銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力知識點

銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:宏觀經(jīng)濟1．宏觀經(jīng)濟發(fā)展目標及其衡量指標宏觀經(jīng)濟發(fā)展四大目標：經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡。四大目標對應的衡量指標：國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)、失業(yè)率、通貨膨脹率、國際收支。①GDP是衡量一國(或地區(qū))整體經(jīng)濟狀況的主要指標，GDP增長率是反映一定時期經(jīng)濟發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標。②失業(yè)率是指勞動力人口(年齡在16歲以上具有勞動能力的人的全體)中失業(yè)人數(shù)所占的百分比。我國統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率(城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的百分比)。③通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內(nèi)持續(xù)、普遍地上漲。常用指標：消費者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)。消費者物價指數(shù)使用最多、最普遍。④國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內(nèi)，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。國際收支包括經(jīng)常項目和資本項目，其中經(jīng)常項目包括貿(mào)易收支、勞務收支和單方面轉移，是最具綜合性的對外貿(mào)易指標。資本項目包括直接投資、政府和銀行的貸款及企業(yè)信貸等。貿(mào)易收支是國際收支中最主要的部分。2．經(jīng)濟周期經(jīng)濟周期是指經(jīng)濟處于生產(chǎn)和再生產(chǎn)過程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟擴張與經(jīng)濟緊縮交替更迭、循環(huán)往復的一種現(xiàn)象。一般分為四個階段：繁榮、衰退、蕭條和復蘇。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:經(jīng)濟結構1．產(chǎn)業(yè)結構國民經(jīng)濟可分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)。第一產(chǎn)業(yè)：農(nóng)、林、牧、漁業(yè)；第二產(chǎn)業(yè)：采礦業(yè)，制造業(yè)，電力、燃氣及水的生產(chǎn)和供應業(yè)，建筑業(yè)；第三產(chǎn)業(yè)：除第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)以外的其他行業(yè)。2．消費投資結構從支出角度來看，GDP由消費、投資和凈出口三大部分構成。消費包括私人消費和政府消費兩部分(私人購房包含在投資的固定資本形成中，不包含在私人消費中)。投資包括固定資本形成(含房地產(chǎn)和非房地產(chǎn)投資)和存貨增加兩部分。凈出口是出口額減去進口額形成的差額。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:經(jīng)濟全球化經(jīng)濟全球化是指商品、服務、生產(chǎn)要素與信息跨國界流動的規(guī)模與形式不斷增加，通過國際分工，在世界市場范圍內(nèi)提高資源配置的效率，從而使各國問經(jīng)濟的相互依賴程度日益加深的趨勢。經(jīng)濟全球化與金融全球化相互促進，推動了金融市場國際化的快速發(fā)展。經(jīng)濟全球化以及由此導致的金融全球化，必然引起為經(jīng)濟發(fā)展服務的銀行的全球化，并由此對銀行帶來巨大影響。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:金融市場的功能金融市場的功能包括貨幣資金融通功能、優(yōu)化資源配置功能、風險分散與風險管理功能(主要分散投資于單一金融資產(chǎn)面臨的非系統(tǒng)性風險)、經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能和定價功能。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:金融市場的種類①按金融工具的期限劃分：貨幣市場和資本市場。②按具體的交易工具類型劃分：債券市場、票據(jù)市場、外匯市場、股票市場、黃金市場、保險市場等。③按交易的階段劃分：發(fā)行市場(也稱初級市場或一級市場)、流通市場(也稱二級市場)。④按交割時間劃分：現(xiàn)貨市場、期貨市場。⑤按交易場所劃分：場內(nèi)交易市場、場外交易市場。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:我國的金融市場①貨幣市場：依托同業(yè)拆借市場的債券回購業(yè)務獲準開展，同業(yè)拆借市場與票據(jù)市場一起構成我國的貨幣市場，成為金融機構管理流動性和中央銀行公開市場操作的重要平臺。②資本市場：目前，我國已經(jīng)初步形成了以債券和股票等證券產(chǎn)品為主體、場外交易市場與交易所市場并存的資本市場。③其他市場：銀行間外匯市場(1994年4月)、上海黃金交易所(2002年10月)、商品期貨市場(起步于20世紀90年代初，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所、鄭州商品交易所)、中國金融期貨交易所(2006年9月)；自1980年恢復國內(nèi)保險業(yè)務以來，我國保險業(yè)獲得了快速發(fā)展，現(xiàn)已形成多種中外資保險機構并存的保險市場體系。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:金融市場發(fā)展對銀行的影響(1)金融市場發(fā)展對銀行的促進作用首先，銀行是金融市場的重要參與者，金融市場的發(fā)展能夠在很多方面直接促進銀行的業(yè)務發(fā)展和經(jīng)營管理；其次．貨幣市場和資本市場能為銀行提供大量的風險管理工具，提高其風險管理水平；再次，金融市場的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶評價及風險度量提供了參考標準；最后，金融市場的發(fā)展能夠促進企業(yè)管理水平的提高，為銀行創(chuàng)造和培養(yǎng)良好的優(yōu)質(zhì)客戶。(2)金融市場發(fā)展對商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)第一，隨著銀行參與金融市場程度的不斷加深，金融市場波動對銀行資產(chǎn)和負債價值的影響會不斷加大，銀行經(jīng)營管理特別是風險管理難度越來越大；第二，金融市場會放大商業(yè)銀行的風險事件；第三，大量儲蓄者將資金投資于資本市場，會減少銀行的資金來源，同時大量優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場籌集資金，會減少在銀行的貸款，造成銀行優(yōu)質(zhì)客戶的流失。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:金融工具1．基本概念金融工具是用來證明融資雙方權利義務的條約。2．金融工具的種類①按期限長短劃分：短期金融工具(如商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉讓大額定期存單、回購協(xié)議等)和長期金融工具(如股票、企業(yè)債券、長期國債等)。②按融資方式劃分：直接融資工具(如政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)等)與間接融資工具(如銀行債券、銀行承兌匯票、可轉讓大額存單、人壽保險單等)。③按投資者所擁有的權利劃分：債權工具(如企業(yè)債、國債、金融債)、股權工具(如股票)、混合工具(如可轉換公司債券、證券投資基金)。④按金融工具的職能劃分：投資籌資類工具(如股票、債券)、支付類工具(如票據(jù))、保值投機類工具(如期權、期貨等衍生金融工具)。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:貨幣政策目標貨幣政策目標包括最終目標、中介目標、操作目標。①最終目標：同國民經(jīng)濟發(fā)展總體目標，即經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定、國際收支平衡。《中國人民銀行法》明確規(guī)定，我國貨幣政策的目標是“保持幣值穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長”。②操作目標：現(xiàn)階段我國貨幣政策的操作目標是基礎貨幣。基礎貨幣，也稱高能貨幣，具有使貨幣總量成倍擴張或收縮能力的貨幣，由金融機構存入中國人民銀行的存款準備金、流通中的現(xiàn)金、金融機構的庫存現(xiàn)金構成。③中介目標：現(xiàn)階段我國貨幣政策的中介目標是貨幣供應量，一般所說的貨幣供應量是指M2，即廣義貨幣?，F(xiàn)階段，我國按流動性不同將貨幣供應量劃分為三個層次：M。=流通中現(xiàn)金M1=M。+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機關團體部隊存款+銀行卡項上的個人人民幣活期儲蓄存款M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存款M1被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實購買力；M2被稱為廣義貨幣；M2與M1之差被稱為準貨幣，是潛在購買力。