論金融機(jī)構(gòu)金融風(fēng)險(xiǎn)管理中的數(shù)據(jù)治理

論金融機(jī)構(gòu)金融風(fēng)險(xiǎn)管理中的數(shù)據(jù)治理?xiàng)畋鶄悺菊縄nthefinancialriskmanagementprocessoffinancialinstitutions,theexcava-tionandanalysisofeconomicdatacanpre-judgeandpreventtheoccurrenceoffinancialriskstosomeextent,andthegov-ernanceoffinancialdataistheprerequisiteandkey.Thepaper,throughtheanalysisofthecontentandimportanceoffinancialdatamanagement,introducedthebasicmethodsoffinancialdatagovernance,builtamaturitymodeloffinancialdatagover-nance,andultimatelyputforwardrecommendationsforfinancialinstitutionstoachievereasonablefinancialdatagover-nanceinfinancialriskmanagementprocess.%在金融機(jī)構(gòu)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，通過經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)的挖掘和分析，可以在一定程度上預(yù)先判斷和預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，而其中對(duì)金融數(shù)據(jù)的治理是其前提和關(guān)鍵所在。文章通過對(duì)金融數(shù)據(jù)治理內(nèi)容和重要性的分析，引入實(shí)現(xiàn)金融數(shù)據(jù)治理的基本方法，構(gòu)建了金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)治理成熟度模型，從而最終提出對(duì)金融機(jī)構(gòu)在金融風(fēng)險(xiǎn)管理過程中實(shí)現(xiàn)合理金融數(shù)據(jù)治理的建議?！酒诳Q】《遼寧公安司法管理干部學(xué)院學(xué)報(bào)》【年(卷)，期】2012(000)003【總頁數(shù)】2頁(P143-144)【關(guān)鍵詞】金融風(fēng)險(xiǎn);數(shù)據(jù)治理【作者】楊冰倫【作者單位】東北財(cái)經(jīng)大學(xué)，遼寧大連116000【正文語種】中文【中圖分類】F832.3金融動(dòng)蕩是始終存在的一種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。從1630年的郁金香狂熱到2000年的房屋價(jià)格泡沫，金融市場定期受到由投資者和公司管理造成的非理性行為周期的沖擊，現(xiàn)今的金融風(fēng)暴已不局限于一個(gè)國家或單一的地理區(qū)域，并且容易受到各種因素的影響和驅(qū)動(dòng)。每個(gè)動(dòng)蕩時(shí)期都造成了許多經(jīng)濟(jì)上的損失，包括勞動(dòng)力失業(yè)、企業(yè)破產(chǎn)等，并摧毀了已經(jīng)創(chuàng)造出的社會(huì)經(jīng)濟(jì)財(cái)富。2007到2009年全球金融危機(jī)，是金融風(fēng)險(xiǎn)管理失敗造成的經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩的最近的例子。其造成的經(jīng)濟(jì)、政治和人為破壞的程度在逐漸顯現(xiàn)，這種損失遠(yuǎn)遠(yuǎn)要超過20世紀(jì)90年代的安然公司、80年代的美國儲(chǔ)蓄和貸款危機(jī)以及二十多年前發(fā)生的日本銀行業(yè)危機(jī)。而這些危機(jī)正是在最先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)和完備的監(jiān)管監(jiān)督下發(fā)生的，并且首先從金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部產(chǎn)生、蔓延到金融機(jī)構(gòu)夕卜部、形成連鎖反應(yīng)、危及整個(gè)金融市場、從而影響整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)。越來越殘酷的現(xiàn)實(shí)使人們更加意識(shí)到了金融風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性和緊迫性。風(fēng)險(xiǎn)是一種鏈?zhǔn)竭B鎖的反應(yīng)，其發(fā)生的概率具有事件發(fā)生可能的多重疊加性，而金融市場上的風(fēng)險(xiǎn)更是這種不確定性及波動(dòng)性的直接體現(xiàn)。