規(guī)范擔保企業(yè)建議

規(guī)范擔保企業(yè)建議

為促進和引導我縣中小企業(yè)信用擔保機構健康進展，改善中小企業(yè)融資環(huán)境，逐步緩解中小企業(yè)貸款難問題，依據(jù)《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》有關規(guī)定和國務院辦公廳《轉發(fā)國家經(jīng)貿(mào)委關于鼓舞和促進中小企業(yè)進展若干政策意見的通知》（〔2000〕59號）、國家經(jīng)貿(mào)委《關于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導意見》（國經(jīng)貿(mào)中小企〔1999〕540號）、財政部《中小企業(yè)融資擔保機構風險管理暫行方法》（財金〔2024〕77號）、省人民政府《關于鼓舞和促進中小企業(yè)進展的若干政策意見》（浙政發(fā)〔2024〕6號）、市人民政府《關于促進和規(guī)范我市中小企業(yè)信用擔保機構健康進展的若干意見（試行）》（衢政發(fā)〔2024〕28號）精神，現(xiàn)就促進和規(guī)范我縣中小企業(yè)信用擔保機構健康進展提出如下意見：

一、中小企業(yè)信用擔保機構建設的指導原則和進展目標

（一）中小企業(yè)信用擔保機構建設要以扶持中小企業(yè)進展為宗旨，推動中小企業(yè)服務體系建設，改善對中小企業(yè)的金融服務，緩解中小企業(yè)融資難，特殊是中小工業(yè)企業(yè)創(chuàng)業(yè)貸款難問題。

（二）中小企業(yè)信用擔保機構建設要堅持以市場運作為主，政府樂觀引導，堅持支持進展與防范風險相結合、政府扶持與市場化運作相結合、開展擔保與提高信用相結合的原則。

（三）中小企業(yè)信用擔保機構要堅持加快進展和規(guī)范管理并重的方針，大力推動中小企業(yè)信用擔保機構進展成為信用記錄、信用評價、信用擔保相結合的社會化信用機構，堅持法制化、市場化、規(guī)?；?、規(guī)范化的進展方向，力爭使我縣中小企業(yè)信用擔保機構實現(xiàn)可持續(xù)進展。

二、中小企業(yè)信用擔保機構建設的主要內容

（四）中小企業(yè)信用擔保機構設立可由政府、社會團體、行業(yè)協(xié)會、企業(yè)、自然人等出資組建。依據(jù)我縣中小企業(yè)實際，要樂觀鼓舞民間力氣興辦中小企業(yè)信用擔保機構，逐步建立多元化、多形式的中小企業(yè)信用擔保體系。

（五）鼓舞和指導中小企業(yè)信用擔保機構自愿成立行業(yè)協(xié)會，加強行業(yè)協(xié)作和自律。協(xié)會依據(jù)國家有關擔保體系建設的法律、法規(guī)和政策規(guī)定，制定行業(yè)準則和業(yè)務規(guī)范，牽頭組建中小企業(yè)信用評估機構，組織業(yè)務培訓和信息溝通，樂觀開展中小企業(yè)信用擔保機構之間業(yè)務合作和溝通。

（六）逐步開展中小企業(yè)信用等級評定，完善信用評估制度。中小企業(yè)信用評估機構要逐步開展對中小企業(yè)的合同信用、勞動信用、環(huán)保信用、納稅信用、融資信用、司法信用以及法定代表人的個人信用進行全面的評估，作為各金融機構和中小企業(yè)信用擔保機構貸款、擔保的依據(jù)。

三、加強對中小企業(yè)信用擔保機構的管理

（七）建立中小企業(yè)信用擔保監(jiān)管聯(lián)席會議制度，對中小企業(yè)信用擔保機構、再擔保機構和業(yè)務進行監(jiān)督管理。各相關部門要切實履行各自職責，加強管理，完善措施，共同做好擔保風險的事前防范、事中監(jiān)控和事后化解工作，促進中小企業(yè)信用擔保機構規(guī)范進展。

