淘寶網店倉庫管理制度滿足經營所需物資不缺貨斷檔

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔倉庫管理制度基本條例——淘寶店：新保養(yǎng)一、總則1.為保障公司正常經營的連續(xù)性和秩序，使倉庫管理合理化，特制定本制度。2.本制度適用于公司倉庫管理規(guī)定，可修改，添加建議。二、管理原則和體制1.倉庫施行分散管理體制。按倉庫內貨物的質量安全保證，出入庫登記，“三位一體”，分劃具體的工作。2.倉庫管理應保證滿足公司經營所需的物資需要，不缺貨斷檔。3.倉庫內按原先貨架的歸類擺放，不得隨意，要保持倉庫的統(tǒng)一性。4.根據(jù)公司營業(yè)時間，制定倉庫入、出庫具體工作時間。三、入庫1.所有貨物入庫前，需檢驗后才可入庫。查處不合格，采取退貨，或返廠。2.辦理入庫登記時，對照物品與訂購單、提貨單、驗收單、發(fā)票所列的品名、數(shù)量、型號或規(guī)格是否相符。如發(fā)現(xiàn)品名、數(shù)量、型號或規(guī)格或包裝破損的，應通知發(fā)貨商處理。3.倉庫管理員對所有入庫物品及時入帳，登記。四、出庫1.設定倉管員提貨，配附件和打包。2.注意快遞面單上所需的物品，（特別是看清面單有無附件，有無備注，是否修改）確認后方可提貨。3.質檢實要仔細的觀察，留心每一個細節(jié)，（比如坐墊松緊帶是否寬松，坐墊表面有無瑕疵，扣子和鉤子是否齊全等），檢查無誤后，才可打包。4.打包時應注意包裹內與面單上的所需物品是否齊全，包裹包扎是否嚴實，確認后，簽上打包員的姓名，才可出庫。5.質檢員在檢查貨物時，發(fā)現(xiàn)問題，應及時處理，不能修復的，及時上報，入實體庫。6.貨物出庫的系列過程中，非倉庫工作人員不得隨意進入倉庫搬移貨物，并禁止吵鬧，喧嘩，以免產生影響。7.快遞公司領走包裹后，相關工作人員及時做出庫登記。并整理倉庫，特別是清掃和隨手關燈。五、貨物保管1.按貨物的種類、型號、規(guī)格、有序的歸類擺放。2.倉庫貨架物品堆放整齊，分類清楚；3.貨架上要表明分區(qū)及編號，需標示醒目、便于盤存和提取。（如現(xiàn)在使用的，在卡紙寫清楚此貨架上物品的類型和編號，貼在貨架1/2處）4.盤點庫存時，先按類求出它的總數(shù)，再與各類實物對應，最后登記，入庫。5.對次品統(tǒng)一放置，形成“實體庫”，破損嚴重的記“壞件庫”。6.地面不得存放貨物，以防貨物的變質，造成不必要的損失，同時影響倉庫的面貌。7.保持倉庫通風，衛(wèi)生整潔，定期檢查（每天一掃，星期五大掃）。六、倉庫貨物入、出庫按先進先出原則。1、按班做好交接工作，要確實。2、倉管員做好舊貨先出，補充貨后出。新貨入庫前，先檢查，后登記，編新號，方可入庫。2013.04.16精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔往來帳款及存貨管理辦法為了進一步規(guī)范企業(yè)往來帳款及存貨的日常管理，加強財務管理基礎工作，企業(yè)必須定期對其往來款項及存貨進行專項核對、盤點及清理，現(xiàn)制定本公司往來帳款及存貨管理辦法。往來賬款、存貨范圍往來賬款：是指企業(yè)在日常生產、經營、管理過程中產生的預付賬款、應收賬款及其他應收款等債權性款項和預收賬款、應付賬款及其他應付款等債務性款項。存貨：是指企業(yè)生產或經營活動中持有以備出售的商品或產成品、半成品、在產品、以及各類材料、燃料、包裝物、低值易耗品。一、關于往來帳款及存貨的核對清理1、對于應收、預付等往來帳款，各部門財務要按照客戶名及發(fā)票號作為并列對帳條件進行逐票核對，把清理資產同核查負債結合起來，要避免同一客戶名下的資產負債方重復掛帳現(xiàn)象，做到發(fā)現(xiàn)一戶銷掉一戶，杜絕虛增資產現(xiàn)象的發(fā)生。2、對于同一客戶名下因發(fā)票號錄入錯誤導致，但實質為同一業(yè)務項下的往來款項，各部門財務要會同業(yè)務員逐票進行核對確認，在業(yè)務員開出調帳通知單的前提下及時進行帳務處理。保證帳帳、帳證、帳實的相符。