深圳證券交易所股票上市規(guī)則

深圳證券交易所股票上市規(guī)則(2006年5月修訂稿)

2008年1月第一頁(yè)，共七十五頁(yè)。1深圳證券交易所股票上市規(guī)則

1998年1月實(shí)施2000年5月第一次修訂2001年6月第二次修訂2002年2月第三次修訂2004年12月第四次修訂2006年5月第五次修訂

第二頁(yè)，共七十五頁(yè)。2目錄

第一章 總則 第二章信息披露的基本原則及一般規(guī)定第三章 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員 第四章保薦機(jī)構(gòu) 第五章 股票和可轉(zhuǎn)換公司債券上市 第六章定期報(bào)告 第七章 臨時(shí)報(bào)告的一般規(guī)定 第八章董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)決議第九章 應(yīng)披露的交易 第十章關(guān)聯(lián)交易 第十一章 其他重大事件 第十二章停牌和復(fù)牌 第十三章 特別處理 第十四章暫停、恢復(fù)、終止上市 第十五章 申請(qǐng)復(fù)核 第十六章境內(nèi)外上市事務(wù)的協(xié)調(diào) 第十七章 日常監(jiān)管和違反本規(guī)則的處理 第十八章釋義 第十九章 附則 第三頁(yè)，共七十五頁(yè)。3第一章總則

第四頁(yè)，共七十五頁(yè)。4第一章制定本規(guī)則的目的：為規(guī)范股票、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券和其他衍生品種（以下統(tǒng)稱(chēng)“股票及其衍生品種”）的上市行為，以及上市公司和其他相關(guān)義務(wù)人的信息披露行為，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，保護(hù)投資者和發(fā)行人的合法權(quán)益。對(duì)上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東、實(shí)際控制人等相關(guān)信息披露義務(wù)人和保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人進(jìn)行監(jiān)管。第五頁(yè)，共七十五頁(yè)。5第二章

信息披露的基本原則和一般規(guī)定第六頁(yè)，共七十五頁(yè)。6第二章信息披露的基本原則和一般規(guī)定

上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)、公平地披露所有對(duì)本公司股票及其衍生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息，并將公告和相關(guān)備查文件在第一時(shí)間報(bào)送本所。上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。上市公司發(fā)生的或與之有關(guān)的事件沒(méi)有達(dá)到本規(guī)則規(guī)定的披露標(biāo)準(zhǔn)，或者本規(guī)則沒(méi)有具體規(guī)定，但本所或公司董事會(huì)認(rèn)為該事件可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，公司應(yīng)當(dāng)比照本規(guī)則及時(shí)披露。上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他知情人在信息披露前，應(yīng)當(dāng)將該信息的知情者控制在最小范圍內(nèi)，不得泄漏公司內(nèi)幕信息，不得進(jìn)行內(nèi)幕交易或者配合他人操縱股票及其衍生品種交易價(jià)格。第七頁(yè)，共七十五頁(yè)。7第二章信息披露的基本原則和一般規(guī)定

上市公司應(yīng)當(dāng)制定并嚴(yán)格執(zhí)行信息披露管理制度和重大信息的內(nèi)部報(bào)告制度，明確公司各部門(mén)（含控股子公司）和有關(guān)人員的信息披露職責(zé)范圍及保密責(zé)任，以保證公司的信息披露符合本規(guī)則要求。上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)關(guān)注公共傳媒（包括主要網(wǎng)站）關(guān)于本公司的報(bào)道，以及本公司股票及其衍生品種的交易情況，及時(shí)向有關(guān)方面了解真實(shí)情況，在規(guī)定期限內(nèi)如實(shí)回復(fù)本所就上述事項(xiàng)提出的問(wèn)詢(xún)，并按照本規(guī)則的規(guī)定和本所要求及時(shí)就相關(guān)情況作出公告。上市公司定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告以及相關(guān)信息披露義務(wù)人的公告經(jīng)本所登記后，應(yīng)當(dāng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的媒體上披露。公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人未能按照既定日期披露的，應(yīng)當(dāng)在既定披露日上午九點(diǎn)之前向本所報(bào)告。公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人在其他公共傳媒披露的信息不得先于指定媒體，不得以新聞發(fā)布或者答記者問(wèn)等其他形式代替信息披露。董事應(yīng)當(dāng)遵守并促使公司遵守前述規(guī)定。第八頁(yè)，共七十五頁(yè)。8第二章信息披露的基本原則和一般規(guī)定

上市公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時(shí)性商業(yè)秘密或者本所認(rèn)可的其他情形，及時(shí)披露可能損害公司利益或者誤導(dǎo)投資者，并且符合以下條件的，可以向本所申請(qǐng)暫緩披露，說(shuō)明暫緩披露的理由和期限：

（一）擬披露的信息尚未泄漏；

（二）有關(guān)內(nèi)幕人士已書(shū)面承諾保密；

（三）公司股票及其衍生品種的交易未發(fā)生異常波動(dòng)。

經(jīng)本所同意，公司可以暫緩披露相關(guān)信息。暫緩披露的期限一般不超過(guò)2個(gè)月。

暫緩披露申請(qǐng)未獲本所同意，暫緩披露的原因已經(jīng)消除或者暫緩披露的期限屆滿的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。

