2023年用友U練習(xí)題

在實(shí)踐中感受U8

?P-U8

目錄

1總賬與UFO基礎(chǔ)練習(xí)........................................................3

1、練習(xí)目的...............................................................3

2、預(yù)備知識(shí)................................................................3

3、練習(xí)案例說明...........................................................3

4、練習(xí)資料................................................................3

5,案例練習(xí)答案...........................................................13

6、歸納與總結(jié).............................................................13

2總賬與UFO高級(jí)練習(xí)........................................................13

1、練習(xí)目的...............................................................13

2,預(yù)備知識(shí)...............................................................13

3、練習(xí)案例說明..........................................................14

4、練習(xí)資料...............................................................14

5、案例練習(xí)答案...........................................................16

6、歸納與總結(jié).............................................................16

3工資........................................................................16

I、練習(xí)目的..............................................................16

2、預(yù)備知識(shí)...............................................................16

3、練習(xí)案例說明..........................................................16

4、練習(xí)資料..............................................................16

5、案例練習(xí)答案..........................................................21

6、歸納與總結(jié)............................................................21

4固定資產(chǎn)....................................................................22

1、練習(xí)目的..............................................................22

2、預(yù)備知識(shí).................................................................................................................22

3、練習(xí)案例說明.........................................................................................................22

4、練習(xí)資料.................................................................................................................22

5、案例練習(xí)答案..........................................................26

5總賬、UFO、工資、固定資產(chǎn)集成練習(xí)........................................26

人練習(xí)目的..............................................................26

2、預(yù)備知識(shí)..............................................................26

3、練習(xí)案例說明..........................................................26

4、練習(xí)資料..............................................................26

5、案例練習(xí)答案..........................................................43

6、歸納與總結(jié)............................................................43

1總賬與UFO基礎(chǔ)練習(xí)

1、練習(xí)目的

2、預(yù)備知識(shí)

3、練習(xí)案例說明

4、練習(xí)資料

(1)增長(zhǎng)操作員

以Admin身份注冊(cè)后，在“系統(tǒng)管理一＞權(quán)限一＞用戶”下增長(zhǎng)以下操作員

1張紅2王曉3劉勇

(2)建立賬套

以Admin身份注冊(cè)后，在“系統(tǒng)管理一＞賬套一＞建立”菜單下建立如下賬套

賬套號(hào)：100賬套名稱：北京高科技有限公司

賬套途徑為默認(rèn)啟用時(shí)間：2023年1月;

單位名稱：北京高科技有限公司單位信息的其他項(xiàng)為空

行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度安行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會(huì)計(jì)科目

客戶、供應(yīng)商分類，有外幣核算客戶、供應(yīng)商編碼級(jí)次：222

部門編碼級(jí)次：22科目編碼級(jí)次：422222

客戶權(quán)限組級(jí)次：22供應(yīng)商權(quán)限組級(jí)次：22

數(shù)據(jù)精度為默認(rèn)值

啟用應(yīng)收、應(yīng)付、總賬、啟用日期為：2023年1月1日

(3)設(shè)立權(quán)限

以Admin身份注冊(cè)后，在“系統(tǒng)管理一〉權(quán)限一＞權(quán)限”菜單中對(duì)下列操作員設(shè)立如下

權(quán)限

張紅：賬套主管(只有Admin才干設(shè)立賬套主管)王曉：出納權(quán)限

劉勇：共用目錄、總賬、報(bào)表

(4)以Admin身份注冊(cè)后，在“系統(tǒng)管理一＞系統(tǒng)一＞設(shè)立備份計(jì)劃”菜單中設(shè)立一

個(gè)賬套的自動(dòng)備份計(jì)劃

總賬初始化

(2)選項(xiàng)中的參數(shù)修改：

在“系統(tǒng)菜單一＞設(shè)立一＞選項(xiàng)一〉憑證”菜單中選中“可以使用應(yīng)收受控科目”、

“可以使用應(yīng)付受控科目”、“憑證必須經(jīng)由主管會(huì)計(jì)簽字”、“出納憑證必須經(jīng)由出納簽

字”、“自動(dòng)填補(bǔ)憑證斷號(hào)”參數(shù)。

在“系統(tǒng)菜單一＞設(shè)立一＞選項(xiàng)一＞賬簿”菜單中選中“查詢客戶往來輔助賬”、“查

詢供應(yīng)商往來輔助賬”。

注：修改選項(xiàng)時(shí)要先點(diǎn)擊“編輯”按鈕，再選擇相應(yīng)的參數(shù)，這樣所修改的參數(shù)

