2023年銀行從業(yè)《公司信貸》模擬試題

第頁共頁2023年銀行從業(yè)《公司信貸》模擬試題2023年銀行從業(yè)《公司信貸》模擬試題多項選擇題(以下各小題所給的五個選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，多項選擇、少選、錯選均不得分。共40小題，每題1分，共40分)1、銀行判斷公司銷售收入增長是否會產(chǎn)生借款需求的方法有()。A.判斷其持續(xù)銷售增長率是否足夠高B.判斷利潤增長率C.判斷本錢節(jié)約率D.判斷其資產(chǎn)效率是否相對穩(wěn)定，銷售收入是否保持穩(wěn)定、快速增長，且經(jīng)營現(xiàn)金流是否缺乏以滿足營運資本投資和資本支出增長E.比較假設(shè)干年的“可持續(xù)增長率”與實際銷售增長率答案：A,D,E系統(tǒng)解析：銀行判斷公司長期銷售收入增長是否會產(chǎn)生借款需求的方法主要有3種。(1)快速簡單的方法是判斷持續(xù)的銷售增長率是否足夠高。(2)更為準確的方法是確定是否存在以下3種情況：①銷售收入保持穩(wěn)定、快速增長;②經(jīng)營現(xiàn)金流缺乏以滿足營運資本投資和資本支出的增長;③資產(chǎn)效率相對穩(wěn)定。(3)確定假設(shè)干年的“可持續(xù)增長率”并將其同實際銷售增長率相比較。2、對于一家國內(nèi)股份制企業(yè)，以自有資產(chǎn)作為抵押向銀行申請短期貸款時，應(yīng)提交的貸款擔保文件有()。A.無條件按銀行要求格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函或已正式簽訂的抵押合同B.抵押物權(quán)屬證明文件C.抵押物清單D.抵押物價值評估報告E.含相關(guān)內(nèi)容的董事會決議和授權(quán)書答案：A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：對于抵押擔保貸款，一般抵押人需提交的貸款擔保文件有：①抵押人提供無條件地按照銀行要求的格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函;②已正式簽訂的抵押合同;③抵押物權(quán)屬證明文件;④抵押物清單;⑤抵押物價值評估報告。此題抵押人為一家股份制企業(yè)，除上述資料外，還應(yīng)出具含相關(guān)內(nèi)容的董事會決議(有法定人數(shù)董事會成員簽名)和授權(quán)書。3、以下關(guān)于資產(chǎn)構(gòu)造分析的說法，正確的有()。A.資產(chǎn)構(gòu)造是指各項資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重B.資產(chǎn)構(gòu)造分析可用來判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性C.通常制造業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重小于零售業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重D.效勞業(yè)中，勞動密集型行業(yè)的固定資產(chǎn)比重一般高于資本密集型行業(yè)E.如借款人的資產(chǎn)構(gòu)造與同行業(yè)的比例存在較大差異，應(yīng)進一步分析差異產(chǎn)生的原因答案：A,B,E4、貸款發(fā)放時，需用到的其他類先決條件文件有()。A.會計師事務(wù)所出具的驗資報告和注冊資本占用情況證明B.法律意見書C.提款申請書D.已繳納印花稅的繳付憑證E.工程土地使用、規(guī)劃、工程設(shè)計方案的批復(fù)文件。答案：A,B,E系統(tǒng)解析：貸款發(fā)放時，需用到的其他類先決條件文件有：①政府主管部門出具的同意工程開工批復(fù);②工程土地使用、規(guī)劃、工程設(shè)計方案的批復(fù)文件;③貸款工程(概)預(yù)算資金(包括自籌資金)已全部落實的證明;④有關(guān)對建立工程的投保證明;⑤股東或政府部門出具的支持函;⑥會計師事務(wù)所出具的驗資報告和注冊資本占用情況證明;⑦法律意見書;⑧財務(wù)報表;⑨其他一切必要的批文、容許或授權(quán)、委托、費用函件等。5、以下關(guān)于固定資產(chǎn)凈值的說法，正確的有()。A.固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少B.固定資產(chǎn)的凈值隨固定資產(chǎn)的更新改造而減少C.不同企業(yè)采用不同折舊方法會對固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的比較產(chǎn)生影響D.行業(yè)性質(zhì)不同會造成固定資產(chǎn)狀況的不同E.計算固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率時，固定資產(chǎn)凈值使用平均值答案：A,C,D,E系統(tǒng)解析：在對固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的實際分析中，需考慮以下幾個問題，以便真實反映固定資產(chǎn)的運用效率：(1)固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少，隨著固定資產(chǎn)的更新改造而增加;(2)在不同企業(yè)間進展比較時，還要考慮由于采用不同折舊方法對固定資產(chǎn)凈值的影響;(3)不同行業(yè)間作比較時，應(yīng)考慮由于行業(yè)性質(zhì)的不同造成的固定資產(chǎn)狀況的不同。故A、C、D選項說法正確，B選項說法不正確。固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率w-銷售收入凈額/固定資產(chǎn)平均凈值__100%，固定資產(chǎn)平均凈值一(年初固定資產(chǎn)凈值+年末固定資產(chǎn)凈值)/2。故E選項說法正確。6、在面談過程中理解的關(guān)于抵押品的可承受性的信息包括()。A.抵押品種類B.抵押品權(quán)屬C.抵押品價值D.抵押品變現(xiàn)難易程度E.