綠色有機(jī)肥料項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

PAGEPAGE31目錄目錄……………1保密承諾……………2第一部分公司基本情況…………3第二部分公司管理層……………6第三部分項(xiàng)目介紹………………7第四部分生產(chǎn)與技術(shù)……………10第五部分市場(chǎng)分析………………12第六部分環(huán)保和勞動(dòng)安全………15第七部分融資說(shuō)明………………17第八部分財(cái)務(wù)計(jì)劃………………19第九部分風(fēng)險(xiǎn)控制………………25第十部分項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃…………29保密承諾本商業(yè)計(jì)劃書(shū)內(nèi)容涉及本公司商業(yè)秘密，僅對(duì)有投資意向的投資者公開(kāi)。本公司要求投資公司項(xiàng)目經(jīng)理收到本商業(yè)計(jì)劃書(shū)時(shí)做出以下承諾：妥善保管本商業(yè)計(jì)劃書(shū)，未經(jīng)本公司同意，不得向第三方公開(kāi)本商業(yè)計(jì)劃書(shū)涉及的本公司的商業(yè)秘密。項(xiàng)目經(jīng)理簽字：接收日期：第一部分公司基本情況一、公司簡(jiǎn)單描述：某公司是2003年6月9日組建的股份制企業(yè)，以生物工程為主。兼營(yíng)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)，農(nóng)、貿(mào)銷(xiāo)售為一體的經(jīng)營(yíng)實(shí)體。二、公司組織結(jié)構(gòu)：公司按照《中華人民共和國(guó)公司法》的要求設(shè)立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，并依法聘任公司總經(jīng)理。公司以《公司章程》作為公司的行為準(zhǔn)則，并制定了《董事會(huì)議事規(guī)則》、《公司經(jīng)理議事規(guī)則》、《財(cái)務(wù)管理辦法》等一系列公司管理制度使公司管理更加規(guī)范化。董事會(huì)董事會(huì)總經(jīng)理總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理法律顧問(wèn)處專(zhuān)家顧問(wèn)處勞動(dòng)人事部辦公室建筑工程部后勤管理部財(cái)務(wù)部經(jīng)營(yíng)管理部生產(chǎn)管理部法律顧問(wèn)處專(zhuān)家顧問(wèn)處勞動(dòng)人事部辦公室建筑工程部后勤管理部財(cái)務(wù)部經(jīng)營(yíng)管理部生產(chǎn)管理部三、公司宗旨和目標(biāo)：公司宗旨：現(xiàn)代的經(jīng)濟(jì)發(fā)展已經(jīng)步入一個(gè)服務(wù)的時(shí)代，消費(fèi)者和市場(chǎng)日趨成熟，企業(yè)的走向一定要和消費(fèi)者同步，重建企業(yè)理念是勢(shì)在必行的。CS（使顧客滿(mǎn)意戰(zhàn)略）作為全球工商界新時(shí)期的管理哲學(xué)，正在引起人們的關(guān)注和重視。我公司將系統(tǒng)的引入CS戰(zhàn)略，逐步實(shí)現(xiàn)“滿(mǎn)意”、“服務(wù)”、“情感”戰(zhàn)略。使我們?cè)诙喾矫媸芤?，CS營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略以消費(fèi)者為中心開(kāi)發(fā)企業(yè)的產(chǎn)品源頭，營(yíng)造企業(yè)良好的外部環(huán)境，最大限度的滿(mǎn)足客戶(hù)需求。市場(chǎng)目標(biāo)：堅(jiān)持“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”的原則；堅(jiān)持以挖掘和滿(mǎn)足客戶(hù)的潛在需求為使命，建立和控制銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)，以區(qū)域市場(chǎng)和重點(diǎn)客戶(hù)源為銷(xiāo)售核心；進(jìn)行消費(fèi)者行為分析，根據(jù)消費(fèi)者需求的差別進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分，科學(xué)選擇市場(chǎng)目標(biāo)，明確分析市場(chǎng)需求特點(diǎn)，逐個(gè)占領(lǐng)目標(biāo)市場(chǎng)，提高整體市場(chǎng)占有率；始終堅(jiān)持采用銷(xiāo)售人員與客戶(hù)一對(duì)一的服務(wù)方式，加強(qiáng)售后服務(wù)和技術(shù)支持工作，保證客戶(hù)的滿(mǎn)意度。四、公司財(cái)務(wù)狀況：本項(xiàng)目的投資估算包括固定資產(chǎn)估算和流動(dòng)資產(chǎn)估算，建設(shè)資金為9841萬(wàn)元，流動(dòng)資金為3448萬(wàn)元，總估算為13289萬(wàn)元。固定資產(chǎn)折舊基金核算表單位：萬(wàn)元序號(hào)固定資產(chǎn)類(lèi)別折舊年限原值殘值建設(shè)期利息凈值折舊額備注1建筑工程20313231326325561282設(shè)備投資10350835129532133213電2070466034土地18072108按60%計(jì)算56合計(jì)740560維修資金：338萬(wàn)元/年，銷(xiāo)售價(jià)格：產(chǎn)品出廠價(jià)為1500元/噸。產(chǎn)品成本：總成本8942萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本7782元/年，其中固定成本為3930萬(wàn)元，可變成本5012萬(wàn)元。稅金：年交增值稅為1698萬(wàn)元。所得稅按銷(xiāo)售為利潤(rùn)的33%交納，年為1360萬(wàn)元。