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:貨幣政策工具(1)公開市場業(yè)務當中央銀行需增加貨幣供應量時，可利用公開市場操作買人證券，增加商業(yè)銀行的超額準備金，通過商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造功能，最終導致貨幣供應量的多倍增加。相反，當央行需減少貨幣供應量時，可進行反向操作。(2)存款準備金存款準備金分為法定存款準備金和超額存款準備金。當中央銀行需減少貨幣供應量時，可以提高法定存款準備金率，商業(yè)銀行需上繳央行的法定存款準備金增加，可直接運用的超額準備金減少，商業(yè)銀行的可用資金減少，在其他條件不變的情況下，商業(yè)銀行的貸款或投資下降，引起存款的數(shù)量收縮，導致貨幣供應量減少。2004年開始實行差別存款準備金制度，其主要內(nèi)容是商業(yè)銀行適用的存款準備金率與資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標掛鉤。商業(yè)銀行的資本充足率越低、不良貸款比例越高，適用的存款準備金率就越高。(3)再貸款與冉貼現(xiàn)①再貸款是指中央銀行對金融機構發(fā)放的貸款，是中央銀行資產(chǎn)業(yè)務的重要組成部分。再貸款用以解決商業(yè)銀行流動性不足、處置金融風險和有特定目的貸款的需要。②中央銀行調(diào)整再貼現(xiàn)率的作用機制是：中央銀行提高再貼現(xiàn)率，會提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本，降低商業(yè)銀行向央行借款的意愿，如果準備金不足，商業(yè)銀行只能收縮對客戶的貸款和投資規(guī)模，進而減少市場貨幣供應量。(4)利率政策利率按照不同的標準可分為：市場利率、官方利率、公定利率；名義利率與實際利率；固定利率與浮動利率；短期利率與長期利率；即期利率與遠期利率。中國人民銀行可采用的利率工具有：調(diào)整中央銀行基準利率(再貸款利率、再貼現(xiàn)利率、存款準備金利率、超額存款準備金利率)；調(diào)整金融機構法定存貸款利率；制定金融機構存貸款利率的浮動范圍；制定相關政策對各類利率結構和檔次進行調(diào)整等。(5)匯率政策按照不同的標準，匯率可以分為：基本匯率與套算匯率；固定匯率與浮動匯率；即期匯率與遠期匯率；官方匯率與市場匯率；雙邊匯率和有效匯率。央行的匯率政策主要有：選擇相應的匯率制度、確定適當?shù)膮R率水平、促進國際收支平衡。其中選擇匯率制度是最基礎、最核心的部分。(6)窗口指導中央銀行利用自己的地位與聲望，使用口頭或書面的方式，向金融機構通報金融形勢，說明中央銀行意圖，勸其采取某些相應的措施，貫徹中央銀行的貨幣政策。作為一項貨幣政策工具，雖然僅是一種指導，不具法律效力，但發(fā)展到今天，已是一種強制性手段。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:個人存款業(yè)務辦理儲蓄業(yè)務的原則為“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”。自2000年4月1日起，個人在金融機構開立個人存款賬戶時，應當出示本人身份證件，使用實名。個人存款業(yè)務可分為活期存款、定期存款、定活兩便存款、個人通知存款、教育儲蓄存款和保證金存款。(1)活期存款①計息金額：存款的計息起點為元，元以下角分不計利息?；钇诖婵钤诿考径冉Y息日將利息計入本金作為下季的本金計算復利，其他類存款一律不計復利。②計息時間：2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20日為結息日，次日付息。③計息方式：一種是積數(shù)計息法，一種是逐筆計息法。采用何種計息方式由各銀行自己決定。目前，各家銀行多使用積數(shù)計息法計算活期存款利息，逐筆計息法計算整存整取定期存款利息。(2)定期存款①根據(jù)不同的存取方式，定期存款分為：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息四種，其中，整存整取是定期存款的典型代表。②定期存款利率視期限長短而定，通常期限越長，利率越高。③到期支取的定期存款按約定期限和約定利率計付利息。④定期存款逾期支取時，超過原定存期的部分，除約定自動轉存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。⑤定期存款提前支取時，支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。⑥定期存款存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應定期存款利率計息。(3)其他種類的儲蓄存款除常見的活期存款和定期存款外，還有定活兩便儲蓄存款、個人通知存款、教育儲蓄存款(免征利息稅)、保證金存款。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:單位存款單位存款又叫對公存款，按存款的支取方式不同，單位存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款和保證金存款等。其中，單位活期存款也稱為單位結算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。按存款人提前通知的期限長短，可再分為一天通知存款和七天通知存款兩個品種。單位保證金存款按照保證金擔保的對象不同，可分為銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠期結售匯保證金四類。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:人民幣同業(yè)存款同業(yè)存款，也稱同業(yè)存放，全稱是同業(yè)及其他金融機構存入款項，是指因支付清算和業(yè)務合作等的需要，由其他金融機構存放于商業(yè)銀行的款項。同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負債業(yè)務，存放同業(yè)屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:外幣存款業(yè)務(1)外幣存款業(yè)務的幣種目前，我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。(2)外匯儲蓄存款個人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。外匯結算賬戶用于轉賬匯款等資金清算支付，外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進行轉賬。(3)單位外匯存款境內(nèi)機構原則上只能開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶，境內(nèi)機構經(jīng)常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。單位資本項目外匯賬戶包括貸款專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:借款業(yè)務商業(yè)銀行的借款包括短期借款與長期借款兩種。短期借款主要包括同業(yè)拆借、證券回購和向中央銀行借款等形式。長期借款包括發(fā)行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉換債券等。1．同業(yè)拆借我國的同業(yè)拆借，是指經(jīng)中國人民銀行批準進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機構之間，通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡進行的無擔保資金融通的行為。同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風險低、手續(xù)簡便等特點，同業(yè)拆借市場上的利率是貨幣市場最鶯要的基準利率之一，上海銀行間同業(yè)拆放利率(Shibor)是我國正在推行的一套人民幣貨幣市場基準利率指標體系。2．債券回購債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括質(zhì)押式回購與買斷式回購兩種。與同業(yè)拆借相比，債券回購的風險要低得多，利率一般也低于拆借利率，因此債券回購的交易量遠大于同業(yè)拆借。3．向中央銀行借款商業(yè)銀行向中央銀行借款有再貼現(xiàn)與再貸款兩種途徑，一般商業(yè)銀行把向中央銀行借款作為融資的最后選擇，因此中央銀行被稱為“最后貸款人”。4．金融債券我國商業(yè)銀行所發(fā)行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易的，商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備以下條件：具有良好的公司治理機制；核心資本充足率不低于4％；最近三年連續(xù)盈利；貸款損失準備計提充足；風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構的有關規(guī)定；最近三年沒有重大違法、違規(guī)行為；中國人民銀行要求的其他條件。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:貸款業(yè)務概述貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，是銀行最主要的資金運用。按照不同的分類標準，貸款業(yè)務可劃分為個人貸款與公司貸款(按客戶類型劃分)、短期貸款和中長期貸款(按貸款期限劃分)、信用貸款與擔保貸款(按有無擔保劃分)。