抵押品存放地點答案：A,B,C,D系統(tǒng)解析：抵押品的可承受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價值、變現(xiàn)難易程度等。應(yīng)選ABCD。7、金融市場是金融工具交易的場所，具有以下哪些功能?()A.貨幣資金融通功能B.優(yōu)化資配置功能C.風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能D.經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能E.定價功能答案：A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：金融市場具有貨幣資金融通功能、優(yōu)化資配置功能、風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能、經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能和定價功能。8、以下關(guān)于評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標的說法，正確的有()。A.不良率變幅從靜態(tài)上反映了目的區(qū)域信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量B.利息實收率用于衡量目的區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況C.不良率變幅為負時，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升D.加權(quán)平均期限用于衡量目的區(qū)域信貸資產(chǎn)的期限構(gòu)造E.信貸資產(chǎn)相對不良率大于l時，說明目的區(qū)域信貸風(fēng)險低于銀行一般程度答案：B,C,D系統(tǒng)解析：選項A應(yīng)該是信貸平均損失比率從靜態(tài)上反映了目的區(qū)域信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量;選項E應(yīng)該是信貸資產(chǎn)相對不良率大于l時，說明目的區(qū)域信貸風(fēng)險高于銀行一般程度。9、訂立保證合同時，最高貸款限額包括()。A.最高取款額B.最高貸款累計額C.單筆貸款限額D.貸款余額E.法定的數(shù)額答案：B,D系統(tǒng)解析：BD訂立保證合同時，最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，保證人與商業(yè)銀行訂立合同時需明確，以免因理解不同發(fā)生糾紛。應(yīng)選BD。10、設(shè)備選擇評估的主要內(nèi)容有()。A.設(shè)備的可靠性B.設(shè)備的配套性C.設(shè)備的經(jīng)濟性D.設(shè)備的消費才能和工藝要求E.設(shè)備的使用壽命和可維護性答案：A,B,C,D,E11、運用固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率進展實際分析時，為真實反映固定資產(chǎn)的運用效率，還要考慮的因素有()。A.折舊及更新對固定資產(chǎn)凈值的影響B(tài).不同企業(yè)折舊方法的差異C.不同企業(yè)資產(chǎn)程度的不同D.行業(yè)性質(zhì)不同造成固定資產(chǎn)狀況不同E.行業(yè)不同造成銷售收入不同答案：A,B,D系統(tǒng)解析：ABD[解析]運用固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率做實際分析時，為真實反映固定資產(chǎn)的運用效率，需考慮以下幾個問題：(1)固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少，隨固定資產(chǎn)更新改造而增加，這些都會影響固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率;(2)在不同企業(yè)間進展比較時，還要考慮由于采用不同折舊方法對固定資產(chǎn)凈值的影響;(3)將不同行業(yè)作比較時，應(yīng)考慮由于行業(yè)性質(zhì)的不同造成的固定資產(chǎn)狀況的不同。12、波特五力模型中的五種力量包括()。A.新進入者進入壁壘B.替代品的威脅C.買方的討價還價才能D.供方的討價還價才能E.現(xiàn)有競爭者的競爭才能答案：A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：波特五力模型中涉及的五種力量包括：新進入者進入壁壘、替代品的'威脅、買方的討價還價才能、供方的討價還價才能以及現(xiàn)有競爭者的競爭才能。故A、B、C、D、E選項均符合題意。13、根據(jù)波特五力模型，以下因素中可影響一個行業(yè)面臨的潛在風(fēng)險的有()A.行業(yè)成熟度B.替代品的威脅C.成品構(gòu)造D.盈利構(gòu)造E.新進入者進入壁壘答案：B,E14、再貸款是指中央銀行對金融機構(gòu)發(fā)放的貸款，以下貸款屬于中國人民銀行發(fā)放的再貸款的有()。A.用于短期流動的貸款B.用于固定資產(chǎn)投資的貸款C.為解決流動性缺乏的需要而發(fā)放的貸款D.為處置金融風(fēng)險的需要而發(fā)放的貸款E.用于特定目的的貸款答案：C,D,E系統(tǒng)解析：再貸款是指中央銀行對金融機構(gòu)發(fā)放的貸款，是中央銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要組成部分。主要有三類：一是為解決流動性缺乏的需要而發(fā)放的貸款;二是為處置金融風(fēng)險的需要而發(fā)放的貸款;三是用于特定目的的貸款，故c、D、E選項正確。15、狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信譽支持的經(jīng)濟活動，主要包括()等。A.擔保B.信譽證C.減免交易保證金D.信貸承諾E.承兌答案：A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信譽支持的經(jīng)濟活動，主要包括貸款、擔保、承兌、信譽證、減免交易保