第九頁(yè)，共七十五頁(yè)。9第二章信息披露的基本原則和一般規(guī)定

上市公司擬披露的信息屬于國(guó)家機(jī)密、商業(yè)秘密或者本所認(rèn)可的其他情形，按本規(guī)則披露或者履行相關(guān)義務(wù)可能導(dǎo)致其違反國(guó)家有關(guān)保密的法律法規(guī)或損害公司利益的，可以向本所申請(qǐng)豁免按本規(guī)則披露或者履行相關(guān)義務(wù)。上市公司股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人等相關(guān)信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)，積極配合公司做好信息披露工作，及時(shí)告知公司已發(fā)生或者擬發(fā)生的重大事件，并在披露前不對(duì)外泄漏相關(guān)信息。第十頁(yè)，共七十五頁(yè)。10第三章

董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員第十一頁(yè)，共七十五頁(yè)。11第三章董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員聲明與承諾董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在公司股票首次上市前，新任董事和監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)或者職工代表大會(huì)通過(guò)相關(guān)決議后一個(gè)月內(nèi)，新任高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)通過(guò)相關(guān)決議后一個(gè)月內(nèi)，簽署一式三份《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書(shū)》，并向本所和公司董事會(huì)備案。第十二頁(yè)，共七十五頁(yè)。12第三章董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員聲明與承諾董事應(yīng)當(dāng)履行的忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)包括以下內(nèi)容：

（一）原則上應(yīng)當(dāng)親自出席董事會(huì)會(huì)議，以合理的謹(jǐn)慎態(tài)度勤勉行事，并對(duì)所議事項(xiàng)發(fā)表明確意見(jiàn)；因故不能親自出席董事會(huì)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)審慎地選擇受托人；

（二）認(rèn)真閱讀公司各項(xiàng)商務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)告和公共傳媒有關(guān)公司的重大報(bào)道，及時(shí)了解并持續(xù)關(guān)注公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理狀況和公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事件及其影響，及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的問(wèn)題，不得以不直接從事經(jīng)營(yíng)管理或者不知悉有關(guān)問(wèn)題和情況為由推卸責(zé)任；

（三）《公司法》第一百四十八條、一百四十九條規(guī)定的和社會(huì)公認(rèn)的其他忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。第十三頁(yè)，共七十五頁(yè)。13第三章董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員聲明與承諾董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)和離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其持有的本公司股份；在任職期間，每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其持有的本公司股份總數(shù)的百分之二十五，并且在賣(mài)出后六個(gè)月內(nèi)不得再行買(mǎi)入本公司股份，買(mǎi)入后六個(gè)月內(nèi)不得再行賣(mài)出本公司股份。上市公司在發(fā)布召開(kāi)關(guān)于選舉獨(dú)立董事的股東大會(huì)通知時(shí)，應(yīng)當(dāng)將獨(dú)立董事候選人的有關(guān)材料（包括但不限于提名人聲明、候選人聲明、獨(dú)立董事履歷表）報(bào)送本所。第十四頁(yè)，共七十五頁(yè)。14第三章董事會(huì)秘書(shū)董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司和董事會(huì)負(fù)責(zé)，履行如下職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)公司和相關(guān)當(dāng)事人與本所及其他證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的溝通和聯(lián)絡(luò)；

（二）負(fù)責(zé)處理公司信息披露事務(wù)，督促公司制定并執(zhí)行信息披露管理制度和重大信息的內(nèi)部報(bào)告制度，促使公司和相關(guān)當(dāng)事人依法履行信息披露義務(wù)，并按照有關(guān)規(guī)定向本所辦理定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告的披露工作；

（三）協(xié)調(diào)公司與投資者之間的關(guān)系，接待投資者來(lái)訪，回答投資者咨詢(xún)，向投資者提供公司信息披露資料；

（四）按照法定程序籌備股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議，準(zhǔn)備和提交有關(guān)會(huì)議文件和資料；

（五）參加董事會(huì)會(huì)議，制作會(huì)議記錄并簽字；第十五頁(yè)，共七十五頁(yè)。15第三章董事會(huì)秘書(shū)（六）負(fù)責(zé)與公司信息披露有關(guān)的保密工作，制訂保密措施，促使董事、監(jiān)事和其他高級(jí)管理人員以及相關(guān)知情人員在信息披露前保守秘密，并在內(nèi)幕信息泄露時(shí)及時(shí)采取補(bǔ)救措施，同時(shí)向本所報(bào)告；

（七）負(fù)責(zé)保管公司股東名冊(cè)、董事和監(jiān)事及高級(jí)管理人員名冊(cè)、控股股東及董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持有本公司股票的資料，以及股東大會(huì)、董事會(huì)會(huì)議文件和會(huì)議記錄等；

（八）協(xié)助董事、監(jiān)事和其他高級(jí)管理人員了解信息披露相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、本規(guī)則、本所其他規(guī)定和公司章程，以及上市協(xié)議中關(guān)于其法律責(zé)任的內(nèi)容；

（九）促使董事會(huì)依法行使職權(quán)；在董事會(huì)擬作出的決議違反法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、本規(guī)則、本所其他規(guī)定或者公司章程時(shí)，應(yīng)當(dāng)提醒與會(huì)董事，并提請(qǐng)列席會(huì)議的監(jiān)事就此發(fā)表意見(jiàn)；如果董事會(huì)堅(jiān)持作出上述決議，董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)將有關(guān)監(jiān)事和其個(gè)人的意見(jiàn)記載于會(huì)議記錄，同時(shí)向本所報(bào)告；第十六頁(yè)，共七十五頁(yè)。16第四章

