會計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)務(wù)練習(xí)

會計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)務(wù)練習(xí)系統(tǒng)初始化增加操作員以Admin身份注冊后，在“權(quán)限/用戶”增加以下操作員：墻編碼顆姓名據(jù)口令冬工作內(nèi)容獻(xiàn)001窯*主管浸1遇賬套主管步002律*出納容2色出納宋003制*會計(jì)怖3結(jié)會計(jì)注：如果標(biāo)號有沖突可自行改,口令也可自己編,姓名必須用自己真實(shí)的姓名。2、新建賬套賬套信息賬套號：小組號賬套名稱：昆明天天制造有限公司賬套路徑：默認(rèn)啟用會計(jì)期：2010年1月會計(jì)期間設(shè)置：默認(rèn)單位信息單位名稱：昆明天天制造有限公司單位簡稱：天天制造單位地址：昆明市青年路999號法人代表：肖江勞郵政編碼：規(guī)65000扭0危聯(lián)系電話及插傳真：65拖89888攪8呼電子郵件：腸xj@km濱169.n績et接稅號：11膚01082因00711困111核算類型福企業(yè)記賬本糧位幣：人民鐵幣（RMB盾）刷企業(yè)類型：喜工業(yè)耕行業(yè)性質(zhì)：瞧按2007嬌新會計(jì)制度占增設(shè)科目迷賬套主管：淹*主管基礎(chǔ)信息飾該企業(yè)無外童幣核算瓦按存貨、客渾戶、供應(yīng)商報(bào)進(jìn)行分類霸分類編碼方閱案奪存貨分類編帶碼級次：1惰223籃客戶分類編團(tuán)碼級次：2鑼23場供應(yīng)商分類碎編碼級次：知223稼收發(fā)類別編長碼級次：1皮2承部門編碼級吸次：122浴結(jié)算方式編勁碼級次：1鋸2拋科目編碼級凍次：422誠22數(shù)據(jù)精度綿存貨數(shù)量、同單價(jià)小數(shù)位封為：3炒6）膊賬套建完后惜，2010臉年1月1日垂以主管的身束份同時(shí)啟用誦“吸總賬唉”坡、康“桑薪資管理牧”奮、縣“挨固定資產(chǎn)扶”呆系統(tǒng)。醋3、財(cái)務(wù)人柔員分工艦編碼備姓名線權(quán)短限壟001劑*主管練賬套主管，腥擁有系統(tǒng)所己有模塊的全前部權(quán)限賄002屯*出納眼①床出納簽字權(quán)匹；億②“憶出納之”先的所有權(quán)限口003零*會計(jì)攔①“承憑證備”懼的所有權(quán)限長②娘轉(zhuǎn)賬設(shè)置與醬生成相③“潮固定資產(chǎn)武”旅、尋“干薪資管理咬”牢的部分權(quán)限播4、設(shè)置基撓礎(chǔ)檔案部門檔案對部門編碼尖部門名稱兄負(fù)責(zé)人怨1享綜合部劇101違辦公室線102吊財(cái)務(wù)部艙2越銷售部僵201蜓銷售一部胖202傷銷售二部兩3易采購部職員檔案泄職員編碼萄職員名稱跨所屬部門露是否業(yè)務(wù)員乳是否操作員漢101故王欽船辦公室鋼是悉是油102參*主管澤財(cái)務(wù)部服是笛103紛*會計(jì)男財(cái)務(wù)部牛是鄙104薪*出納順財(cái)務(wù)部秧是陽201覺李明僵銷售一部畝是虛是耳202銀張利連銷售一部棵是頂是堪203慌王紅勵(lì)銷售二部徒是斥是相301癢孫志手采購部貍是暫是客戶分類撞客戶分類編疊碼于客戶分類名帽稱盜01兩長期勻02涉短期險(xiǎn)03削中期客戶檔案役客戶所屬分懷類碼獻(xiàn)客戶編號晴客戶名稱復(fù)簡稱枝01-長期手001炎北京世紀(jì)公它司披世紀(jì)公司久02-短期男002叫天津海達(dá)公譜司扇海達(dá)公司撿03-中期豈003扮上海萬邦公仔司輩萬邦公司供應(yīng)商分類灣供應(yīng)商分類附編碼躍供應(yīng)商分類或名稱啦01吹省內(nèi)率02箭省外供應(yīng)商檔案耍供應(yīng)商所屬穿分類碼軋供應(yīng)商編號允供應(yīng)商名稱掘簡稱紐01-省內(nèi)切001邀用友軟件云俗南分公司挑云南用友機(jī)02-省外婚002頌北京用友軟誕件漿北京用友頓5、總賬參恩數(shù)控制陳選項(xiàng)卡朝參數(shù)設(shè)置家憑證和權(quán)限敏制單序時(shí)控上制板支票控制叼打印憑證頁件腳姓名綿出納憑證必紹須經(jīng)由出納稻簽字藥憑證編號由后系統(tǒng)編號慮⑥園現(xiàn)金流量生科目筆錄必朱錄現(xiàn)金流量僚項(xiàng)目北賬簿慢明細(xì)賬打印耗按年排頁捏注：其它參叼數(shù)參照課本趟上的要求設(shè)閃置。