貸款基準利率：2004年10月29日，中國人民銀行決定金融機構(城鄉(xiāng)信用社除外)貸款利率不再設定上限。金融機構根據(jù)中國人民銀行規(guī)定的貸款基準利率，結合自身經(jīng)營目標，具體制定本機構的貸款利率。“貸款五級分類法”將貸款分為“正常、關注、次級、可疑、損失”五類。其中后三類稱為“不良貸款”，不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:個人貸款業(yè)務個人貸款絕大多數(shù)用于消費，主要有個人住房貸款、個人消費貸款、個人經(jīng)營貸款和個人信用卡透支。(1)個人住房貸款個人住房貸款，是個人貸款最主要的組成部分，包括個人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個人住房貸款、個人住房組合貸款、個人住房最高額抵押貸款、直客式個人住房貸款、固定利率個人住房貸款、個人商用房貸款等。(2)個人消費貸款個人消費貸款一般包括個人汽車貸款、助學貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸款、個人耐用消費品貸款、個人權利質(zhì)押貸款等。個人汽車貸款中，自用車貸款的金額不得超過汽車購價的80％，商用車貸款金額不得超過汽車購價的70％，商用載貨車貸款金額不得超過汽車購價的60％，二手車的貸款金額不得超過汽車購價的50％；所購車輛為自用車的貸款期限不得超過5年，商用車或二手車的貸款期限不得超過3年。個人消費額度貸款，質(zhì)押額度一般不超過借款人提供的質(zhì)押權利憑證票面價值的90％；抵押額度一般不超過抵押物評估價值的70％；信用額度和保證額度根據(jù)借款人的信用等級確定。(3)個人經(jīng)營貸款個人經(jīng)營貸款是指銀行對自然人發(fā)放的，用于合法生產(chǎn)、經(jīng)營的貸款。個人申請經(jīng)營貸款，一般需要有一個經(jīng)營實體作為借款基礎，經(jīng)營實體一般包括個體工商戶、個人獨資企業(yè)投資人、合伙企業(yè)合伙人等。(4)個人信用卡透支個人信用卡透支，是指持卡人進行信用消費、取現(xiàn)或其他情況所產(chǎn)生的累積未還款金額(信用卡詳細介紹參見“銀行卡”部分詳細介紹)。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:公司貸款業(yè)務公司貸款，又稱企業(yè)貸款或?qū)J款，是從企事業(yè)單位為對象發(fā)放的貸款，主要包括流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、房地產(chǎn)貸款、銀團貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)貼現(xiàn)等。(1)流動資金貸款流動資金貸款按期限可分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款。其中，臨時流動資金貸款期限在3個月(含)以內(nèi)，主要用于企業(yè)一次性進貨的臨時資金需要和彌補其他支付性資金不足；短期流動資金貸款期限在3個月至1年(不含3個月，含l年)，主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中周期性、季節(jié)性資金的需要；中期流動資金貸款期限在1年至3年(不含l年，含3年)，主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常占用的、長期流動性資金需要。按照貸款方式，流動資金貸款可分為流動資金整貸整償貸款、流動資金整貸零償貸款、流動資金循環(huán)貸款和法人賬戶透支四種形式。(2)固定資產(chǎn)貸款固定資產(chǎn)貸款，也稱為項目貸款，一般是中長期貸款，但也有用于項目臨時周轉用途的短期貸款。按照用途劃分，固定資產(chǎn)貸款一般包括如下四類：基本建設貸款、技術改造貸款、科技開發(fā)貸款、商業(yè)網(wǎng)點貸款。(3)并購貸款并購貸款是指銀行為境內(nèi)企事業(yè)法人在改制、改組過程中，有償兼并、收購國內(nèi)其他企事業(yè)法人、已建成項目，以及進行資產(chǎn)、債務重組發(fā)放的貸款。(4)房地產(chǎn)貸款房地產(chǎn)貸款是指與房地產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營、消費活動有關的貸款，主要包括房地產(chǎn)開發(fā)貸款、土地儲備貸款、法人商業(yè)用房按揭貸款和個人住房貸款四大類。公司業(yè)務中房地產(chǎn)貸款是指前三類貸款。(5)銀團貸款銀團貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務。參加銀團貸款的成員有銀團牽頭行、銀團代理行、銀團參加行，銀團貸款成員按照“信息共享、獨立審批、自主決策、風險自擔”的原則自主確定各自授信行為，并按實際承諾份額享有銀團貸款項下相應的權利、義務。(6)貿(mào)易融資商業(yè)銀行提供的貿(mào)易融資可以分為國內(nèi)貿(mào)易融資和國際貿(mào)易融資兩大類。目前，我國開辦的國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務有國內(nèi)保理、發(fā)票融資、國內(nèi)信用證、國內(nèi)信用證項下打包貸款、國內(nèi)信用證項下買方融資等產(chǎn)品。貿(mào)易融資中常用的融資工具：①信用證。信用證是指銀行有條件的付款承諾，即開證銀行依照客戶(開證申請人)的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)向第三者(受益人)或其指定人進行付款，或承兌；或授權另一家銀行進行該項付款，或承兌；或授權另一家銀行議付。信用證按照不同的標準劃分為：進口信用證和出口信用證(按進出口)；可撤銷信用證和不可撤銷信用證(按開證行保證性質(zhì)的不同)；跟單商業(yè)信用證和光票信用證(按信用證項下的匯票是否附商業(yè)單據(jù))；可轉讓信用證和不可轉讓信用證(按信用證項下的權利可否轉讓)；即期信用證和遠期信用證(按付款期限)；循環(huán)信用證和不循環(huán)信用證(按是否可循環(huán)使用)；保兌信用證和無保兌信用證(按是否保兌)。②押匯。按進出口方的融資用途來分．押匯可分為出口押匯和進口押匯。出口押匯是指銀行憑借獲得貨運單據(jù)質(zhì)押權利有追索權地對信用證項下或出口托收項下票據(jù)進行融資的行為。出口押匯在國際上也叫議付，即給付對價的行為。進口押匯是指銀行應進口申請人的要求，與其達成進口項下單據(jù)及貨物的所有權歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為。進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯。目前，銀行主要辦理進口信用證項下的進口押匯業(yè)務。③保理。保理又稱為保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結算貨款時，出口方為了規(guī)避收款風險而采用的一種請求第三者(保理商)承擔風險的做法。保理業(yè)務是一項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合性金融服務。與傳統(tǒng)結算方式相比，保理的優(yōu)勢主要在于融資功能。國際保理按進出口雙方是否都要求銀行保理分為單保理和雙保理。單保理是只有出口銀行與出口商簽訂保理協(xié)議，并對出口商的應收賬款承作保理業(yè)務。雙保理是進出口銀行都與進出口商簽訂保理協(xié)議。國內(nèi)保理主要包括應收賬款買斷和應收賬款收購及代理。④福費廷。福費廷也稱為包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行(或包買人)對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權的貼現(xiàn)(即買斷)。在福費廷業(yè)務中，包括出口商賣斷票據(jù)，即放棄了對所出售票據(jù)的一切權益；銀行(包買人)買斷票據(jù)，即放棄了對出口商所貼現(xiàn)款項的追索權，可能承擔票據(jù)拒付風險。從業(yè)務運作實質(zhì)來看，福費廷就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)，并帶有長期固定利率融資的性質(zhì)。(7)票據(jù)貼現(xiàn)與轉貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)是銀行貸款的重要方式之一，它是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機構貼付一定利息后，以背書方式所作的票據(jù)轉讓。因此，票據(jù)貼現(xiàn)是一種票據(jù)轉讓行為，通過貼現(xiàn)，票據(jù)持有人賣出票據(jù)，提前拿到了現(xiàn)金，而銀行則買入了一項資產(chǎn)(即票據(jù))，相當于發(fā)放了一筆貸款，獲得了利息收入。票據(jù)轉讓貼現(xiàn)是指金融機構為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以賣斷方式向另一個金融機構轉讓的票據(jù)行為，是金融機構間接融通資金的一種方式。按出票人不同，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務可分為銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:債券投資的目標商業(yè)銀行債券投資的目標，主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風險、提高資本充足率。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:債券的投資對象我國商業(yè)銀行債券投資的對象主要包括國債、地方政府債券、金融債券、中央銀行票據(jù)、資產(chǎn)支持證券、企業(yè)債券和公司債券等。