國(guó)華電力FMIS-FA培訓(xùn)

國(guó)華電力FMIS培訓(xùn)

固定資產(chǎn)(FA)

2023/4/61國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd用于國(guó)華電力各電廠FMIS系統(tǒng)操作培訓(xùn)文檔目標(biāo)2023/4/62國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd三.固定資產(chǎn)調(diào)整二.固定資產(chǎn)處置五.資產(chǎn)折舊文檔內(nèi)容一.固定資產(chǎn)的新增四.計(jì)提減值準(zhǔn)備六.資產(chǎn)會(huì)計(jì)期間2023/4/63國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)增加業(yè)務(wù)處理來源:項(xiàng)目模塊應(yīng)付模塊資產(chǎn)模塊總賬模塊外部購(gòu)入

2、成批增加固定資產(chǎn)借：固定資產(chǎn)

貸：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)自行建造

2、項(xiàng)目資本化1、采購(gòu)發(fā)票、費(fèi)用入賬借：在建工程

貸：應(yīng)付賬款3、成批增加固定資產(chǎn)借：固定資產(chǎn)

貸：在建工程盤盈1、手工錄入固定資產(chǎn)借：固定資產(chǎn)

貸：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)2、借：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢3、批準(zhǔn)后：借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢

貸：資本公積投入1、手工錄入固定資產(chǎn)借：固定資產(chǎn)

貸：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)2、借：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)

貸：實(shí)收資本租入1、輸入融資租賃協(xié)議或發(fā)票借：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)

貸：長(zhǎng)期應(yīng)付款2、手工輸入固定資產(chǎn)借：固定資產(chǎn)

貸：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)接收捐贈(zèng)1、手工輸入固定資產(chǎn)借：固定資產(chǎn)

貸：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)2、借：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)

貸：資本公積1、輸入資產(chǎn)采購(gòu)發(fā)票借：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)

貸：應(yīng)付帳款2023/4/64國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd新增資產(chǎn)系統(tǒng)操作錄入資產(chǎn)明細(xì)信息錄入資產(chǎn)財(cái)務(wù)信息錄入資產(chǎn)分配信息2023/4/65國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd新增資產(chǎn)系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-資產(chǎn)工作臺(tái)-新增2023/4/66國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd新增資產(chǎn)系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-資產(chǎn)工作臺(tái)-帳簿2023/4/67國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd新增資產(chǎn)系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-資產(chǎn)工作臺(tái)-分配2023/4/68國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd三.固定資產(chǎn)調(diào)整二.固定資產(chǎn)處置五.資產(chǎn)折舊文檔內(nèi)容一.固定資產(chǎn)的新增四.計(jì)提減值準(zhǔn)備六.資產(chǎn)會(huì)計(jì)期間2023/4/69國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)減少來源:1、資產(chǎn)模塊2、總賬模塊3、總賬模塊4、總賬模塊報(bào)廢資產(chǎn)報(bào)廢：支付清理費(fèi)用等：核算清理收入：固定資產(chǎn)清理凈額結(jié)轉(zhuǎn)借：固定資產(chǎn)清理借：固定資產(chǎn)清理借：銀行存款借：營(yíng)業(yè)外支出

累計(jì)折舊貸：銀行存款

貸：固定資產(chǎn)清理貸：固定資產(chǎn)清理貸：固定資產(chǎn)

毀損資產(chǎn)報(bào)廢：通過保險(xiǎn)公司取得索賠金額：自然災(zāi)害索賠

借：固定資產(chǎn)清理借：銀行存款借：營(yíng)業(yè)外支出-非常損失借：銀行存款

累計(jì)折舊

貸：固定資產(chǎn)清理

貸：固定資產(chǎn)清理貸：保險(xiǎn)費(fèi)

貸：固定資產(chǎn)

盤虧資產(chǎn)報(bào)廢：盤虧批準(zhǔn)后：

借：固定資產(chǎn)清理借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢借：營(yíng)業(yè)外支出

累計(jì)折舊

貸：固定資產(chǎn)清理

貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢

貸：固定資產(chǎn)

出售資產(chǎn)報(bào)廢：計(jì)算營(yíng)業(yè)稅：收回價(jià)款：

借：固定資產(chǎn)清理借：固定資產(chǎn)清理借：銀行存款借：固定資產(chǎn)清理

累計(jì)折舊貸：應(yīng)交稅金-營(yíng)業(yè)稅

貸：固定資產(chǎn)清理貸：營(yíng)業(yè)外收入

貸：固定資產(chǎn)