才干保存。

(3)進(jìn)入總賬系統(tǒng)后，在“系統(tǒng)菜單一＞設(shè)立一＞外幣及匯率”菜單中設(shè)立外幣：“美

元”；匯率：“8.275”

(4)在“系統(tǒng)菜單一＞設(shè)立一＞憑證類別”菜單中設(shè)立憑證類別為“記賬憑證”

(5)在“系統(tǒng)菜單一＞設(shè)立一＞結(jié)算方式”菜單中設(shè)立結(jié)算方式為

1支票101鈔票支票102轉(zhuǎn)賬支票9其他

(6)在“系統(tǒng)菜單一＞設(shè)立一〉編碼檔案一〉部門檔案”菜單中設(shè)立部門檔案如下：

01綜合部02市場(chǎng)部

0101總經(jīng)理辦公室03開發(fā)部

0102財(cái)務(wù)部0301開發(fā)一部0302開發(fā)二部

注：信用信息、：涉及信用額度、信用等級(jí)、信用天數(shù)，指該部門對(duì)客戶的信用權(quán)限，可

認(rèn)為空。假如在銷售管理系統(tǒng)一信用控制中選擇”部門信用控制”，建議在這里輸入相應(yīng)

信息。

（7）在“系統(tǒng)菜單一,設(shè)立一＞編碼檔案一＞職工檔案”菜單中設(shè)立職工檔案如下:

職工編號(hào)職工名稱所屬部門職工編號(hào)職工名稱所屬部門

0101肖劍總經(jīng)理辦公室0201趙斌市場(chǎng)部

0102張紅財(cái)務(wù)部0202宋佳市場(chǎng)部

0103王曉財(cái)務(wù)部0301孫健開發(fā)一部

注：職工檔案中的紅色*為必需錄入項(xiàng)。

（7）在“系統(tǒng)菜單一,設(shè)立一＞分類定義一〉客戶分類”菜單中設(shè)立客戶分類如下：

01長(zhǎng)期客戶02中期客戶03短期客戶

（8）在“系統(tǒng)菜單一＞設(shè)立一＞編碼檔案一＞客戶檔案”菜單中設(shè)立客戶檔案如下：

02023（中期客戶）北京實(shí)驗(yàn)學(xué)校

03001短期客戶上海實(shí)達(dá)公司相應(yīng)的供應(yīng)商是“上海公司”

（9）在“系統(tǒng)菜單一＞設(shè)立一＞分類定義一＞供應(yīng)商分類”菜單中設(shè)立供應(yīng)商分類如

下：

01工業(yè)02商業(yè)03事業(yè)

（10）在“系統(tǒng)菜單一,設(shè)立一＞編碼檔案一＞供應(yīng)商檔案”菜單中設(shè)立供應(yīng)商檔案如

下：

02023商業(yè)聯(lián)想萬科有限公司

01001工業(yè)上海公司相應(yīng)的的客戶是“上海實(shí)達(dá)公司”

（11）在“系統(tǒng)菜單一＞設(shè)立一＞會(huì)計(jì)科目”菜單中增長(zhǎng)或修改會(huì)計(jì)科目如下:

