靈芝保健食品綜合生產(chǎn)加工建設(shè)可研報(bào)告

第一章項(xiàng)目建設(shè)的目的和意義 1第二章市場初步預(yù)測分析 第三章生產(chǎn)規(guī)模及工藝技術(shù)初步方案 第四章原材料、燃料和動(dòng)力的供應(yīng) 第五章建廠條件、廠址初步方案、建設(shè)內(nèi)容-10第六章環(huán)境保護(hù) 第七章節(jié)能 第八章工廠組織和勞動(dòng)定員 第九章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 第十章投資估算和資金籌措方案 第十一章經(jīng)濟(jì)分析與財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 第十二章結(jié)論與建議 --#-靈芝栽培車間平方米制菌車間平方米化驗(yàn)室平方米辦公室及宿舍平方米第六章環(huán)境保護(hù)1、污染物分析本工程影響環(huán)境的污染源、污染物為各車間排放的廢水、廢料(渣)和壓縮機(jī)噪聲等。據(jù)測算分析，項(xiàng)目正常日排出廢水約20噸，年排出600噸0；日排出靈芝廢渣0.0噸，年排出0.噸7；鍋爐廢渣日排出0.噸4，年排出鍋爐廢渣10噸0。2、執(zhí)行環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和污染物排放標(biāo)準(zhǔn)2.環(huán)1境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 (GB12—3946)8《地面水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 (GB38—32800)《工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》 (TJ3—63)9.污2染物排放標(biāo)準(zhǔn)《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GB16—219979)《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GB13—22701)01《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GB38—71899)《工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》 (TJ3—639)3、環(huán)境保護(hù)和綜合利用的初步措施和方案3.1廢渣本工程清選、切分廢棄的原料與污水處理廠的污泥廢渣可供附近農(nóng)田的有機(jī)肥料；鍋爐廢渣可作為制磚企業(yè)生產(chǎn)原料。3.2廢水平泉縣食品加工園區(qū)內(nèi)埋設(shè)了通往縣城新建的日處理3萬噸污水處理廠主管道，項(xiàng)目所產(chǎn)生廢水可直接排入該污水管道進(jìn)入縣污水處理廠進(jìn)行處理。4、初步環(huán)境影響分析本工程在設(shè)計(jì)中考慮環(huán)境保護(hù)因素，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)。采用可靠的對環(huán)境影響最小的工藝,采用各類高效、低泄漏的工藝設(shè)備,使裝置在運(yùn)行時(shí)對環(huán)境影響最小，針對生產(chǎn)過程中外排的“三廢”采用相應(yīng)的治理措施。通過對煙塵、爐渣的回收治理，廢水循環(huán)及治理、噪聲治理，使“三廢”均達(dá)到了國家規(guī)定的環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和污染物排放標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)計(jì)本工程投產(chǎn)后，對環(huán)境的影響可降至最低。第七章節(jié)能1、生產(chǎn)工藝流程圖（見本項(xiàng)目建議書第6頁）2、主要能源及耗量項(xiàng)目主要用能為水、電、壓縮空氣等，年耗量估算如下：水：603噸，0電：36萬千瓦小時(shí)，全年生產(chǎn)30天0，用電系數(shù)0.6，3煤：103噸03、主要節(jié)能措施項(xiàng)目建設(shè)堅(jiān)持開發(fā)與節(jié)約并舉、節(jié)約優(yōu)先的方針，大力推進(jìn)節(jié)能降耗、提高能源利用率。建設(shè)方案遵循國家和地方有關(guān)合理用能標(biāo)準(zhǔn)，以及節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范，使項(xiàng)目能耗達(dá)到行業(yè)及地區(qū)節(jié)能降耗的相關(guān)規(guī)定。采取的主要措施如下：（1）生產(chǎn)設(shè)備本著高效、先進(jìn)和適用的原則，采用國家推薦的節(jié)能型產(chǎn)品，杜絕高能耗產(chǎn)品。