計財部稽核與綜合崗位工作標準

山東臨沂發(fā)電有限責任公司企業(yè)標準Q/118-302.192-1999稽核與綜合分析崗位工作標準川19抽99搭-1心0-愚10悔發(fā)布僻19重9齒9壺-1斗1-濟10巨實施發(fā)山東程臨沂斜發(fā)電蓋有限啞責任悉公司疑發(fā)煩布前言丈本標州準是程根據(jù)腳山東離臨沂載發(fā)電咐廠企規(guī)業(yè)標灶準Q著/1難18導-2漫02尿.0粉3-島19誰95拔<<石管理甲標準鄭和工細作標列準編繡寫的輔基本翅規(guī)定面>>傘的要剛求進脹行編青寫的蹦。林本標磁準由導山東蹤臨沂側發(fā)電匹有限決責任陜公司祥標準抗化委毛員會富提出浪。現(xiàn)本標酸準由鄙山東刷臨沂乎發(fā)電奸有限心責任積公司撿考核魄辦歸釀口。步本標混準起妹草單橡位：碎山東蹄臨沂鞋發(fā)電韻有限剩責任滑公司蘭計財航部。耐本標嫂準起于草人冊：周中志峰博咽勵耗修定肝：不蹲組郊審核蔬：椅獲白敵審定諒：礎泰轎得審批裳：覺本標掘準于各19嫁94遵年1擇2月壁10承日匠首次季發(fā)布塘于灣19域98純年1朱2月翁10肯日戶首次將修訂春侵驢本標擔準由稼山東粥臨沂蓬發(fā)電亂有限附責任蜻公司濫計財爬部負玻責解肉釋。喝臨沂肉發(fā)電我有限劃責任匠公司令企業(yè)秀標準旋Q/舅11連8冒—妹3厚02伯.秧2狡0故2淋—扭19仍99石稽核繡與綜侵合分求析崗翼位工丟作標怖準刃1洗范圍令俯亡蒼刮擾予訓閃本標天準規(guī)斑定了孤財務且稽核鐘與綜視合分底析崗蹲位的菜責任沸與權擠限、席工作批內(nèi)容訊與要訂求、堆檢查陜與考企核。紅本標篩準適妙用于泡財務膊稽核行與分鐮析等修綜合卻管理偵工作夕，是燃檢查菠與考且核本恐崗位脊工作濫的依汁據(jù)。賽2引阿用標掉準串山東幅省電快力集鴿團公競司通崖用工歸作標霜準及儀其他硬相關味標準幼《企線業(yè)會覆計準監(jiān)則》岸《企啊業(yè)財?shù)莿胀矂t》摘國家抗有關低的法羽律、芝規(guī)定鴉3責童任與戚權限電3.坊1基佛本素閉質(zhì)要勺求壯3.拖1.眠1膝作風擱正派完，具侮有財名經(jīng)類店中專串及以屆上學史歷，汽并取枕得初懶級會三計資夏格以祖上的遼會計梁人員價擔任償。喊3.劉1.暮2確熟練爬掌握啊財務兵管理霜中的上各種排技能糞和財蜂經(jīng)管全理的獲有關五法律突、法留規(guī)及縣相關吹政策沃，并慶能做盞到靈瓜活應率用。慚3.阿1.牧3冠熟悉浮生產(chǎn)居過程穿，了緒解設健備經(jīng)即濟性泡能和償主要遵經(jīng)濟涂技術阿指標朗。淹3.啦2責著任柴3.壁2.饒1喜以本慕公司臘為會朋計主蜜體，爆依會距計法廚對主灶體的傅財務廁收支獎進行電稽核遍監(jiān)督引。健3.紹2.剛2綱對反廈映經(jīng)框濟活瞎動的寺原始肌及自號制憑效據(jù)、鼓帳薄霉記錄倚、財威務報犬表及油其他柜相關泄財務囑資料領進行百核查摔監(jiān)督飯。蘋3.犧2.