驗(yàn)收申請(qǐng)報(bào)告編寫(xiě)提綱

PAGEPAGE7附件2國(guó)家重點(diǎn)基礎(chǔ)研究發(fā)展計(jì)劃（973計(jì)劃）財(cái)務(wù)驗(yàn)收申請(qǐng)報(bào)告計(jì)劃名稱(chēng)：項(xiàng)目編號(hào)：項(xiàng)目名稱(chēng)：課題編號(hào)：課題名稱(chēng)：課題承擔(dān)單位（公章）：課題承擔(dān)單位法定代表人（簽章）：課題負(fù)責(zé)人（簽章）：課題承擔(dān)單位財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人（簽章）：項(xiàng)目起止時(shí)間：年月日

承諾書(shū)本課題執(zhí)行情況驗(yàn)收自評(píng)價(jià)報(bào)告，是課題負(fù)責(zé)人會(huì)同課題承擔(dān)單位財(cái)務(wù)部門(mén)，在認(rèn)真清理賬目，核實(shí)撥款與支出數(shù)，正確計(jì)算課題實(shí)際成本的基礎(chǔ)上完成的。本單位法定代表人、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、本課題負(fù)責(zé)人保證自查報(bào)告各項(xiàng)內(nèi)容真實(shí)、客觀，并承擔(dān)由此引起的相關(guān)責(zé)任。法定代表人（簽章）：年月日財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人（簽章）：年月日課題負(fù)責(zé)人（簽章）：年月日

國(guó)家重點(diǎn)基礎(chǔ)研究發(fā)展計(jì)劃（973計(jì)劃）課題財(cái)務(wù)驗(yàn)收申請(qǐng)報(bào)告根據(jù)科技部“關(guān)于973計(jì)劃2005-2006年立項(xiàng)項(xiàng)目結(jié)題財(cái)務(wù)驗(yàn)收工作安排的通知”的要求，我單位于2010年9月31日組織開(kāi)展了課題中期財(cái)務(wù)執(zhí)行情況自查。本次自查由我所主管科研的副所長(zhǎng)牽頭,科研處會(huì)、財(cái)務(wù)處、所學(xué)術(shù)委員會(huì)和審計(jì)部門(mén)共同參與。具體做法是先由各課題組自查，再由科研處、財(cái)務(wù)處組織檢查，然后形成財(cái)務(wù)驗(yàn)收申請(qǐng)報(bào)告?，F(xiàn)將自查結(jié)果函告報(bào)告如下：1.課題專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)實(shí)際到位情況、使用情況，以及未能按預(yù)算執(zhí)行的情況及原因；課題執(zhí)行過(guò)程中發(fā)生的預(yù)算調(diào)整及報(bào)批情況?？萍疾康呐鷱?fù)預(yù)算和到位經(jīng)費(fèi)共份4批下達(dá)：共計(jì)到位經(jīng)費(fèi)：439.84萬(wàn)元。分別是：2005年9月到位211.84萬(wàn)元，2008年8月到位118萬(wàn)元，2009年5月到位87萬(wàn)元，2010年2月到位23萬(wàn)元。經(jīng)費(fèi)預(yù)算和支出嚴(yán)格遵照“國(guó)家重點(diǎn)基礎(chǔ)研究專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)財(cái)務(wù)管理辦法”執(zhí)行。根據(jù)課題任務(wù)書(shū)的分工，課題共有承擔(dān)單位11個(gè)，根據(jù)課題計(jì)劃任務(wù)書(shū)的分工，于2006年、2008年分2次外撥合作單位，共計(jì)撥出課題專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)205萬(wàn)元，其中天津中醫(yī)藥大學(xué)、北京中醫(yī)藥大學(xué)、山東中醫(yī)藥大學(xué)、湖北中醫(yī)學(xué)院、成都中醫(yī)藥大學(xué)、福建省中醫(yī)藥研究院、廣州中醫(yī)藥大學(xué)、安徽中醫(yī)學(xué)院按預(yù)算計(jì)劃分別撥付20萬(wàn)元；湖南中醫(yī)藥大學(xué)按預(yù)算計(jì)劃撥付23萬(wàn)元，武漢大學(xué)撥付22萬(wàn)元，比預(yù)算多撥付2萬(wàn)元，用于樣本的測(cè)試。234.84萬(wàn)元在承擔(dān)單位使用。（課題經(jīng)費(fèi)支出情況明細(xì)見(jiàn)課題決算驗(yàn)收附表1）。到目前為止經(jīng)費(fèi)使用按照預(yù)算執(zhí)行。共使用387.65萬(wàn)元，剩余52.19萬(wàn)元。除去后續(xù)發(fā)表文章、出版專(zhuān)著和課題組結(jié)題會(huì)議外，預(yù)計(jì)支出18.78萬(wàn)元，凈余額：34.4萬(wàn)元。