2023/4/610國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)處置的系統(tǒng)操作查找需要處置的資產(chǎn)選擇處置類型計(jì)算損益重建處置資產(chǎn)2023/4/611國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)處置的系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-資產(chǎn)工作臺(tái)-報(bào)廢2023/4/612國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)處置的系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-資產(chǎn)工作臺(tái)-報(bào)廢重建2023/4/613國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)處置的系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-折舊-計(jì)算損益2023/4/614國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)處置的系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-折舊-計(jì)算損益2023/4/615國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd三.固定資產(chǎn)調(diào)整二.固定資產(chǎn)處置五.資產(chǎn)折舊文檔內(nèi)容一.固定資產(chǎn)的新增四.計(jì)提減值準(zhǔn)備六.資產(chǎn)會(huì)計(jì)期間2023/4/616國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)調(diào)整業(yè)務(wù)處理FMIS系統(tǒng)允許調(diào)整固定資產(chǎn)的年限、殘值率、原值、資產(chǎn)類別,以及其他非財(cái)務(wù)信息?？梢赃x擇將差異計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用或根據(jù)資產(chǎn)的使用年限，已折舊月份，從調(diào)整月份起逐月攤銷。

2023/4/617國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)調(diào)整業(yè)務(wù)處理

調(diào)整資產(chǎn)使用年限殘值率等信息調(diào)整資產(chǎn)分配信息調(diào)整資產(chǎn)類別等信息

2023/4/618國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)調(diào)整的系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-資產(chǎn)工作臺(tái)-帳簿2023/4/619國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)調(diào)整的系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-成批事務(wù)處理－重新分類2023/4/620國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)調(diào)整的系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-資產(chǎn)工作臺(tái)－分配2023/4/621國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd三.固定資產(chǎn)調(diào)整二.固定資產(chǎn)處置五.資產(chǎn)折舊文檔內(nèi)容一.固定資產(chǎn)的新增四.計(jì)提減值準(zhǔn)備六.資產(chǎn)會(huì)計(jì)期間2023/4/622國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd計(jì)提減值準(zhǔn)備系統(tǒng)處理

在資產(chǎn)模塊做計(jì)劃外折舊在總帳調(diào)整固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

2023/4/623國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd計(jì)提減值準(zhǔn)備系統(tǒng)處理路徑：資產(chǎn)-資產(chǎn)工作臺(tái)－帳簿2023/4/624國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd計(jì)提減值準(zhǔn)備系統(tǒng)處理路徑：資產(chǎn)-資產(chǎn)工作臺(tái)－帳簿借：資產(chǎn)減值損失-固定資產(chǎn)減值損失貸：累計(jì)折舊－××明細(xì)類型：減值準(zhǔn)備。

金額：計(jì)提減值準(zhǔn)備的金額。

費(fèi)用賬戶：選擇資產(chǎn)減值損失-固定資產(chǎn)減值損失

將‘本期開始攤銷’的框打上勾。2023/4/625國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd計(jì)提減值準(zhǔn)備系統(tǒng)處理路徑：總帳-日記帳-錄入

借：累計(jì)折舊－××明細(xì)貸：固定資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備-固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2023/4/626國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd三.固定資產(chǎn)調(diào)整二.固定資產(chǎn)處置五.資產(chǎn)折舊文檔內(nèi)容一.固定資產(chǎn)的新增四.計(jì)提減值準(zhǔn)備六.資產(chǎn)會(huì)計(jì)期間2023/4/627國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)折舊期末運(yùn)行折舊時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)運(yùn)行以下幾個(gè)程序：計(jì)算損溢折舊運(yùn)行日記帳分錄保留分類帳報(bào)表建議在運(yùn)行折舊程序時(shí)不同時(shí)關(guān)閉會(huì)計(jì)期間。2023/4/628國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)折舊系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-折舊-運(yùn)行折舊2023/4/629國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)折舊系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目注意提交請(qǐng)求參數(shù)‘終止日期’一定要寫當(dāng)月期間的最后一天2023/4/630國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd三.固定資產(chǎn)調(diào)整二.固定資產(chǎn)處置五.資產(chǎn)折舊文檔內(nèi)容一.固定資產(chǎn)的新增四.計(jì)提減值準(zhǔn)備六.資產(chǎn)會(huì)計(jì)期間2023/4/631國(guó)華電力SCM項(xiàng)目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)會(huì)計(jì)期間的關(guān)閉運(yùn)行完