輝3砌對一年切違拐反財鼓經(jīng)紀握律的蓋行為曬進行遷防范奧監(jiān)督途、制礎止。筒3.晴2.酒4妙擔負改因稽此核不密力而企形成禽的違雁規(guī)違歉紀等衣關聯(lián)通責任鋸。騙3.亮2.罰5慌對當茫期財造務狀帖況進侄行分鉗析，障提出左存在殖的問繪題及懷解決壯措施輛，及皺時為綠公司控經(jīng)營溝活動銳提供衣準確根財務范資料頁，并獄保證螞財務圾資料汽的一導致性裹。項3.吉2.法6奪編制皇財務芝預算露和日禾常的費財務孫收支冬計劃紐，并畫組織礙、監(jiān)地督預蠟算和鎮(zhèn)計劃撕的實播施。雷3.續(xù)2.境7速規(guī)范扎財務清活動與中的們?nèi)^己程管場理。隔3.診3權巴限親3.套3.研1贊有權渡制止灣不符勝合財竄務收臉支程雨序的蒙會計苦業(yè)務古。仁3.拾3.恭2醉有權渾責成煌有關折人員寨對核搞算和渴記錄狗不真今實、符不準乏確的映會計獻行為呀進行鉆更正傍。升3.憂3.啊3租有權艷檢查沿、監(jiān)伏督預余算、談計劃刃執(zhí)行晨情況漠。丈3.段3.繡4喝有權獲拒絕夕執(zhí)行飼重大源違紀被行為糖并向巡領導坊匯報治情況翁。薯4工嫩作內(nèi)狹容與卷要求隸4.澆1工秀作內(nèi)錦容漆4.蛙1.堡1菠稽核赴4.匯1.響1巧.1堂稽核磨程序賀4.萄1.爆1逆.1芬.1最事前立審核你審核負經(jīng)濟臥業(yè)務粱處理揀前的區(qū)行為丹及相理關資汪料。食4.止1.假1涼.1臭.2滿事中屠監(jiān)督陣對經(jīng)掘濟業(yè)仍務處泄理過炎程進償行監(jiān)巡督。散4.雪1.挽1忠.1胃.3炸事后披復核會對經(jīng)趣濟業(yè)符務處琴理后柿的各蔽種帳憑薄、京報表嘩、憑熱據(jù)等致財務怪資料吹進行餃復核暖。開4.溝1.扔1您.2磚稽核蓬內(nèi)容盤4.哈1.監(jiān)1饒.2汪.1礎財務短收支廁4.稅1.木1柄.2揚.1芽.1侍根據(jù)乳財務鍵制度賤，逐眨筆審斑核各竊項財窗務收促支。耐4.運1.你1敵.2轎.1豆.2鉤對不棵合法刊、無桿計劃宋、經(jīng)夢濟內(nèi)佳容不測真實意、有隆關合叢同不魔完整溪、開德支超蠅標、擊弄虛謊作假怖的會勝計業(yè)疲務予義以制冤止退延回，吹特殊薯情況床向領撐導匯缸報。巖4.芒1.攔1淚.2要.1集.3猛對政辦策界秀限不塞清的就收支普，報統(tǒng)請領村導批途示后更在作枕處理立。螺4.別1.絲1稍.2榜.2希憑證殃4.懸1.擊1盡.2獻.2供.1袖審核艙原始艇及自曉制憑扁證的回合法數(shù)性、反真實董性、產(chǎn)準確佩性、江完整粗性。汗4.碧1.呼1幕.2勿.2燒.2湯對不從符號簡規(guī)定郵的原嘆始憑避據(jù)要涂求予窮以退瓣回，員對出鴉帳不璃準確申的自拘制責呀成有俗關人杠員更掛正。左4.信1.禍1害.2棋.3疲會計抓帳薄恢4.慌1.趣1別.2竹.3益.1恐檢查碌會計務帳薄勾設置賽的合步理性敢、合篩規(guī)性澇及實穴用性魂。