外外

血輔助賬類方科口編幣/方

科目編碼科目名稱期初余額科目名稱輔助賬類型期初余額

型向碼單^句

位位

1001鈔票指定科目借6775.7217105應(yīng)交資源稅貸

1002銀行存款指定科目借159488.89217106應(yīng)交所得稅貸

100201工行存款借159488.89217107應(yīng)交土地增值稅貸

美

100202中行存款元借217108城市維護(hù)建設(shè)稅貸

1009其他貨幣資金借217109應(yīng)交房產(chǎn)稅貸

100901外埠存款借217110應(yīng)交土地使用稅貸

100902銀行本票借217111應(yīng)交車船使用稅貸

100903銀行匯票借217112應(yīng)交個(gè)人所得稅貸

100904信用卡借2176其他應(yīng)交款貸

100905信用證保證金借2181其他應(yīng)付款貸

100906存出投資款借2191預(yù)提費(fèi)用貸

1101短期投資借2201待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價(jià)值貸

110101股票借2211預(yù)計(jì)負(fù)債貸

110102債券借2301長(zhǎng)期借款貸

110103基金借2311應(yīng)付債券貸

110110其他借231101債券面值貸

1102短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備貸231102債券溢價(jià)貸

1111應(yīng)收票據(jù)借231103債券折價(jià)貸

1121應(yīng)收股利借231104應(yīng)計(jì)利息貸

1122應(yīng)收利息借2321長(zhǎng)期應(yīng)付款貸

1131應(yīng)收賬款客戶往來借1576002331專項(xiàng)應(yīng)付款貸

1133其他應(yīng)收款個(gè)人往來借38002341遞延稅款貸

1141壞賬準(zhǔn)備貸7883101實(shí)收資本（或股本）貸1500000

1151預(yù)付賬款借3103已歸還投資借

1161應(yīng)收補(bǔ)貼款借3111資本公積貸

1201物資采購借311101資本（或股本）溢價(jià)貸

接受捐贈(zèng)非鈔票資產(chǎn)

1211原材料借186894.97311102準(zhǔn)備貸

1221包裝物借311103接受鈔票捐贈(zèng)貸

1231低值易耗品借311104股權(quán)投資準(zhǔn)備貸

1232材料成本差異借311105撥款轉(zhuǎn)入貸

1241自制半成品借311106外幣資本折算差額貸

1243庫存商品借199976311107其他資本公積貸

124301多媒體教程借879763121盈余公積貸

多媒體教程冊(cè)借3142312101法定盈余公積貸

124302多媒體課件借112023312102任意盈余公積貸

多媒體課件套借3200312103法定公益金貸

1281存貨跌價(jià)準(zhǔn)備貸312104儲(chǔ)備基金貸

1291分期收款發(fā)出商品借312105公司發(fā)展基金貸

1301待攤費(fèi)用借642312106利潤(rùn)歸還投資貸

130101報(bào)刊費(fèi)借6423131本年利潤(rùn)貸

1401長(zhǎng)期股權(quán)投資借3141利潤(rùn)分派貸-120922.31

140101股票投資借314101其他轉(zhuǎn)入貸

140102其他股權(quán)投資借314102提取法定盈余公積貸

1402長(zhǎng)期債權(quán)投資借314103提取法定公益金貸

140201債券投資借314104提取儲(chǔ)備基金貸

140202其他債權(quán)投資借314105提取公司發(fā)展基金貸

提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利

1421長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備貸314106基金貸

1431委托貸款借314107利潤(rùn)歸還投資貸

143101本金借314108應(yīng)付優(yōu)先股股利貸

143102利息借314109提取任意盈余公積貸

143103減值準(zhǔn)備借314110應(yīng)付普通股股利貸

轉(zhuǎn)作資本（或股本）

1501固定資產(chǎn)借1260680314111的普通股股利貸

1502累計(jì)折舊貸197584.84314115未分派利潤(rùn)貸-120922.31

1505固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備貸4101生產(chǎn)成本借17165.74