絡(luò)6、參數(shù)設(shè)孟定及基礎(chǔ)數(shù)彈據(jù)錄入!!動!著憑證類別設(shè)菌定崗憑證類別橫限制類型驕限制科目脂收款憑證六借方必有供1001，樹10020德1，100啄20201眠，1002向0202驗(yàn)付款憑證婦貸方必有般1001，井10020呆1，100從20201膜，1002貝0202爸轉(zhuǎn)賬憑證徑憑證必?zé)o損1001，恥10020同1，100籮20201頌，1002對0202展會計(jì)科目及解期初余額表脾科目編碼明科目名稱簽方向價(jià)期初余額賣提示示備注梳1001鳳庫存現(xiàn)金尊借包40000質(zhì)日記賬諸1002朵銀行存款絡(luò)借爬銀行日記賬贈10020耀1兔中行存款卸借我5000騰銀行日記賬化10020卻2三工行存款換借充14200荒0結(jié)銀行日記賬擁10020灰201漿大觀支行響借畏32000惹此帳戶用于套發(fā)工資非銀行日記賬君10020歸202尤園藝支行秘借鞠11000須0外銀行日記賬撐1015昂其他貨幣資碌金故借干10150舒1扛外埠存款海借悅10150濟(jì)2抵銀行本票堆借責(zé)10150緊3籌銀行匯票樣借騰1101達(dá)交易性金融矮資產(chǎn)榴借殘10000勝0煎1127興應(yīng)收票據(jù)莫借惠客戶往來尤1122酷應(yīng)收賬款桑借岸10000照明細(xì)表在后驚客戶往來亞11220嫁1印海達(dá)公司有借扮7000魔客戶往來壘11220詠2已萬邦公司剝借冬3000腔客戶往來墻11220年3日北京世紀(jì)公齊司迅借鏟客戶往來夾1231減其他應(yīng)收款乖借甘個(gè)人往來品12310礎(chǔ)1眾其他應(yīng)收個(gè)融人款照借融50貝00歡明細(xì)表在后邀個(gè)人往來棉12310各2惹其他應(yīng)收單捆位款省借投客戶往來慣1241物壞賬準(zhǔn)備痰貸施1123恭預(yù)付賬款濫借愧1401垂材料采購左借剝14010貝1鉗原煤瓣借斜1403膛原材料志借爸14030劣1愉原煤渾借月數(shù)量金額式價(jià)賬頁（單位債：噸）擴(kuò)數(shù)量核算拉1431根周轉(zhuǎn)材料筒借械1404長材料成本差算異獲借百1405累自制半成品箏借拴1406奔庫存商品呀借運(yùn)1501暫待攤費(fèi)用眾借密1601加固定資產(chǎn)滔借級31360存00參1602膨累計(jì)折舊品貸橡45909丸8.4講請注意余額站方向演1603竭工程物資唉借唇1604抽在建工程博借陣項(xiàng)目核算另16040翻1早工程水電費(fèi)趙借切項(xiàng)目核算濃16040枯2漠工程運(yùn)輸費(fèi)產(chǎn)借應(yīng)項(xiàng)目核算膨16040倍3辣工程材料費(fèi)逐借諒項(xiàng)目核算棵1605你固定資產(chǎn)清俊理模借需1701塑無形資產(chǎn)氧借茅1801贈長期待攤費(fèi)捷用盲借昏2001盡短期借款期貸壇6100鼓2201扎應(yīng)付票據(jù)虹貸亡客戶往來踐2202史應(yīng)付賬款氧貸碌12200劇0繼供應(yīng)商往來澆22020調(diào)1景云南分公司好貸蹄12200備0略明細(xì)表在后曬供應(yīng)商往來肝2205豈預(yù)收賬款市貸擇客戶往來淺2211局應(yīng)付職工薪騙酬乳貸宿7000厚部門核算漿22110背1巧職工工資棗貸鞏7000降22110劈2柴福利費(fèi)俘貸噴22110裳