金蝶EAS用戶手冊(cè)2總賬基礎(chǔ)設(shè)置

金蝶EAS用戶手冊(cè)-總賬-基礎(chǔ)設(shè)置第1頁(yè)，共6頁(yè)FIGL總賬有關(guān)主題FI財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)FIGL010基礎(chǔ)設(shè)置FIGL020初始化FIGL030憑據(jù)辦理FIGL040賬簿FIGL050財(cái)務(wù)報(bào)表FIGL060來(lái)往管理FIGL070期末辦理FIGL080來(lái)往通知單FIGL090現(xiàn)金流量FIGL010基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)設(shè)置指除基礎(chǔ)資料以外的,對(duì)總賬模塊專用的基礎(chǔ)資料的設(shè)置。包括憑據(jù)種類、現(xiàn)金流量項(xiàng)目、科目自定義屬性。FIGL010010憑據(jù)種類憑據(jù)種類是憑據(jù)的必錄項(xiàng)，在錄入憑據(jù)前必定先保護(hù)憑據(jù)種類，否則憑據(jù)無(wú)法暫存和提交。在主界面，選擇〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗〖總賬〗〖基礎(chǔ)設(shè)置〗〖憑據(jù)種類〗進(jìn)入“憑據(jù)種類序時(shí)簿”界面，以以下列圖：在“憑據(jù)種類主界面”單擊工具條【屬性包括編碼、名稱、科目范圍等。

】，進(jìn)入“憑據(jù)種類－新增”界面，如圖，新增界面可保護(hù)的憑據(jù)種類的字段說(shuō)明如表所示：對(duì)象屬性說(shuō)明編碼用戶手工錄入，不能為空，也不能夠重復(fù)名稱用戶手工錄入，不能為空，也不能夠重復(fù)可否默認(rèn)只贊同有一個(gè)默認(rèn)的憑據(jù)種類優(yōu)先級(jí)次可選擇，默認(rèn)為1金蝶EAS用戶手冊(cè)-總賬-基礎(chǔ)設(shè)置第2頁(yè)，共6頁(yè)科目范圍自由選擇?？颇恐С諧trl或Shift多項(xiàng)選擇；科目支持取明細(xì)、非明細(xì)科目可否限制多借多貸憑據(jù)勾選，則該憑據(jù)種類不能夠新增加借多貸的憑據(jù)注：以上字段在憑據(jù)種類使用后均可改正。使用過(guò)的憑據(jù)種類不能夠刪除，只能改正，且憑據(jù)種類的編碼和名稱依照創(chuàng)立組織擁有改正權(quán)限的原則。點(diǎn)擊工具條上【】和【】，可改正和刪除憑據(jù)種類。設(shè)置的憑據(jù)種類可批量分派給下級(jí)管理單元及其他非下級(jí)管理單元，點(diǎn)擊“憑據(jù)種類主界面”工具條上【】，進(jìn)入批量分派界面，如圖：勾選需要分派到的管理單元，再選擇單項(xiàng)選擇項(xiàng)<未分派>，基礎(chǔ)資料列表下即顯示上級(jí)財(cái)務(wù)組織未分派到所選管理單元的全部憑據(jù)種類，勾選需要分派的憑據(jù)種類，保留，憑據(jù)種類即分派完成。溫馨提示：一個(gè)組織只能擁有一個(gè)默認(rèn)的憑據(jù)種類。優(yōu)先級(jí)次的應(yīng)用。錄入憑據(jù)時(shí)，若是種類與憑據(jù)不符，將自動(dòng)取代優(yōu)先級(jí)次高的種類?？山?jīng)過(guò)工具欄上【】查察種類的分派情況。