誦4.政1.蠅1情.2圈.3吹.2即對各掀種帳歷薄記環(huán)錄定頂期進舊行復鉗核，浪檢查宗記帳山和結傲帳的賤合規(guī)視性。末4.教1.岔1堅.2縣.3喂.3龜責成腐有關謀人員銀對不忘符合決要求既的帳匠薄及寧記錄拳進行怎更正角調(diào)整苗。截4.穩(wěn)1.紹1盜.2反.4甚財務奏報表趙4.個1.訂1鍵.2彈.4舍.1盞對報敗表進垃行制映度審碑核，睬檢查崖報表割是否僚按會徹計制敘度編郊報，稍以及杜各項煌指標酬的真值實可蜓靠性牧。碎4.侍1.偷1嘴.2捕.4論.2餐對報艱表進奉行技膨術審初核，愚檢查老報表施項目答、指房標填統(tǒng)寫的惜完整越性，諷帳表您及表認表之渾間的泛勾稽鳥關系上的相藍符性示。穴4.跡1.動1督.2夠.4搶.3君責成鋪報表版編制渴人對居不合鐵格的混報表罰進行舌更正語。袍4.代1.么1梳.2業(yè).5索根據(jù)矮公司估需要父開展既專題嫁審核摧和分糾析。似4.盞1.地2玻分析沙4.舒1.舒2筐.1幻按月繭度、嘆季度標及年駁度對擋財務聽狀況占進行逝分析攏，根嶼據(jù)分辯析找蹲出經(jīng)瞎營管大理工棄作中手存在爭的問字題。振4.境1.影2加.2脾參與雖經(jīng)營騾管理堵分析絞活動浙會，旨協(xié)助物解決啦經(jīng)營渠管理泳工作截中出課現(xiàn)的煌問題腸。雀4.財1.痛3狹預算純、計賽劃管糧理釣4.維1.接3陜.1券根據(jù)鞋上年挺度財豆務情橋況及斤時編析制年乳度預越算，躲并根物據(jù)年廁度預禍算情書況編鞠制月莫度計槳劃。紡4.均1.數(shù)3民.2采監(jiān)督耳、檢永查預躍算、悄計劃寒執(zhí)行股情況箭，并態(tài)對其穩(wěn)中存別在的濾問題讓提出述相應位意見贈。茫4.茄1.撥4截其他散臨時垮安排鏟的工憶作。央4.障2要翼求抹4.悅2.柜1怎稽核此方面薦4.輕2.爛1快.1素定期規(guī)對發(fā)耳生的跪財務貧收支便業(yè)務爆及帳鑄、表竊、憑擋證進白行日攜?；┖斯し圩?。戚4.阿2.訂1旺.2眨每月釀20捎日前迅對上絡月帳禽薄進你行復紛核。拾4.縫2.狡1雹.3芝每月片及時偉對各竟種財智務報巷表進供行復會核。旬4.間2.頸1央.4科對工底作內(nèi)扎容的片稽核陷率達姥到1債00孟％，灰準確弄率達草到1迷00冷％?？?.誰2.棄1征.5旺每月蛙對稽荷核工喪作進卸行總而結，羨對發(fā)盆現(xiàn)的通重大很問題抓須以景書面萄形式惜匯報宅領導額。扎4.慚2.持2貌財務板分析崇方面林4.未2.咱2頓.1脆資料灑分析趟要及納時、響全面慣、準優(yōu)確，頂找出濾出現(xiàn)暴問題彈的原廟因，涉提出青解決火問題轟的辦芒法?；?.仔2.幅3圣預算仍、計把劃方樹面界4.描2.念3湊.1望預算莊、計農(nóng)劃編健制要乓全面仙且切摟實可翠行，駁保證伯其準留確率咸。如4.及2.老3被.2黃預算授、計踩劃要茄落實距到位衣，其旨執(zhí)行典情況遺要嚴拿格考迅核。殊5檢陳查