3校工會經(jīng)費(fèi)名貸店22110湖4別職工教育經(jīng)醫(yī)費(fèi)販貸百22110筑5憂代扣水電干貸紫22110菜6算代扣稅艦貸送22110永7候代扣房租脂貸憐22110銀8苗發(fā)放工資團(tuán)貸紅2221杏應(yīng)交稅費(fèi)積貸沿22210幸1童應(yīng)交增值稅斯貸啞22210喇101確進(jìn)項(xiàng)稅額黑貸邀22210掠105肝銷項(xiàng)稅額辣貸監(jiān)22211合1捏應(yīng)交個(gè)人所漆得稅俱貸旨2233鴉其他應(yīng)交款縮貸飯2601宜長期借款儉貸蒙4001滾實(shí)收資本邀貸進(jìn)31900睬0金4002針資本公積區(qū)貸華25248脆01.6般4101籮盈余公積蹤貸霜4103忠本年利潤重貸逆4104塞利潤分配辮貸烘41041堅(jiān)5窩未分配利潤逐貸茶5001牙生產(chǎn)成本散借銀50010謝1嘴直接材料族借槍50010懷2撇直接人工璃借歇50010潮3懲制造費(fèi)用哭借居50010荷4細(xì)折舊費(fèi)鞋借援50010剖5冠其它屑借糕5101根制造費(fèi)用伸借捧6001什主營業(yè)務(wù)收寨入溝貸色6111摸投資收益叉貸純6301叛營業(yè)外收入窗貸織6601恰銷售費(fèi)用宮借憶部門核算暖66010觸1溝辦公費(fèi)己借乏部門核算貼66010也2通差旅費(fèi)籮借勢部門核算剩66010班3盛工資防借番部門核算咐66010纏4遇折舊費(fèi)私借蕩部門核算證6602踐管理費(fèi)用員借勿部門核算尺66康0201鞋辦公費(fèi)班借啟部門核算吃66020繩2籌差旅費(fèi)腹借廉部門核算源66020驚3禿水電費(fèi)浸借振66020瘦4斯電話費(fèi)大借敏66020義5船工資制借艇66020肉6鋼折舊費(fèi)傾借座66020嘩7棄其它禾借維5503叢財(cái)務(wù)費(fèi)用徐借棄55030還1臂借款利息甘借革注：科目編侮碼如有出入開按電子賬套麻上的編碼為載準(zhǔn)。露2009年明12月末應(yīng)甜收賬款余額徑明細(xì)表裳客戶名稱自業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)舍間壯業(yè)務(wù)內(nèi)容掩經(jīng)手人鍋原始憑證號需碼甚對方經(jīng)手人蜘金額消海達(dá)公司樓2009-睜11-2理銷售商品貨基款未收懷李明棍轉(zhuǎn)－33測張英娜坡7000元物萬邦公司朽2009-障12-8絹銷售商品貨舊款未收冷張利狠轉(zhuǎn)－63喚葉嫣幅3000元諒2009年魄12月末其察他應(yīng)收個(gè)人兼款余額明細(xì)跟表壓應(yīng)收款對象燙類別女業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)迎間側(cè)業(yè)務(wù)內(nèi)容騾經(jīng)手人擺原始憑證號信碼艦金額瑞王欽室個(gè)人挖2009-化10-10壟差旅費(fèi)借款使*出納珠付－34葡4,000顏元攪孫志顧個(gè)人眨2009-泳11-20紛差旅費(fèi)借款儀*出納境付－50央1,000慕元盡2009年錘12月末應(yīng)集付賬款余額輪明細(xì)表譜供應(yīng)商名稱睜業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)裙間籌業(yè)務(wù)內(nèi)容讀經(jīng)手人母原始憑證號舊碼通對方經(jīng)手人賞金額煩云南分公司取2009-漿12-9忙購進(jìn)材料貨弊款未付然孫志袖轉(zhuǎn)-10辣江漢弟12200鐮0元譯指定會計(jì)科者目貞指定庫存現(xiàn)避金為現(xiàn)金總鐵賬科目穴指定銀行存忘款為銀行總育賬科目誘指定庫存現(xiàn)勤金、銀行存速款及銀行存交款下的明細(xì)鹽科目為現(xiàn)金筆流量科目。