(1)國債國債以國家信用為后盾，通常被認為沒有信用風險，而且國債的二級市場非常發(fā)達，交易方便，是商業(yè)銀行證券投資的主要對象。我國的國債不論期限長短，統(tǒng)稱為國庫券。國債分為記賬式國債和儲蓄國債兩種，記賬式國債有交易所、銀行間債券市場、商業(yè)銀行柜臺市場三個發(fā)行及流通渠道，二級市場非常發(fā)達，交易方便，是商業(yè)銀行行證券投資的主要對象。(2)地方政府債券地方政府債券也被稱為市政債券，是指地方政府根據(jù)信用原則、以承擔還本付息責任為前提而籌集資金的債務工具，是指有財政收入的地方政府及地方公共機構發(fā)行的債券。(3)中央銀行票據(jù)中央銀行票據(jù)簡稱央行票據(jù)或央票，是指中國人民銀行面向全國銀行間債券市場成員發(fā)行的、期限一般在3年以內(nèi)的中短期債券。中國人民銀行于2003年第二季度開始發(fā)行中央銀行票據(jù)。與財政部通過發(fā)行國債籌集資金的性質(zhì)不同，中國人民銀行發(fā)行票據(jù)的目的不是籌資，而是通過公開市場操作調(diào)節(jié)金融體系的流動性，是一種重要的貨幣政策手段。央行票據(jù)具有無風險、流動性高等特點，從而是商業(yè)銀行債券投資的重要對象。(4)金融債券我國金融債券，是指依法在中華人民共和國境內(nèi)設立的金融機構法人在全國銀行問債券市場發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。主要包括：政策性金融債券，即由國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性銀行發(fā)行的債券；商業(yè)銀行債券，包括商業(yè)銀行普通債券、次級債券、可轉換債券、混合資本債券等；其他金融債券，即企業(yè)集團財務公司及其他金融機構所發(fā)行的金融債券。(5)資產(chǎn)支持證券資產(chǎn)支持證券是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的資產(chǎn)。資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動性，但具有未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集起來，通過結構性重組，將其轉變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據(jù)以融通資金的機制和過程。2005年12月15日，國家開發(fā)銀行發(fā)行的開元信貸資產(chǎn)支持證券(簡稱開元證券)和中國建設銀行發(fā)行的建元個人住房抵押貸款支持證券(簡稱建元證券)在銀行間債券市場公開發(fā)行，標志著資產(chǎn)證券化業(yè)務正式進入中國大陸。2012年6月初，中國人民銀行、銀監(jiān)會、財政部聯(lián)合下發(fā)《關于進一步擴大信貸資產(chǎn)證券化試點有關事項的通知》，這意味著因2008年金融危機爆發(fā)而停滯了近4年之久的信貸資產(chǎn)證券化重新開閘。2012年9月7日，國家開發(fā)銀行在銀行間債券市場成功發(fā)行2012年第一期開元信貸資產(chǎn)支持證券，金額l01。66億元。這是我國資產(chǎn)證券化重啟的第一單，也是迄今為止單筆規(guī)模最大的信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品。我國資產(chǎn)支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，其投資者僅限于銀行間債券市場的參與者，因此，商業(yè)銀行是其主要投資者。(6)企業(yè)債券和公司債券在國外，沒有企業(yè)債券和公司債券的劃分，統(tǒng)稱為公司債券。在我國，企業(yè)債券是按照《企業(yè)債券管理條例》規(guī)定發(fā)行與交易、由國家發(fā)展與改革委員會監(jiān)督管理的債券，在實踐中，其發(fā)債主體為中央政府部門所屬機構、國有獨資企業(yè)或國有控股企業(yè)，因此，它在很大程度上體現(xiàn)了政府信用。公司債券管理機構為中國證券監(jiān)督管理委員會，發(fā)債主體為按照《中華人民共和國公司法》(簡稱《公司法》)設立的公司法人，在實踐中，其發(fā)行主體為上市公司，其信用保障是發(fā)債公司的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營狀況、盈利水平和持續(xù)盈利能力等。公司債券在證券登記結算公司統(tǒng)一登記托管，可申請在證券交易所上市交易，其信用風險一般高于企業(yè)債券。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:債券投資的收益?zhèn)顿Y的收益一般通過債券收益率進行衡量和比較。義收益率，又稱票面收益率，是票面利息與面值的比率，其計算公式是：名義收益率=票面利息／面值×l00％名義收益率沒有考慮債券市場價格對投資者收益產(chǎn)生的影響，衡量的僅是債券發(fā)行人每年支付利息的貨幣金額，一般僅供計算債券應付利息時使用，而無法準確衡量債券投資的實際收益。②即期收益率，是債券票面利率與購買價格之間的比率，其計算公式是：即期收益率一票面利息／購買價格×100％即期收益率反映的是以現(xiàn)行價格購買債券時，通過按債券票面利率計算的利息收入而能夠獲得的收益，但并未考慮債券買賣差價所能獲得的資本利得收益，因此，也不能全面反映債券投資的收益。③持有期收益率，是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格之間的比率，其計算公式是：持有期收益率一(出售價格一購買價格+利息)／購買價格×l00％持有期收益率不僅考慮到了債券所支付的利息收入，而且還考慮到了債券的購買價格和／出售價格，從而考慮到了債券的資本損益，因此，比較充分地反映了實際收益率。④到期收益率，是投資購買債券的內(nèi)部收益率，即可以使投資購買債券獲得的未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值等于債券當前市場價格的貼現(xiàn)率，相當于投資者按照當前市場價格購買并且一直持有到滿期時可以獲得的年平均收益率，其中隱含了每期的投資收入現(xiàn)金流均可以按照到期收益率進行再投資。其中，PV為債券當前全價市場價格；Ci為第i期現(xiàn)金流；y為到期收益率。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:債券投資的風險商業(yè)銀行債券投資的風險，主要包括信用風險、價格風險、利率風險、購買力風險、流動性風險、政治風險操作風險等。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括三項：一是庫存現(xiàn)金，二是存放中央銀行款項，三是存放同業(yè)及其他金融機構款項。1．庫存現(xiàn)金庫存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。庫存現(xiàn)金的主要作用是銀行用來應付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開支。庫存現(xiàn)金的經(jīng)營原則就是保持適度的規(guī)模。2．存放中央銀行款項存放中央銀行款項，是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準備金。商業(yè)銀行在中央銀行存款由兩部分構成：一是法定存款準備金，二是超額準備金。3．存放同業(yè)及其他金融機構款項存放同業(yè)及其他金融機構款項，是指商業(yè)銀行存放在其他銀行和非銀行金融機構的存款。在其他銀行保有存款的目的是在同業(yè)之間開展代理業(yè)務和結算收付。由于存放同業(yè)的存款屬于活期存款性質(zhì)，可以隨時支用，因而屬于銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的一部分。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:交易業(yè)務作為中間業(yè)務的交易業(yè)務，是指銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，主要包括外匯交易業(yè)務和金融衍生品交易業(yè)務。1．外匯交易業(yè)務外匯交易既包括各種外國貨幣之問的交易，也包括本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣。根據(jù)外匯交易方式的不同，外匯交易可以分為即期外匯交易和遠期外匯交易。(1)即期外匯交易即期外匯交易又稱為現(xiàn)匯交易或外匯現(xiàn)貨交易，是指在交易日后的第二個營業(yè)日或成交當日辦理實際貨幣交割的外匯交易。(2)遠期外匯交易遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易。遠期外匯交易能夠?qū)_匯率在未來上升或者下降的風險，可以用來進行套期保值或投機。2．金融衍生品交易業(yè)務金融衍生品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎資產(chǎn)或指數(shù)，合約的基本種類包括遠期、期貨、掉期(互換)和期權。金融衍生品還包括具有遠期、期貨、掉期(互換)和期權中一種或多種特征的結構化金融工具。①遠期是指交易雙方約定在未來某個特定時問以約定價格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)，包括利率遠期合約和遠期外匯合約。②期貨是由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定的時間和地點交割一定數(shù)量標的物的標準化合約。期貨按照交易的標的物的不同可分為商品期貨和金融期貨。③互換是指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現(xiàn)金流量進行交換，一般分為利率互換和貨幣互換。