保薦機(jī)構(gòu)第十七頁(yè)，共七十五頁(yè)。17第四章保薦機(jī)構(gòu)

保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人簽訂保薦協(xié)議，明確雙方在發(fā)行人申請(qǐng)上市期間、申請(qǐng)恢復(fù)上市期間和持續(xù)督導(dǎo)期間的權(quán)利和義務(wù)。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在簽訂保薦協(xié)議時(shí)指定兩名保薦代表人具體負(fù)責(zé)保薦工作，并作為保薦機(jī)構(gòu)與本所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。保薦機(jī)構(gòu)更換保薦代表人的，應(yīng)當(dāng)通知發(fā)行人，并在五個(gè)交易日內(nèi)向本所報(bào)告，說(shuō)明原因并提供新更換的保薦代表人的相關(guān)資料。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在收到通知后及時(shí)披露保薦代表人變更事宜。保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人終止保薦協(xié)議的，應(yīng)當(dāng)自終止之日起五個(gè)交易日內(nèi)向本所報(bào)告，說(shuō)明原因并由發(fā)行人發(fā)布公告。發(fā)行人另行聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告并公告。第十八頁(yè)，共七十五頁(yè)。18第五章

股票和可轉(zhuǎn)換公司債券上市第十九頁(yè)，共七十五頁(yè)。19第五章

首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市

發(fā)行人首次公開(kāi)發(fā)行股票后申請(qǐng)其股票在本所上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）股票經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)已公開(kāi)發(fā)行；

（二）公司股本總額不少于人民幣五千萬(wàn)元；

（三）公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的百分之二十五以上；公司股本總額超過(guò)人民幣四億元的，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為百分之十以上；

（四）公司最近三年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載；

（五）本所要求的其他條件。第二十頁(yè)，共七十五頁(yè)。20第五章

首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市發(fā)行人向本所申請(qǐng)其股票上市時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起三十六個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人收購(gòu)該部分股份；發(fā)行人在刊登招股說(shuō)明書(shū)之前十二個(gè)月內(nèi)進(jìn)行增資擴(kuò)股的，新增股份的持有人應(yīng)當(dāng)承諾：自發(fā)行人完成增資擴(kuò)股工商變更登記手續(xù)之日起三十六個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓其持有的該部分新增股份。第二十一頁(yè)，共七十五頁(yè)。21第五章

首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市發(fā)行人應(yīng)當(dāng)于其股票上市前五個(gè)交易日內(nèi)，在指定媒體上披露下列文件和事項(xiàng)：

（一）上市公告書(shū)；

（二）公司章程；

（三）申請(qǐng)股票上市的股東大會(huì)決議；

（四）上市保薦書(shū)；

（五）法律意見(jiàn)書(shū)；

（六）本所要求的其他文件和事項(xiàng)。

第二十二頁(yè)，共七十五頁(yè)。22第六章

定期報(bào)告第二十三頁(yè)，共七十五頁(yè)。23第六章定期報(bào)告上市公司應(yīng)當(dāng)與本所約定定期報(bào)告的披露時(shí)間。上市公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)定期報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)；監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)編制的定期報(bào)告進(jìn)行審核，以監(jiān)事會(huì)決議的形式提出書(shū)面審核意見(jiàn)。第二十四頁(yè)，共七十五頁(yè)。24第六章定期報(bào)告上市公司年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。中期報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告可以不經(jīng)審計(jì)，但公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)審計(jì)：

（一）擬在下半年進(jìn)行利潤(rùn)分配、以公積金轉(zhuǎn)增股本或者彌補(bǔ)虧損的；

（二）擬在下半年提出發(fā)行新股或者可轉(zhuǎn)換公司債券等再融資申請(qǐng)，根據(jù)有關(guān)規(guī)定需要進(jìn)行審計(jì)的；

（三）中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)進(jìn)行審計(jì)的其他情形。

季度報(bào)告中的財(cái)務(wù)資料無(wú)須審計(jì)，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所另有規(guī)定的除外。第二十五頁(yè)，共七十五頁(yè)。25第六章定期報(bào)告定期報(bào)告披露前出現(xiàn)業(yè)績(jī)提前泄漏，或者因業(yè)績(jī)傳聞導(dǎo)致公司股票及其衍生品種交易異常波動(dòng)的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露本報(bào)告期相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（無(wú)論是否已經(jīng)審計(jì)），包括主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)、利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)、總資產(chǎn)和凈資產(chǎn)等。第二十六頁(yè)，共七十五頁(yè)。26第七章

臨時(shí)報(bào)告的一般規(guī)定第二十七頁(yè)，共七十五頁(yè)。27第七章臨時(shí)報(bào)告的一般規(guī)定

上市公司應(yīng)當(dāng)在以下任一時(shí)點(diǎn)最先發(fā)生時(shí)，及時(shí)披露可能對(duì)本公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事項(xiàng)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“重大事項(xiàng)”）：

（一）董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)就該重大事項(xiàng)形成決議時(shí)；

（二）有關(guān)各方就該重大事項(xiàng)簽署意向書(shū)或者協(xié)議（無(wú)論是否附加條件或期限）時(shí)；

（三）任何董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員知道或應(yīng)當(dāng)知道該重大事項(xiàng)時(shí)。第二十八頁(yè)，共七十五頁(yè)。28第七章臨時(shí)報(bào)告的一般規(guī)定重大事項(xiàng)尚處于籌劃階段，但在前條第（一）、（二）項(xiàng)所述有關(guān)時(shí)點(diǎn)發(fā)生之前出現(xiàn)下列情形之一的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)籌劃情況和既有事實(shí)：