結(jié)算方式繞結(jié)算方式編蜻碼饒結(jié)算方式名屠稱追票據(jù)管理標(biāo)圈志蓋1個(gè)現(xiàn)金結(jié)算飾否家2歐支票結(jié)算并是討201咸現(xiàn)金支票蓬是結(jié)202夕轉(zhuǎn)賬支票裳是顏9跟其他艘否項(xiàng)目目錄交①計(jì)定義項(xiàng)目大畏類：巴項(xiàng)目大類名金稱：在建工孫程允項(xiàng)目級次：追1、2斃項(xiàng)目目錄：呀默認(rèn)只有四李項(xiàng)，嚇增加欄目：靈開工日期卻（日期）鉛沿草完工日期閱（日期）轎垂便負(fù)責(zé)人描（文本）礎(chǔ)②索指定核算會刊計(jì)科目。搭③奔在項(xiàng)目大類攻下定義項(xiàng)目躬分類：一期工程職工食堂職工宿舍二期工程招待所商場馬④怖在項(xiàng)目分類亦下定義項(xiàng)目塵目錄：其項(xiàng)目編號屑工程名稱荷所屬分類碼歌開工日期苗完工日期某負(fù)責(zé)人塌001泄大食堂格101質(zhì)2009/銹2/1鐮20爹10鳥/8/13姜李經(jīng)理燈002取77號宿舍翻102籮2009/爸2/1尸20彩10去/8/13挖王經(jīng)理耐003煉廠招待所雹201胸2009/予6/1潮20液10筒/8/13圣孫主任者004逐自選商場微202慮2009/沖6/1舅20火10所/8/13罷張主任耍數(shù)據(jù)權(quán)限分包配末操作員伶“營*會計(jì)臘”幫擁有所有科肉目和部門的看制單和查詢睡權(quán)限。仰操作員自“歪*出納死”主擁有庫存現(xiàn)榨金和銀行存股款的查詢權(quán)巖限。錦7、職員工次資項(xiàng)目及2岸010年1縫月工資數(shù)據(jù)捎如表所示。嬸2010年賄1月職員工烈資數(shù)據(jù)明細(xì)翻表短姓名塌基本工資額崗位工資央津貼雖電話補(bǔ)貼點(diǎn)誤餐補(bǔ)貼林物價(jià)補(bǔ)貼憑地區(qū)補(bǔ)貼掉應(yīng)發(fā)合計(jì)膜代扣水電株代扣稅金飄代扣房租煎扣款合計(jì)唉實(shí)發(fā)合計(jì)燙王欽賠4荒,有000葛3敞,荷500援400勸50瀉120擦130妖220閘300座*主管積2麻,川200耐1長,抬900酷200華50蟻120所130氏360鬧*出納臉800我50西120焦130貧*會計(jì)糟1陜,血200材50僅120吐130挨90映李明水1痛,叢800饑1結(jié),輝000各500去200戚50圖120槽130現(xiàn)80亂張利探1組,誓500復(fù)300潤50丙120謊130交王紅資1閥,擊600呆300藝50懲120錯(cuò)130潑180沫孫志岡2逗,摩000搬900趟500病200錦50委120愿130陰注：工資的馳參數(shù)設(shè)置、問項(xiàng)目設(shè)置、扔銀行設(shè)置、儀人員檔案、社工資分?jǐn)偟确牟僮骺蓞⑷拐諘?。藍(lán)8、200危9年12月秀末固定資產(chǎn)箭項(xiàng)目及相關(guān)摟數(shù)據(jù)如表所域示：堂2009年?duì)€12月末固寫定資產(chǎn)明細(xì)賭表應(yīng)資產(chǎn)名稱跨資產(chǎn)類別英增加方式歷使用部門遙入賬時(shí)間妄入賬原值過預(yù)計(jì)使用年侵限財(cái)預(yù)計(jì)凈殘值顫綜合辦公樓忌房屋建筑物服在建工程轉(zhuǎn)望入補(bǔ)辦公室50腔%、財(cái)務(wù)部右50%附2005-尤12-31評2棄,洽936說,底000悟30帖20閘,證000鬧6噸位貨運(yùn)序卡車毅交通工具暑直接購入竟銷售部擴(kuò)（各50鎖％）罪2006-賞5-31戀200水,嫂000柱10頑20煎,淋000悅注：固定資敘產(chǎn)的參數(shù)設(shè)鉆置、資產(chǎn)類糕別、對應(yīng)折蚊舊科目、對矮應(yīng)增加科目且、原始卡片帝錄入等的操通作參照課本奸上。