全國2017年10月自考05678金融法試題及答案

全國2017年10月高等教育自學考試金融法試題課程代碼：05678一、單項選擇題：本大題共25小題，每小題1分，共25分。在每小題列出的備選項中只有一項是最符合題目要求的，請將其選出。1、中央銀行最核心的職責是（B）A、公開市場操作 B、依法制定和實施貨幣政策C、保持幣值穩(wěn)定 D、金融監(jiān)管2、商業(yè)銀行法人機構(gòu)的籌建期為自批準決定之日起（C）A、1個月 B、3個月C、6個月 D、12個月3、我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行的第一位經(jīng)營原則是（A）A、安全性原則 B、流動性原則C、效益性原則 D、政策性原則4、我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過（A）A、10％ B、30％C、40％ D、50％5、外資銀行的營業(yè)性機構(gòu)不包括（D）A、外商獨資銀行 B、中外合資銀行C、外國銀行分行 D、外國銀行代表處6、信托關(guān)系中最核心的主體是（A）A、受托人 B、委托人C、受益人 D、信托人7、存款合同成立的條件是（D）A、雙方協(xié)商一致B、客戶遞交申請書C、銀行清點錢數(shù)D、銀行接受存款并簽發(fā)存款憑條、存單或登記存折予以確認8、下列銀行業(yè)務可以適當收費的是（D）A、儲蓄開戶 B、同城同一銀行人民幣儲蓄存款C、儲蓄銷戶 D、零鈔清點整理儲蓄業(yè)務9、銀監(jiān)會對個人銀行賬戶有權(quán)（A）A、查詢 B、查詢、凍結(jié)C、查詢、凍結(jié)、扣劃 D、查詢、扣劃10、銀行客戶自己不慎將密碼告知他人，造成活期儲蓄賬戶中錢款的損失，應由（B）A、銀行承擔責任 B、客戶承擔全部責任C、銀行和客戶共同承擔責任 D、客戶承擔主要責任11、下列關(guān)于銀行清算中清償順序的表述錯誤的是（C）A、優(yōu)先支付清算的費用B、其次清償所欠職工的工資和勞動保險費用C、個人儲蓄存款的本金、利息后于有優(yōu)先權(quán)的債權(quán)人受償D、股東分配剩余財產(chǎn)后于一般債權(quán)人的債權(quán)12、中國銀聯(lián)的性質(zhì)是（C）A、中國人民銀行的下屬機構(gòu)B、中國人民銀行的下屬事業(yè)單位C、經(jīng)中國人民銀行批準成立的企業(yè)D、社會中介組織13、下列金融租賃業(yè)務，出租人可以免責的情形是（D）A、出租人利用自己的技能和判斷為承租人選擇供貨人或租賃物B、出租人為承租人指定供貨人或租賃物C、出租人擅自變更承租人已選定的供貨人或租賃物D、承租人自己選擇供貨人或者租貨物14、貸款人進行貸款審批的基本制度是（A）A、審貸分離、分級審批 B、審貸合一C、行長負責制 D、中國人民銀行審批制15、某貸款人以股票向銀行申請質(zhì)押貸款，其主借款合同于2009年4月5日簽訂，質(zhì)押合同于4月6日簽訂，4月7日向登記機構(gòu)辦理出質(zhì)登記，4月8日獲得所需貸款。該質(zhì)權(quán)設立的時間是（C）A、4月5日 B、4月6日C、4月7日 D、4月8日16、陳某拿著一張票面殘缺2/5，其余部分圖案、文字照樣連接著的10元面額人民幣到銀行兌換，銀行應（C）A、不兌換 B、照原面額1/3兌換C、兌換給陳某5元人民幣 D、照原面額全額兌換17、下列不屬于狹義證券的是（D）A、股票 B、債券C、基金 D、票據(jù)18、依據(jù)《證券法》規(guī)定，公開發(fā)行包括向特定對象發(fā)行證券累計超過（D）A、10人 B、50人C、100人 D、200人19、首次公開發(fā)行股票數(shù)量少于4億股的，發(fā)行人及其主承銷商向機構(gòu)投資者網(wǎng)下配售的數(shù)量不得超過發(fā)行總量的（A）A、20％ B、25％C、75％ D、90％20、發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一定期限內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，這個期限是（B）A、半年 B、一年C、兩年 D、三年21、下列選項中不屬于證券交易內(nèi)幕信息知情人員的是（D）A、上市公司的董事 B、上市公司的監(jiān)事C、證券監(jiān)管機構(gòu)工作人員 D、持有公司3％股份的股東22、下列有權(quán)公布人民幣匯率的機構(gòu)是（B）A、中國人民銀行 B、中國人民銀行授權(quán)中國外匯交易中心C、國家外匯管理局 D、財政部23、根據(jù)基金運作方式的不同，證券投資基金可以分為（C）A、公司型和契約型 B、單位型和基金型C、開放式和封閉式 D、托管式和非托管式24、下列選項中不可以成為金融期貨合約標的物的是（B）A、證券 B、石油C、匯率 D、利率25、金融期貨交易與商品期貨交易的不同表現(xiàn)在（D）A、交易數(shù)量 B、交割地點C、交割期 D、質(zhì)量等級二、名詞解釋題：本大題共5小題，每小題3分，共15分。