（2）生產(chǎn)用水盡可能循環(huán)使用，節(jié)約新水的消耗量；（3）加熱設(shè)備外設(shè)保溫層，并加強(qiáng)余熱利用，節(jié)約熱能；（4）合理調(diào)整總圖布置和工藝路線，使得物流通暢、運(yùn)輸便捷，降低能源消耗。（5）加強(qiáng)能源管理工作，對使用水、電、氣等能源的部門，完善檢測計(jì)量裝置，嚴(yán)格考核和監(jiān)督制度，努力降低能源消耗。（6）充分利用社會(huì)集中供能，盡可能做到能源綜合利用，并根據(jù)國家節(jié)能技術(shù)政策，在設(shè)計(jì)中積極貫徹科學(xué)、合理的專業(yè)化生產(chǎn)。（7）促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步，采取科學(xué)管理，提高生產(chǎn)效率等綜合措施，取得更好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。第八章工廠組織和勞動(dòng)定員1、工廠組織平泉縣三棵樹食品有限責(zé)任公司實(shí)行公司、部門和車間三級(jí)管理機(jī)制。公司實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，主持日常管理工作。副總經(jīng)理、總工程師、總會(huì)計(jì)師組成總經(jīng)理室，協(xié)助總經(jīng)理處理廠內(nèi)外事務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)等工作；部門管理機(jī)構(gòu)設(shè)有生產(chǎn)技術(shù)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、辦公室分管相關(guān)工作；車間設(shè)工段、班組。全廠設(shè)生產(chǎn)車間、動(dòng)力車間、維修車間等。2、勞動(dòng)定員本項(xiàng)目需員工17人0，其中管理人員10人，生產(chǎn)工人16人0。每年除法定假日和計(jì)劃檢修外，一般不停產(chǎn)，全年按30天0計(jì)算。項(xiàng)目建成后，員工按崗位設(shè)置，所需新增員工可從社會(huì)上招聘，擇優(yōu)錄用。第九章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排1、建設(shè)工期初步規(guī)劃.建1設(shè)階段的劃分本項(xiàng)目分以下幾個(gè)階段:前期工作階段、工程設(shè)計(jì)階段、設(shè)備及材料采購階段、土建施工階段、裝置安裝階段、人員培訓(xùn)階段，調(diào)試投產(chǎn)階段。其中，項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備工作包括工藝技術(shù)選擇、設(shè)備選型、確定設(shè)備廠商、研究技術(shù)資料、詢價(jià)、積累資料、編制可研報(bào)告、組織有關(guān)專家論證、項(xiàng)目批復(fù)并確定資金來源渠道。.建2設(shè)周期本項(xiàng)目建設(shè)周期定為十二個(gè)月。、項(xiàng)目實(shí)施初步進(jìn)度表.各1個(gè)階段實(shí)施進(jìn)度規(guī)劃前期準(zhǔn)備工作階段:三個(gè)月。工程設(shè)計(jì)階段:三個(gè)月,包括初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)。設(shè)備及材料采購階段:三個(gè)月完成。土建施工階段:六個(gè)月完成。裝置安裝階段:二個(gè)月完成,包括設(shè)備、管道、儀表、電氣等的安裝。人員培訓(xùn)階段：一個(gè)月完成。調(diào)試、投產(chǎn)階段：二個(gè)月完成。設(shè)備訂購合同簽約后，進(jìn)行土建基礎(chǔ)施工，各階段交叉進(jìn)行以縮短建設(shè)期。.項(xiàng)2目實(shí)施進(jìn)度,詳見下表。

項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表時(shí)間安排、乙刖期準(zhǔn)備工程設(shè)計(jì)設(shè)備訂貨土建施

第十章投資估算和資金籌措方案1、投資估算本項(xiàng)目投資估算,是在完成前面章節(jié)的市場需求預(yù)測、生產(chǎn)規(guī)模、工藝及技術(shù)方案、原材料動(dòng)力的供應(yīng)、建設(shè)條件和廠址方案、環(huán)境保護(hù),工廠組織和勞動(dòng)定員以及項(xiàng)目實(shí)施諸方面進(jìn)行研究論證和多方案比較后,確定了最佳方案的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。其投資估算包括:主要生產(chǎn)項(xiàng)目,輔助性生產(chǎn)項(xiàng)目,公用工程及配套的其它費(fèi)用和流動(dòng)資金等。1.編1制依據(jù):（1定）額及規(guī)定:原＜輕1工＞部頒發(fā)的《輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》（199）3河＜北2?。