株日常賬務(wù)處顆理糕1、憑證錄繡入（憑證類誤別、附單據(jù)煌數(shù)自行加上罪）蹄1月發(fā)生經(jīng)摩濟(jì)業(yè)務(wù)如下染：嫌（1）1月歡1日，銷售著一部李明購查買了300慎元的辦公用嶄品，以現(xiàn)金約支付，附單啟據(jù)一張。辰（2）1月敲3日，財(cái)務(wù)變部出納從工宋行提取現(xiàn)金虎1000元石，作為備用絨金，現(xiàn)金支欠票號XJ0放01。末（3）1月韻5日，收到匆華美公司的況投資資金3說0000驗(yàn)0元，轉(zhuǎn)入威中行，轉(zhuǎn)賬出支票號梢ZZR00系2斑?？荩?）1月進(jìn)11日，銷布售二部王紅盲收到海達(dá)公那司轉(zhuǎn)來的轉(zhuǎn)臭賬支票一張俱，存入大觀膛支行，金額蹲1000泊元，用以償盈還前欠貨款貞，轉(zhuǎn)賬支票妥號嗓ZZR00竿5唯。何（5）1月攻12日，銷城售一部王欽筍出差歸來，待報(bào)銷差旅費(fèi)栗3500材元，交回現(xiàn)登金500元?jiǎng)?wù)。陣（6）1月軌13日，用噴中行賬號匯詠給用友公司艙云南分公司仿1000逆0元，票號溫56231想，用于償還龜前欠貨款。手（7）1月識14日，銷電售二部對北塵京世紀(jì)公司倘銷售某產(chǎn)品糊8600育元，對方支辭付現(xiàn)金3晶600元，遮增值稅率1完7％（下同朵），其余作福應(yīng)收賬款。礙（8）1月練15日，李挪明借款1抖500元現(xiàn)財(cái)金。容（9）1月憶16日，李令明報(bào)銷辦公給費(fèi)用15妖00元。蛾（10）1伸月17日，刻銷售二部收傭到北京世紀(jì)蹲公司轉(zhuǎn)賬支喉票支付產(chǎn)品輕貨款50撿00元，存梢入中行，票鑒號8864億32。啦（11）1玻月18日，榴將現(xiàn)金33鵝000元判存入大觀支阻行。恥（12）1看月19日，段銷售二部收那到萬邦公司籠轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)賬支妖票一張，金獲額3000猾元，轉(zhuǎn)入大默觀支行，用莊以償還前欠龍貨款，轉(zhuǎn)賬釋支票號燭ZZR00頭6。艦（13）1向月19日，瘦電信局托收驅(qū)公司電話費(fèi)市680元，勸自來水公司辛托收公司水獅費(fèi)120元騙，附單據(jù)2閃張。渣（14）1逗月20日，極進(jìn)行77號掙宿舍工程項(xiàng)相目的原材料鴨采購（附材始料清單一份彎），貨款1疲000元以演銀行存款支蕉付。園藝支任行轉(zhuǎn)賬票號水ZZ526堆81錘。欺（15）1掉月21日，撇銷售一部張塔利向北京世喝紀(jì)公司銷售叨產(chǎn)品一批，價(jià)貨物價(jià)格不瓣含稅500鑒元，貨款尚煎未收回。漏（16）1復(fù)月22日，設(shè)采購原煤5收噸，每噸1炭000元肌，原材料直廢接入庫，貨柜款以銀行存攜款支付，園總藝支行轉(zhuǎn)賬斯支票號ZZ標(biāo)R003蠅（17）1債月23日，涌銷售一部收扣到世紀(jì)公司腥轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)賬支扒票一張用于捧償還前欠貨北款，中行轉(zhuǎn)牧賬支票號Z狼ZR045朗。店（18）1貝月24日，篇采購部新購?fù)艄潭ㄙY產(chǎn)觀——瓜聯(lián)想電腦一賓臺，貨款5尼000元用自現(xiàn)金支票支科付，票號為肢XJ果056，凈攪殘值率4％孕，預(yù)計(jì)使用猾年限10年且。（在裁“奉固定資產(chǎn)桿”后子系統(tǒng)中處革理此業(yè)務(wù)）鄉(xiāng)（19）1聾月25日，吉接受某投資勺公司一筆投暑資5000嶺00元，中弄行轉(zhuǎn)賬支票蝴號ZZR0構(gòu)78。逆（20）1晉月26日，檢結(jié)轉(zhuǎn)并發(fā)放滋本月職工工職資，同時(shí)扣贈福利費(fèi)（1刃4%顏）買、工會經(jīng)費(fèi)死（2％）、況職工教育經(jīng)橋費(fèi)（1.5銜％）、代扣舊個(gè)人所得稅偵、代扣水電淺費(fèi)、代扣房育租，個(gè)人所央得稅納稅基漢數(shù)