1601工程物資借410101直接材料項(xiàng)目核算借155.00

160101專用材料借410102直接人工項(xiàng)目核算借15000.00

160102專用設(shè)備借410103制造費(fèi)用項(xiàng)目核算借2023.74

160103預(yù)付大型設(shè)備款借4105制造費(fèi)用借

為生產(chǎn)準(zhǔn)備的工具

160104及器具借410501工資部門核算借

1603在建工程借410502福利費(fèi)部門核算借

1605在建工程減值準(zhǔn)備貸410503加班費(fèi)部門核算借

1701固定資產(chǎn)清理借410504折舊費(fèi)部門核算借

1801無形資產(chǎn)借58500410599其他借

1805無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備貸4107勞務(wù)成本借

1815未確認(rèn)融資費(fèi)用借5101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸

1901長(zhǎng)期待攤費(fèi)用借510101多媒體教程冊(cè)貸

1911待解決財(cái)產(chǎn)損溢借510102多媒體課件套貸

191101待解決流資產(chǎn)損溢借5102其他業(yè)務(wù)收入貸

191102待解決固資產(chǎn)損溢借5201投資收益貸

2101短期借款貸2023005203補(bǔ)貼收入貸

2111應(yīng)付票據(jù)貸5301營(yíng)業(yè)外收入貸

2121應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來貸2768505401主營(yíng)業(yè)務(wù)成本借

2131預(yù)收賬款貸540101多媒體教程冊(cè)借

2141代銷商品款貸540102多媒體課件套借

2151應(yīng)付工資貸5402主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加借

2153應(yīng)付福利費(fèi)貸10222.775405其他業(yè)務(wù)支出借

2161應(yīng)付股利貸5501營(yíng)業(yè)費(fèi)用借

2171應(yīng)交稅金貸-130005502管理費(fèi)用借

217101應(yīng)交增值稅貸550201工資部門核算借

21710101進(jìn)項(xiàng)稅額貸550202福利費(fèi)部門核算借

21710102已交稅金貸550203加班費(fèi)部門核算借

21710103轉(zhuǎn)出未交增值稅貸550204折舊費(fèi)部門核算借

21710104減免稅款貸550205辦公費(fèi)部門核算借

21710105銷項(xiàng)稅額貸550299其他借

21710106出口退稅貸5503財(cái)務(wù)費(fèi)用借

21710107進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸550301手續(xù)費(fèi)借

出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品

21710108應(yīng)納稅額貸550302利息收入借

21710109轉(zhuǎn)出多交增值稅貸550303利息支出借

217102未交增值稅貸-130005601營(yíng)業(yè)外支出借

217103應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅貸5701所得稅借

217104應(yīng)交消費(fèi)稅貸5801以前年度損益調(diào)整借

注：指定科目是在“系統(tǒng)菜單一＞設(shè)立一＞會(huì)計(jì)科目一＞編輯一＞指定科目”菜單中設(shè)立

“1001”為“鈔票總賬科目”，“1002”為“銀行存款總賬科目”

成批復(fù)制科目是在“系統(tǒng)菜單一＞設(shè)立一＞會(huì)計(jì)科目一〉編輯一＞成批復(fù)制”菜單中

將“制造費(fèi)用”科目下的明細(xì)科目及輔助核算復(fù)制到“管理費(fèi)用”科目下，再調(diào)整管理

費(fèi)用的明細(xì)科目；將“庫存商品”科目下的明細(xì)科目及數(shù)量金額輔助核算復(fù)制到“主營(yíng)

業(yè)務(wù)收入”“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”科目下。軟件提供了不同賬之間的會(huì)計(jì)科目復(fù)制

(10)“系統(tǒng)菜單一＞設(shè)立一＞編碼檔案一〉項(xiàng)目目錄”菜單中設(shè)立項(xiàng)目目錄如下：

A、項(xiàng)目大類：大類名稱：“生產(chǎn)成本”，選擇“普通項(xiàng)目”，項(xiàng)目級(jí)次：12,

項(xiàng)目結(jié)構(gòu)為默認(rèn)值。

B、選擇核算科目：41010k410102、410103并點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，