1為最高。若是憑據(jù)種類的業(yè)務(wù)控制策略設(shè)置為引用，則憑據(jù)種類序時(shí)簿界面以以下列圖：點(diǎn)擊工具條上【】，進(jìn)入憑據(jù)種類引入界面，如圖：點(diǎn)擊單項(xiàng)選擇項(xiàng)“未導(dǎo)入”，勾選需導(dǎo)入的憑據(jù)種類，點(diǎn)擊導(dǎo)入，憑據(jù)種類即導(dǎo)入成功。FIGL010020現(xiàn)金流量項(xiàng)目要出現(xiàn)金流量表必定有現(xiàn)金流量項(xiàng)目基礎(chǔ)數(shù)據(jù)?，F(xiàn)金流量項(xiàng)目定義可否合理正確，關(guān)系到現(xiàn)金流量表能不能夠正確取數(shù)，定義的現(xiàn)金流量項(xiàng)目為賬套內(nèi)全部財(cái)務(wù)組織使用，因此定義現(xiàn)金流量項(xiàng)目時(shí)，請(qǐng)盡量準(zhǔn)確合理。在主界面，選擇〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗〖總賬〗〖基礎(chǔ)設(shè)置〗〖現(xiàn)金流量項(xiàng)目〗進(jìn)入“現(xiàn)金流量項(xiàng)目序時(shí)簿”界面，以以下列圖所示：金蝶EAS用戶手冊(cè)-總賬-基礎(chǔ)設(shè)置第3頁(yè)，共6頁(yè)在上圖界面中，代碼的上下級(jí)關(guān)系用“.”連結(jié)起來(lái)，方便查察項(xiàng)目的層次以及查找上下級(jí)項(xiàng)目?，F(xiàn)金流量項(xiàng)目分主表項(xiàng)目、附表項(xiàng)目和補(bǔ)充資料項(xiàng)目，其中主表項(xiàng)目既區(qū)分為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)項(xiàng)目和非經(jīng)營(yíng)活動(dòng)項(xiàng)目，也區(qū)分現(xiàn)金流向，而附表項(xiàng)目和補(bǔ)充資料項(xiàng)目既沒(méi)有可否經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之分，也不區(qū)分現(xiàn)金流向。單擊工具條上【】進(jìn)入“現(xiàn)金流量項(xiàng)目-新增”界面。單擊工具條上【】和【】，即可改正和刪除現(xiàn)金流量項(xiàng)目。單擊工具條上的【】進(jìn)入“現(xiàn)金流量項(xiàng)目-新增”界面：現(xiàn)金流量項(xiàng)目的字段說(shuō)明如表所示：對(duì)象屬性

說(shuō)明編碼名稱種類現(xiàn)金流向經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈收益匯率改動(dòng)協(xié)助賬種類啟用/禁用