利率互換是指交易雙方約定在未來的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。最常見的利率互換是在固定利率與浮動利率之間進行轉換。當利率看漲時，可將浮動利率債務類金融工具轉換成固定利率金融工具，將固定利率資產(chǎn)類金融工具轉換成浮動利率金融工具；而當利率看跌時，做相反交易。貨幣互換是指在約定期限內(nèi)交換約定數(shù)量兩種貨幣的本金，同時定期交換兩種貨幣利息的交易。④期權是指期權的買方支付給賣方一筆權利金，獲得一種權利，可于期權的存續(xù)期內(nèi)或到期日當天，以執(zhí)行價格與期權賣方進行約定數(shù)量的特定標的的交易。為了取得這一權利，期權買方需要向期權賣方支付一定的期權費。與遠期、期貨不同，期權的買方只有權利而沒有義務。期權分為看漲期權和看跌期權?？礉q期權指期權買入方在規(guī)定的期限內(nèi)享有按照一定的價格向期權賣方購入某種基礎資產(chǎn)的權利，但不負擔必須買進的義務。投資者一般在預期價格上升時購入看漲期權，而賣出者預期價格會下跌?？吹跈嘀钙跈噘I方在規(guī)定的期限內(nèi)享有向期權賣方按照一定的價格出售基礎資產(chǎn)的權利，但不負擔必須賣出的義務。投資者一般在預期價格下跌時購入看跌期權，而賣出者預期價格會上升。期權按行使權利的時限分為兩類：即歐式期權和美式期權。歐式期權是目前較為通行的方式，其買方只能在期權到期日方能行使權利；美式期權的買方可以在買入后到期權到期日之間任何時間行使權利。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:清算業(yè)務銀行清算業(yè)務是指銀行問通過賬戶或有關貨幣當?shù)厍逅阆到y(tǒng)，在辦理結算和支付中用以清訖雙邊或多邊的債權債務的過程和方法。按地域劃分，清算業(yè)務可分為國內(nèi)聯(lián)行清算和國際清算。常見的清算模式有實時全額清算、凈額批量清算、大額資金轉賬系統(tǒng)及小額定時清算四種模式。1．國內(nèi)聯(lián)行清算國內(nèi)聯(lián)行清算根據(jù)交易行是否屬于同一銀行分為系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算和跨系統(tǒng)聯(lián)行往來。同一家銀行的總、分、支行間彼此互稱為聯(lián)行。當資金結算業(yè)務發(fā)生在同一個銀行系統(tǒng)，即同屬一個總行的各個分支機構間的資金賬務往來，稱為聯(lián)行往來。1跨系統(tǒng)聯(lián)行往來是指結算業(yè)務發(fā)生在兩家不同的銀行間的清算業(yè)務?？缦到y(tǒng)往來的資金清算必須通過中國人民銀行辦理。2．國際清算國際清算業(yè)務是國際銀行間辦理結算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權債務的過程和方法。國際清算的類型主要分為內(nèi)部轉賬型和交換型兩種。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:支付結算業(yè)務支付結算業(yè)務是銀行的中間業(yè)務，主要收入來源是手續(xù)費收入。傳統(tǒng)的結算方式是指“三票一匯”，即匯票、本票、支票和匯款。在銀行為國際貿(mào)易提供的支付結算及帶有貿(mào)易融資功能的支付結算方式中，通常是采用匯款、信用證及托收。1．匯票匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票。銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的。商業(yè)匯票是由出票人簽發(fā)的，出票人一般是企業(yè)。商業(yè)匯票又分為商業(yè)承兌匯票(由銀行以外的付款人承兌)和銀行承兌匯票(由銀行承兌)兩種。2．本票銀行本票是銀行簽發(fā)的，用于單位和個人在同一交換區(qū)域支付各種款項。銀行本票分為定額銀行本票和不定額銀行本票。銀行本票提示付款期限為兩個月。實踐中，沒有銀行支票賬戶的客戶一般采用銀行本票。3．支票支票是出票人簽發(fā)的，可用于單位和個人的各種款項結算，分為現(xiàn)金支票、轉賬支票、普通支票等。4．匯款匯款業(yè)務是指銀行接受客戶的委托，通過銀行間的資金劃撥、清算、通匯網(wǎng)絡，將款項匯往收款方的一種結算方式，主要有電匯、票匯、信匯三種方式。5．信用證信用證是一種有條件的銀行支付承諾。信用證業(yè)務的主要特點：信用證是一項獨立于貿(mào)易合同之外的契約。信用證業(yè)務處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關的貨物。6．托收托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔責任。托收根據(jù)收款單據(jù)、交單方式、服務客戶類型等的不同，可以分為許多種類，見下表：[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:銀行卡業(yè)務銀行卡是由商業(yè)銀行(或者發(fā)卡機構)發(fā)行的具有支付結算、匯兌轉賬、儲蓄、循環(huán)信貸等全部或部分功能的支付工具或信用憑證。銀行卡可根據(jù)不同的分類標準分為多種類型，見下表：表3—2銀行卡種類1．信用卡信用卡是指由商業(yè)銀行或非銀行發(fā)卡機構向其客戶提供的具有消費信用、轉賬結算、存取現(xiàn)金等功能的信用支付工具。商業(yè)銀行信用卡業(yè)務主要包括發(fā)卡業(yè)務和收單業(yè)務。發(fā)卡業(yè)務包括營銷推廣、審批授信、卡片制作發(fā)放、交易授權、交易處理、交易監(jiān)測、資金結算、賬務處理、爭議處理、增值服務和欠款催收等業(yè)務環(huán)節(jié)。收單業(yè)務包括商戶資質(zhì)審核、商戶培訓、受理終端安裝維護管理、獲取交易授權、處理交易信息、交易監(jiān)測、資金墊付、資金結算、爭議處理和增值服務等業(yè)務環(huán)節(jié)。按照發(fā)行對象不同，商業(yè)銀行發(fā)行的信用卡可分為個人卡和單位卡。單位卡按照用途分為商務差旅卡和商務采購卡。信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒?，信用卡分為準貸記卡和貸記卡兩類。信用卡消費信貸具有的特點：①循環(huán)信用額度。②具有無抵押無擔保貸款性質(zhì)。③一般有最低還款額要求。我國銀行規(guī)定的最低還款額一般是應還金額的l0％。④通常是短期、小額、無指定用途的信用。⑤信用卡除具有信用借款外，還有存取現(xiàn)金、轉賬、支付結算、代收代付、通存通兌、額度提現(xiàn)、網(wǎng)上購物等功能。2．借記卡借記卡是指銀行發(fā)行的一種要求先存款后使用的銀行卡。借記卡與儲戶的活期儲蓄存款賬戶相聯(lián)結，卡內(nèi)消費、轉賬、ATM取款等都直接從存款賬戶扣劃，不具備透支功能。借記卡按功能的不同分為轉賬卡(含儲蓄卡)、專用卡、儲值卡。轉賬卡是實時扣賬的借記卡，具有轉賬結算、存取現(xiàn)金和消費功能。專用卡是具有專門用途，在特定領域使用的借記卡，具有轉賬結算、存取現(xiàn)金功能。儲值卡是發(fā)卡銀行根據(jù)持卡人的要求將其資金轉至卡內(nèi)存儲，交易時直接從卡內(nèi)扣款的預付錢包式借記卡。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:代理業(yè)務1．代收代付業(yè)務代收代付業(yè)務是商業(yè)銀行利用自身的結算便利，接受客戶委托代為辦理指定款項收付事宜的業(yè)務。目前主要是委托收款和托收承付兩類。2．代理銀行業(yè)務①代理政策性銀行業(yè)務，即商業(yè)銀行受政策性銀行的委托對其自主發(fā)放的貸款代理結算并對其賬戶資金進行監(jiān)管的一種中間業(yè)務。目前主要代理中國進出口銀行和國家開發(fā)銀行業(yè)務。②代理中央銀行業(yè)務主要包括代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等業(yè)務。③代理商業(yè)銀行業(yè)務是商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務，包括代理結算業(yè)務、代理外幣清算業(yè)務、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務等。3．代理證券業(yè)務代理證券資金清算業(yè)務主要包括：①一級清算業(yè)務，即各證券公司總部以法人為單位與證券登記結算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務。②二級清算業(yè)務，即法人證券公司與下屬證券營業(yè)部之間的證券資金匯劃業(yè)務。4．代理保險業(yè)務代理保險業(yè)務是指代理機構接受保險公司的委托，代其辦理保險業(yè)務的經(jīng)營活動。代理保險業(yè)務的種類主要包括：代理人壽保險業(yè)務、代理財產(chǎn)保險業(yè)務、代理收取保費及支付保險金業(yè)務、代理保險公司資金結算業(yè)務。5．其他代理業(yè)務(1)委托貸款業(yè)務委托貸款系指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人(即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人(受托人)只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險。(2)代銷開放式基金開放式基金代銷業(yè)務是指銀行利用其網(wǎng)點柜臺或電話銀行、網(wǎng)上銀行等銷售渠道代理銷售開放式基金產(chǎn)品的經(jīng)營活動。(3)代理國債買賣銀行客戶可以通過銀行營業(yè)網(wǎng)點購買、兌付、查詢憑證式國債、儲蓄國債(電子式)以及柜臺記賬式國債。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:托管業(yè)務1．