企業(yè)的利潤(rùn)構(gòu)成：（1）、企業(yè)基金：工資總額的5%（2）、獎(jiǎng)勵(lì)基金：標(biāo)準(zhǔn)工資的10%（3）、新產(chǎn)品試制基金：銷(xiāo)售利潤(rùn)的3%第二部分公司管理層^……第三部分項(xiàng)目介紹項(xiàng)目設(shè)計(jì)年產(chǎn)生物有機(jī)肥10萬(wàn)噸，在松原建兩個(gè)廠，項(xiàng)目計(jì)算期為12年，其中，建設(shè)期為2年，是指資金到位后，經(jīng)2年建設(shè)試車(chē)完畢，正常運(yùn)轉(zhuǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。生產(chǎn)期為10年。隨著工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的迅速發(fā)展，傾入并滯留于土壤中的化學(xué)污染物的數(shù)量和種類(lèi)也越來(lái)越多，不但污染環(huán)境，而且影響土壤肥力，影響產(chǎn)量，降低農(nóng)產(chǎn)品品質(zhì)，繼而給人類(lèi)生命健康帶來(lái)威脅。因此，保護(hù)土壤和凈化受污染土壤，是現(xiàn)代科技面臨的一個(gè)重要任務(wù)。有益微生物的開(kāi)發(fā)和合理利用，對(duì)解決農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境污染、提高土壤肥力、促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展進(jìn)步、起著很重要的作用。生物有機(jī)肥是一種既無(wú)公害又能大幅度增產(chǎn)的優(yōu)質(zhì)肥料，普遍適用于各類(lèi)土壤和各種作物。與化學(xué)肥料相比不僅投入少、產(chǎn)量高，而且能活化和改良土壤，實(shí)踐證明，生物有機(jī)肥的市場(chǎng)前景十分看好。綠友生物肥料是經(jīng)中國(guó)農(nóng)科院土壤微生物專(zhuān)家李元芳先生，北京綠友應(yīng)用技術(shù)研究所所長(zhǎng)鄭國(guó)華先生以及高級(jí)工程師盧浩余教授等五位技術(shù)權(quán)威人士多年合作發(fā)明的無(wú)公害新型生物活性肥料。高科技綠友生物肥料，主要是利用城市生活垃圾生產(chǎn)綠色肥料，以種植培養(yǎng)無(wú)公害農(nóng)作物的新型環(huán)保產(chǎn)業(yè)，該項(xiàng)目可以百分之一百的處理垃圾，變廢為寶。1990年世界環(huán)保大會(huì)之后，我國(guó)政府開(kāi)始了綠色食品的開(kāi)發(fā)，農(nóng)業(yè)部組建了綠色食品發(fā)展中心。該中心成立之初，經(jīng)有關(guān)專(zhuān)家推薦，把綠友生物肥料納入了1992年農(nóng)業(yè)部重點(diǎn)科研項(xiàng)目《綠色食品農(nóng)產(chǎn)品（果蔬）基地環(huán)境條件與生產(chǎn)技術(shù)》研究試驗(yàn)用肥。此項(xiàng)目于1995年3月16日通過(guò)了由農(nóng)業(yè)部綠色食品發(fā)展中心和北京農(nóng)大共同組成的專(zhuān)家驗(yàn)收組驗(yàn)收，全面肯定了綠友生物肥料的各項(xiàng)優(yōu)點(diǎn)，并建議推廣施用。在參試的五種新型無(wú)公害肥料中，綠友生物肥料是唯一被推薦生產(chǎn)綠色食品的無(wú)公害商品肥料。農(nóng)業(yè)部農(nóng)業(yè)司依此把綠友生物肥料編入了由中國(guó)農(nóng)業(yè)科技出版社于1995年11月出版的《中國(guó)肥料農(nóng)藥實(shí)用手冊(cè)》。97年被列入國(guó)崐家推廣發(fā)展的“火炬”計(jì)劃項(xiàng)目。隨著人們生活水平的提高，無(wú)污染、無(wú)公害的綠色食品被迅速重視。綠友生物肥料研制成功先后經(jīng)山東、河北、江蘇、河南、遼寧、吉林及北京市、天津市試驗(yàn)成功。盡管氣候、降水、土壤成分等差異較大，但都取得了非常驚人的效果，經(jīng)中國(guó)農(nóng)業(yè)科學(xué)院專(zhuān)家檢測(cè)已認(rèn)可，國(guó)家農(nóng)業(yè)部也給予高度評(píng)價(jià)，現(xiàn)已列入指令性項(xiàng)目向全國(guó)推廣。農(nóng)科院專(zhuān)家測(cè)評(píng)認(rèn)為，使用該肥料后蔬菜的重金屬含量均在衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)。尤其是汞、鎘、鉛含量，與施農(nóng)家肥相比下降了27%、84%和9%。一九九一年至一九九五年，經(jīng)全國(guó)南北利用本肥料對(duì)各種大田、蔬菜等農(nóng)作物進(jìn)行試驗(yàn)，收到有產(chǎn)量效應(yīng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)43份，其中11份市縣增產(chǎn)40%以上超高紀(jì)錄，最低增產(chǎn)率比施用其他肥料高出15%以上，促進(jìn)農(nóng)作物早熟平均在7天至15天左右，減少病蟲(chóng)害70%--90%左右?？傊?，施用本肥其顯著特點(diǎn)可歸納為五點(diǎn)：一是增產(chǎn)增收，二十促進(jìn)作物早熟，三是預(yù)防病蟲(chóng)害，四是可改變由于使用其它化肥造成的土壤板結(jié)，五是質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于目前我國(guó)及世界上普遍施用的尿素、復(fù)合肥等，大大減低對(duì)人體、環(huán)境有害的化學(xué)物質(zhì)。雖然科學(xué)技術(shù)在日新月異的發(fā)展，但預(yù)測(cè)至少在15至20年內(nèi)無(wú)其他肥料可超越本產(chǎn)品。據(jù)此，某公司，從發(fā)展我國(guó)大農(nóng)業(yè)這個(gè)大局出發(fā)，潛心與發(fā)明者通力合作，買(mǎi)斷了全國(guó)獨(dú)占專(zhuān)利，與發(fā)明專(zhuān)家，高級(jí)科研人員融為一體，為農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化作出貢獻(xiàn)。