手工錄入，不能為空，上下級(jí)項(xiàng)目的代碼用“.”連結(jié)手工錄入，禁止重復(fù)列舉型，包括主表項(xiàng)目、附表項(xiàng)目、補(bǔ)充資料項(xiàng)目單項(xiàng)選擇框：現(xiàn)金流入/流出、現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出種類選擇主表項(xiàng)目時(shí)才可保護(hù)種類選擇附表項(xiàng)目時(shí)才可保護(hù)，且只能設(shè)置一個(gè)凈收益項(xiàng)目非經(jīng)營(yíng)活動(dòng)可選擇，匯率改動(dòng)惹起的流量改動(dòng)項(xiàng)目種類選擇為主表項(xiàng)目時(shí)才可保護(hù)新增的現(xiàn)金流量項(xiàng)目為啟用狀態(tài)，可經(jīng)過(guò)工具條上的禁用和啟用按鈕來(lái)設(shè)置金蝶EAS用戶手冊(cè)-總賬-基礎(chǔ)設(shè)置第4頁(yè)，共6頁(yè)溫馨提示：現(xiàn)金流量項(xiàng)目及其所帶的協(xié)助賬，均只有啟用后才能使用?，F(xiàn)金流量項(xiàng)目的啟用經(jīng)過(guò)工具條上【】，協(xié)助賬的啟用和禁用經(jīng)過(guò)工具欄上【】和【】?，F(xiàn)金流量項(xiàng)目有嚴(yán)格的上下級(jí)繼承關(guān)系，項(xiàng)目種類是繼承而禁止改正，現(xiàn)金流向的繼承關(guān)系依照以下規(guī)則進(jìn)行：上級(jí)是現(xiàn)金流入/流出，其下級(jí)項(xiàng)目但是現(xiàn)金流入，也可選擇現(xiàn)金流出；上級(jí)是現(xiàn)金流入時(shí)，下級(jí)項(xiàng)目必定是現(xiàn)金流入，禁止改正成其他現(xiàn)金流向；上級(jí)是現(xiàn)金流出時(shí)，下級(jí)項(xiàng)目必定是現(xiàn)金流出，禁止改正成其他現(xiàn)金流向?，F(xiàn)金流量項(xiàng)目的禁用，需要先禁用最末級(jí)項(xiàng)目，逐級(jí)往上禁用，啟用時(shí)需要先啟用上級(jí)項(xiàng)目，再啟用下級(jí)項(xiàng)目。禁用和啟用可隨時(shí)進(jìn)行，不受可否發(fā)生業(yè)務(wù)限制。被禁用的現(xiàn)金流量項(xiàng)目在現(xiàn)金流量指準(zhǔn)時(shí)，是不能見(jiàn)的?，F(xiàn)金流量項(xiàng)目在沒(méi)有業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，可改正項(xiàng)目種類，但必定從根級(jí)項(xiàng)目開(kāi)始改正，其下級(jí)直接繼承。在對(duì)已發(fā)生業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流量下新增下一級(jí)現(xiàn)金流量項(xiàng)目時(shí)，下一級(jí)項(xiàng)目繼承上一級(jí)項(xiàng)目的全部屬性，現(xiàn)金流量表中將記錄在原項(xiàng)目上的現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)自動(dòng)轉(zhuǎn)移到下級(jí)新增的第一個(gè)明細(xì)項(xiàng)目上。對(duì)需要改正還沒(méi)有發(fā)生業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的現(xiàn)金流量項(xiàng)目的協(xié)助賬種類時(shí)，直接點(diǎn)擊工具條上的改正按鈕進(jìn)入現(xiàn)金流量項(xiàng)目改正界面，選擇需要設(shè)置的協(xié)助賬種類即可；對(duì)需要改正已發(fā)生業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的現(xiàn)金流量項(xiàng)目的輔助賬種類時(shí)，可經(jīng)過(guò)點(diǎn)擊工具條上【】，進(jìn)入?yún)f(xié)助賬種類改正界面，以以下列圖：關(guān)于當(dāng)前已帶協(xié)助賬的現(xiàn)金流量項(xiàng)目，可選擇不使用協(xié)助賬種類，也可選擇使用其他的協(xié)助賬種類，關(guān)于所選的協(xié)助賬種類中包括的核算項(xiàng)目不包括在原協(xié)助賬種類包括的核算項(xiàng)目范圍內(nèi)時(shí)，需要指定默認(rèn)值；關(guān)于當(dāng)前未帶協(xié)助賬的現(xiàn)金流量項(xiàng)目，只能選擇使用協(xié)助賬種類，選擇需要改正的協(xié)助賬種類，并對(duì)核算項(xiàng)目指定默認(rèn)值后，點(diǎn)擊確定刻可。溫馨提示：協(xié)助賬種類的改正可為任意時(shí)期，任意時(shí)點(diǎn)；協(xié)助賬種類改正需要知足“比上級(jí)多且比下級(jí)少”的原則，即改正后的協(xié)助賬種類的核算項(xiàng)目必定包括其上級(jí)現(xiàn)金流量項(xiàng)目的核算項(xiàng)目，且包括于其下級(jí)現(xiàn)金流量項(xiàng)目的核算項(xiàng)目。FIGL010030科目自定義屬性金蝶EAS用戶手冊(cè)-總賬-基礎(chǔ)設(shè)置第5頁(yè)，共6頁(yè)科目自定義屬性保護(hù)知足由于業(yè)務(wù)要求對(duì)科目信息進(jìn)行必要補(bǔ)充說(shuō)明而設(shè)置的一個(gè)功能，該功能僅對(duì)總賬系統(tǒng)有效。該功能以科目為核心，依照業(yè)務(wù)需要，可自定義增加所需的補(bǔ)充說(shuō)明信息。在主界面，選擇〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗〖總賬〗〖基礎(chǔ)設(shè)置〗〖科目自定義屬性保護(hù)〗進(jìn)入“科目自定義屬性”主界面：?jiǎn)螕艄ぞ邨l上的【】進(jìn)入“科目自定義屬性-新增”界面，如圖：科目自定義屬性保護(hù)的字段說(shuō)明表所示：對(duì)象屬性說(shuō)明科目指定需要進(jìn)行自定義屬性設(shè)置的科目，支持經(jīng)過(guò)Ctrl或Shift鍵多項(xiàng)選擇名稱指定需要設(shè)置的自定義屬性項(xiàng)種類確定自定義屬性項(xiàng)的數(shù)據(jù)種類（不能改正）借方必錄確定該自定義屬性項(xiàng)在憑據(jù)錄入時(shí)是否是借方必錄項(xiàng)貸方必錄確定該自定義屬性項(xiàng)在憑據(jù)錄入時(shí)是否是貸方必錄項(xiàng)點(diǎn)擊工具條上【】和【】，即可改正和刪除科目自定義屬性。溫馨提示：一個(gè)科目可定義多個(gè)不同樣的自定義屬性?？颇吭O(shè)置自定義屬性項(xiàng)后，一旦該科目存在數(shù)據(jù)錄入，則該科目的自定義屬性只可禁用，不能改正。經(jīng)過(guò)工具欄上【】和【】對(duì)自定義屬性分別進(jìn)行啟用和禁用。只能對(duì)明細(xì)科目進(jìn)行自定義屬性設(shè)置，若是明細(xì)科此刻增加了下級(jí)科目，將自動(dòng)被第一個(gè)新增的下級(jí)科目取代。3、經(jīng)過(guò)活動(dòng)，使學(xué)生養(yǎng)成博覽群書(shū)的好