通過管理金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部以及外部市場上的金融風(fēng)險(xiǎn)，首先從金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部降低危機(jī)發(fā)生的可能性，避免金融平衡的不完美性，降低金融交易的成本，增加獲取完全信息透明度的可能性，在識(shí)別和衡量風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)可能發(fā)生的金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和準(zhǔn)備處置方案，以防止和減少損失，保證貨幣資金籌集和經(jīng)營活動(dòng)的穩(wěn)健進(jìn)行，從經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中最小的單位中首先實(shí)現(xiàn)金融平衡，從而實(shí)現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目標(biāo)，保證整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)和市場的穩(wěn)定和發(fā)展。在對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和處置之前，金融機(jī)構(gòu)需要首先了解這種風(fēng)險(xiǎn)，從繁雜的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)現(xiàn)或者預(yù)測(cè)此種風(fēng)險(xiǎn)，從相互關(guān)聯(lián)的金融動(dòng)態(tài)中洞悉金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生規(guī)律，治理海量的金融數(shù)據(jù)，避免風(fēng)險(xiǎn)、損失控制、分散風(fēng)險(xiǎn)和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，從而糾正金融風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)測(cè)度以及絕對(duì)測(cè)度的偏差，追求金融機(jī)構(gòu)投資的收益最大化。治理是擁有管理權(quán)限和責(zé)任的個(gè)人或組織行使或執(zhí)行管轄權(quán)利的行為。數(shù)據(jù)治理是金融機(jī)構(gòu)對(duì)有效數(shù)據(jù)產(chǎn)生影響的人員、過程、技術(shù)應(yīng)用和組織數(shù)據(jù)的處理和管控，以確保數(shù)據(jù)對(duì)合理使用者和所有者產(chǎn)生的內(nèi)涵性、有效性、一致性、時(shí)效性、可用性和質(zhì)量維度。數(shù)據(jù)治理與數(shù)據(jù)管理是有區(qū)別的。數(shù)據(jù)管理是數(shù)據(jù)治理的子系統(tǒng)，包括數(shù)據(jù)和元數(shù)據(jù)接入點(diǎn)的管理。數(shù)據(jù)治理的另外一個(gè)子系統(tǒng)是文件和記錄管理，通常被稱為金融機(jī)構(gòu)內(nèi)容管理，包括用于獲取，管理，存儲(chǔ)，維護(hù)，并提供內(nèi)容和組織過程有關(guān)的文件的技術(shù)。金融機(jī)構(gòu)內(nèi)容管理是一種典型的過程控制非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，而數(shù)據(jù)治理控制所有的數(shù)據(jù)類型，包括結(jié)構(gòu)化，半結(jié)構(gòu)化，非結(jié)構(gòu)化，元數(shù)據(jù)，注冊(cè)數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)本體和分類數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)治理在金融風(fēng)險(xiǎn)管理中起著非常關(guān)鍵的作用。簡而言之，數(shù)據(jù)及其管理是所有機(jī)構(gòu)和組織的關(guān)鍵所在。沒有非常強(qiáng)大的數(shù)據(jù)的控制，一家機(jī)構(gòu)組織會(huì)完全不設(shè)防的暴露在高危險(xiǎn)的金融風(fēng)險(xiǎn)之下。今天的金融機(jī)構(gòu)，包括銀行，當(dāng)其將正確的數(shù)據(jù)在正確的時(shí)間交由正確的用戶時(shí)，他們將毫無疑問的會(huì)在殘酷的市場競爭中勝出。同時(shí)，非金融機(jī)構(gòu)也依靠強(qiáng)大的數(shù)據(jù)治理來發(fā)展。