第四部分生產(chǎn)與技術(shù)廠址選擇松原市寧江區(qū)雅達(dá)宏工業(yè)區(qū)，距離社區(qū)2公里，有203線(xiàn)國(guó)道一級(jí)公路，廠區(qū)面積為15萬(wàn)平方米。輔助工程：1、給排水：由兩口深井直接抽取供水。水質(zhì)較好，可直接飲用，每年用水量62.5萬(wàn)噸，水費(fèi)50萬(wàn)元。經(jīng)處理后排入排水管網(wǎng)。2、供電：松原市電力充足，供電工程由供電部門(mén)修建?？傂桦娏?000KVA。3、供氣、供熱：采用兩臺(tái)20噸節(jié)能鍋爐用于供氣、供熱。4、運(yùn)輸：自備10噸汽車(chē)40臺(tái)，負(fù)責(zé)原材料和產(chǎn)品的輸入和輸出。三、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模本著由小到大、由弱到強(qiáng)、逐步發(fā)展和穩(wěn)步提高的原則，在吉林省松原市建設(shè)兩個(gè)工廠，每個(gè)工廠年產(chǎn)10萬(wàn)噸，總建設(shè)規(guī)模達(dá)到20萬(wàn)噸。四、原材料來(lái)源：菌種：自制，經(jīng)培育、發(fā)酵、吸附。草炭土：來(lái)源于地表層，吉林省草炭資源豐富，僅松原市寧江地區(qū)儲(chǔ)量為上千萬(wàn)噸，扶余縣草炭資源也在400萬(wàn)噸以上。足以滿(mǎn)足生產(chǎn)的需求量。處理垃圾：城鎮(zhèn)垃圾分撿處理后，變廢為寶。動(dòng)物糞便：飼養(yǎng)廠，近鄰供應(yīng)方便，。麥麩、米糠：糧米加工廠農(nóng)家廢副產(chǎn)品。綜上所述，原材料獲得容易，來(lái)源廣泛供應(yīng)方便成本低廉。五、工藝流程菌種—試管培養(yǎng)—搖床培養(yǎng)—發(fā)酵罐培養(yǎng)—吸附—拌種劑肥料菌種劑原料—干燥滅菌—粉碎—配料—發(fā)酵配料—混料—成品六、技術(shù)特點(diǎn)綠友生物肥不是化學(xué)肥料，它是以微生物細(xì)菌做肥料，是以微生物活力促使農(nóng)作物得到肥料效應(yīng)的生物工程產(chǎn)品。其基本特點(diǎn)是：1、原料來(lái)源廣、易得、成本低。其原料基本在廠址所在地均可滿(mǎn)足。2、功能全面，效果顯著。該肥料費(fèi)力功能全面，能從多方面提高土壤肥力，使農(nóng)作物生長(zhǎng)健壯，提高抗病、抗逆能力；桿挺、葉實(shí)，進(jìn)一步增強(qiáng)了光合作用，控制有害微生物繁殖；施用量小、增產(chǎn)率高，促進(jìn)作物早熟；無(wú)公害、無(wú)污染，并且能夠大量消耗生活垃圾，對(duì)環(huán)保起到了極大的作用。第五部分市場(chǎng)分析一、市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)（一）、國(guó)際市場(chǎng)分析目前，全球正在發(fā)生第六次飲食文化的變革，這就是由消費(fèi)熱量食品轉(zhuǎn)向消費(fèi)安全、衛(wèi)生、營(yíng)養(yǎng)食品，人們更加注重食品的安全性。近年來(lái)，隨著人民生活水平的不斷提高，我國(guó)人民已從溫飽型轉(zhuǎn)向質(zhì)量型。對(duì)無(wú)污染、安全、衛(wèi)生的綠色食品的需求日益增加。而肥料是綠色食品的基礎(chǔ)，只有配制綠色肥料才能達(dá)到這一目的?！吧锓省薄ⅰ盎钚杂袡C(jī)肥”、“生化復(fù)混肥”等無(wú)污染綠色生態(tài)系列肥料就是這一領(lǐng)域最先進(jìn)的肥種。據(jù)FAO（世界糧農(nóng)組織）肥料年鑒的有關(guān)報(bào)道，世界肥料的發(fā)展方向是：向多成分、多功能、高效、高濃度、無(wú)污染的方向發(fā)展；走有機(jī)、生物、無(wú)機(jī)相結(jié)合的道路。發(fā)達(dá)國(guó)家70—80%的化學(xué)肥料，轉(zhuǎn)化成有科技含量的復(fù)混肥料類(lèi)及專(zhuān)用肥施用。同時(shí)也在大力發(fā)展生物肥料和新型肥料。而我國(guó)的復(fù)混肥類(lèi)、生物肥及新型肥料只占肥料總用量的10%不到。距80%相差太遠(yuǎn)，但也預(yù)示了我國(guó)肥料市場(chǎng)廣闊的發(fā)展空間和前景。這是一項(xiàng)長(zhǎng)遠(yuǎn)性強(qiáng)、見(jiàn)效快、風(fēng)險(xiǎn)小、就地生產(chǎn)、就地銷(xiāo)售、農(nóng)民使用放心的項(xiàng)目。我國(guó)是農(nóng)業(yè)大國(guó)，約20億畝可耕土地，年化肥施用1.14億噸（1999年統(tǒng)計(jì)），居世界首位。我國(guó)每公頃土地的肥料施用量是日本的2倍、美國(guó)的2.4倍、加拿大的4.4倍、澳大利亞的8.2倍、俄羅斯的9倍。目前我國(guó)新肥種正在發(fā)展，朱總理在“十五”計(jì)劃講話(huà)中特別提到要發(fā)展新型肥料。發(fā)達(dá)國(guó)家近年所需有機(jī)食品逐年上升，到2006年需進(jìn)口1000億美元。所以說(shuō)本公司研制并推出的21世紀(jì)無(wú)污染綠色生態(tài)系列肥料的市場(chǎng)發(fā)展前景特別巨大，50年內(nèi)市場(chǎng)看好。（二）、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)分析二十一世紀(jì)是生命科學(xué)的世紀(jì)，以生物學(xué)的途徑解決農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的土壤、植物營(yíng)養(yǎng)問(wèn)題，是最佳的途徑。通過(guò)這種途徑可以在提高作物產(chǎn)量、品質(zhì)的同時(shí)，降低污染、能源和化學(xué)物質(zhì)的投入，可以取得良好的經(jīng)濟(jì)、生態(tài)、社會(huì)效益。由于有了植物DNA的重組技術(shù)，使高等植物有了更好的發(fā)展前景，植物營(yíng)養(yǎng)基因有望得到根本性的改變。