習(xí)慣。比率分析法和比較分析法不能夠測(cè)算出各因素的影響程度?！滩捎眉s當(dāng)產(chǎn)量比率法，分派原資料花銷與分派加工花銷所用的完工率都是一致的。ＸC采用直接分派法分派協(xié)助生產(chǎn)花銷時(shí)，應(yīng)試慮各協(xié)助生產(chǎn)車間之間相互供應(yīng)產(chǎn)品或勞務(wù)的情況。錯(cuò)產(chǎn)品的實(shí)質(zhì)生產(chǎn)成本包括廢品損失和停工損失?！藽成本報(bào)表是對(duì)外報(bào)告的會(huì)計(jì)報(bào)表?！两鸬鸈AS用戶手冊(cè)-總賬-基礎(chǔ)設(shè)置第6頁(yè)，共6頁(yè)成本分析的首要程序是發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、分析原因。×C成本會(huì)計(jì)的對(duì)象是指成本核算?！罜成本計(jì)算的協(xié)助方法一般應(yīng)與基本方法聯(lián)合使用而不獨(dú)自使用?！藽成本計(jì)算方法中的最基本的方法是分步法。XD當(dāng)車間生產(chǎn)多種產(chǎn)品時(shí)，“廢品損失”、“停工損失”的借方余額，月尾均直接記入該產(chǎn)品的產(chǎn)品成本中?！炼~法是為了簡(jiǎn)化成本計(jì)算而采用的一種成本計(jì)算方法?！罠“廢品損失”賬戶月尾沒(méi)有余額?！蘁廢品損失是指在生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)和入庫(kù)后發(fā)現(xiàn)的不能修復(fù)廢品的生產(chǎn)成本和可修復(fù)廢品的修復(fù)花銷。ＸF分步法的一個(gè)重要特點(diǎn)是各步驟之間要進(jìn)行成本結(jié)轉(zhuǎn)。(√)G各月尾在產(chǎn)品數(shù)量變化不大的產(chǎn)品，可不計(jì)算月尾在產(chǎn)品成本。錯(cuò)G薪資花銷就是成本項(xiàng)目。(×)G歸集在基本生產(chǎn)車間的制造花銷最后均應(yīng)分派計(jì)入產(chǎn)品成本中。對(duì)J計(jì)算計(jì)時(shí)薪資花銷，應(yīng)以考勤記錄中的工作時(shí)間記錄為依照。(√)J簡(jiǎn)化的分批法就是不計(jì)算在產(chǎn)品成本的分批法。(×)J簡(jiǎn)化分批法是不分批計(jì)算在產(chǎn)品成本的方法。對(duì)J加班加點(diǎn)薪資既可能是直接計(jì)人花銷，又可能是間接計(jì)人花銷。√J接生產(chǎn)工藝過(guò)程的特點(diǎn)，工業(yè)公司的生產(chǎn)可分為大批生產(chǎn)、成批生產(chǎn)和單件生產(chǎn)三種，K可修復(fù)廢品是指技術(shù)上能夠修復(fù)使用的廢品。錯(cuò)

X可修復(fù)廢品是指經(jīng)過(guò)維修能夠使用，而不論修復(fù)花銷在經(jīng)濟(jì)上可否合算的廢品。Ｘ品種法只合用于大批大批的單步驟生產(chǎn)的公司。×Q公司的制造花銷必然要經(jīng)過(guò)“制造花銷”科目核算。ＸQ公司員工的醫(yī)藥費(fèi)、醫(yī)務(wù)部門、員工浴室等部門員工的薪資，均應(yīng)經(jīng)過(guò)“應(yīng)付薪資”科目核算。Ｘ生產(chǎn)車間耗用的資料，全部計(jì)入“直接資料”成本項(xiàng)目。ＸS適應(yīng)生產(chǎn)特點(diǎn)和管理要求，采用適合的成本計(jì)算方法，是成本核算的基礎(chǔ)工作。(×)W完工產(chǎn)品花銷等于月初在產(chǎn)品花銷加本月生產(chǎn)花銷減月尾在產(chǎn)品花銷。對(duì)Y“預(yù)提花銷”可能出現(xiàn)借方余額，其性質(zhì)屬于財(cái)產(chǎn)，實(shí)際上是待攤花銷。對(duì)Y惹起財(cái)產(chǎn)和欠債同時(shí)減少的支出是花銷性支出。XY以應(yīng)付單據(jù)去償付購(gòu)置資料的花銷，是整本性支出。X原資料分工序一次投入與原資料在每道工序