绢C發(fā)的《河北省建筑工程概算定額》（199）及現(xiàn)行估算指標(biāo)河＜北3省＞頒發(fā)的《河北省安裝工程概算定額》（199）及現(xiàn)行估算指標(biāo)。河＜北4省＞（200）《0河北省建筑安裝工程概算費(fèi)用定額》、《河北省建設(shè)項(xiàng)目概算》。河＜北5冀＞建字（199）第312號(hào)5《河北省建筑安裝工程間接費(fèi)用定額》。河＜北6省＞建設(shè)廳、省計(jì)委、冀建監(jiān)（200）108號(hào)2文《河北省安裝工程概算定額》過渡辦法。國＜家7、＞部門、地方的其它有關(guān)規(guī)定。（2）設(shè)備價(jià)格計(jì)取主要設(shè)備價(jià)格依據(jù)生產(chǎn)廠家的報(bào)價(jià)，不足部分參照《全國機(jī)電產(chǎn)品價(jià)格目錄》，并按規(guī)定計(jì)取了運(yùn)雜費(fèi)。（3）其它費(fèi)用的計(jì)取＜1建＞設(shè)單位管理費(fèi)按財(cái)政部財(cái)建（200）329號(hào)4文規(guī)定計(jì)取。2生>產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)包括提前進(jìn)廠費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)。3設(shè)>計(jì)費(fèi)按規(guī)定計(jì)算。4生>產(chǎn)用辦公及生活家具按實(shí)際發(fā)生額計(jì)算。5預(yù)>備費(fèi)用包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，按設(shè)備投資的10計(jì)%取。1.投2資費(fèi)用分析本項(xiàng)目估算建設(shè)投資4126萬.元7.5其中:建筑工程費(fèi)用193萬0元，設(shè)備購置費(fèi)72萬3元，安裝工程費(fèi)用180.萬元，其他費(fèi)用117萬3元，其中征地費(fèi)100萬0元，預(yù)備費(fèi)12萬元。1.建3設(shè)期利息為16萬2元。1.固4定資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資由建設(shè)投資和建設(shè)期利息組成,共計(jì)4288萬.元7。51.流5動(dòng)資金估算根據(jù)詳估法進(jìn)行估算,鋪底流動(dòng)資金2515萬.元4。1.總6投資項(xiàng)目總投資包括固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金兩部分，總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金=6804萬.元1。52、資金籌措方案

本項(xiàng)目總投資萬.元本項(xiàng)目總投資萬.元1,5自籌和引資解決。第十一章經(jīng)濟(jì)分析與財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)根據(jù)現(xiàn)行的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》及財(cái)稅、銀行有關(guān)規(guī)定進(jìn)行評(píng)價(jià)。1基礎(chǔ)數(shù)據(jù):生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案項(xiàng)目擬建設(shè)靈芝保健片劑、靈芝代茶飲片、靈芝孢子粉膠囊生產(chǎn)線各一條，生產(chǎn)規(guī)模分別為：靈芝保健片劑，年產(chǎn)20噸0；靈芝代茶飲片，年產(chǎn)30噸0；靈芝孢子粉膠囊，年產(chǎn)10噸。計(jì)算期及生產(chǎn)負(fù)荷項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)期1年,生產(chǎn)期10年,計(jì)算期11年。產(chǎn)品成本費(fèi)用<1主>要原、輔材料按出廠價(jià)格計(jì)算,動(dòng)力按企業(yè)現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。<2工>資及福利：全廠設(shè)計(jì)定員17人0,管理人員10人，年均工資2.萬4元，生產(chǎn)工人16人0，人均年工資及附加1.萬元。年工資總額為10*2萬.+4160*萬1=.381萬2元。<3折>舊及攤銷：折舊按固定資產(chǎn)的不同類別分別計(jì)算,固定資產(chǎn)原值395萬3元,其中:房屋及建筑物293萬0元,按30年計(jì)算折舊;機(jī)器設(shè)備購置及安裝費(fèi)用102萬3元,按15年計(jì)算折舊。經(jīng)計(jì)算年折舊費(fèi)16萬5元。無形資產(chǎn)30萬元,按10年攤銷，一年攤銷3萬元。遞延資產(chǎn)14萬3元,按5年攤銷,年攤銷28.萬6元。<4修>理費(fèi)用按折舊費(fèi)的50計(jì)%算，年修理費(fèi)83萬元。經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目年總成本費(fèi)用為11463萬.