課題執(zhí)行過(guò)程中沒(méi)有發(fā)生的預(yù)算調(diào)整及報(bào)批情況。2．課題對(duì)外撥付經(jīng)費(fèi)情況，預(yù)算外外撥經(jīng)費(fèi)情況及原因說(shuō)明。外撥經(jīng)費(fèi)工作協(xié)議、外撥經(jīng)費(fèi)銀行匯款單復(fù)印件作為報(bào)告附件，并加蓋單位財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。根據(jù)課題任務(wù)要求以及預(yù)算申報(bào)，本課題專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)到賬后向協(xié)作單位撥付205萬(wàn)元。課題研究經(jīng)費(fèi)對(duì)外撥付明細(xì)見(jiàn)附表2，外撥經(jīng)費(fèi)工作協(xié)議、外撥經(jīng)費(fèi)銀行匯款單復(fù)印件見(jiàn)附件。3.設(shè)備購(gòu)置情況，勞務(wù)費(fèi)、專(zhuān)家咨詢(xún)費(fèi)的審核和發(fā)放情況。設(shè)備明細(xì)賬（單價(jià)5萬(wàn)元以上）、勞務(wù)費(fèi)和專(zhuān)家咨詢(xún)費(fèi)發(fā)放簽收單作為報(bào)告附件，并加蓋單位財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。本課題根據(jù)課題預(yù)算已購(gòu)置5萬(wàn)元以下設(shè)備98臺(tái)，價(jià)值：45.52萬(wàn)元。均已調(diào)試安裝完畢，目前運(yùn)轉(zhuǎn)正常。勞務(wù)費(fèi)、專(zhuān)家咨詢(xún)費(fèi)均根據(jù)《國(guó)家重點(diǎn)基礎(chǔ)研究發(fā)展計(jì)劃專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理辦法》相關(guān)規(guī)定，本單位進(jìn)行嚴(yán)格的審核，經(jīng)科教處登記、備案、簽章后，再到財(cái)務(wù)處支取、發(fā)放。勞務(wù)費(fèi)和專(zhuān)家咨詢(xún)費(fèi)發(fā)放簽收單參見(jiàn)報(bào)告附件。本課題的勞務(wù)費(fèi)剩余較多，是由于課題組承擔(dān)的項(xiàng)目較多，在研究生的勞務(wù)費(fèi)發(fā)放過(guò)程中，課題之間交叉使用造成。4．課題自籌經(jīng)費(fèi)實(shí)際到位情況，若自籌經(jīng)費(fèi)未能及時(shí)到位說(shuō)明原因。自籌經(jīng)費(fèi)銀行進(jìn)賬單復(fù)印件作為報(bào)告附件，并加蓋單位財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。本課題無(wú)自籌經(jīng)費(fèi)發(fā)生。5.課題經(jīng)費(fèi)2010年8月31日賬面結(jié)余的金額及形成原因，2010年8月31日以后發(fā)生的費(fèi)用支出。根據(jù)協(xié)議或合同等應(yīng)付未付款項(xiàng)金額及使用計(jì)劃（須經(jīng)單位和首席科學(xué)家簽章確認(rèn)），凈結(jié)余金額。凈結(jié)余資金分為財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金凈結(jié)余和自籌資金凈結(jié)余。財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金凈結(jié)余=批準(zhǔn)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算—2010年8月31日前發(fā)生的專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出—2010年8月31日后發(fā)生的專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出—應(yīng)付未付款項(xiàng)。截止到2010年10月20日，本課題累計(jì)到位課題專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)439.84萬(wàn)元。累計(jì)支出387.65元，結(jié)余52.19萬(wàn)元（課題經(jīng)費(fèi)支出情況明細(xì)見(jiàn)課題決算驗(yàn)收附表1）。按照預(yù)算外撥合作單位經(jīng)費(fèi)。