土壤和肥料是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的兩大基本要素。進(jìn)入八十年代后，我國(guó)可耕土地大量施用化學(xué)肥料，造成土地退化、土壤板結(jié)、地力下降、有機(jī)質(zhì)和有益微生物減少、農(nóng)田生態(tài)失衡、產(chǎn)品品質(zhì)下降、水資源和環(huán)境受到不同程度的污染使人類(lèi)健康受到潛在的威脅。因此，無(wú)毒、無(wú)公害、無(wú)污染、安全的食品和肥料及農(nóng)藥受到人們的廣泛關(guān)注與重視。研究、開(kāi)發(fā)新型肥料，是廣大農(nóng)業(yè)科學(xué)工作者的重要課題，市場(chǎng)前景十分廣闊。從我國(guó)農(nóng)肥現(xiàn)狀談，由于連年施用化肥，造成了嚴(yán)重的涼硬板結(jié)，污染源不斷擴(kuò)大，各種有害的化學(xué)物質(zhì)已經(jīng)非常嚴(yán)重威脅著人畜安全，而且肥料成本居高不下。全國(guó)億萬(wàn)農(nóng)名非常渴望能夠找到替代的新型肥料。綠友生物肥正式現(xiàn)代高新技術(shù)的新型肥料，它的問(wèn)世，必將給我國(guó)實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化創(chuàng)造良好的條件，給億萬(wàn)農(nóng)民帶來(lái)較大的經(jīng)濟(jì)效益，為全國(guó)人民的飲食結(jié)構(gòu)，健康程度創(chuàng)造良好的未來(lái)。因此，綠友生物肥料的市場(chǎng)非常廣闊，隨著人們的認(rèn)識(shí)不斷提高，需求量將會(huì)越來(lái)越大。二、銷(xiāo)售預(yù)測(cè)（一）、自1990年綠友生物肥料研制成果以來(lái)，先后在國(guó)內(nèi)和國(guó)際獲得了高新技術(shù)成果金獎(jiǎng)，在國(guó)內(nèi)的山東、河北、河南、遼寧、吉林及北京、天津試驗(yàn)成功。取得了非常理想的效果。得到了中國(guó)農(nóng)業(yè)科學(xué)院專(zhuān)家檢測(cè)已、獲得認(rèn)可，國(guó)家農(nóng)業(yè)部給予了高度的評(píng)價(jià)，現(xiàn)已列入指令性向全國(guó)推廣的產(chǎn)品。（二）、公司具有獨(dú)創(chuàng)性，擁有新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的專(zhuān)利技術(shù)，具有拘束力量雄厚的科研力量和一定技術(shù)創(chuàng)新及企業(yè)策劃的高效團(tuán)隊(duì)。（三）、銷(xiāo)售預(yù)測(cè)：要使“松原綠友”產(chǎn)品闖入大市場(chǎng)，必須依靠科技，高精尖的設(shè)備，高素質(zhì)的人才，創(chuàng)造高檔次的產(chǎn)品，從而提高產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率，這是市場(chǎng)全面戰(zhàn)略首要問(wèn)題。市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)是公司經(jīng)營(yíng)的重點(diǎn)，為了保證公司的營(yíng)銷(xiāo)理念能夠得到落實(shí)，公司的銷(xiāo)售目標(biāo)能夠得到實(shí)現(xiàn)并且良性運(yùn)轉(zhuǎn)。第六部分環(huán)保與勞動(dòng)安全長(zhǎng)久以來(lái)，伴隨著工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的迅速發(fā)展，傾入并滯留于土壤中的化學(xué)污染物的數(shù)量和種類(lèi)也越來(lái)越多，這些污染物，絕大多數(shù)來(lái)源于我們所施加的化學(xué)肥料。它不但污染環(huán)境、影響土壤肥力、影響產(chǎn)量、降低農(nóng)產(chǎn)品品質(zhì)，更重要的是，它會(huì)導(dǎo)致農(nóng)田生態(tài)失衡、產(chǎn)品品質(zhì)下降、水資源和環(huán)境會(huì)受到不同程度的污染，繼而給人類(lèi)生命健康帶來(lái)威脅。因此，保護(hù)土壤和凈化受污染土壤，是現(xiàn)代科技面臨的一個(gè)重要任務(wù)。提倡無(wú)毒、無(wú)公害、無(wú)污染、環(huán)保、安全的食品和肥料及農(nóng)藥是今后發(fā)展的方向。1990年世界環(huán)保大會(huì)之后，我國(guó)政府開(kāi)始了綠色食品的開(kāi)發(fā)，農(nóng)業(yè)部組建了綠色食品發(fā)展中心。該中心成立之初，經(jīng)有關(guān)專(zhuān)家推薦，把綠友生物肥料納入了1992年農(nóng)業(yè)部重點(diǎn)科研項(xiàng)目《綠色食品農(nóng)產(chǎn)品（果蔬）基地環(huán)境條件與生產(chǎn)技術(shù)》研究試驗(yàn)用肥。此項(xiàng)目于1995年3月16日通過(guò)了由農(nóng)業(yè)部綠色食品發(fā)展中心和北京農(nóng)大共同組成的專(zhuān)家驗(yàn)收組驗(yàn)收，全面肯定了綠友生物肥料的各項(xiàng)優(yōu)點(diǎn)，并建議推廣施用。在參試的五種新型無(wú)公害肥料中，綠友生物肥料是唯一被推薦生產(chǎn)綠色食品的無(wú)公害商品肥料。農(nóng)業(yè)部農(nóng)業(yè)司依此把綠友生物肥料編入了由中國(guó)農(nóng)業(yè)科技出版社于1995年11月出版的《中國(guó)肥料農(nóng)藥實(shí)用手冊(cè)》。該項(xiàng)目科技含量高，屬當(dāng)前國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平。是一個(gè)長(zhǎng)遠(yuǎn)、持久項(xiàng)目。高檔產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)收益可與進(jìn)口“二銨”媲美，它的優(yōu)點(diǎn)是化學(xué)肥料不能比的。在該肥物料的結(jié)構(gòu)上，也就是產(chǎn)品中有機(jī)物料、生物菌劑、添加劑與無(wú)機(jī)化學(xué)原料的配制是靈活的。產(chǎn)品可以是綠色生態(tài)型、也可以是過(guò)渡型。