破產(chǎn)重整各個(gè)詳細(xì)流程與引入第三方資金案例-2020年10月

破產(chǎn)重整申請(qǐng)流程一、公司出現(xiàn)《破產(chǎn)法》第二條規(guī)定的重整事由?！镀飘a(chǎn)法》第二條：企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)、明顯缺乏清償能力的、有明顯喪失清償能力可能的，可以依照本法規(guī)定進(jìn)行重整。二、債權(quán)人和債務(wù)人直接向法院提出《重整申請(qǐng)》，啟動(dòng)重整程序。《破產(chǎn)法》第七條：債務(wù)人有本法第二條規(guī)定的情形，可以向人民法院提出重整、和解或者破產(chǎn)清算申請(qǐng)。第七十條債務(wù)人或者債權(quán)人可以依照本法規(guī)定，直接向人民法院申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人進(jìn)行重整。債權(quán)人申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人進(jìn)行破產(chǎn)清算的，在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后、宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前，債務(wù)人或者出資額占債務(wù)人注冊(cè)資本十分之一以上的出資人，可以向人民法院申請(qǐng)重整。三、法院對(duì)《重整申請(qǐng)》進(jìn)行審查，認(rèn)為符合法律規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)裁定債務(wù)人重整，并予以公告。合議庭應(yīng)當(dāng)根據(jù)聽證調(diào)查的情況，及時(shí)對(duì)申請(qǐng)人的主體資格、重整原因、重整價(jià)值、重整可行性等逐一進(jìn)行評(píng)議，并就是否受理作出裁定。四、申請(qǐng)預(yù)重整，預(yù)重整期限為3+1個(gè)月。1、《審理企業(yè)重整案件的工作指引（試行）》第二十八條:債務(wù)人符合下列情形之一的，可以進(jìn)行預(yù)重整：（1）需要安置的職工超過五百人的：（2）債權(quán)人兩百人以上的：（3）涉及超過一百家上下游產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)的；（4）直接受理重整申請(qǐng)可能對(duì)債務(wù)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生負(fù)面影響或者產(chǎn)生重大社會(huì)不穩(wěn)定因素的。2、預(yù)重整期間為三個(gè)月。有正當(dāng)理由的，經(jīng)管理人申請(qǐng)，可以延長(zhǎng)一個(gè)月。3、同意預(yù)重整的，出具預(yù)重整《決定書》。同時(shí)指定管理人。4、在預(yù)重整期間，債務(wù)人因持續(xù)經(jīng)營(yíng)需要，經(jīng)合議庭批準(zhǔn)，可以對(duì)外借款。受理重整申請(qǐng)后，該借款可參照《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第四十二條第（四）項(xiàng)的規(guī)定清5、預(yù)重整工作完成或者預(yù)重整期間屆滿，管理人應(yīng)當(dāng)提交預(yù)重整工作報(bào)告。6、合議庭應(yīng)當(dāng)自收到預(yù)重整工作報(bào)告之日起十日內(nèi)裁定是否受理重整申請(qǐng)。7、受理重整申請(qǐng)的，應(yīng)當(dāng)在裁定作出之日起五日內(nèi)向申請(qǐng)人、被申請(qǐng)人送達(dá)，并在十五日內(nèi)發(fā)布受理公告?！秾徖砥髽I(yè)重整案件的工作指引（試行）》第三十六條：在預(yù)重整期間，債務(wù)人因持續(xù)經(jīng)營(yíng)需要，經(jīng)合議庭批準(zhǔn)，可以對(duì)外借款。受理重整申請(qǐng)后，該借款可參照《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第四十二條第（四）項(xiàng)的規(guī)定清償。