C、項(xiàng)目分類：1自行開發(fā)項(xiàng)目2委托開發(fā)項(xiàng)目

D、項(xiàng)目目錄(在維護(hù)中錄入)：101A1軟件產(chǎn)品自行開發(fā)項(xiàng)目

102A2軟件產(chǎn)品自行開發(fā)項(xiàng)目

201B1網(wǎng)絡(luò)工具委托開發(fā)項(xiàng)目

202B2網(wǎng)絡(luò)工具委托開發(fā)項(xiàng)目

(11)在“系統(tǒng)菜單一＞設(shè)立一＞期初余額”菜單中錄入總賬會(huì)計(jì)科目及輔助核算的期初余額

A、錄入會(huì)計(jì)科目余額(見會(huì)計(jì)科目表)

B、錄入1131應(yīng)收賬款明細(xì)余額表

日期憑證號(hào)客戶單位名稱摘要方向金額

1999-10-25北京實(shí)驗(yàn)學(xué)校銷售商品借99600.00

1999-11-10上海實(shí)達(dá)公司銷售商品借58000.00

C、錄入119101其他應(yīng)收款——個(gè)人明細(xì)余額表

日期憑證號(hào)部門職工摘要方向金額

1999-12-25總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借3800.00

D、2121應(yīng)付賬款明細(xì)余額表

日期憑證號(hào)供應(yīng)商單位名稱摘要方向金額

1999-9-20聯(lián)想萬科有限公司購買商品貸176850.00

1999-11-25上海公司購買商品貸100000.00

E、項(xiàng)目目錄期初都是項(xiàng)目AI軟件產(chǎn)品的余額

注：期余額錄入時(shí)，白色的界面直接錄入會(huì)計(jì)科目的數(shù)據(jù)；灰色的界面不需錄入會(huì)計(jì)科

目數(shù)據(jù)，是自動(dòng)計(jì)算的；淡黃色的界面需雙擊錄入相應(yīng)輔助核算會(huì)計(jì)科目的明細(xì)余額。

余額錄入完畢后，請(qǐng)?jiān)囁闫胶猓瑢?duì)賬。

總賬平常操作

一、憑證

（一）填制憑證（在“系統(tǒng)菜單一＞憑證一＞填制憑證”菜單中）

（1）.提取鈔票10000元,發(fā)生日期：2023.1.3

借：鈔票10000.00

貸：銀行存款——工行存款10000.00

⑵.1月5日總經(jīng)理辦公室肖劍報(bào)銷差旅費(fèi)3600元，交還鈔票200元

借:管理費(fèi)用一一其他費(fèi)用（總經(jīng)理辦公室）3600.00

鈔票200.00

貸：其他應(yīng)收款（肖劍）3800.00

⑶.1月19日總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)1200元，轉(zhuǎn)賬支票號(hào)：205

借：管理費(fèi)用一一其他費(fèi)用1200.00

貸：銀行存款一一工行存款1200.00

⑷.1月19日，市場(chǎng)部宋佳收到北京實(shí)驗(yàn)學(xué)校轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)賬支票2張，面值分別為：