3、對于不同客戶名下，但實質為同一業(yè)務的款項，部門財務在會同業(yè)務員核對清楚以后，要求業(yè)務員及時向客戶催討《委托付款通知書》，并據(jù)此作為財務調帳的依據(jù)。4、對于不同客戶名下，但實質為同一業(yè)務又無法取得客戶《委托付款通知書》的款項，依據(jù)《企業(yè)會計制度》的規(guī)定，需要三年時間達到處理標準。依據(jù)法律規(guī)定的訴訟時效未二年，雖然法律規(guī)定的訴訟時效為2年，但是中斷的理由太多，條件也很容易達到。所以根據(jù)公司法務部對已有幾個案例處理情況后的反饋意見，在債權人確實沒有向我司起訴或者寄出、傳真過催款之類文件的，也應在開票日期之后的3年后做“帳銷案存”處理。5、各部門對清理過程中發(fā)現(xiàn)的帳外資產、負債也應及時入帳以確保企業(yè)資產、負債及所有者權益的真實、完整、準確。6、對于存貨，各部門財務要按每票入庫單號逐筆與業(yè)務員核對數(shù)量、單價、金額，做到帳實相符，對于清查出的積壓、已毀損或需報廢的存貨，應當查明原因，提出處理意見，報告總部財務。二、 關于往來帳款及存貨的帳齡分析和預警管理1、應收賬款以銷售合同中約定的應收賬款日期確定其基準日。出口業(yè)務應收外匯賬款以外銷合同或銷貨約定書中的應收賬款日期為應收基準日；進口業(yè)務和內銷業(yè)務應收國內賬款以銷售合同中約定的收款日為應收基準日，到期未收到的貨款次日即成為逾期應收賬款。2、預付賬款以采購或加工合同中約定的交貨日為基準日。交貨日次日即為超期預付賬款。3、其他應收款以計劃收款日為應收基準日，到期未收到的款項次日即成為逾期其他應收款。4、存貨庫存商品以購貨發(fā)票入庫日為基準日。庫存商品正常儲存時間為3個月，第4個月轉為超期、積壓庫存商品。5、各部門財務在認真做好往來款項及存貨清理工作的基礎上，每月應對往來款及存貨進行帳齡分析，編報《逾期往來帳款及存貨明細表》發(fā)出預警通知，引起業(yè)務員、部門經理、公司管理層的重視，以期及時、主動開展催討回款、壓縮庫存、避免損失的工作。6、往來款項及存貨的帳齡分析分為正常、3各月以內、3-6個月、6-12個月、1-2年、2-3年、3年以上七個時段進行分析，每季度末次月5日部門財務報總部財務。同時，對于逾期應收、預付帳款及存貨，部門財務必須逐筆與部門業(yè)務員進行核對，查明形成原因后報告總部財務；總部財務必須每季對公司全部應收、預付及存貨進行帳齡分析，并在與部門財務核對無誤后報告公司領導。7、對于逾期的應收、預付款項及存貨項目，總部財務要定期會同部門財務尋找相關業(yè)務員具體了解該款項及存貨的催討、銷售進展情況，并及時將催討信息反饋給公司法務部門，為今后進入法律訴訟程序提供相關資料。三、 關于壞帳損失的認定及處理1、壞帳損失是指企業(yè)不能收回的各項應收款項造成的損失。對在清理往來帳中查出的各項壞帳，部門應當逐項分析形成原因，對有合法證據(jù)證明不能收回的應收帳款，應分別不同情況，認定損失。2、部門應收、預付帳款發(fā)生壞帳損失申請稅前扣除時，必須符合下列條件之一，才能予以扣除。（1）債務人被依法宣告破產、撤消、（包括被政府責令關閉）、吊銷工商營業(yè)執(zhí)照、死亡、失蹤，其剩余財產或遺產確實不足清償。（2）債務人逾期三年以上未清償且有確鑿證明表明已無力清償債務。（3）符合條件的債務重組形成的壞帳。（4）因自然災害、戰(zhàn)爭及國際政治事件等不可抗力因素影響，確實無法收回的應收款項。3、企業(yè)應收、預付帳款申請稅前扣除需提供的詳細資料見附件一“應收、預付帳款發(fā)生壞帳損失稅前扣除審批事項”中“（三）申請人提交材料”中的相關條款。4、存貨損失是指因自然災害、戰(zhàn)爭等政治事件等不可抗力或者人為管理責任，導致存貨損失。企業(yè)存貨發(fā)生的損失包括有關商品、產成品、半成品、在產品、以及各類材料、燃料、包裝物、低值易耗品等發(fā)生的盤虧、變質、淘汰、毀損、報廢、被盜等造成的凈損失。存貨出現(xiàn)以下一項或若干項情形時，應當確認為發(fā)生永久或實質性損害：(a) 已霉爛變質；(b)已過期且無轉讓價值；