《破產(chǎn)法》第四十二條：人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后發(fā)生的下列債務(wù)，為共益?zhèn)鶆?wù)：（一）因管理人或者債務(wù)人請(qǐng)求對(duì)方當(dāng)事人履行雙方均未履行完畢的合同所產(chǎn)生的債務(wù);（二）債務(wù)人財(cái)產(chǎn)受無因管理所產(chǎn)生的債務(wù)；（三）因債務(wù)人不當(dāng)?shù)美a(chǎn)生的債務(wù)；（四）為債務(wù)人繼續(xù)營(yíng)業(yè)而應(yīng)支付的勞動(dòng)報(bào)酬和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用以及由此產(chǎn)生的其他債務(wù);（五）管理人或者相關(guān)人員執(zhí)行職務(wù)致人損害所產(chǎn)生的債務(wù)；（六）債務(wù)人財(cái)產(chǎn)致人損害所產(chǎn)生的債務(wù)。第四十三條：破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)由債務(wù)人財(cái)產(chǎn)隨時(shí)清償。債務(wù)人財(cái)產(chǎn)不足以清償所有破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)的，先行清償破產(chǎn)費(fèi)用。債務(wù)人財(cái)產(chǎn)不足以清償所有破產(chǎn)費(fèi)用或者共益?zhèn)鶆?wù)的，按照比例清償。債務(wù)人財(cái)產(chǎn)不足以清償破產(chǎn)費(fèi)用的，管理人應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)人民法院終結(jié)破產(chǎn)程序。人民法院應(yīng)當(dāng)自收到請(qǐng)求之日起十五日內(nèi)裁定終結(jié)破產(chǎn)程序，并予以公告。五、法院指定管理人。受理重整申請(qǐng)的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)指定債務(wù)人管理人。預(yù)重整期間已經(jīng)指定管理人的，指定預(yù)重整管理人為債務(wù)人管理人。六、法院通知債權(quán)人。法院通知已知的債權(quán)人并公告通知未知的債權(quán)人。法院應(yīng)當(dāng)確定債權(quán)人申報(bào)債權(quán)的期限，并確定第一次債權(quán)人召開的時(shí)間和地點(diǎn)。七、債權(quán)人向管理人申報(bào)債權(quán)。債權(quán)人向管理人申報(bào)債權(quán)，管理人收到債權(quán)申報(bào)材料后應(yīng)當(dāng)?shù)怯浽靸?cè)并對(duì)申報(bào)的債權(quán)進(jìn)行審查，編制債權(quán)表并提交第一次債權(quán)人會(huì)議核查。八、召開第一次債權(quán)人會(huì)議（債權(quán)申報(bào)期滿之日起15日內(nèi)）。九、債務(wù)人或者管理人6個(gè)月內(nèi)提交《重整計(jì)劃草案》。債務(wù)人或者管理人應(yīng)當(dāng)自法院裁定之日起6個(gè)月內(nèi)，同時(shí)向法院和債權(quán)人會(huì)議提交《重整計(jì)劃草案》。經(jīng)債務(wù)人或者管理人請(qǐng)求，法院可以裁定延期3個(gè)月。未按期提交的，法院應(yīng)當(dāng)裁定終止重整程序，并宣告破產(chǎn)。十、法院自收到《重整計(jì)劃草案》之日起30日組織召開債權(quán)人會(huì)議。法院應(yīng)當(dāng)自收到《重整計(jì)劃草案》之日起30日內(nèi)召開債權(quán)人會(huì)議，債權(quán)人參加會(huì)議進(jìn)行討論，并分組進(jìn)行表決。出席會(huì)議的同一表決組的債權(quán)人過半數(shù)同意重整計(jì)劃草案，并且其所代表的債權(quán)額占該組債權(quán)總額的三分之二以上的，即為該組通過重整計(jì)劃草案。十一、表決《重整計(jì)劃草案》。各表決組通過《重整計(jì)劃草案》的，《重整計(jì)劃》即為通過。未獲得通過的依《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》八十七條，可再次協(xié)商表決。十二、法院批準(zhǔn)《重整計(jì)劃草案》申請(qǐng)，裁定終止重整程序。自《重整計(jì)劃》通過之日起10日內(nèi)，債務(wù)人和管理人應(yīng)當(dāng)向法院提出批準(zhǔn)《重整計(jì)劃草案》的申請(qǐng)，法院審查認(rèn)為合法的，應(yīng)當(dāng)自收到之日起30日內(nèi)裁定批準(zhǔn)，終止重整程序并予以公告。