是根據(jù)肥料市場(chǎng)價(jià)格、農(nóng)民的施肥習(xí)慣與接受能力、廠家利潤(rùn)、產(chǎn)量水平、政府行為、生產(chǎn)能力等多種因素設(shè)計(jì)制作的。是符合市場(chǎng)發(fā)展規(guī)律的。由于營(yíng)養(yǎng)全，它不需配施其它各種肥料，所以有省時(shí)、省力的優(yōu)點(diǎn)，而且肥力很強(qiáng)、肥效長(zhǎng)、可增產(chǎn)5—20%，它可以有效改良土壤、增加地力、使土地不板結(jié)。由于提高有機(jī)物、肥料的利用率，所以節(jié)約資源、降低成本，并且完全無(wú)污染。該項(xiàng)目的另外一個(gè)特點(diǎn)，是無(wú)“三廢”的處理問(wèn)題，屬環(huán)保、綠色工廠，對(duì)生產(chǎn)人員的健康沒(méi)有負(fù)面的影響，對(duì)外部環(huán)境也不會(huì)造成污染，是一個(gè)非常值得推廣和提倡的項(xiàng)目。第七部分融資說(shuō)明項(xiàng)目融資的估算包括固定資產(chǎn)投資的估算和流動(dòng)資金的估算，設(shè)備、材料的價(jià)格均參照目前國(guó)內(nèi)設(shè)備現(xiàn)行的市場(chǎng)價(jià)格制定。項(xiàng)目建成后，生產(chǎn)能力可以達(dá)到年生產(chǎn)有機(jī)肥10萬(wàn)噸。本公司擬借款5000萬(wàn)用于基本建設(shè)的投資，具體明細(xì)如下:序號(hào)項(xiàng)目投資用款1設(shè)備投資100002建設(shè)工程投資31203安裝費(fèi)用4土地征用費(fèi)305引資貼息1006開(kāi)辦費(fèi)7建設(shè)稅28環(huán)保費(fèi)9人員培訓(xùn)費(fèi)5010建設(shè)人員工資411建設(shè)期利息12不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用13建筑投資總額431814流動(dòng)資金682總投資額5000相應(yīng)的還款計(jì)劃根據(jù)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)收益制定，初步打算05年即開(kāi)始還款，設(shè)計(jì)還款3000萬(wàn)元，剩余款項(xiàng)06年全部還清。第八部分財(cái)務(wù)計(jì)劃本項(xiàng)目擬設(shè)計(jì)年產(chǎn)生物有機(jī)肥10萬(wàn)噸，在松原建2個(gè)工廠。本項(xiàng)目設(shè)計(jì)計(jì)算期為12年，其中建設(shè)期為2年，生產(chǎn)期為10年，所謂的建設(shè)期是指從資金到位后開(kāi)始起算，經(jīng)過(guò)2年時(shí)間建設(shè)試運(yùn)行完畢，達(dá)到正常的設(shè)計(jì)要求。投資估算本項(xiàng)目投資估算包括固定資產(chǎn)估算和流動(dòng)資金投資估算。其中，建設(shè)資金估算額為9841萬(wàn)元，流動(dòng)資金估算額為3448萬(wàn)元，總估算為13289萬(wàn)元。建設(shè)投資估算明細(xì)表序號(hào)內(nèi)容金額(萬(wàn)元)占百分比(%)備注1設(shè)備337434.22工程3132323安裝費(fèi)1341.44電力征容費(fèi)700.7加線(xiàn)路及配電5土地征用費(fèi)1781.958000平方米6引資貼息132913.47開(kāi)辦費(fèi)1001前期費(fèi)用8建設(shè)稅18829環(huán)保費(fèi)1010人員培訓(xùn)1661.8派5人出國(guó)培訓(xùn)11建設(shè)人員工資1212建設(shè)期利息7207.3月利千分之七13不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)4284.3占投資的5%總計(jì)9841100流動(dòng)資金估算（萬(wàn)元數(shù)）序號(hào)項(xiàng)目周轉(zhuǎn)次數(shù)計(jì)算基數(shù)流動(dòng)資金額1應(yīng)收賬款3077822602存貨2124635563原材料436419044燃料47982005在產(chǎn)品3682672306產(chǎn)成品4856721427現(xiàn)金36287480流動(dòng)資產(chǎn)需用額小計(jì)38161應(yīng)付賬款124412368流動(dòng)負(fù)債需用額小計(jì)368流動(dòng)資金合計(jì)3448二、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)對(duì)于項(xiàng)目投產(chǎn)后的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)是根據(jù)現(xiàn)有數(shù)據(jù)合理推算得出的，目前可采用的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)如下表：項(xiàng)目金額（萬(wàn)元/年）備注員工工資720包括人員基礎(chǔ)工資、獎(jiǎng)金、保險(xiǎn)等維修基金338按折舊的50%計(jì)提產(chǎn)品總成本8942產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)成本7782其中固定成本3930，可變成本5012稅金1698增值稅、城建稅、教育費(fèi)附加等所得稅1360利潤(rùn)的33%銷(xiāo)售收入15000產(chǎn)品出廠價(jià)為1500元/噸根據(jù)以上基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，我們可以合理概算項(xiàng)目投產(chǎn)后的銷(xiāo)售收入及獲得利潤(rùn)的情況，如果考慮到市場(chǎng)因素的影響，我們也可以利用這一預(yù)測(cè)數(shù)，進(jìn)一步做出相關(guān)的波動(dòng)分析。這種波動(dòng)分析，可以使我們對(duì)銷(xiāo)售收入的波動(dòng)對(duì)還款的影響有一個(gè)合理的預(yù)期。