資產(chǎn)托管業(yè)務資產(chǎn)托管業(yè)務是指具備托管資格的商業(yè)銀行作為托管人，依據(jù)有關法律法規(guī)，與委托人簽訂委托資產(chǎn)托管合同，履行托管人相關職責的業(yè)務。國內(nèi)商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務的種類很多，包括證券投資基金托管、保險資產(chǎn)托管、社?；鹜泄?、企業(yè)年金基金托管、券商資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)托管、信托資產(chǎn)托管、商業(yè)銀行人民幣理財產(chǎn)品、QDII(合格境內(nèi)機構投資者)資產(chǎn)托管、QFII(合格境外機構投資者)資產(chǎn)托管等。2．代保管業(yè)務代保管業(yè)務是銀行利用自身安全設施齊全等有利條件設置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費的業(yè)務。近年來，出租保管箱業(yè)務發(fā)展迅速，成為代保管業(yè)務的主要產(chǎn)品。此外，代保管業(yè)務還包括露封保管業(yè)務與密封保管業(yè)務。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:擔保業(yè)務我國銀行的擔保業(yè)務分為銀行保函業(yè)務與備用信用證業(yè)務。1．銀行保函業(yè)務根據(jù)擔保銀行承擔風險的不同及管理的需要，銀行保函可分為融資類保函(借款保函、授信額度保函、有價證券保付保函等)和非融資類保函(投標保函、預付款保函等)。2．備用信用證業(yè)務備用信用證是在法律限制開立保函的情況下，出現(xiàn)的保函業(yè)務的替代品，其實質(zhì)也是銀行對借款人的一種擔保行為。備用信用證主要分為可撤銷的備用信用證與不可撤銷的備用信用證兩類。在備用信用證業(yè)務中，開證行通常是第二付款人，而在一般的信用證業(yè)務中，銀行都承擔對受益人的第一付款責任。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:承諾業(yè)務承諾業(yè)務是指商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務，包括貸款承諾等。貸款承諾業(yè)務可以分為：項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利四大類。(1)項目貸款承諾項目貸款承諾主要是為客戶報批項目可行性研究報告時，向國家有關部門表明銀行同意貸款支持項目建設的文件。(2)開立信貸證明信貸證明根據(jù)銀行承諾性質(zhì)的不同，分為有條件的信貸證明和無條件的信貸證明兩類。(3)客戶授信額度按照授信形式的不同，可分為貸款額度、開證額度、開立保函額度、開立銀行承兌匯票額度、承兌匯票貼現(xiàn)額度、進口保理額度、出口保理額度、進口押匯額度、出口押匯額度等業(yè)務品種分項額度。(4)票據(jù)發(fā)行便利根據(jù)事先與銀行等金融機構簽訂的一系列協(xié)議，借款人可以在一段時期內(nèi)，以自己的名義周轉性發(fā)行短期票據(jù)，從而以短期融資的方式取得中長期的融資效果。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:理財業(yè)務1．對公理財業(yè)務對公理財業(yè)務是指商業(yè)銀行在傳統(tǒng)的資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務的基礎上，利用技術、信息、服務網(wǎng)絡、資金、信用等方面的優(yōu)勢，為機構客戶提供財務分析、財務規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務。對公理財業(yè)務主要包括金融資信服務、企業(yè)咨詢服務、財務顧問服務、現(xiàn)金管理服務和投資理財服務等。2．個人理財業(yè)務個人理財業(yè)務是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務。按照管理運作方式不同，個人理財業(yè)務可分為理財顧問服務和綜合理財服務。(1)理財顧問服務理財顧問服務是指商業(yè)銀行向客戶提供財務分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務。(2)綜合理財服務綜合理財服務是指商業(yè)銀行在向客戶提供理財顧問服務的基礎上，接受客戶的委托和授權，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務活動。綜合理財服務又分為私人銀行業(yè)務和理財計劃兩類。①私人銀行業(yè)務是指向富裕階層提供的理財業(yè)務，它并不限于為客戶提供投資理財產(chǎn)品，還包括利用信托、保險、基金等一切金融工具為客戶進行個人理財，維護客戶資產(chǎn)在收益、風險和流動性之間的平衡，同時還包括與個人理財相關的一系列法律、財務、稅務、財產(chǎn)繼承等專業(yè)顧問服務。②理財計劃是指商業(yè)銀行在對潛在目標群分析研究的基礎上，針對特定目標客戶群開發(fā)設計并銷售的資金投資和管理計劃。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:電子銀行業(yè)務電子銀行業(yè)務是指商業(yè)銀行等銀行金融機構利用面向社會公眾開放的通訊通道或開放型公眾網(wǎng)絡向客戶提供的離柜式銀行服務。電子銀行渠道主要包括：網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行、自助終端。1．網(wǎng)上銀行網(wǎng)上銀行業(yè)務是指銀行通過互聯(lián)網(wǎng)及其相關技術向客戶提供的金融服務。包括企業(yè)網(wǎng)上銀行與個人網(wǎng)上銀行。2．電話銀行電話銀行業(yè)務是指銀行通過電話自動語音及人工服務應答(客戶服務中心)方式為客戶提供的銀行服務。電話銀行的服務功能包括：業(yè)務咨詢、賬戶查詢、轉賬匯款、投資理財、代理業(yè)務等。3．手機銀行手機銀行業(yè)務是銀行利用移動網(wǎng)絡和移動技術，通過移動網(wǎng)絡為客戶提供的金融服務。手機銀行提供的服務包括：賬戶查詢、轉賬、繳費、支付、投資理財?shù)取?．自助終端自助終端業(yè)務是指利用銀行提供的機具設備，由客戶自助操作，獲取銀行提供的存取款、轉賬、賬戶查詢等金融服務。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:公司治理的涵義商業(yè)銀行公司治理，是指股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層、股東及其他利益相關者之間的相互關系，包括組織架構、職責邊界、履職要求等治理制衡機制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵約束等治理運行機制。商業(yè)銀行公司治理應遵循各治理主體獨立運作、有效制衡、相互合作、協(xié)調(diào)運轉的原則，建立合理的激勵、約束機制，科學、高效地進行決策、執(zhí)行和監(jiān)督。良好的銀行公司治理應包括以下主要內(nèi)容，即健全的組織架構、清晰的職責邊界、科學的發(fā)展戰(zhàn)略、價值準則與良好的社會責任、有效的風險管理與內(nèi)容控制、合理的激勵約束機制、完善的信息披露制度。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:公司治理的主體銀行公司治理的主體包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層。1．股東和股東大會商業(yè)銀行的股東需要符合監(jiān)管當局規(guī)定的向商業(yè)銀行投資入股的條件。同時，商業(yè)銀行要保護股東的合法權益，公平對待所有股東，尤其是要保護中小股東的利益。股東大會是由股東參與銀行重大決策的一種組織形式，是股份公司的最高權力機關，是股東履行自己的責任、行使自己權利的機構與場所。股東大會會議包括年會和臨時會議。2．重事和董事會董事會是股東大會這一權力機關的業(yè)務執(zhí)行機關，負責銀行和業(yè)務經(jīng)營活動的指揮與管理，承擔商業(yè)銀行經(jīng)營和管理的最終責任。董事會對股東大會負責，為保證董事會的獨立性，董事會中應有一定數(shù)目的非執(zhí)行董事。注冊資才在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨立董事的人數(shù)不得少于3人。董事會會議包括例會和臨時會議。3．監(jiān)事和監(jiān)事會監(jiān)事會是由全體監(jiān)事組成的、對銀行業(yè)務活動及會計事務等進行監(jiān)督的機構。監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成，其中外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于2名。4．高級管理層商業(yè)銀行的高級管理層由行長、副行長、財務負責人等組成，對董事會負責，同時接受監(jiān)事會監(jiān)督高級管理層成員的任職資格需要符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的規(guī)定。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:利益相關者除了股東、董事、高級管理人員及監(jiān)事以外，商業(yè)銀行的利益相關者還包括存款人及其他債權人．職工、客戶、供應商、社區(qū)等。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:信息披露真實、準確、完整、及時的信息披露，是商業(yè)銀行公司治理持續(xù)有效的重要保證和促進因素。