（八）中小企業(yè)信用擔保機構不是金融機構，不能從事存、貸款金融業(yè)務及財政信用業(yè)務，要依照《擔保法》、《公司法》等有關法律法規(guī)的規(guī)定，明確股東責任，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結構，遵循市場經(jīng)濟規(guī)律，自主經(jīng)營，自負盈虧。要建立審保分別、分級審批、追究責任等內掌握度，防止內部道德風險，保證規(guī)范經(jīng)營；要建立健全合同關系，掌握法律風險；要依法設計敏捷多樣、操作性強的擔保方案，掌握信用風險。

（九）中小企業(yè)信用擔保機構要堅持風險分散原則，防止風險集中；要根據(jù)利益共享、風險共擔的原則，與貸款金融機構建立業(yè)務合作關系，對貸款實行比例擔保。

（十）中小企業(yè)信用擔保機構在辦理工商登記或者變更登記后1個月內（現(xiàn)有中小企業(yè)信用擔保機構在本意見公布后1個月內），要到縣財政局、縣經(jīng)貿(mào)局（縣中小企業(yè)局，下同）、縣人行登記備案，并按有關規(guī)定報送中小企業(yè)信用擔保機構狀況表、擔保業(yè)務統(tǒng)計表、財務會計報表（含資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表及相關附表）、財務狀況說明書等資料。

（十一）中小企業(yè)信用擔保機構要根據(jù)當年擔保費50%的比例提取未到期責任預備金；按不超過當年末擔保責任余額1%的比例以及所得稅后利潤的肯定比例提取風險預備金，用于擔保賠付。風險預備金累計達到擔保責任余額的10%后，實行差額提取。

（十二）中小企業(yè)信用擔保機構必需遵循平安性、流淌性、效益性原則運用資金。中小企業(yè)信用擔保機構設立后應當根據(jù)其注冊資本10%的比例提取保證金，存入?yún)f(xié)作銀行，除中小企業(yè)信用擔保機構清算時用于清償債務外，任何機構一律不得動用。中小企業(yè)信用擔保機構提取的風險預備金必需存入銀行專戶。非貨幣形態(tài)的擔保資金要按國家有關規(guī)定進行管理。

四、加大對中小企業(yè)信用擔保機構的扶持

（十三）縣政府對同時具備下列條件的中小企業(yè)信用擔保機構按日平均擔保余額的肯定比例予以風險補償，其中：為縣內中小工業(yè)企業(yè)貸款供應擔保的補償標準為1%，為縣內其它類型中小企業(yè)供應擔保的補償標準為0.5%，為個體生產(chǎn)經(jīng)營及個人消費供應擔保的不予補償。

1、為中小企業(yè)供應擔保服務，注冊資本在300萬元以上（含，下同）。

2、依法設立，且對中小企業(yè)擔保收取的擔保費標準在同期銀行貸款基準利率的50%以內，履約保證金不高于10%。

3、自開展擔保業(yè)務年度起，本年度擔保資金與擔保貸款放大比例不低于3倍（不滿一年的，按月按比例計算）；對中小企業(yè)年度累計貸款擔保金額占其年度累計擔保業(yè)務總額的60%以上，年度累計為中小工業(yè)企業(yè)貸款擔保額占年度累計擔保業(yè)務總額的45%以上。

4、有較為健全的風險掌握、財務管理、風險預備金等內部管理制度，對受保項目具有完善的事前評估、事中監(jiān)控、事后追償與處理機制。本年度代償額小于注冊資本的5%，累計代償額小于注冊資本的10%；代償實際損失額小于注冊資本的2%，累計代償實際損失額小于注冊資本的4%（考核時，可依據(jù)實際狀況酌情考慮）。

5、合規(guī)經(jīng)營，未從事負債業(yè)務、直接發(fā)放貸款和1個月以上的直接借貸行為（1個月以內的借貸行為，僅限于中小企業(yè)、個體經(jīng)營者，其手續(xù)費按日不高于萬分之六收?。?，沒有違法、違規(guī)行為及失信記錄。

6、中小企業(yè)信用擔保機構必需于每月10日前向縣財政局、縣經(jīng)貿(mào)局、縣人行報送擔保機構狀況表、擔保業(yè)務統(tǒng)計表、財務會計報表、財務狀況說明書；于每個會計年度終了后2個月內，將上年度的財務會計報告，連同會計師事務所的審計報告，中小企業(yè)信用擔保業(yè)務報告以及相關審報材料，報送上述單位。由縣財政局牽頭，會同縣經(jīng)貿(mào)局、縣審計局、縣人行等部門審核，報縣政府批準后，由縣財政撥付。