元5，3其中固定成本3953萬.元6，可變成本7509.萬9元3。經(jīng)營成本11104萬.元9。31.4銷售收入及銷售稅金根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的計(jì)價(jià)原則結(jié)合本行業(yè)的國內(nèi)現(xiàn)狀和未來發(fā)展預(yù)測,本項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格為:靈芝代茶飲片20萬元/噸，靈芝保健片劑40萬元/噸，靈芝孢子粉膠囊20萬0元/噸，年均銷售收入160萬0元0。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目年增值稅272萬0元，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加按7%計(jì)算為190.萬4元。年銷售稅金和附加144萬0元。2、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)

利潤總額年均利潤總額為萬.元利潤總額年均利潤總額為萬.元4,7繳納25的%所得稅,所得稅額為961萬.元1,年均稅后利潤為2883萬.元3。（）投資利潤率（ + ）XX.（2）投資利稅率=（X.說明項(xiàng)目有較強(qiáng)的盈利能力。2.2現(xiàn)金流量分析本項(xiàng)目根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)測算了全部投資現(xiàn)金流量表（見附表）稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：29.7，6大%于基準(zhǔn)收益率10；稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元，大于；稅后資金回收期6.2年2（含建設(shè)期）。說明項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。2.3清償能力分析通過“借款償還表”可以看出借款償還期3年.償還借款本金的資金來源為:攤銷、折舊、未分配利潤。說明項(xiàng)目有很強(qiáng)的清償能力。2.4不確定分析（1盈）虧平衡分以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn):年固定成本（年銷售收入年變動(dòng)成本年銷售稅附加）X100%= %計(jì)算結(jié)果表明,該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的48.6時(shí)，2%企業(yè)就可保本,故本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。（2感）性分析影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的主要因素有:成本、售價(jià)、投資，本項(xiàng)目就單因素向不利方向變化的情況下，對經(jīng)濟(jì)效益的影響進(jìn)行敏感性分析，計(jì)算結(jié)果表明銷售收入和經(jīng)營成本的影響均很敏感。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中應(yīng)加強(qiáng)產(chǎn)品的銷售力度，提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低成本，以達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益。詳見下表。\變化幅度變化因素0%10%基本方案10%0%固定資產(chǎn)投資11%%0%%1經(jīng)營成本110%%——銷售收入% 11%經(jīng)上述分析，說明項(xiàng)目有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。3、評(píng)價(jià)結(jié)論從以上分析可以看出:本項(xiàng)目具有較好的財(cái)務(wù)指標(biāo)，內(nèi)部收益率、投資利潤率、投資利稅率均高于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資回收期低于基準(zhǔn)回收期，從不確定性分析看，項(xiàng)目具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和市場競爭力。第十二章結(jié)論與建議1、結(jié)論（1）本項(xiàng)目為農(nóng)副產(chǎn)品深加工、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化支農(nóng)項(xiàng)目,施行工廠化栽培靈芝,進(jìn)行深加工靈芝代茶飲片，靈芝保健片劑，靈芝孢子粉膠囊，進(jìn)一步拓展了市場消費(fèi)領(lǐng)域,推動(dòng)了靈芝制品的換代升級(jí)。實(shí)現(xiàn)了“規(guī)模經(jīng)