法院批準(zhǔn)的《重整計(jì)劃草案》對(duì)債務(wù)人和全體債權(quán)人均具有約束力。十三、《重整計(jì)劃草案》未獲得通過的，法院應(yīng)當(dāng)裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。《重整計(jì)劃草案》未獲得通過，且未依《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第八十七條的規(guī)定獲得批準(zhǔn)，或者已通過的《重整計(jì)劃草案》未獲批準(zhǔn)的，法院應(yīng)當(dāng)裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。十四、《重整計(jì)劃》的執(zhí)行。《重整計(jì)劃草案》獲批準(zhǔn)后，進(jìn)入《重整計(jì)劃》的執(zhí)行程序，由債務(wù)人負(fù)責(zé)執(zhí)行。此時(shí)，已經(jīng)接管財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事物的管理人應(yīng)當(dāng)向債務(wù)人移交財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事物。在《重整計(jì)劃》規(guī)定的監(jiān)督期內(nèi)，有管理人監(jiān)督《重整計(jì)劃》的執(zhí)行。十五、《重整計(jì)劃》執(zhí)行完畢，重整程序結(jié)束。《重整計(jì)劃》執(zhí)行期限屆滿，債務(wù)人執(zhí)行完畢公司恢復(fù)良好狀態(tài)的，重整程序結(jié)束，公司恢復(fù)正常運(yùn)行。十六、債務(wù)人不能執(zhí)行或者不執(zhí)行《重整計(jì)劃》的，法院裁定終止《重整計(jì)劃》的執(zhí)行，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。債務(wù)人不能執(zhí)行或者不執(zhí)行《重整計(jì)劃》的，法院經(jīng)管理人或者利害關(guān)系人的請(qǐng)求，應(yīng)當(dāng)裁定終止《重整計(jì)劃》的執(zhí)行，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。此后進(jìn)入破產(chǎn)程序。相關(guān)問題：1、擬引進(jìn)11億元，用于支付前期的工程款，以及公寓部分的后續(xù)建設(shè)（裝修），能否認(rèn)定為共益?zhèn)鶆?wù)？對(duì)于債務(wù)人企業(yè)引進(jìn)第三方資金作為盤活地產(chǎn)項(xiàng)目的續(xù)建資金，根據(jù)學(xué)界的觀點(diǎn)和相關(guān)案例，第三方資金可以被認(rèn)定為共益?zhèn)鶆?wù)獲得優(yōu)先清償權(quán)。如廣東高院在（2014）粵高法民二破終字第2號(hào)一案中，對(duì)于原告出借給被告（破產(chǎn)債務(wù)人）的用于被告在破產(chǎn)重整中繼續(xù)經(jīng)營(yíng)的借款債權(quán)，就其性質(zhì)認(rèn)為用于公司重整期間繼續(xù)營(yíng)業(yè)而應(yīng)支付的相關(guān)費(fèi)用之目的，系為維護(hù)全體權(quán)利人和破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)利益而發(fā)生，屬于《破產(chǎn)法》第四十二條第一款第（四）項(xiàng)規(guī)定的“為債務(wù)人繼續(xù)營(yíng)業(yè)而應(yīng)支付的勞動(dòng)報(bào)酬和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用以及由此產(chǎn)生的其他債務(wù)”情形，依法應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為破產(chǎn)債務(wù)人的共益?zhèn)鶆?wù)。同時(shí)認(rèn)為破產(chǎn)債務(wù)人在借得款項(xiàng)后如何使用該款，并非否認(rèn)該債務(wù)為共益?zhèn)鶆?wù)的充分理由。（2014）粵高法民二破終字第2號(hào)案判決要點(diǎn)如下：一審判決：關(guān)于焦點(diǎn)二。首先，雙方均確認(rèn)案涉1000000元款項(xiàng)的性質(zhì)系借款。