26、再貼現(xiàn)率答：中央銀行根據(jù)一定的比率從票據(jù)全款中扣取自貼現(xiàn)日至票據(jù)到期日的利息，這一比率即為再貼現(xiàn)率。（3分）27、貸記卡答：是純粹意義上的信用卡，持卡人無須在發(fā)卡銀行事先存款，而且在發(fā)卡銀行授予的信用額度內(nèi)先消費，后還款。（3分）28、固定利率答：是指借貸合同中確定的利率在整個合同期間保持不變。（3分）29、股票答：股份有限公司在籌集資本時向出資人發(fā)行的股份憑證，代表著其持有者即股東對股份公司的所有權(quán)。（3分）30、可轉(zhuǎn)換公司債券答：是指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行，在一定期間依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股票的公司債券。（3分）三、簡答題：本大題共4小題，每小題5分，共20分。31、簡述中國人民銀行的地位。答：中國人民銀行是中央銀行，也是國務院領導下的一個主管金融工作的部級政府機關(guān)。（2分）它專門負責國家貨幣政策的制定和執(zhí)行，并通過調(diào)控金融市場的運行維持我國的金融穩(wěn)定。（3分）32、簡述借款人的權(quán)利。答：（1）可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款。（1分）（2）有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。（1分）（3）有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。（1分）（4）有權(quán)向貸款人的上級和中國人民銀行反映、舉報有關(guān)情況。（1分）（5）在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務。（1分）33、簡述人民幣的發(fā)行原則。答：人民幣的發(fā)行原則是：（1）經(jīng)濟發(fā)行的原則。即根據(jù)市場經(jīng)濟發(fā)展的需要和貨幣流通規(guī)律的要求發(fā)行貨幣。（2分）（2）計劃發(fā)行的原則。即根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃來發(fā)行貨幣。（2分）（3）集中發(fā)行的原則。即貨幣的發(fā)行權(quán)集中在中央銀行，禁止其他單位擅自發(fā)行貨幣。（1分）34、簡述股票終止上市的情形。答：（1）公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件，在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達到上市條件。（1分）（2）公司不按照規(guī)定公開其財務狀況，或者對財務會計報表作虛假記載，且拒絕糾正。（1分）（3）公司最近三年連續(xù)虧損，在其后一個年度內(nèi)未能恢復盈利。（1分）（4）公司解散或被宣告破產(chǎn)。（1分）（5）證券交易所上市規(guī)則定的其他情形。（1分）四、論述題：本大題共2小題，每小題10分，共20分。35、試述我國銀行經(jīng)營的分業(yè)限制。答：（1）我國銀行經(jīng)營的分業(yè)限制的內(nèi)容。我國《商業(yè)銀行法》第43條定了銀行經(jīng)營的分業(yè)限制：“商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務，（2分）不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有定的除外?！保?分）（2）限制銀行從事信托投資、證券經(jīng)營業(yè)務和不動產(chǎn)投資業(yè)務，有下列原因：這些業(yè)務風險較大，適于用長期資金投資，儲蓄類短期資金則不適用于此類投資。銀行儲蓄存款人與銀行是債權(quán)人與債務人的關(guān)系，信托投資、股票業(yè)務和不動產(chǎn)投資的投資人與信托公司、證券公司和發(fā)展商之間是信托關(guān)系和產(chǎn)權(quán)關(guān)系，這兩種關(guān)系在法律處理方面不同。（2分）信托業(yè)務、證券業(yè)務和房地產(chǎn)業(yè)務受市場影響較大，市場高漲時可以獲得巨大的利益，市場低落時也可能受到巨大的損失。（1分）（3）分業(yè)限制的變化。（1分）從2000年開始，我國銀行業(yè)的分業(yè)經(jīng)營模式開始發(fā)生一些間接的變化。如銀行開始接受證券的股票質(zhì)押融資等。這些變化顯示出證券業(yè)、保險業(yè)與銀行業(yè)一定程度上的融合。