（一）該重大事項(xiàng)難以保密；

（二）該重大事項(xiàng)已經(jīng)泄露或者市場(chǎng)出現(xiàn)傳聞；

（三）公司股票及其衍生品種的交易發(fā)生異常波動(dòng)。第二十九頁(yè)，共七十五頁(yè)。29第七章臨時(shí)報(bào)告的一般規(guī)定上市公司根據(jù)前述規(guī)定披露臨時(shí)報(bào)告后，還應(yīng)當(dāng)按照下述規(guī)定持續(xù)披露重大事項(xiàng)的進(jìn)展情況：

（一）董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或者股東大會(huì)就該重大事項(xiàng)形成決議的，及時(shí)披露決議情況；

（二）公司就該重大事項(xiàng)與有關(guān)當(dāng)事人簽署意向書(shū)或者協(xié)議的，及時(shí)披露意向書(shū)或者協(xié)議的主要內(nèi)容；上述意向書(shū)或者協(xié)議的內(nèi)容或履行情況發(fā)生重大變化或者被解除、終止的，及時(shí)披露發(fā)生重大變化或者被解除、終止的情況和原因；

（三）該重大事項(xiàng)獲得有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)或者被否決的，及時(shí)披露批準(zhǔn)或者否決的情況；

第三十頁(yè)，共七十五頁(yè)。30第七章臨時(shí)報(bào)告的一般規(guī)定（四）該重大事項(xiàng)出現(xiàn)逾期付款情形的，及時(shí)披露逾期付款的原因和付款安排；

（五）該重大事項(xiàng)涉及的主要標(biāo)的物尚未交付或者過(guò)戶(hù)的，及時(shí)披露交付或者過(guò)戶(hù)情況；超過(guò)約定交付或者過(guò)戶(hù)期限三個(gè)月仍未完成交付或者過(guò)戶(hù)的，及時(shí)披露未如期完成的原因、進(jìn)展情況和預(yù)計(jì)完成的時(shí)間，并每隔三十日公告一次進(jìn)展情況，直至完成交付或者過(guò)戶(hù)；

（六）該重大事項(xiàng)發(fā)生可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的其他進(jìn)展或者變化的，及時(shí)披露進(jìn)展或者變化情況。第三十一頁(yè)，共七十五頁(yè)。31第八章

董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)決議第三十二頁(yè)，共七十五頁(yè)。32第八章

董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)決議

董事會(huì)決議公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）會(huì)議通知發(fā)出的時(shí)間和方式；

（二）會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、方式，以及是否符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和公司章程的說(shuō)明；

（三）委托他人出席和缺席的董事人數(shù)、姓名、缺席理由和受托董事姓名；

（四）每項(xiàng)提案獲得的同意、反對(duì)和棄權(quán)的票數(shù)，以及有關(guān)董事反對(duì)或者棄權(quán)的理由；

（五）涉及關(guān)聯(lián)交易的，說(shuō)明應(yīng)當(dāng)回避表決的董事姓名、理由和回避情況；

（六）需要獨(dú)立董事事前認(rèn)可或者獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)的，說(shuō)明事前認(rèn)可情況或者所發(fā)表的意見(jiàn)；

（七）審議事項(xiàng)的具體內(nèi)容和會(huì)議形成的決議。

第三十三頁(yè)，共七十五頁(yè)。33第八章

董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)決議監(jiān)事會(huì)決議公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、方式，以及是否符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和公司章程的說(shuō)明；

（二）委托他人出席和缺席的監(jiān)事人數(shù)、姓名、缺席的理由和受托監(jiān)事姓名；

（三）每項(xiàng)提案獲得的同意、反對(duì)和棄權(quán)的票數(shù)，以及有關(guān)監(jiān)事反對(duì)或者棄權(quán)的理由；

（四）審議事項(xiàng)的具體內(nèi)容和會(huì)議形成的決議。第三十四頁(yè)，共七十五頁(yè)。34第八章

股東大會(huì)決議

股東大會(huì)決議公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、方式、召集人和主持人，以及是否符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和公司章程的說(shuō)明；（二）出席會(huì)議的股東（代理人）人數(shù)、所持（代理）股份及其占上市公司有表決權(quán)股份總數(shù)的比例；未完成股權(quán)分置改革的上市公司還應(yīng)當(dāng)披露流通股股東和非流通股股東出席會(huì)議的情況；第三十五頁(yè)，共七十五頁(yè)。35第八章

股東大會(huì)決議（三）每項(xiàng)提案的表決方式、表決結(jié)果；未完成股權(quán)分置改革的上市公司還應(yīng)當(dāng)披露分別統(tǒng)計(jì)的流通股股東及非流通股股東表決情況；涉及股東提案的，應(yīng)當(dāng)列明提案股東的姓名或者名稱(chēng)、持股比例和提案內(nèi)容；涉及關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明關(guān)聯(lián)股東回避表決的情況；未完成股權(quán)分置改革的上市公司涉及需要流通股股東單獨(dú)表決的提案，應(yīng)當(dāng)專(zhuān)門(mén)作出說(shuō)明；