根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第四十二條：”人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后發(fā)生的下列債務(wù)，為共益?zhèn)鶆?wù)：（一）因管理人或者債務(wù)人請(qǐng)求對(duì)方當(dāng)事人履行雙方均未履行完畢的合同所產(chǎn)生的債務(wù)；（二）債務(wù)人財(cái)產(chǎn)受無因管理所產(chǎn)生的債務(wù)；（三）因債務(wù)人不當(dāng)?shù)美a(chǎn)生的債務(wù)；（四）為債務(wù)人繼續(xù)營(yíng)業(yè)而應(yīng)支付的勞動(dòng)報(bào)酬和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用以及由此產(chǎn)生的其他債務(wù)；（五）管理人或者相關(guān)人員執(zhí)行職務(wù)致人損害所產(chǎn)生的債務(wù)；（六）債務(wù)人財(cái)產(chǎn)致人損害所產(chǎn)生的債務(wù)”的規(guī)定，只有上述法律明確規(guī)定的幾種債務(wù)屬于破產(chǎn)共益?zhèn)鶆?wù)，并未包括破產(chǎn)企業(yè)重整期間所借款項(xiàng)。其次，雖然案涉借款協(xié)議約定案涉借款只能用于破產(chǎn)重整期間東莞金臥牛公司繼續(xù)營(yíng)業(yè)而應(yīng)支付的勞動(dòng)報(bào)酬、水電費(fèi)用、安保費(fèi)用和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用等，但案涉借款協(xié)議關(guān)于款項(xiàng)用途的約定并不能改變案涉1000000元款項(xiàng)系借款的性質(zhì)，且案涉借款協(xié)議系違反法律的強(qiáng)制性規(guī)定的無效合同，該款項(xiàng)最終是否實(shí)際用于上述約定的用途并無證據(jù)證實(shí)。綜上，億商通公司主張案涉1000000元借款為東莞金臥牛公司共益?zhèn)鶆?wù)缺乏事實(shí)和法律依據(jù)，法院對(duì)此不予采納，億商通公司的該部分訴訟請(qǐng)求不能成立，法院依法予以駁回。二審判決（終審）：關(guān)于該筆債務(wù)是否屬共益?zhèn)鶆?wù)問題。本案中，東莞金臥牛公司向億商通公司借款100萬元發(fā)生于該公司破產(chǎn)重整期間，東莞金臥牛公司管理人（時(shí)任管理人：眾泰會(huì)計(jì)事務(wù)所）亦在涉案《借款協(xié)議》上蓋章確認(rèn)。該100萬元分三筆，分別由東莞金臥牛公司收取25萬元現(xiàn)金、匯入一審法院賬戶25萬元、眾泰會(huì)計(jì)事務(wù)所代收50萬元構(gòu)成，對(duì)于億商通公司已經(jīng)支付該100萬元給東莞金臥牛公司，雙方均無異議。該筆借款系經(jīng)由東莞金臥牛公司破產(chǎn)管理人確認(rèn)且約定用于“東莞金臥牛公司破產(chǎn)重整期間繼續(xù)營(yíng)業(yè)而應(yīng)支付的勞動(dòng)報(bào)酬、水電費(fèi)用、安保費(fèi)用和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用以及由此產(chǎn)生的其他費(fèi)用”之目的，系為維護(hù)全體權(quán)利人和破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)利益而發(fā)生，屬于《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第四十二條第一款第（四）項(xiàng)規(guī)定的“為債務(wù)人繼續(xù)營(yíng)業(yè)而應(yīng)支付的勞動(dòng)報(bào)酬和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用以及由此產(chǎn)生的其他債務(wù)”情形，依法應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為東莞金臥牛公司的共益?zhèn)鶆?wù)。東莞金臥牛公司在借得該筆100萬元款項(xiàng)后，如何使用該筆款項(xiàng)，并非否認(rèn)該筆債務(wù)為共益?zhèn)鶆?wù)的充分依據(jù)?！吨腥A人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第四十六條第二款規(guī)定：“附利息的債權(quán)自破產(chǎn)申請(qǐng)受理時(shí)起停止計(jì)息”，因此，億商通公司向破產(chǎn)企業(yè)東莞金臥牛公司主張借款利息，缺乏法律依據(jù)，本院不予支持?！吨腥A