出現(xiàn)上述變化，一方面是我國金融市場發(fā)展的客觀使然，另一方面也是我國金融機構(gòu)為了應對入世后與國際綜合性銀行或全能銀行競爭的需要。在這一背景下，全國人大2003年修訂了《商業(yè)銀行法》，在第43條的分業(yè)限制后面增加了一個“但書”；“但國家另有規(guī)定的除外”，這就為銀行業(yè)進行投資業(yè)務留出了通道。（2分）36、試述我國外債管理的主要內(nèi)容。答：國家發(fā)展計劃委員會、財政部和國家外匯管理局是我國的外債管理部門，（1分）根據(jù)外債類型、償還責任和債務人性質(zhì)，對舉借外債實行分類管理。（1分）主要內(nèi)容有：（1）國際金融組織（如世界銀行、IMF等）貸款和外國政府貸款由國家統(tǒng)一對外舉借。它屬于主權(quán)外債，以國家信用保證對外償還。（2分）（2）境內(nèi)中資企業(yè)等機構(gòu)從境外舉借中長期國際商業(yè)貸款，須經(jīng)國家發(fā)改委批準：舉借短期國際商業(yè)貸款，由國家外匯管理局核定外債限額，實行余額管理。（2分）（3）外商投資企業(yè)借用國外貸款的，不需要有關(guān)部門批準，但需要報外匯管理機關(guān)備案，其外債限額控制在國家批準的投資總額與注冊資本的差額之內(nèi)。（2分）（4）金融機構(gòu)在境外發(fā)行外幣債券，必須經(jīng)過國務院外匯管理部門批準，并按照國家有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)。（2分）五、案例分析題：本大題共2小題，每小題10分，共20分。37、A公司向Y銀行申請一筆1000萬元的貸款，A公司以自己所有的價值500萬元的房屋一幢設定抵押，同時由B公司提供了保證，保證合同中B公司承擔一般保證責任。貸款合同到期后，A公司未能按時歸還貸款。根據(jù)Y銀行掌握的情況，B公司資金雄厚，于是Y銀行要求B公司歸還1000萬元貸款，但B公司行使了保證人的抗辨權(quán)，拒絕歸還1000萬元貸款。問：（1）何謂保證人的抗辯權(quán)？（3分）（2）B公司的拒絕是否有法律依據(jù)？（3分）（3）B公司應該承擔多少金額的保證責任？（4分）答：（1）何謂保證人的抗辯權(quán)？（3分）保證人享有債務人的抗辯權(quán)，債務人放棄對債務的抗辯權(quán)的，保證人仍有權(quán)抗辯。所謂保證人的抗辯權(quán)是指債權(quán)人行使債權(quán)時，債務人根據(jù)法定事由，對抗債權(quán)人行使請求權(quán)的權(quán)利。（3分）（2）B公司的拒絕是否有法律依據(jù)？（3分）B公司的拒絕有法律依據(jù)。由于保證合同中約定B公司承擔一般保證責任，因此，根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，一般保證責任的保證人在主合同的糾紛為經(jīng)過審判或者仲裁，并就債務人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務前，對債權(quán)人可以拒絕承擔保證責任。（3分）（3）B公司應該承擔多少金額的保證責任？（4分）由于該筆貸款A公司以其價值500萬元的房產(chǎn)設定了抵押，因此存在同一債權(quán)既有物的擔保，又有人的保證的情況。（2分）根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，B公司只對物的擔保以外的債權(quán)承擔保證責任。因此，B公司應承擔500萬元的保證責任。（2分）38、A公司是一家大型企業(yè)，2012年，為擴大公司生產(chǎn)規(guī)模，該公司欲申請公開發(fā)行股票以募集資金。該公司在其招股說明書中聲稱：A公司是一家大型制造企業(yè)，是國內(nèi)最大的某設備制造商，其自主開發(fā)的某技術(shù)居于國際領先地位，具有良好的市場發(fā)展前景。但實際情況是該公司的產(chǎn)品屬于市場淘汰產(chǎn)品，其宣稱的技術(shù)尚在研發(fā)過程中。此外，A公司董事會通過給付會計師事務所高額報酬的方式，獲得了會計師事務所無保留意見的財務會計報告，該財務會計報告故意遺漏了A公司拖欠大額貸款的事實，稱其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理，具有持續(xù)的盈利能力。A公司股票上市后，因為不具有良好的盈利能力，導致投資者遭受重大損失。問：（1）A公司的招股說明書違反了《證券法》的什么規(guī)定？（3分）（2）會計師事務所故意出具虛假的財務會計報告，應承擔何種形式的法律責任？（3分）（3）A公司的董事會是否應當對投資者的損失承擔損害賠償責任？（4分）答：（1）A公司的招股說明書違反了《證券法》的什么規(guī)定？（3分）發(fā)行人A公司的招股說明書違反了《證券法》關(guān)于股票發(fā)行的信息披