目前結(jié)余部分包括：設(shè)備費(fèi)：余額12.48萬(wàn)元，材料費(fèi)余額：20.30萬(wàn)元，測(cè)試化驗(yàn)加工費(fèi)余額：-7.72萬(wàn)元，差旅費(fèi)余額：-0.84萬(wàn)元，會(huì)議費(fèi)余額：1.68萬(wàn)元，國(guó)際交流合作余額：2.28萬(wàn)元，出版文獻(xiàn)和信息傳播余額：12.84萬(wàn)元，勞務(wù)費(fèi)余額：8.25萬(wàn)元，專(zhuān)家咨詢(xún)費(fèi)余額：0.83萬(wàn)元，管理費(fèi)余額：1.90，其他費(fèi)用（人員費(fèi)等）結(jié)余0.19萬(wàn)元。除去后續(xù)發(fā)表文章、出版專(zhuān)著（1）設(shè)備費(fèi)結(jié)余：12.48萬(wàn)元，是由于國(guó)家財(cái)政修繕購(gòu)置計(jì)劃的實(shí)施，這兩年的設(shè)備購(gòu)置沒(méi)有從課題經(jīng)費(fèi)支出。（2）材料費(fèi)結(jié)余：20.30萬(wàn)元。由于協(xié)作單位多，承擔(dān)單位所承擔(dān)的多項(xiàng)課題交叉，為節(jié)約成本，往往多個(gè)實(shí)驗(yàn)同步進(jìn)行，節(jié)省了部分材料費(fèi)，另外有些測(cè)試單位間材料費(fèi)和測(cè)試費(fèi)一起簽合同，報(bào)賬是計(jì)入測(cè)試費(fèi)導(dǎo)致材料費(fèi)結(jié)余。（3）測(cè)試化驗(yàn)加工費(fèi)結(jié)余：-7.72萬(wàn)元。出現(xiàn)負(fù)值是因?yàn)橛行┏袚?dān)單位測(cè)試和材料費(fèi)的界定不清，尤其測(cè)試的生物技術(shù)公司往往同時(shí)可以購(gòu)置試劑材料，和測(cè)試費(fèi)一起計(jì)算所致。后續(xù)的研究目前有的樣品已經(jīng)準(zhǔn)備，需要再付測(cè)試費(fèi)：5800元，凈結(jié)余：-1萬(wàn)元。（4）差旅費(fèi)結(jié)余為-0.84萬(wàn)元，由于外協(xié)單位過(guò)多，課題執(zhí)行中有些內(nèi)容需要研討協(xié)調(diào)，另外課題組還有4人要去成都參加課題結(jié)題，還需要支付差旅費(fèi)約16000元。其中往返機(jī)票3200元/人，食宿3天，700元/人，市內(nèi)交通100元/人。凈結(jié)余：-2.44萬(wàn)元。（5）會(huì)議費(fèi)結(jié)余：1.68萬(wàn)元，課題還需要召開(kāi)結(jié)題會(huì)議。再支付會(huì)議費(fèi)：3萬(wàn)元。凈余額：-1.32萬(wàn)元。（6）國(guó)際合作交流費(fèi)結(jié)余：2.28萬(wàn)元，是由于和日本理化所的合作對(duì)方支付了經(jīng)費(fèi)導(dǎo)致余留金額。（7）出版文獻(xiàn)信息費(fèi)：目前結(jié)余：12.84萬(wàn)元，目前正在審稿的國(guó)外發(fā)表費(fèi)30000元（共6篇SCI論文）和一部“系統(tǒng)針灸學(xué)”專(zhuān)著1部，出版費(fèi)用8萬(wàn)元（與人民衛(wèi)生出版社合同正在簽署出版“系統(tǒng)針灸學(xué)”專(zhuān)著1部），準(zhǔn)備投稿的8篇國(guó)內(nèi)前看發(fā)表費(fèi)和審稿費(fèi)1.9萬(wàn)元。凈余額：-557元。（8）勞務(wù)費(fèi)：目前余額：8.25萬(wàn)元，由于課題穿插進(jìn)行導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)結(jié)余。（9）專(zhuān)家咨詢(xún)費(fèi)：目前余額：8300元，需要支付結(jié)題專(zhuān)家咨詢(xún)費(fèi)7000元，凈余額：1300元。（9）管理費(fèi)：目前余額：1.90萬(wàn)元。（10）其他經(jīng)費(fèi)結(jié)余：1900元。由于課題承擔(dān)人員臨時(shí)出國(guó)，有些月份沒(méi)有發(fā)放人員費(fèi)造成。除去預(yù)計(jì)支付費(fèi)用，課題凈結(jié)余金額：31.4萬(wàn)元。6.課題承擔(dān)單位制定國(guó)家科技計(jì)劃專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理相關(guān)規(guī)章制度情況，包括經(jīng)費(fèi)是否單獨(dú)核算，賬目設(shè)置及管理等。單位制定的相關(guān)規(guī)章制度紙質(zhì)材料作為報(bào)告附件。為了合理有效地預(yù)算和使用科研課題經(jīng)費(fèi)，保證研究工作的順利進(jìn)行，根據(jù)科技部關(guān)于實(shí)行課題制的規(guī)定和國(guó)家財(cái)務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定，針對(duì)以往科研課題經(jīng)費(fèi)使用中存在的問(wèn)題，中國(guó)中醫(yī)科學(xué)院針灸研究所于2006年修訂了《中國(guó)中醫(yī)科學(xué)院針灸研究所科研經(jīng)費(fèi)管理辦法》（參見(jiàn)附件）。