40000元和59600元，用以歸還貨款

借：銀行存款——工行存款99600.00

貸：應(yīng)收賬款（北京實(shí)驗(yàn)學(xué)校）99600.00

⑸.1月19日，市場(chǎng)部宋佳歸還欠萬科公司部分貨款100000元，轉(zhuǎn)賬支票號(hào)為201

借：應(yīng)付賬款（聯(lián)想萬科有限公司）100000.00

貸：銀行存款——工行存款100000.00

⑹.1月19日，市場(chǎng)部宋佳向北京實(shí)驗(yàn)學(xué)校售出《多媒體教程》600冊(cè)，單價(jià)32

元，貨稅款尚未收到（合用稅率13%）

借：應(yīng)收賬款（北京實(shí)驗(yàn)學(xué)校）21696.00

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一一多媒體教程19200.00

應(yīng)交稅金一一應(yīng)交增值稅一一銷項(xiàng)稅2496.00

⑺.1月19日，市場(chǎng)部宋佳從萬科公司購入《多媒體課件》3000套，單價(jià)35元,

貨稅款暫欠，商品已驗(yàn)收庫（合用稅率13%）

借：庫存商品一一多媒體課件105000.00

應(yīng)交稅金一一應(yīng)交增值稅一一進(jìn)項(xiàng)稅13650.00

貨：應(yīng)付賬款（聯(lián)想萬科有限公司）118650.00

（8）.1月20日收到泛美集團(tuán)投資資金10000美元

借：銀行存款——中行存款（外幣金額為10000.00）82750.00

貸：股本82750.00

（9）.1月28日購惠普傳真機(jī)一臺(tái)，價(jià)值2852元，總經(jīng)理辦公室使用，使用年限5年,

平均年限法，凈殘值率10%

相關(guān)憑證借：固定資產(chǎn)2852.00

貸：銀行存款2852.00

（10）.當(dāng)月29日購進(jìn)筆記本電腦一臺(tái)，價(jià)值為18935.86元。

借：固定資產(chǎn)18935.86

貸：銀行存款一工行存款18935.86

（11）.計(jì)提折舊

借：制造費(fèi)用一折舊費(fèi)/開發(fā)一部3394.69

制造費(fèi)用一折舊費(fèi)/開發(fā)二部2496.6

管理費(fèi)用一折舊費(fèi)/總經(jīng)理辦公室2346.60

管理費(fèi)用一折舊費(fèi)/財(cái)務(wù)部452.40

管理費(fèi)用一折舊費(fèi)/市場(chǎng)部452.40

貸：累計(jì)折舊9142.73

?.當(dāng)月29日將奧迪車出售，收回7.8萬元，支票結(jié)算。

A.借：累計(jì)折舊71245.83

固定資產(chǎn)清理178754.17

貸：固定資產(chǎn)250000

B.借：銀行存款\工行存款78000

待解決財(cái)產(chǎn)損益——待解決固定資產(chǎn)損益100654.17

貸：固定資產(chǎn)清理178654.17

?.計(jì)提工資

借：生產(chǎn)成本一直接人資/A1軟件產(chǎn)品4060

生產(chǎn)成本一直接人資/B2軟件產(chǎn)品3550

管理費(fèi)用一工資/總經(jīng)理辦公室4923

管理費(fèi)用一工資/財(cái)務(wù)部10410

管理費(fèi)用一工資/市場(chǎng)部10620

貸：應(yīng)付工資33563

（14）.先將（3）號(hào)憑證生成常用憑證后，再刪除（3）號(hào)憑證，不整理憑證斷號(hào)，將

憑證編號(hào)方式改為手工編號(hào)后，再用調(diào)用常用憑證功能生成（3）號(hào)憑證。

（二）憑證匯總

（三）審核憑證：憑證審核和取消審核（注：憑證審核人與制單人不能想同）

（四）出納簽字：①出納簽字同時(shí)補(bǔ)填1號(hào)憑證的結(jié)算方式：鈔票支票，票號(hào)：XJ2023

（新增）和取消簽字

（五）出納簽字：主管簽字與取消簽字（注：主管簽字與制單人不能相同）

二、記賬和取消記賬

三、查賬

①鈔票日記賬②銀行日記賬（人民幣、外幣）③總賬④余額表⑤明細(xì)賬

⑥序時(shí)賬⑦多欄賬⑧輔助賬（客戶往來、供應(yīng)商往來、個(gè)人往來、部門、項(xiàng)

目）

四、期末

（一）、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬：

1、自定義：2023年1月31日，計(jì)提短期借款利息，按短期借款期末余額的0.2%進(jìn)行

計(jì)提當(dāng)月借款利息；計(jì)提職工福利費(fèi)，按“生產(chǎn)成本一直接人工”、“管理費(fèi)用一工資”

當(dāng)月發(fā)生額的14%進(jìn)行計(jì)提當(dāng)月職工福利費(fèi)（自定義轉(zhuǎn)賬定義，轉(zhuǎn)賬生成憑證，再把