發(fā)行境內(nèi)上市外資股的上市公司，還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明發(fā)出股東大會(huì)通知的情況、內(nèi)資股股東和外資股股東分別出席會(huì)議及表決情況；

（四）法律意見(jiàn)書(shū)的結(jié)論性意見(jiàn)。若股東大會(huì)出現(xiàn)否決提案的，應(yīng)當(dāng)披露法律意見(jiàn)書(shū)全文第三十六頁(yè)，共七十五頁(yè)。36第九章

應(yīng)當(dāng)披露的交易第三十七頁(yè)，共七十五頁(yè)。37第九章應(yīng)當(dāng)披露的交易

本章所稱(chēng)“交易”包括下列事項(xiàng)：（一）購(gòu)買(mǎi)或者出售資產(chǎn)；（二）對(duì)外投資（含委托理財(cái)、委托貸款等）；（三）提供財(cái)務(wù)資助；（四）提供擔(dān)保；（五）租入或者租出資產(chǎn)；（六）委托或者受托管理資產(chǎn)和業(yè)務(wù)；（七）贈(zèng)與或者受贈(zèng)資產(chǎn)；（八）債權(quán)、債務(wù)重組；（九）簽訂許可使用協(xié)議；（十）轉(zhuǎn)讓或者受讓研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目；（十一）本所認(rèn)定的其他交易。上述購(gòu)買(mǎi)或者出售資產(chǎn)，不包括購(gòu)買(mǎi)原材料、燃料和動(dòng)力，以及出售產(chǎn)品、商品等與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)或者出售行為，但資產(chǎn)置換中涉及到的此類(lèi)資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)或者出售行為，仍包括在內(nèi)。

第三十八頁(yè)，共七十五頁(yè)。38第九章應(yīng)當(dāng)披露的交易上市公司發(fā)生的交易(提供擔(dān)保除外)達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露：（一）交易涉及的資產(chǎn)總額（同時(shí)存在帳面值和評(píng)估值的，以高者為準(zhǔn)）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10%以上；（二）交易的成交金額（包括承擔(dān)的債務(wù)和費(fèi)用）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1000萬(wàn)元；（三）交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)100萬(wàn)元；（四）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的10％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1000萬(wàn)元；（五）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)100萬(wàn)元。上述指標(biāo)涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。第三十九頁(yè)，共七十五頁(yè)。39第九章應(yīng)當(dāng)披露的交易上市公司發(fā)生的交易（提供擔(dān)保、受贈(zèng)現(xiàn)金資產(chǎn)除外）達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議：（一）交易涉及的資產(chǎn)總額（同時(shí)存在帳面值和評(píng)估值的，以高者為準(zhǔn)）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以上；（二）交易的成交金額（包括承擔(dān)的債務(wù)和費(fèi)用）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)5000萬(wàn)元；（三）交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)500萬(wàn)元；（四）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的50％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)5000萬(wàn)元；（五）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)500萬(wàn)元。上述指標(biāo)涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取絕對(duì)值計(jì)算。第四十頁(yè)，共七十五頁(yè)。40第九章應(yīng)當(dāng)披露的交易上市公司發(fā)生“提供擔(dān)?！苯灰资马?xiàng)，應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)或者股東大會(huì)進(jìn)行審議，并及時(shí)披露。下述擔(dān)保事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議：

（一）單筆擔(dān)保額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10％的擔(dān)保；

（二）公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50％以后提供的任何擔(dān)保；

（三）為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70％的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；

（四）按照擔(dān)保金額連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算原則，超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30％的擔(dān)保。

對(duì)于董事會(huì)權(quán)限范圍內(nèi)的擔(dān)保事項(xiàng)，除應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體董事的過(guò)半數(shù)通過(guò)外，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的三分之二以上董事同意；前款第（四）項(xiàng)擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。第四十一頁(yè)，共七十五頁(yè)。41第十章

關(guān)聯(lián)交易第四十二頁(yè)，共七十五頁(yè)。42第十章

關(guān)聯(lián)交易的審議程序和披露

上市公司董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表決，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過(guò)半數(shù)的非關(guān)聯(lián)董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。出席董事會(huì)會(huì)議的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足三人的，上市公司應(yīng)當(dāng)將交易提交股東大會(huì)審議。上市公司股東大會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避表決。上市公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬(wàn)元以上的關(guān)聯(lián)交易（上市公司提供擔(dān)保除外），應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。公司不得直接或者通過(guò)子公司向董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員提供借款。上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在300萬(wàn)元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值0.5％以上的關(guān)聯(lián)交易（上市公司提供擔(dān)保除外），應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。第四十三頁(yè)，共七十五頁(yè)。43第十章

關(guān)聯(lián)交易的審議程序和披露上市公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的交易（上市公司提供擔(dān)保、受贈(zèng)現(xiàn)金資產(chǎn)除外）金額在3000萬(wàn)元以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值5％以上的關(guān)聯(lián)交易，除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外，還應(yīng)當(dāng)比照第9章的相關(guān)規(guī)定，聘請(qǐng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的中介機(jī)構(gòu)，對(duì)交易標(biāo)的進(jìn)行審計(jì)或者評(píng)估，并將該交易提交股東大會(huì)審議。上市公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)后及時(shí)披露，并提交股東大會(huì)審議。公司為持股5％以下的股東提供擔(dān)保的，參照前款規(guī)定執(zhí)行，有關(guān)股東應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)上回避表決。第四十四頁(yè)，共七十五頁(yè)。44第十章