由主管科研的負(fù)責(zé)人牽頭,組織科研處會(huì)同財(cái)務(wù)處以及學(xué)術(shù)委員會(huì)有關(guān)專(zhuān)家組成我所科研課題經(jīng)費(fèi)審查小組，負(fù)責(zé)課題經(jīng)費(fèi)的預(yù)算、使用和決算的審核。科研處和財(cái)務(wù)處具體負(fù)責(zé)課題經(jīng)費(fèi)的使用管理。課題經(jīng)費(fèi)實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用、獨(dú)立核算和經(jīng)費(fèi)預(yù)算范圍內(nèi)的課題組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制。建立課題本,記錄課題支出的流水,建立經(jīng)費(fèi)專(zhuān)門(mén)帳戶(hù)，實(shí)行課題獨(dú)立核算。課題經(jīng)費(fèi)到位并經(jīng)確認(rèn)后5個(gè)工作日內(nèi)，由科研處開(kāi)具《科研課題經(jīng)費(fèi)到位通知單》，通知財(cái)務(wù)處建立賬號(hào)，每一課題建立一個(gè)帳號(hào)，納入所財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)統(tǒng)一管理。任何部門(mén)和個(gè)人不得隨意挪用、截留。財(cái)務(wù)處依照國(guó)家財(cái)務(wù)制度對(duì)經(jīng)費(fèi)收支情況認(rèn)真審核，嚴(yán)格管理?？蒲姓n題經(jīng)費(fèi)同時(shí)接受審計(jì)部門(mén)的審計(jì)監(jiān)督，主管所長(zhǎng)、科研處負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行檢查。7．課題支出科目預(yù)算批復(fù)數(shù)與實(shí)際支出數(shù)之間的差異情況及相關(guān)說(shuō)明。無(wú)8.課題財(cái)務(wù)驗(yàn)收審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及整改落實(shí)措施等。無(wú)9.課題執(zhí)行過(guò)程中預(yù)算執(zhí)行及經(jīng)費(fèi)管理遇到的問(wèn)題、采取的措施及相關(guān)建議。本課題預(yù)算的編制均嚴(yán)格按照《國(guó)家重點(diǎn)基礎(chǔ)研究發(fā)展計(jì)劃專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理辦法》預(yù)算編制的要求，無(wú)虛報(bào)預(yù)算套取財(cái)政資金問(wèn)題；我單位的課題經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)中醫(yī)科學(xué)院針灸研究所科研經(jīng)費(fèi)管理辦法》，支出真實(shí)、合法，所以此次自查沒(méi)有發(fā)現(xiàn)自查通知中所列不當(dāng)行為。本課題經(jīng)費(fèi)實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用、獨(dú)立核算和經(jīng)費(fèi)預(yù)算范圍內(nèi)的課題組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制。建立課題本,記錄課題支出的流水,建立經(jīng)費(fèi)專(zhuān)門(mén)帳戶(hù)，實(shí)行課題獨(dú)立核算。課題經(jīng)費(fèi)到位并經(jīng)確認(rèn)后5個(gè)工作日內(nèi)，由科研處開(kāi)具《科研課題經(jīng)費(fèi)到位通知單》，通知財(cái)務(wù)處建立賬號(hào)，每一課題建立一個(gè)帳號(hào)，納入所財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)統(tǒng)一管理。課題負(fù)責(zé)人根據(jù)課題研究計(jì)劃，嚴(yán)格按照課題合同書(shū)（或課題任務(wù)書(shū)）中批準(zhǔn)的總體預(yù)算要求，填報(bào)《科研課題經(jīng)費(fèi)使用預(yù)算表》報(bào)科研處。由所科研課題經(jīng)費(fèi)審查小組審查經(jīng)費(fèi)使用情況,經(jīng)費(fèi)審查小組在收到經(jīng)費(fèi)使用計(jì)劃10個(gè)工作日內(nèi)提