（為利潤(rùn)測(cè)算表復(fù)印件預(yù)留此頁(yè)）我們對(duì)以上的預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)采取相應(yīng)的波動(dòng)分析，使得我們預(yù)測(cè)出的數(shù)據(jù)充分考慮市場(chǎng)因素、銷(xiāo)售情況的影響，最后得出的數(shù)據(jù)應(yīng)該是在一個(gè)范圍之內(nèi)出現(xiàn)，而非一個(gè)絕對(duì)數(shù)值。這樣的預(yù)算結(jié)果和事實(shí)將更為吻合，也會(huì)使預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)更加具有說(shuō)服力。我們的波動(dòng)分析所采納的波動(dòng)幅度為30%，明細(xì)如下：序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)下降10%時(shí)下降20%時(shí)下降30%時(shí)1銷(xiāo)售收入1350012000105002總成本8942894289423銷(xiāo)售利潤(rùn)311518706254企業(yè)利潤(rùn)留成2011641275留利后利潤(rùn)291417064986純利潤(rùn)19521143334三、財(cái)務(wù)比率投資利潤(rùn)率=年利潤(rùn)總和/總投資=31%建設(shè)投資利潤(rùn)率=年利潤(rùn)總和/建設(shè)投資=41.9%投資利稅率=年利稅總和/總投資=43.8%盈虧平衡分析（BEP）=年固定總成本/（年產(chǎn)品銷(xiāo)售收入-年可變成本-年銷(xiāo)售稅金）=47.4%從以上的財(cái)務(wù)比率可以看出，投資利潤(rùn)率、建設(shè)投資利潤(rùn)率以及投資利稅率均高于30%，說(shuō)明項(xiàng)目有較強(qiáng)的可操作性，有較大可能取得比較豐厚的經(jīng)濟(jì)效益。另外，通過(guò)盈虧平衡點(diǎn)的計(jì)算分析可以看出，該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的47.4%，也就是產(chǎn)量達(dá)到4.47萬(wàn)噸，企業(yè)就可以保本，與設(shè)計(jì)的生產(chǎn)能力10萬(wàn)噸相比差了將近一半，風(fēng)險(xiǎn)比較小。四、收入波動(dòng)對(duì)內(nèi)部收益率及回收期的影響我們將通過(guò)以下表格，對(duì)內(nèi)部收益率及投資回收期在銷(xiāo)售收入受市場(chǎng)影響時(shí)的波動(dòng)情況進(jìn)行描述，項(xiàng)目名稱(chēng)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）投資回收期（年）銷(xiāo)售收入預(yù)測(cè)值41.194.52銷(xiāo)售收入下降20%時(shí)18.16.61銷(xiāo)售收入下降10%時(shí)30.854.26銷(xiāo)售成本上升10%時(shí)34.114.94銷(xiāo)售成本上升20%時(shí)27.425.51從表內(nèi)的分析可以看出，銷(xiāo)售收入正負(fù)20%波動(dòng)時(shí)，投資回收期最短為5年，最長(zhǎng)為7年。而內(nèi)部收益率在18%到41%之間波動(dòng)。第九部分風(fēng)險(xiǎn)控制在當(dāng)今經(jīng)濟(jì)全球化、一體化的形勢(shì)下，任何產(chǎn)業(yè)都會(huì)存在風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)此應(yīng)時(shí)刻掌握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，把研究開(kāi)發(fā)工作和市場(chǎng)培育工作結(jié)合起來(lái)，制訂正確合理的營(yíng)銷(xiāo)策略，組織培訓(xùn)營(yíng)銷(xiāo)隊(duì)伍，同時(shí)保持產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定，打造優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品。宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)由于宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的整體衰退，導(dǎo)致產(chǎn)品需求的下滑，將影響本項(xiàng)目運(yùn)行的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，削弱產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力度，使公司的生存面臨威脅。對(duì)策：對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)和政策風(fēng)險(xiǎn)，公司將通過(guò)提高自身的內(nèi)部管理和內(nèi)部潛力，抵御這種風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的不利影響。項(xiàng)目運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)（一）、談判風(fēng)險(xiǎn)：在與投資方談判過(guò)程中，可能因溝通、協(xié)調(diào)不夠充分，或者理解上的偏差、所考慮問(wèn)題的遺漏，而導(dǎo)致在項(xiàng)目運(yùn)作時(shí)出現(xiàn)分歧。（二）、經(jīng)營(yíng)意識(shí)分析風(fēng)險(xiǎn)：因投資或經(jīng)營(yíng)管理理念的不同，導(dǎo)致雙方在重大問(wèn)題決策上出現(xiàn)分歧，而影響項(xiàng)目的運(yùn)作與發(fā)展。