略目標(biāo)，需要結(jié)合企業(yè)

內(nèi)部條件做進(jìn)一步分析。企業(yè)內(nèi)部條件分析包括企業(yè)資源狀況分析、企業(yè)利用其

資源的能力分析以及競爭優(yōu)勢分析。

（一）企業(yè)資源狀況分析

1.企業(yè)資源的概念

資源是企業(yè)擁有或控制的有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)，包括機(jī)器、資本等實(shí)物資產(chǎn)

及專利、商標(biāo)、技術(shù)秘密和管理等無形資產(chǎn)。

2.企業(yè)資源分析

資源分析的目的是掌握企業(yè)現(xiàn)存資源的狀況，明確實(shí)現(xiàn)未來戰(zhàn)略意圖和目標(biāo)

的優(yōu)勢資源和劣勢資源，為資源的利用、開發(fā)和創(chuàng)造提供方向和行動(dòng)基礎(chǔ)。資源

分析的具體內(nèi)容包括：

(1)物質(zhì)資源狀況：機(jī)器設(shè)備的功能、先進(jìn)程度、使用和維修狀況等。

⑵人力資源狀況：人力資源的結(jié)構(gòu)、素質(zhì)水平、擁有的關(guān)鍵性人才、員工的

工作態(tài)度和學(xué)習(xí)能力、教育培訓(xùn)的投入與效果等。

⑶財(cái)務(wù)資源狀況：資金的

(4)技術(shù)資源狀況：所擁有的技術(shù)訣竅、專利，工藝技術(shù)水平，研究開發(fā)的投

入與水平。

⑸管理資源狀況：組織管理水平、領(lǐng)導(dǎo)的風(fēng)格、企業(yè)文化。

(6)無形資產(chǎn)狀況：企業(yè)的商譽(yù)、品牌知名度、顧客的忠誠度等。

資源分析必須辨明企業(yè)現(xiàn)有的資源狀況與競爭對(duì)手的資源狀況的區(qū)別，更主

要的是著眼于對(duì)企業(yè)所要實(shí)現(xiàn)的戰(zhàn)略目標(biāo)進(jìn)行分析。

資源優(yōu)勢是企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略目標(biāo)所擁有的或者擬建立的特殊資源，這種

資源是競爭對(duì)手所沒有的，具有稀缺、難以模仿和被替代的特點(diǎn)，并能夠?yàn)槠髽I(yè)

帶來較高的收益。企業(yè)資源優(yōu)勢具有相對(duì)性和時(shí)間性，隨著時(shí)間的推移以及競爭

環(huán)境的變化，資源的優(yōu)勢可能會(huì)衰退、消失，比如企業(yè)某項(xiàng)專有的技術(shù)被競爭對(duì)

手模仿和替代，那么企業(yè)就不再具有此項(xiàng)資源的優(yōu)勢。企業(yè)要保持資源優(yōu)勢必

須進(jìn)行不斷投入，以使其優(yōu)勢得以維護(hù)和創(chuàng)新。資源缺陷是企業(yè)不具備具有戰(zhàn)略

價(jià)值的資源。彌補(bǔ)資源缺陷需要企業(yè)向擁有資源優(yōu)勢的企業(yè)學(xué)習(xí)，從內(nèi)部不斷

地挖掘潛力，積累短缺的資源。

（二）企業(yè)能力分析

1.能力的概念及內(nèi)容

能力是指企業(yè)將其資源進(jìn)行組合、歸集、整合形成產(chǎn)品和服務(wù)，以滿足顧客

需要的一種技能。戰(zhàn)略管理學(xué)家邁克爾?波特按照產(chǎn)品生產(chǎn)的價(jià)值形成和創(chuàng)造過程

——價(jià)值鏈，把資源的開發(fā)和利用活動(dòng)分成兩大類，即基本活動(dòng)和支持活動(dòng)。

（1）基本活動(dòng)。基本活動(dòng)一般可以細(xì)分為五種活動(dòng)，而每一種活動(dòng)可以根據(jù)具

體的行業(yè)和企業(yè)的戰(zhàn)略，再進(jìn)一步細(xì)分成若干項(xiàng)活動(dòng)。

1）生產(chǎn)加工是指將投入轉(zhuǎn)換成最終產(chǎn)品的活動(dòng)，如機(jī)加工、裝配、包裝、設(shè)

備維修、檢測等。

2）成品儲(chǔ)運(yùn)是指與產(chǎn)品的庫存、分送有關(guān)的活動(dòng)，如最終產(chǎn)品的入庫、接收

訂單、送貨等。

3）市場營銷是指促進(jìn)和引導(dǎo)購買者購買企業(yè)產(chǎn)品的活動(dòng)，如廣告、定價(jià)、銷

售渠道等。

4）售后服務(wù)是指與保持或提高產(chǎn)品價(jià)值有關(guān)的活動(dòng)，如培訓(xùn)、修理、零部件

的供應(yīng)和產(chǎn)品的調(diào)試等。

行業(yè)不同，每項(xiàng)主體活動(dòng)所體現(xiàn)的競爭優(yōu)勢也不同。對(duì)于分銷商來說，原料

供應(yīng)與成品儲(chǔ)運(yùn)是最重要的活動(dòng);對(duì)于一個(gè)從事商業(yè)服務(wù)活動(dòng)的企業(yè)來說，成品

儲(chǔ)運(yùn)是關(guān)鍵的要素;而對(duì)于生產(chǎn)高速復(fù)印機(jī)的企業(yè)來說，售后服務(wù)是最為重要的活

動(dòng)?？傊?，各類主體活動(dòng)都會(huì)在不同程度上體現(xiàn)出企業(yè)的競爭實(shí)力。

⑵支持活動(dòng)。在