該憑證審核、記賬）

A.計(jì)提利息：

借：財(cái)務(wù)費(fèi)用400

貸：預(yù)提費(fèi)用一利息支出400

B.計(jì)提福利費(fèi)：

借：生產(chǎn)成本一直接人資/A1軟件產(chǎn)品568.4

生產(chǎn)成本一直接人資/B2軟件產(chǎn)品497

管理費(fèi)用一工資/總經(jīng)理辦公室689.22

管理費(fèi)用一工資/財(cái)務(wù)部1457.4

管理費(fèi)用一工資/市場(chǎng)部1486.8

貸：應(yīng)付福利費(fèi)4698.82

2、用自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本方法生成如下憑證：（結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，轉(zhuǎn)賬生成憑證，再把該憑

證審核、記賬）

結(jié)轉(zhuǎn)成本，本月共銷售多媒體教程600冊(cè)，成本為28元/冊(cè)。

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本一一多媒體教程16800.00

貸：庫存商品一一多媒體教程16800.00

3、期間損益：2023年1月31日，期間損益結(jié)轉(zhuǎn)（期間損益定義，轉(zhuǎn)賬生成憑證，再

把該憑證審核、記賬）

（二）、對(duì)賬

（三）、結(jié)賬和取消結(jié)賬

練習(xí)：結(jié)賬后，發(fā)現(xiàn)第三號(hào)憑證貨款金額錯(cuò)誤，應(yīng)改為:

借：管理費(fèi)用一一其他費(fèi)用1500.00

貸：銀行存款一一工行存款1500.00

（12）數(shù)據(jù)輸出、數(shù)據(jù)引入

UFO報(bào)表

根據(jù)以上資料用模塊生成“資產(chǎn)負(fù)債表”“損益表”“資產(chǎn)負(fù)債表”表中的本年

利潤(rùn)取自“損益表”中的凈利潤(rùn)。在報(bào)表中查詢損益表中的管理費(fèi)用的明細(xì)賬（新增）。

做“資產(chǎn)負(fù)債表”的審核公式及舍位平衡公式。

做一張自定義報(bào)表，格式如下：注意組合及畫線的快捷安鈕。（新增）

管理費(fèi)用明細(xì)表

單位名稱：北京高科技有限公司2023年1月單位:

元

項(xiàng)目管理費(fèi)用工資福利費(fèi)折舊費(fèi)加班費(fèi)辦公費(fèi)其他

總經(jīng)理辦公室

財(cái)務(wù)部

市場(chǎng)部

開發(fā)一部

開發(fā)二部

合計(jì)

審核人：制表人:

5、案例練習(xí)答案

6、歸納與總結(jié)

2總賬與UF0高級(jí)練習(xí)

1、練習(xí)目的

2、預(yù)備知識(shí)

3、練習(xí)案例說明

4、練習(xí)資料

以下如無特別說明，所有以操作員1進(jìn)入系統(tǒng)進(jìn)行解決。

引入賬套001

(1),啟用數(shù)據(jù)中憑證類別權(quán)限，并進(jìn)行權(quán)限分派，在總賬中填制憑證(觀測(cè)能否制

單)；將總賬選項(xiàng)中制單權(quán)限控制到憑證類別選中，再進(jìn)行填制憑證。

(2).選擇主管簽字，填制憑證并審核后，記賬。觀測(cè)能否記賬。執(zhí)行主管簽字，再

進(jìn)行記賬。

(3).選擇手工編號(hào)，自行填制三張憑證，對(duì)其中第二張作廢并整理(注意：不整理

憑證斷號(hào))，再填制憑證界面下按CTRL+N,查看空號(hào)。

(4).再合并憑證顯示、打印選項(xiàng)打勾，選擇“按科目、摘要相同方式合并”，填制

多分錄憑證，其中部分分錄科目、摘要相同，部分科目相同，摘要不同。觀測(cè)