對(duì)策：公司將采取誠(chéng)實(shí)、務(wù)實(shí)、充分溝通、保護(hù)投資者利益的態(tài)度，處理與投資者的談判過(guò)程和項(xiàng)目運(yùn)作過(guò)程中出現(xiàn)的任何問(wèn)題，力求共同受益，共同發(fā)展。生產(chǎn)不確定性風(fēng)險(xiǎn)公司的生產(chǎn)組織相對(duì)程序化，但也不可避免地會(huì)面臨設(shè)備運(yùn)行出現(xiàn)大的故障、生產(chǎn)組織計(jì)劃出現(xiàn)大的障礙以及其他不可抗力因素地影響。對(duì)策：科學(xué)地組織生產(chǎn)，加強(qiáng)生產(chǎn)過(guò)程的控制，不放過(guò)生產(chǎn)流程的每一個(gè)細(xì)節(jié)，加強(qiáng)設(shè)備、安全生產(chǎn)管理，消除生產(chǎn)中出現(xiàn)的任何隱患，確保生產(chǎn)組織高效、可控的進(jìn)行。市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)（一）、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)：本項(xiàng)目的產(chǎn)品以及所采用的技術(shù)目前仍處于市場(chǎng)的前沿，產(chǎn)品利潤(rùn)較高，肯定會(huì)有對(duì)手通過(guò)新建、擴(kuò)建的形式進(jìn)入。行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，將縮小行業(yè)的利潤(rùn)空間，同時(shí)，也將使本項(xiàng)目面臨更大的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力和不利影響。（二）、市場(chǎng)的營(yíng)銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)是實(shí)現(xiàn)本項(xiàng)目生產(chǎn)能力和項(xiàng)目收益的關(guān)鍵因素，營(yíng)銷(xiāo)策劃和營(yíng)銷(xiāo)運(yùn)作不當(dāng)，將會(huì)給項(xiàng)目帶來(lái)不利的影響。對(duì)策：加強(qiáng)技術(shù)的管理，防治技術(shù)泄密，并與技術(shù)提供方以及科研院所合作，不斷進(jìn)行技術(shù)的研究和開(kāi)發(fā)，提高進(jìn)入行業(yè)的技術(shù)壁壘；狠抓內(nèi)部管理，保證產(chǎn)品質(zhì)量，提高產(chǎn)品的技術(shù)含量，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，為市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)創(chuàng)造一個(gè)良好的環(huán)境；切實(shí)做好市場(chǎng)調(diào)查和消費(fèi)心理分析，科學(xué)地進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分，針對(duì)細(xì)分市場(chǎng)進(jìn)行仔細(xì)研究，找出細(xì)分市場(chǎng)的真正需求，一切市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)工作都以需求分析為出發(fā)點(diǎn)；加強(qiáng)營(yíng)銷(xiāo)審計(jì)工作，進(jìn)行全體經(jīng)營(yíng)層參加的月度、季度、年度的營(yíng)銷(xiāo)總結(jié)和分析，總結(jié)營(yíng)銷(xiāo)和審計(jì)工作，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，研究解決方法，合理進(jìn)行內(nèi)部和外部的資源調(diào)配。成本控制風(fēng)險(xiǎn)成本控制是企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)能力的綜合反映，與本公司成本相關(guān)的因素主要有原材料、生產(chǎn)組織和設(shè)備運(yùn)行等，任何一個(gè)因素出現(xiàn)意外，都可能給公司的成本帶來(lái)不利影響。對(duì)策：從生產(chǎn)工藝設(shè)計(jì)到生產(chǎn)過(guò)程控制，都注重成本分析，不僅要抓物料消耗定額等有形的成本控制，更要注重技術(shù)、工藝和管理技術(shù)等無(wú)形的成本控制；同時(shí)抓好原材料采購(gòu)控制，大宗物品采購(gòu)實(shí)行招標(biāo)制，加強(qiáng)采購(gòu)制度建設(shè)，控制供應(yīng)成本；抓好設(shè)備管理，加強(qiáng)設(shè)備的維系、保養(yǎng)、技術(shù)更新，使設(shè)備發(fā)揮最高的運(yùn)行效率。管理風(fēng)險(xiǎn)（一）、人力資源風(fēng)險(xiǎn)：該項(xiàng)目的技術(shù)含量較高，需要人員有豐富的行業(yè)管理和運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，這些都依賴(lài)企業(yè)的管理團(tuán)隊(duì)和人力資源，如果關(guān)鍵崗位的人才流失會(huì)給項(xiàng)目的運(yùn)行帶來(lái)極大的阻礙，同時(shí)，操作人員的素質(zhì)和培訓(xùn)效果也會(huì)影響項(xiàng)目的實(shí)行。（二）、內(nèi)部管理制度風(fēng)險(xiǎn)：內(nèi)部管理不僅影響公司產(chǎn)品的成本、質(zhì)量、信譽(yù)，而且影響到了公司經(jīng)營(yíng)的各個(gè)方面。對(duì)策：良好的企業(yè)文化和科學(xué)的內(nèi)部管理機(jī)制，是公司賴(lài)以生存的關(guān)鍵，公司將一如既往的貫徹執(zhí)行，并且不斷地根據(jù)公司戰(zhàn)略的發(fā)展進(jìn)行調(diào)整和完善，充分發(fā)揮全體員工的積極性和創(chuàng)造能力，為公司發(fā)展共同努力。