商業(yè)銀行應披露下列公司治理信息：①年度內(nèi)召開股東大會的情況；②董事會的構成及其工作情況；③獨立董事工作情況；④監(jiān)事會的構成及其工作情況；⑤外部監(jiān)事工作情況；⑥高級管理層構成及其基本情況；⑦商業(yè)銀行薪酬制度及當年董事、監(jiān)事和高級管理人員薪酬；⑧商業(yè)銀行部門設置與分支機構設置情況；⑨銀行對本行公司治理的整體評價；⑩銀行業(yè)監(jiān)督管理部門規(guī)定的其他信息。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:銀行資本的概念與作用1．銀行資本的概念銀行通常在三個意義上使用“資本”概念，即財務會計、銀行監(jiān)管、內(nèi)部風險管理，所對應的概念分別是會計資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本。(1)會計資本會計資本也稱賬面資本，指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權益。我國商業(yè)銀行的會計資本包括普通股股本／實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風險準備等。會計資本反映銀行實際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態(tài)反映，與銀行面對的實際風險并無關聯(lián)。(2)監(jiān)管資本監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當局為了滿足監(jiān)管要求、促進銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。從外部監(jiān)管者最關心的問題是銀行體系的安全性、穩(wěn)健性和公平性。(3)經(jīng)濟資本經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線，在銀行實踐中變得越來越重要，成為現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理的重要手段。它直接與銀行所承擔的風險掛鉤，因此也稱為風險資本。2．銀行資本的作用銀行資本的作用主要表現(xiàn)在以下幾個方面：滿足銀行正常經(jīng)營對長期資金的需要；吸收損失；限制銀行業(yè)務過度擴張和承擔風險；維持市場信心；為銀行管理尤其是風險管理提供最根本的驅(qū)動力。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:《巴塞爾資本協(xié)議》修訂背景下的資本管理要求(1)巴塞爾委員會與《巴塞爾資本協(xié)議》1988年7月，巴塞爾委員會通過了《關于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的協(xié)定》，簡稱《巴塞爾資本協(xié)議》(也稱“巴塞爾協(xié)議工”)，主要有四部分內(nèi)容：①確定了資本的構成，即銀行的資本分為核心資本和附屬資本兩大類，且附屬資本規(guī)模不得超過核心資本的l00％；②根據(jù)資產(chǎn)信用風險的大小，將資產(chǎn)分為0、20％、50％、l00％四個風險檔次；③通過設定一些轉換系數(shù)，將表外授信業(yè)務也納入資本監(jiān)管；④規(guī)定銀行的資本與風險加權總資產(chǎn)之比不得低于8％，其中核心資本與風險加權總資產(chǎn)之比不得低于4％。(2)《巴塞爾新資本協(xié)議》巴塞爾委員會于2004年6月正式發(fā)表了《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架》，簡稱《巴塞爾新資本協(xié)議》(也稱“巴塞爾協(xié)議II”)，在信用風險和市場風險的基礎上，新增了對操作風險的資本要求；在最低資本要求的基礎上，提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”。①第一支柱：最低資本要求。資本充足率一(資本一扣除項)／(風險加權資產(chǎn)+12．5倍的市場風險資本+12．5倍的操作風險資本)②第二支柱：外部監(jiān)管。為保證最低資本要求的實現(xiàn)，《巴塞爾新資本協(xié)議》要求監(jiān)管當局可以采取現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查等方法審核銀行的資本充足情況。③第三支柱：市場約束?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》特別強調(diào)提高銀行的信息披露水平，加大透明度，要求銀行披露資本充足率、資本構成、風險敞El及風險管理策略、盈利能力、管理水平及過程等。(3)《第三版巴塞爾協(xié)議》巴塞爾委員會于2010年12月發(fā)布了第三版巴塞爾協(xié)議(也稱“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”)。①嚴格資本要求。巴塞爾協(xié)議Ⅲ進一步提高了監(jiān)管資本的最低要求，普通股一級資本充足率(普通股一級資本／風險加權資產(chǎn))由原來的2％提高至4．5％，一級資本充足率由4％提高至6％，總資本充足率維持8％不變。在此基礎上又提出了2．5％的資本留存緩沖要求，使得實際的總資本充足率要求達到10．5％。②建立國際統(tǒng)一的流動性監(jiān)管框架。流動性覆蓋比率(高質(zhì)量流動資產(chǎn)／未來30日的現(xiàn)金凈流出重)反映了壓力狀態(tài)下銀行短期流動性水平；凈穩(wěn)定融資比率(可用穩(wěn)定資金來源／業(yè)務所需的穩(wěn)定資金需要)反映了銀行長期流動性水平。③加強市場約束和公司治理。為緩解銀行對外部信用評級的過度依賴，巴塞爾協(xié)議Ⅲ進一步強化了對銀行使用外部信用評級機構的監(jiān)管要求，將《國際證監(jiān)會組織(IOSCO)信用評級機構行為準則》的相關規(guī)定納入巴塞爾協(xié)議的資本框架中。④緩解銀行體系順周期性。巴塞爾協(xié)議Ⅲ在資本要求、杠桿率監(jiān)管和損失撥備制度等方面采取抑制銀行體系的順周期性的措施。⑤防范系統(tǒng)性風險和關聯(lián)性風險。巴塞爾協(xié)議Ⅲ明確提出系統(tǒng)重要性銀行除滿足最低資本要求外，應具有更強的損失吸收能力，巴塞爾委員會研究制定了針對系統(tǒng)重要性銀行的額外資本要求的規(guī)定。⑥建立跨境銀行處置機制。巴塞爾委員會發(fā)布的《跨境銀行處置工作組最終報告及建議》，具體包括強化國家對跨境銀行的處置權和實施力度、強調(diào)單個銀行應制定應對危機的計劃、強化風險化解機制等。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:我國實施《巴塞爾新資本協(xié)議》的安排2007年2月28日，中國銀監(jiān)會發(fā)布了《中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導意見》，標志著我國正式啟動了實施《巴塞爾新資本協(xié)議》的工程。按照我國商業(yè)銀行的發(fā)展水平和外部環(huán)境，短期內(nèi)我國銀行業(yè)尚不具備全面實施《巴塞爾新資本協(xié)議》的條件。因此，中國銀監(jiān)會確立了分類實施、分層推進、分步達標的基本原則。①分類實施的原則。中國銀監(jiān)會規(guī)定，在其他國家或地區(qū)(含香港、澳門等)設有業(yè)務活躍的經(jīng)營性機構、國際業(yè)務占相當比重的大型商業(yè)銀行，應自2010年底起開始實施《巴塞爾新資本協(xié)議》，如果屆時不能達到中國銀監(jiān)會規(guī)定的最低要求，經(jīng)批準可暫緩實施《巴塞爾新資本協(xié)議》，但不得遲于2013年底。這些銀行因此也稱為新資本協(xié)議銀行。而其他商業(yè)銀行可以自2011年起自愿申請實施《巴塞爾新資本協(xié)議》。②分層推進的原則。我國大型商業(yè)銀行在內(nèi)部評級體系、風險計量模型、風險管理的組織框架流程開發(fā)建設等方面進展不一。因此，中國銀監(jiān)會允許各家商業(yè)銀行實施《巴塞爾新資本協(xié)議》的時間先后有別，以便商業(yè)銀行在滿足各項要求后實施《巴塞爾新資本協(xié)議》。③分步達標的原則。商業(yè)銀行必須結合本行實際，全面規(guī)劃，分階段、有重點、有序推進、逐步達標。在信用風險、市場風險、操作風險三類風險中，國內(nèi)大型商業(yè)銀行應先開發(fā)信用風險、市場風險的計量模型；就信用風險而言，現(xiàn)階段應以信貸業(yè)務(包括公司風險暴露、零售風險暴露)為重點推進內(nèi)部評級體系建設。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:我國實施《第三版巴塞爾協(xié)議》新監(jiān)管標準的安排2011年4月27日，中國銀監(jiān)會發(fā)布了《中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標準指導意見》(以下簡稱《指導意見》)，確立了我國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標準的政策和框架?！吨笇б庖姟芬?guī)定商業(yè)銀行核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率的最低要求分別為5％、6％和8％；新標準實施后，正常條件下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于ll．5％和l0．5％?！吨笇б庖姟芬筱y行業(yè)金融機構杠桿率不得低于4％。《指導意見》要求銀行業(yè)金融機構改進貸款損失準備監(jiān)管，貸款撥備率不低于2．5％，撥備覆蓋率不低于l50％。2012年6月7日，中國銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，建立與巴塞爾協(xié)議Ⅲ接軌的資本監(jiān)管制度，并于2013年起開始實施，要求商業(yè)銀行在2018年底前達到規(guī)定的資本充足率監(jiān)管要求。