憑證合并情況，保存該憑證。選擇“按科目相同方式合并”，觀測(cè)該憑證。

(5).選項(xiàng)菜單中選擇“制單、輔助賬查詢控制到輔助核算”，對(duì)操作員2進(jìn)行部門

權(quán)限控制，使其只擁有財(cái)務(wù)部權(quán)限。使用操作員2登陸總賬，填制管理費(fèi)用憑

證，發(fā)生部門為財(cái)務(wù)部、銷售部。

(6).引入賬套002(821版本數(shù)據(jù))，在系統(tǒng)管理中升級(jí)SQL數(shù)據(jù)，升級(jí)完畢后查

看總賬應(yīng)收應(yīng)付期初余額；取消查詢客戶、供應(yīng)商往來明細(xì)賬選項(xiàng)，觀測(cè)相應(yīng)

期初，并執(zhí)行對(duì)賬功能。勾上查詢客戶、供應(yīng)商往來明細(xì)賬選項(xiàng)，補(bǔ)錄應(yīng)收應(yīng)

付期初(通過引入功能或手工錄入)。

總賬新增功能

(1).在賬套001中選項(xiàng)設(shè)立支票控制，結(jié)算方式中支票進(jìn)行票據(jù)管理。在支票登記

簿中登記支票：

領(lǐng)用日期領(lǐng)用部門支票號(hào)預(yù)計(jì)金額

1月6日銷售部000011000

1月8日采購部000028000

1月25日采購部0000312023

例1

1月6日，銷售部報(bào)銷領(lǐng)用支票1000元，支票號(hào)00001,出納進(jìn)行支票登記;

1月8日，財(cái)務(wù)部門根據(jù)費(fèi)用請(qǐng)款單及發(fā)票填制憑證，以支票結(jié)AA廣告公司

款，同時(shí)登記支票登記簿。（憑證保存后查看支票登記簿的已報(bào)銷數(shù)）

1月25日，財(cái)務(wù)收到光明公司發(fā)票，在應(yīng)付系統(tǒng)錄入并審核。1月27|：|,采購

部根據(jù)采購發(fā)票并付內(nèi)部采購請(qǐng)款單申請(qǐng)支付光明公司貨款，財(cái)務(wù)部填制付款

單，結(jié)算方式為支票，并填制票據(jù)號(hào).（查看支票登記簿）

（2）.公司新接一工程涉及設(shè)備采購銷售較多，需對(duì)庫存商品科目進(jìn)行管理，但科目

自身信息有限，現(xiàn)準(zhǔn)備使用科目備查簿以增強(qiáng)查詢管理。

新增一科目備查簿，增長(zhǎng)“設(shè)備名稱”“規(guī)格”兩文本項(xiàng)目，“單價(jià)”數(shù)字項(xiàng)目，

“到貨日期”日期項(xiàng)。指定庫存商品為備查科目。

1月15日，該項(xiàng)目收到設(shè)備一臺(tái)入庫，填制憑證（不通過應(yīng)付系統(tǒng)），借：庫

存商品250000貸：銀行存款250000,登記備查簿。

設(shè)備名稱規(guī)格單價(jià)到貨日期

TK起重機(jī)50T2500002023-2-5

例2

查詢相應(yīng)備查資料。

思考：科目備查簿的作用，結(jié)合實(shí)際業(yè)務(wù)，有何其他應(yīng)用方式。

（3）.1月1日，出納進(jìn)行銀行對(duì)賬設(shè)立，銀行對(duì)賬期初為0。1月30日，取得工行

對(duì)賬單文獻(xiàn)。設(shè)立對(duì)賬單模板，引入對(duì)賬單（附）。

進(jìn)行銀行對(duì)賬，觀測(cè)對(duì)賬界面變化。過濾出手工勾對(duì)的對(duì)賬單列表。

（4）.財(cái)務(wù)要對(duì)已完畢的憑證進(jìn)行套打，調(diào)整各種類型憑證及賬簿。

嘗試單獨(dú)執(zhí)行ZW文獻(xiàn)夾下的TDT00L程序調(diào)整套打格式

（5）.1月3日，財(cái)務(wù)填制憑證同時(shí)發(fā)現(xiàn)該憑證與上張憑證同樣只是金額不同，使用

憑證復(fù)制功能復(fù)制該憑證并修改金額。

(6).由于經(jīng)