關(guān)聯(lián)交易的審議程序和披露上市公司與關(guān)聯(lián)人進(jìn)行的下述交易，可以免予按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議和披露：

（一）一方以現(xiàn)金方式認(rèn)購(gòu)另一方公開(kāi)發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種；

（二）一方作為承銷(xiāo)團(tuán)成員承銷(xiāo)另一方公開(kāi)發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種；

（三）一方依據(jù)另一方股東大會(huì)決議領(lǐng)取股息、紅利或者報(bào)酬；

（四）任何一方參與公開(kāi)招標(biāo)、公開(kāi)拍賣(mài)等行為所導(dǎo)致的關(guān)聯(lián)交易；第四十五頁(yè)，共七十五頁(yè)。45第十一章

其他重大事件第四十六頁(yè)，共七十五頁(yè)。46第十一章其他重大事件

重大訴訟和仲裁

上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露涉案金額超過(guò)1000萬(wàn)元，并且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值10％以上的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。變更募集資金投資項(xiàng)目

上市公司擬變更募集資金投資項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)形成相關(guān)決議后及時(shí)披露，并將該事項(xiàng)提交股東大會(huì)審議。

第四十七頁(yè)，共七十五頁(yè)。47第十一章

業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)和盈利預(yù)測(cè)

上市公司預(yù)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)將出現(xiàn)下列情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告：

（一）凈利潤(rùn)為負(fù)值；（二）業(yè)績(jī)大幅變動(dòng)。上市公司披露業(yè)績(jī)預(yù)告后，又預(yù)計(jì)本期業(yè)績(jī)與已披露的業(yè)績(jī)預(yù)告情況差異較大的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)刊登業(yè)績(jī)預(yù)告更正公告。上市公司可以在年度報(bào)告和中期報(bào)告披露前發(fā)布業(yè)績(jī)快報(bào)，披露本期及上年同期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)、利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)、每股收益、每股凈資產(chǎn)和凈資產(chǎn)收益率等主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)。上市公司預(yù)計(jì)本期業(yè)績(jī)與已披露的盈利預(yù)測(cè)有重大差異的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露盈利預(yù)測(cè)更正公告第四十八頁(yè)，共七十五頁(yè)。48第十一章

利潤(rùn)分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本

上市公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)利潤(rùn)分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“方案”）后，及時(shí)披露方案的具體內(nèi)容。上市公司應(yīng)當(dāng)于實(shí)施方案的股權(quán)登記日前三至五個(gè)交易日內(nèi)披露方案實(shí)施公告。上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)審議通過(guò)方案后兩個(gè)月內(nèi)，完成利潤(rùn)分配及轉(zhuǎn)增股本事宜。第四十九頁(yè)，共七十五頁(yè)。49第十一章

股票交易異常波動(dòng)和傳聞澄清

股票交易被中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者本所根據(jù)有關(guān)規(guī)定和業(yè)務(wù)規(guī)則認(rèn)定為異常波動(dòng)的，上市公司應(yīng)當(dāng)于下一交易日披露股票交易異常波動(dòng)公告。股票交易異常波動(dòng)的計(jì)算從公告之日起重新開(kāi)始。公共傳媒傳播的消息（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“傳聞”）可能或者已經(jīng)對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所提供傳聞傳播的證據(jù)，并發(fā)布澄清公告。第五十頁(yè)，共七十五頁(yè)。50第十一章

回購(gòu)股份

上市公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)回購(gòu)股份相關(guān)事項(xiàng)后，及時(shí)披露董事會(huì)決議、回購(gòu)股份預(yù)案，并發(fā)布召開(kāi)股東大會(huì)的通知。上市公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)就回購(gòu)股份事宜進(jìn)行盡職調(diào)查,出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告，并在股東大會(huì)召開(kāi)五日前公告。上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)的三日之前,于本所網(wǎng)站披露，刊登回購(gòu)股份的董事會(huì)決議公告的前一個(gè)交易日和股東大會(huì)股權(quán)登記日登記在冊(cè)的前十名股東（未完成股權(quán)分置改革的上市公司為“前十名流通股股東”）的名稱(chēng)及持股數(shù)量、比例。上市公司股東大會(huì)對(duì)回購(gòu)股份作出決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。公司作出回購(gòu)股份決議后,應(yīng)當(dāng)在十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日內(nèi)在報(bào)紙上至少公告三次?；刭?gòu)期屆滿或者回購(gòu)方案已實(shí)施完畢的，上市公司應(yīng)當(dāng)立即停止回購(gòu)行為，注銷(xiāo)回購(gòu)專(zhuān)用帳戶(hù)，在兩個(gè)交易日內(nèi)刊登回購(gòu)結(jié)果公告。第五十一頁(yè)，共七十五頁(yè)。51第十一章

可轉(zhuǎn)換公司債券涉及的重大事項(xiàng)

發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司出現(xiàn)以下情況之一時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告并披露：

（一）因發(fā)行新股、送股、分立及其他原因引起股份變動(dòng)，需要調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格，或者依據(jù)募集說(shuō)明書(shū)約定的轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正條款修正轉(zhuǎn)股價(jià)格的；（二）可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股票的數(shù)額累計(jì)達(dá)到可轉(zhuǎn)換公司債券開(kāi)始轉(zhuǎn)股前公司已發(fā)行股份總額10%的；（三）公司信用狀況發(fā)生重大變化，可能影響如期償還債券本息的；第五十二頁(yè)，共七十五頁(yè)。52第十一章