醫(yī)療保健企業(yè)需要管理病人的數(shù)據(jù)并維護(hù)其隱私；制藥企業(yè)需要記錄其必須遵守的復(fù)雜的法律法規(guī)；制造及分銷企業(yè)需要管理庫存和票據(jù)以及生產(chǎn)原材料的準(zhǔn)確度和精確度；零售商通過數(shù)據(jù)治理獲取相關(guān)的銷售信息；所有企業(yè)都需要管理財(cái)務(wù)資料、接受審計(jì)。根據(jù)國際上比較成功和有效地經(jīng)驗(yàn)來看，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)治理的最基礎(chǔ)的一步是在金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部設(shè)立一個(gè)專門的獨(dú)立的跨部門的交叉數(shù)據(jù)治理中心作為數(shù)據(jù)治理活動(dòng)的中心控制機(jī)構(gòu)。數(shù)據(jù)治理中心只是作為協(xié)調(diào)、擁有和傳達(dá)各部門需求的調(diào)節(jié)控制部門，使各部門以統(tǒng)一的視角統(tǒng)籌數(shù)據(jù)治理，而不作為一個(gè)職能部門存在于金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部。沒有數(shù)據(jù)治理中心，金融機(jī)構(gòu)可能會(huì)因?yàn)槠渌臉I(yè)務(wù)范圍、地區(qū)差異、信息技術(shù)等各個(gè)環(huán)境的不同而對(duì)相同的數(shù)據(jù)有不同的理解和處理方式，從而不能最大化、最高效、最合理的利用有效的數(shù)據(jù)，造成數(shù)據(jù)使用的延誤和決策判斷的失誤。此數(shù)據(jù)治理中心的職能應(yīng)當(dāng)包括：（1）其需要充分理解金融機(jī)構(gòu)當(dāng)前在金融市場上的數(shù)據(jù)治理狀態(tài)，包括定期調(diào)查金融機(jī)構(gòu)的資金利用狀態(tài)范圍，合作伙伴和競爭對(duì)手的狀況和可融資的信息技術(shù)環(huán)境；（2）其需要在整合的所有數(shù)據(jù)治理利益相關(guān)者的愿望和業(yè)務(wù)需求的基礎(chǔ)上發(fā)展所需的數(shù)據(jù)治理的最終金融狀態(tài)目標(biāo)。期望的金融最終目標(biāo)應(yīng)該由該金融機(jī)構(gòu)的執(zhí)行管理層、夕卜部審計(jì)師及適用的監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核。一旦獲得批準(zhǔn)，所期望的金融最終目標(biāo)應(yīng)傳達(dá)給整個(gè)金融機(jī)構(gòu)及其所有的利益相關(guān)者；（3）其需要協(xié)調(diào)和實(shí)施周期性的金融數(shù)據(jù)治理評(píng)估，其中包括金融機(jī)構(gòu)目前的資金利用狀況，理想的最終目標(biāo)，差距分析和成本效益分析等；（4）其需要評(píng)論、協(xié)調(diào)并批準(zhǔn)所有金融機(jī)構(gòu)范圍內(nèi)的金融數(shù)據(jù)治理的方針、政策、程序、審核、風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣和工作流程。并且只是向金融機(jī)構(gòu)提供監(jiān)督、統(tǒng)一金融機(jī)構(gòu)的金融數(shù)據(jù)治理視野，而不是改變部門權(quán)力結(jié)構(gòu)；（5）其需要努力消除不同的數(shù)據(jù)治理實(shí)踐產(chǎn)生的摩擦，以實(shí)施和組織基于業(yè)界公認(rèn)的最佳實(shí)踐框架的金融機(jī)構(gòu)做法。對(duì)于一個(gè)金融機(jī)構(gòu)來講，要了解其金融數(shù)據(jù)治理的當(dāng)前狀態(tài)和差距，以實(shí)現(xiàn)其理想的最終狀態(tài)，最好的方式是進(jìn)行狀態(tài)評(píng)估。這是由專業(yè)顧問和流程改進(jìn)支援團(tuán)隊(duì)廣泛使用的最傳統(tǒng)的、最常用的問題求解方式。從數(shù)據(jù)治理中心獲取整個(gè)金融機(jī)構(gòu)的金融數(shù)據(jù)治理的當(dāng)前狀態(tài)開始，不應(yīng)該忽視繁復(fù)的金融信息技術(shù)中的任何的一種微小細(xì)節(jié)，而且有可能其中的很多金融數(shù)據(jù)庫存在不良記錄或者不被金融機(jī)構(gòu)夕卜部的業(yè)務(wù)單位和不同地域的業(yè)務(wù)伙伴所理解和支持。同時(shí)，中心需要理順金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的不同部門對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)治理的成功之處和失敗之處，好的做法可以給其他部門提供榜樣。