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:監(jiān)管資本的定義和構成監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，其強調(diào)的是抵御風險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權歸屬。2012年6月，銀監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》。根據(jù)《資本辦法》，監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本，其中，一級資本又包括核心一級資本和其他一級資本。①核心一級資本，包括：實收資本或普通股、資本公積可計人部分、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。②其他一級資本，包括：其他一級資本工具及其溢價(如優(yōu)先股及其溢價)、少數(shù)股東資本可計入部分。③二級資本，包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部分、少數(shù)股東資本可計入部分。④資本扣減項，包括：商譽、其他無形資產(chǎn)(土地使用權除外)、由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)、貸款損失準備缺口、資產(chǎn)證券化銷售利得、確定受益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈額、直接或間接持有本銀行的股票、對資產(chǎn)負債表中未按公允價值計量的項目進行套期形成的現(xiàn)金流儲備、商業(yè)銀行自身信用風險變化導致其負債公允價值變化帶來的未實現(xiàn)損益。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:資本充足率計算公式資本充足率計算公式。其中，商業(yè)銀行總資產(chǎn)包括核心一級資產(chǎn)、其他一級資本和二級資本；商業(yè)銀行風險加權資產(chǎn)包括信用風險加權資產(chǎn)、市場風險加權資產(chǎn)和操作風險加權資產(chǎn)。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:資本充足率監(jiān)管要求《資本辦法》將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為四個層次：①最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％；②儲備資本要求和逆周期資本要求，分別為2．5％和0—2．5％；③系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為l％；④根據(jù)單家銀行風險狀況提出的第二支柱資本要求?！顿Y本辦法》實施后，我國大型銀行和中小銀行的資本充足率監(jiān)管要求分別為ll．5％和l0．5％。2012年12月，銀監(jiān)會發(fā)布了《關于實施(商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)>過渡期安排相關事項的通知》：2013年末，儲備資本要求為0．5％，其后五年每年遞增0．4％。到2013年末，對國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行的核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率的最低要求分別為6．5％、7．5％和9．5％；對非系統(tǒng)重要性銀行的核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率的最低要求分別為5．5％、6．5％和8．5％，[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:提高資本充足率的辦法商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑，一是增加資本；二是降低風險加權總資產(chǎn)。前者稱為“分子對策”，后者稱為“分母對策”。當然，銀行也可以“雙管齊下”，同時采取兩個對策。(1)分子對策商業(yè)銀行提高資本充足率的分子對策，包括增加核心資本和附屬資本。一級資本的來源包括發(fā)行普通股、提高留存利潤等方式。留存利潤是銀行增加一級資本的重要方式，相對于發(fā)行股票來說，其成本相對要低得多。商業(yè)銀行增加二級資本的方法，主要是發(fā)行可轉換債券、混合資本債券和長期次級債券。(2)分母對策商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對策，主要是降低風險加權總資產(chǎn)以及信用風險、市場風險和操作風險的資本要求。除非因資金來源的急劇下降而被迫采用降低風險加權總資產(chǎn)方法以外，銀行一般不會主動采用這種方法。因此，降低風險加權總資產(chǎn)的方法，主要是減少風險權重較高的資產(chǎn)，增加風險權重較低的資產(chǎn)，具體方法包括貸款出售或貸款證券化，即將已經(jīng)發(fā)放的貸款賣出去；收回貸款，用以購買高質(zhì)量的債券(如國債)；盡量少發(fā)放高風險的貸款等。在降低信用風險、市場風險和操作風險的資本要求方面，可以盡可能建立更好的風險管理系統(tǒng)，在達到監(jiān)管當局要求的情況下，采用巴塞爾協(xié)議Ⅲ所規(guī)定的內(nèi)部模型或高級計量法來分別計量市場風險和操作風險，也可以在業(yè)務選擇方面，盡可能減少銀行需要承擔高風險的業(yè)務，比如，減少交易賬戶業(yè)務就能夠降低市場風險資本要求。(3)綜合措施商業(yè)銀行提高資本充足率往往可以“雙管齊下”，同時采取分子對策和分母對策，其中非常重要的一個綜合性方法是銀行并購。實際上，監(jiān)管當局的資本要求是全球銀行業(yè)并購浪潮一浪高過一浪的重要原因之一。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:經(jīng)濟資本的含義及計量經(jīng)濟資本是指在既定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，根據(jù)銀行實際承擔的經(jīng)營風險計算的用以覆蓋非預期損失所需的資本。銀行的經(jīng)營風險包括信用風險、市場風險、操作風險及其他風險。經(jīng)濟資本計量是指運用風險計量技術和組合計量技術，將各類風險量化為資本占用的過程。經(jīng)濟資本計量包括經(jīng)濟資本供給量、經(jīng)濟資本需求量、經(jīng)濟資本緩沖量的計量。商業(yè)銀行經(jīng)濟資本供給量與經(jīng)濟資本需求量應保持動態(tài)平衡。經(jīng)濟資本供給量高于經(jīng)濟資本需求量的差額為經(jīng)濟資本緩沖量，用于戰(zhàn)略性資本儲備和覆蓋其他風險經(jīng)濟資本需求。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:經(jīng)濟資本管理經(jīng)濟資本管理是通過計量、配置、監(jiān)控、評價各分支機構、部門、產(chǎn)品等維度的經(jīng)濟資本、經(jīng)濟增加值和經(jīng)濟資本回報率等指標，統(tǒng)籌平衡風險與回報、短期目標與長期戰(zhàn)略，統(tǒng)一協(xié)調(diào)業(yè)務的總量、結構、速度、風險和收益，優(yōu)化全行資源配置，以實現(xiàn)銀行價值最大化的管理活動。經(jīng)濟資本管理的意義在于使銀行從管理風險的角度實現(xiàn)對資源的有效配置，達到風險與收益最優(yōu)平衡。具體而言，經(jīng)濟資本被廣泛應用于商業(yè)銀行的下列領域：①績效管理；②資源配置；③風險控制。[銀行從業(yè)資格考試輔導資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點:銀行風險的種類按照不同的分類標準，商業(yè)銀行面臨的風險可分為：系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險(風險發(fā)生的范圍)；資產(chǎn)風險、負債風險和中間業(yè)務風險(風險的主體構成)；外部風險和內(nèi)部風險(風險的來源)。銀行風險主要包括：信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險九大類。1．信用風險信用風險又稱違約風險，是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。對大多數(shù)銀行來說，信用風險幾乎存在于銀行的所有業(yè)務中，是銀行最復雜的風險種類，也是銀行面臨的最主要的風險。2．市場風險市場風險是指因市場價格(包括利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險，包括利率風險、匯率風險、股票價格風險、商品價格風險四大類。3．操作風險操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險，可以分為由人員、系統(tǒng)、流程、外部事件所引發(fā)的四類風險，并由此可分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全性有問題，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務做法有問題，實物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件。操作風險經(jīng)常與市場風險、信用風險等其他風險交織并發(fā)，因而難以將其與其他風險嚴格區(qū)分開來。4．流動性風險流動性風險是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或