可轉(zhuǎn)換公司債券涉及的重大事項(xiàng)（四）可轉(zhuǎn)換公司債券擔(dān)保人發(fā)生重大資產(chǎn)變動(dòng)、重大訴訟，或者涉及合并、分立等情況的；（五）未轉(zhuǎn)換的可轉(zhuǎn)換公司債券數(shù)量少于3000萬(wàn)元的；（六）有資格的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)可轉(zhuǎn)換公司債券的信用或公司的信用進(jìn)行評(píng)級(jí)，并已出具信用評(píng)級(jí)結(jié)果的；（七）可能對(duì)可轉(zhuǎn)換公司債券交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的其他重大事件；（八）中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所規(guī)定的其他情形。第五十三頁(yè)，共七十五頁(yè)。53第十二章

停牌和復(fù)牌第五十四頁(yè)，共七十五頁(yè)。54第十二章停牌和復(fù)牌

上市公司于交易日披露年度報(bào)告的，公司股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)自當(dāng)日上午開(kāi)市時(shí)起停牌，十點(diǎn)三十分復(fù)牌。上市公司于本所交易時(shí)間召開(kāi)股東大會(huì)的，公司股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)自股東大會(huì)召開(kāi)當(dāng)日起停牌，直至披露股東大會(huì)決議公告的當(dāng)日上午開(kāi)市時(shí)復(fù)牌；如果股東大會(huì)決議公告的內(nèi)容涉及否決提案的，直至披露公告的當(dāng)日上午十點(diǎn)三十分復(fù)牌。股東大會(huì)決議公告披露日為非交易日的，則在公告披露后的第一個(gè)交易日開(kāi)市時(shí)復(fù)牌。公共傳媒中出現(xiàn)上市公司尚未披露的重大信息，可能或者已經(jīng)對(duì)公司股票及其衍生品種的交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，公司股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)停牌，直至公司披露相關(guān)公告的當(dāng)日上午十點(diǎn)三十分復(fù)牌。公告披露日為非交易日的，則在公告披露后的第一個(gè)交易日開(kāi)市時(shí)復(fù)牌。第五十五頁(yè)，共七十五頁(yè)。55第十二章停牌和復(fù)牌上市公司股票交易出現(xiàn)異常波動(dòng)的，公司股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)停牌，直至公司披露相關(guān)公告的當(dāng)日上午十點(diǎn)三十分復(fù)牌。上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留審計(jì)意見(jiàn)，且意見(jiàn)所涉及的事項(xiàng)屬于明顯違反會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、制度及相關(guān)信息披露規(guī)范規(guī)定的，本所自公司披露定期報(bào)告之日起，對(duì)該公司股票及其衍生品種實(shí)施停牌，直至公司按規(guī)定作出糾正后復(fù)牌。上市公司未在法定期限和本規(guī)則規(guī)定的期限內(nèi)披露定期報(bào)告的，公司股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)停牌，直至公司披露定期報(bào)告的當(dāng)日上午十點(diǎn)三十分復(fù)牌。定期報(bào)告披露日為非交易日的，則在披露后的第一個(gè)交易日開(kāi)市時(shí)復(fù)牌。上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告因存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)或者虛假記載，被中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正但未在規(guī)定期限內(nèi)改正的，公司股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)停牌，直至公司披露改正后的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告當(dāng)日上午十點(diǎn)三十分復(fù)牌。公告披露日為非交易日的，則在公告披露后的第一個(gè)交易日開(kāi)市時(shí)復(fù)牌。第五十六頁(yè)，共七十五頁(yè)。56第十二章停牌和復(fù)牌收購(gòu)人進(jìn)行上市公司協(xié)議收購(gòu)或者要約收購(gòu)時(shí)，被收購(gòu)上市公司的股票及其衍生品種按照以下規(guī)定予以停牌和復(fù)牌：

（一）收購(gòu)人于交易日披露《上市公司收購(gòu)報(bào)告書(shū)摘要》、《要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)摘要》或者《上市公司收購(gòu)報(bào)告書(shū)》、《要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)》的，公司股票及其衍生品種自公告披露當(dāng)日上午開(kāi)市時(shí)起停牌十點(diǎn)三十分復(fù)牌；

（二）要約收購(gòu)期滿至收購(gòu)人披露上市公司收購(gòu)情況報(bào)告期間，公司股票及其衍生品種停牌，本所根據(jù)收購(gòu)?fù)瓿珊蟮木唧w情況決定復(fù)牌事宜。第五十七頁(yè)，共七十五頁(yè)。57第十二章停牌和復(fù)牌發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司涉及下列事項(xiàng)時(shí)，本所可以根據(jù)實(shí)際情況或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求，決定可轉(zhuǎn)換公司債券的停牌與復(fù)牌、轉(zhuǎn)股的暫停與恢復(fù)事宜：

（一）交易日披露涉及調(diào)整或修正轉(zhuǎn)股價(jià)格的信息；

（二）行使可轉(zhuǎn)換公司債券贖回、回售權(quán)；

（三）公司實(shí)施利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案；

（四）中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)停牌或者暫停轉(zhuǎn)股的其他事項(xiàng)。第五十八頁(yè)，共七十五頁(yè)。58第十二章停牌和復(fù)牌本所按照下述規(guī)定停止可轉(zhuǎn)換公司債券的交易：