七、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)公司目前的債務(wù)機(jī)構(gòu)合理，盈利能力強(qiáng)，但隨著新項(xiàng)目的運(yùn)作，公司的生產(chǎn)規(guī)模將擴(kuò)大，資金流轉(zhuǎn)數(shù)量和頻率高，如果出現(xiàn)大的經(jīng)營(yíng)波動(dòng)，將影響公司的支付能力和償債能力，任何不理智的財(cái)務(wù)安排都可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)危機(jī)。對(duì)策：公司實(shí)行謹(jǐn)慎的公司理財(cái)政策，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)控，防范可能出現(xiàn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并逐步調(diào)整公司的資本結(jié)構(gòu)和成本，使公司的經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況更安全。八、其他風(fēng)險(xiǎn)其它一些風(fēng)險(xiǎn)因素，包括不可抗力因素，也會(huì)給本項(xiàng)目帶來(lái)不確定因素而引致風(fēng)險(xiǎn)的增加。所以，公司將增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，從內(nèi)部管理抓起，結(jié)合市場(chǎng)形勢(shì)綜合考慮，從而提高企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力和綜合能力，加強(qiáng)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，確保公司快速、穩(wěn)定、健康的發(fā)展。第十部分項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度2003年—2004年，項(xiàng)目立項(xiàng)和審批，可驗(yàn)報(bào)告和審批，項(xiàng)目建議書(shū)編制和審批，商務(wù)計(jì)劃書(shū)編制，公司注冊(cè)，稅務(wù)登記，完成征地。2004年—2005年，施工準(zhǔn)備，平整場(chǎng)地，工廠建設(shè)，設(shè)備購(gòu)置，試車(chē)，投產(chǎn)。未來(lái)三年發(fā)展目標(biāo)根據(jù)年產(chǎn)10萬(wàn)噸的可研報(bào)告，從經(jīng)濟(jì)效益分析，年銷(xiāo)售額15000萬(wàn)元，年繳納增值稅1698萬(wàn)元，總成本8942萬(wàn)元，年銷(xiāo)售利潤(rùn)4360萬(wàn)元，扣除企業(yè)留利239萬(wàn)元后，企業(yè)年純利潤(rùn)4121萬(wàn)元，按此經(jīng)營(yíng)模式計(jì)算，3年可創(chuàng)純利潤(rùn)12363萬(wàn)元，未來(lái)發(fā)展的目標(biāo)靠管理、降低成本、降低消耗、提高產(chǎn)量出發(fā)?？杀瘸杀緦?duì)照表成本項(xiàng)目耗量（噸）可研報(bào)告成本實(shí)際計(jì)劃成本單價(jià)（元）單位成本（元）總成本（萬(wàn)元）單價(jià)（元）單位成本（元）總成本（萬(wàn)元）原材料城市有機(jī)垃圾0.4301212020880家畜糞便0.2600120120030060600草炭土0.151000150150040660合計(jì)282282074740從上表數(shù)據(jù)表明，年總成本下降2060萬(wàn)元，三年下降6180萬(wàn)元。此外，因?yàn)樵O(shè)備全部是新夠進(jìn)，維修費(fèi)用也能大幅度下降。另外，第一年我們采取在各鄉(xiāng)、村、屯甚至直達(dá)農(nóng)戶(hù)的方式搞試驗(yàn)田，由于產(chǎn)品不出本市，銷(xiāo)售費(fèi)用也可降低。通過(guò)以上幾項(xiàng)成本分析，年增加6000萬(wàn)元利潤(rùn)是有希望的，三年實(shí)現(xiàn)2個(gè)億也是可能的。如果此目標(biāo)能夠順利實(shí)現(xiàn)，公司將在鄰縣（撫余、乾安、長(zhǎng)嶺）繼續(xù)三個(gè)工廠，并在三年內(nèi)跨市、跨省建分公司，成立企業(yè)集團(tuán)。未來(lái)三年，必將是我公司輝煌發(fā)展的三年，是經(jīng)濟(jì)效益突飛猛進(jìn)的三年。我們將本著穩(wěn)步發(fā)展、逐步提高的方針，將“松原綠友”帶入一個(gè)全新的發(fā)展階段。目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章項(xiàng)目提要 31.1項(xiàng)目背景 31.2建設(shè)目標(biāo)與任務(wù) 31.3項(xiàng)目范圍及建設(shè)規(guī)模 41.4項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 41.5工程投資及資金措施 4第二章項(xiàng)目概況 62.1基本情況 62.2項(xiàng)目區(qū)基本情況 62.3項(xiàng)目區(qū)現(xiàn)狀及存在的主要問(wèn)題 62.4項(xiàng)目區(qū)水文氣象 72.5項(xiàng)目區(qū)地質(zhì)基本情況 7第三章項(xiàng)目建設(shè)的必要性和可行性 11第四章項(xiàng)目區(qū)水量供需平衡 154.1水文氣象特征 154.2水源概況 154.3設(shè)計(jì)保證率、灌溉制度及灌溉定額 164.4水量供需平衡分析 20第五章項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及工程設(shè)計(jì) 275.1設(shè)計(jì)依據(jù) 275.2工程布局及建設(shè)內(nèi)容 285.3工程等級(jí)、建筑物級(jí)別及洪水標(biāo)準(zhǔn) 305.4工程技術(shù)設(shè)計(jì) 305.5主要工程量 41第六章施工組織設(shè)計(jì) 426.1施工條件與施工布置 426.2主體工程施工工藝 446.3施工總進(jìn)度計(jì)劃 45H