（十四）中小企業(yè)信用擔保機構擔保業(yè)務收入占全部收入70%以上和放大倍數(shù)3倍以上的，按年度內上交的營業(yè)稅和企業(yè)所得稅地方可用部分予以等額嘉獎。

（十五）中小企業(yè)信用擔保機構單筆擔保額原則上不超過500萬元，超過500萬元以上部分的擔保業(yè)務不享受政策扶持。

（十六）中小企業(yè)信用擔保機構為中小企業(yè)擔保貸款應是銀行新增貸款，不得由銀行已抵押的貸款轉入擔保公司，否則此項貸款不享受扶持政策。

（十七）營造有利于中小企業(yè)信用擔保機構開展業(yè)務的良好環(huán)境。中小企業(yè)信用擔保機構在開展業(yè)務過程中，工商行政管理部門要賜予辦理查詢被擔保企業(yè)檔案資料中依法可公開的相關資料，如企業(yè)設備和其他動產(chǎn)抵押登記、有限責任公司股份質押備案登記等；國土和房管部門要賜予辦理土地、在建工程和房產(chǎn)抵押登記等；公安車管部門要賜予辦理車輛抵押登記；稅務部門要賜予查詢被擔保企業(yè)納稅狀況；抵押后的剩余財產(chǎn)，企業(yè)用于擔保業(yè)務反擔保時，各有關登記部門應賜予備案；各金融機構應根據(jù)有關規(guī)定為中小企業(yè)信用擔保機構查詢被擔保企業(yè)貸款狀況供應便利。

五、加強對中小企業(yè)信用擔保體系建設的領導

（十八）建設中小企業(yè)信用擔保體系是一項長期而艱難的任務，各相關部門要充分熟悉信用擔保體系對中小企業(yè)進展的重要意義，統(tǒng)一思想，加強領導，實行措施，樂觀解決中小企業(yè)信用擔保體系建設中消失的沖突和問題。

（十九）全縣中小企業(yè)信用擔保監(jiān)管聯(lián)席會議由縣經(jīng)貿(mào)局負責牽頭，財政、稅務、工商、國土、司法、公安、金融監(jiān)管等部門各司其職，樂觀協(xié)作?？h經(jīng)貿(mào)局負責協(xié)調、指導我縣中小企業(yè)信用擔保體系的建設，并會同縣財政局、工商局、人行、銀監(jiān)辦等部門共同做好中小企業(yè)信用擔保機構運作的監(jiān)督管理；對非法從事金融業(yè)務和財政信用業(yè)務的中小企業(yè)信用擔保機構進行調查認定，予以取締。縣財政局要會同有關部門制訂風險補償資金管理方法，并逐步建立健全對以財政性資金出資設立的縣中小企業(yè)信用擔保機構績效考核指標體系，加強中小企業(yè)信用擔保機構財務監(jiān)管；公安、司法、國土、工商等部門，負責辦理中小企業(yè)信用擔保機構的擔保合同、反擔保合同、抵押和質押等有關公證、登記工作；縣銀監(jiān)辦負責監(jiān)督金融機構進一步建立和完善中小企業(yè)信貸管理體制，依據(jù)中小企業(yè)經(jīng)營特點，結合中小企業(yè)信用擔保體系，建立健全中小企業(yè)信貸評估、審批和風險掌握制度，改善對中小企業(yè)的金融服務；并和縣人行等金融監(jiān)管部門負責對非法從事金融業(yè)務的中小企業(yè)信用擔保機構進行調查認定和取締。

（二十）各有關金融機構要協(xié)作中小企業(yè)信用擔保機構合理確定擔保基金的擔保倍數(shù)，對經(jīng)中小企業(yè)信用擔保機構承諾擔保的中小企業(yè)發(fā)放貸款，可適當簡化審貸手續(xù)，執(zhí)行優(yōu)待貸款利率，根據(jù)