其次，有必要對(duì)金融機(jī)構(gòu)的所有者如何定義金融數(shù)據(jù)治理成功目標(biāo)實(shí)施調(diào)查。治理中心可能從所有者那里得不到合適的最終金融狀態(tài)的答案，但可以提供一種可供參考的最終金融目標(biāo)的意見，向金融機(jī)構(gòu)的執(zhí)行管理人呈交一份不同的可供選擇的做法。對(duì)于最終金融目標(biāo)的制定，可以參照相關(guān)央行信息標(biāo)準(zhǔn)、國際標(biāo)準(zhǔn)化組織標(biāo)準(zhǔn)以及國家行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等。一旦期望的最終狀態(tài)商定，下一步就是進(jìn)行差距分析。差距分析應(yīng)納入不作為的風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)的種類、實(shí)現(xiàn)成本和縮小差距的好處等方面的分析。最后階段是準(zhǔn)備實(shí)施的具體的行動(dòng)計(jì)劃，包括每個(gè)目標(biāo)的優(yōu)先次序以及應(yīng)該達(dá)到的最終金融目標(biāo)。實(shí)現(xiàn)最佳目標(biāo)的操作性的做法在金融數(shù)據(jù)治理過程中是一項(xiàng)艱巨的任務(wù)。一些目標(biāo)將需要幾年時(shí)間來實(shí)現(xiàn)的，而有些則是在相當(dāng)短的時(shí)間內(nèi)就可以實(shí)現(xiàn)的。鋪天蓋地、高不可攀或者過度宏偉的目標(biāo)反而會(huì)適得其反，會(huì)出現(xiàn)更多的問題。在任何的行業(yè)、任意信息技術(shù)和任意復(fù)雜的數(shù)據(jù)情況下，我們都可以遵循一些可以有助于提高金融數(shù)據(jù)治理水平的原則和建議：（一）注重金融數(shù)據(jù)的質(zhì)量明確定義、理解和堅(jiān)持金融數(shù)據(jù)治理的所有權(quán)和問責(zé)制度，制定金融機(jī)構(gòu)范圍內(nèi)的金融數(shù)據(jù)治理政策、程序、指導(dǎo)和標(biāo)準(zhǔn)。金融機(jī)構(gòu)所有者和利益相關(guān)者不應(yīng)該把金融數(shù)據(jù)治理視為一個(gè)信息技術(shù)問題，而應(yīng)當(dāng)看做是一個(gè)相關(guān)聯(lián)的非孤立的金融問題來進(jìn)行解決。（二）構(gòu)建數(shù)據(jù)架構(gòu)避免一個(gè)金融機(jī)構(gòu)范圍內(nèi)的數(shù)據(jù)架構(gòu)不到位，避免不同應(yīng)用程序和數(shù)據(jù)庫的所有者有不同的適用標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一構(gòu)建共享數(shù)據(jù)或共同框架。（三）完善信息技術(shù)環(huán)境避免信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施過于復(fù)雜、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性的不一致、金融數(shù)據(jù)維護(hù)超出業(yè)務(wù)范疇和信息技術(shù)舉措的多余以及協(xié)調(diào)不力等情況出現(xiàn)。（四）維護(hù)金融元數(shù)據(jù)建立收集和存儲(chǔ)金融元數(shù)據(jù)的一致性和標(biāo)準(zhǔn)化的方法，建立金融機(jī)構(gòu)范圍內(nèi)的金融元數(shù)據(jù)在創(chuàng)建相關(guān)聯(lián)的所有數(shù)字?jǐn)?shù)據(jù)都統(tǒng)一適用的執(zhí)行計(jì)劃。（五）制定政策和程序制定有效的政策和可行的制度以控制金融數(shù)據(jù)治理的全過程。全面有效的政策和標(biāo)準(zhǔn)的操作流程會(huì)產(chǎn)生良好地結(jié)果和反饋。（六）注意金融安全和隱私在安全和隱私保護(hù)方面維護(hù)并遵守一套社會(huì)公認(rèn)的最佳實(shí)踐標(biāo)準(zhǔn)，以符合社會(huì)普遍的價(jià)值觀和道德約束。（七）信息生命周期管理制定統(tǒng)一的圍繞金融數(shù)據(jù)保留和銷毀的政策，保持執(zhí)行的一致性和力度，對(duì)信息生命周期的重要性有良好的理解。（八）金融機(jī)構(gòu)高層的重視金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)理解金融數(shù)據(jù)治理下的組織監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)管理和法律成因形成的基礎(chǔ)原理，在金融機(jī)構(gòu)管理高層達(dá)成共識(shí)和執(zhí)行力度，了解金融數(shù)據(jù)治理對(duì)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的