（一）可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于3000萬(wàn)元時(shí)，在上市公司發(fā)布相關(guān)公告三個(gè)交易日后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易；

（二）可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的第十個(gè)交易日起停止交易；

（三）可轉(zhuǎn)換公司債券在贖回期間停止交易。

除此之外，可轉(zhuǎn)換公司債券還應(yīng)當(dāng)在出現(xiàn)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所認(rèn)為必須停止交易的其他情況時(shí)停止交易。第五十九頁(yè)，共七十五頁(yè)。59第十三章

特別處理第六十頁(yè)，共七十五頁(yè)。60第十三章特別處理退市風(fēng)險(xiǎn)警示的處理措施包括：

（一）在公司股票簡(jiǎn)稱(chēng)前冠以“*ST”字樣，以區(qū)別于其他股票；

（二）股票報(bào)價(jià)的日漲跌幅限制為5%（公司股票在恢復(fù)上市的首日不設(shè)漲跌幅報(bào)價(jià)限制）。其他特別處理的處理措施包括：

（一）在公司股票簡(jiǎn)稱(chēng)前冠以“ST”字樣，以區(qū)別于其他股票；

（二）股票報(bào)價(jià)的日漲跌幅限制為5%。第六十一頁(yè)，共七十五頁(yè)。61第十三章特別處理上市公司出現(xiàn)以下情形之一的，本所對(duì)其股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示：

（一）最近兩年連續(xù)虧損（以最近兩年年度報(bào)告披露的當(dāng)年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)為依據(jù)）；

（二）因財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)或者虛假記載，公司主動(dòng)改正或者被中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正后，對(duì)以前年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行追溯調(diào)整，導(dǎo)致最近兩年連續(xù)虧損；

（三）因財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)或者虛假記載，被中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正但未在規(guī)定期限內(nèi)改正，且公司股票已停牌兩個(gè)月；

（四）未在法定期限內(nèi)披露年度報(bào)告或者中期報(bào)告,且公司股票已停牌兩個(gè)月；

（五）公司可能被解散；

（六）法院受理關(guān)于公司破產(chǎn)的案件，公司可能被依法宣告破產(chǎn)；

（七）本所認(rèn)定的其他情形。第六十二頁(yè)，共七十五頁(yè)。62第十四章

暫停、恢復(fù)和終止上市第六十三頁(yè)，共七十五頁(yè)。63第十四章

暫停上市

上市公司出現(xiàn)下列情形之一的，本所暫停其股票上市：

（一）因第63頁(yè)第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)情形其股票交易被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度審計(jì)結(jié)果表明公司繼續(xù)虧損；

（二）因第第63頁(yè)第（三）項(xiàng)情形其股票交易被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，在兩個(gè)月內(nèi)仍未按要求改正財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（三）因第63頁(yè)第（四）項(xiàng)情形其股票交易被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，在兩個(gè)月內(nèi)仍未披露年度報(bào)告或者中期報(bào)告；

（四）公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件的；

（五）公司有重大違法行為；

（六）本所認(rèn)定的其他情形。第六十四頁(yè)，共七十五頁(yè)。64第十四章

暫停上市上市公司出現(xiàn)下列情形之一的，本所暫停其可轉(zhuǎn)換公司債券上市：

（一）公司有重大違法行為；

（二）公司情況發(fā)生重大變化不符合可轉(zhuǎn)換公司債券上市條件；

（三）發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券所募集的資金不按照核準(zhǔn)的用途使用；

（四）未按照可轉(zhuǎn)換公司債券募集辦法履行義務(wù)；

（五）公司最近二年連續(xù)虧損；

（六）本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)暫停其可轉(zhuǎn)換公司債券上市的其他情形。第六十五頁(yè)，共七十五頁(yè)。65第十四章

恢復(fù)上市因第65頁(yè)第（一）項(xiàng)情形股票被暫停上市的，在暫停上市期間，上市公司于法定期限內(nèi)披露了最近一期年度報(bào)告，且經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告顯示公司盈利的，可以在最近一期年度報(bào)告披露后五個(gè)交易日內(nèi)，以書(shū)面形式向本所提出恢復(fù)其股票上市的申請(qǐng)。暫停上市后最近一期年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留審計(jì)意見(jiàn)的，上市公司在披露年度報(bào)告的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)發(fā)布其股票可能被終止上市的風(fēng)險(xiǎn)提示公告。上市公司申請(qǐng)其股票恢復(fù)上市的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律師對(duì)恢復(fù)上市申請(qǐng)的合法、合規(guī)性以及相關(guān)申請(qǐng)材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性進(jìn)行核查驗(yàn)證，就公司是否具備恢復(fù)上市條件出具法律意見(jiàn)書(shū)，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。第六十六頁(yè)，共七十五頁(yè)。66第十四章

終止上市

上市公司出現(xiàn)下列情形之一的，本所終止其股票上市：

（一）因第65頁(yè)第（一）項(xiàng)情形股票被暫停上市后，未能在法定期限內(nèi)披露最近一期年度報(bào)告；

（二）因第65頁(yè)第（一）項(xiàng)情形股票被暫停上市后，在法定期限內(nèi)披露的最近一期年度報(bào)告顯示公司虧損；

（三）因第65頁(yè)第（一）項(xiàng)情形股票被暫停上市后，在法定期限