工程造價(jià)咨詢服務(wù)方案4

目錄TOC\o"1-3"\h\z\u4150第一章評(píng)審服務(wù)方案及工作計(jì)劃 頁(yè)第一章評(píng)審服務(wù)方案及工作計(jì)劃一、服務(wù)內(nèi)容政府投資項(xiàng)目工程造價(jià)的特點(diǎn)主要有工程造價(jià)管理內(nèi)容復(fù)雜、要求高更注重社會(huì)、環(huán)境效益的評(píng)價(jià)，強(qiáng)調(diào)規(guī)范化管理以及在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中多方參與下的監(jiān)控管理等，我公司在從事工程造價(jià)業(yè)務(wù)時(shí)，遵循一切符合法律法規(guī)的原則。開(kāi)展工程造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)工作時(shí)，遵守國(guó)家有關(guān)政策法律法規(guī)、行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定，保證高質(zhì)量高效率為采購(gòu)方服務(wù)。本項(xiàng)目服務(wù)內(nèi)容對(duì)政府投資工程估算概算、預(yù)算、招標(biāo)控制價(jià)（含工程量清單）、結(jié)算以及縣政府或財(cái)政部門(mén)安排的其他與工程造價(jià)有關(guān)的單項(xiàng)服務(wù)費(fèi)30萬(wàn)元以內(nèi)的工程造價(jià)進(jìn)行審核工作。服務(wù)期限為自簽訂框架及協(xié)議之日起2年。二、評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)遵循客觀公正、科學(xué)規(guī)范、恪守獨(dú)立及回避原則，實(shí)施委托服務(wù)工作。如遇需要回避情況，可按相關(guān)規(guī)定調(diào)整相關(guān)項(xiàng)目審核。評(píng)審報(bào)告質(zhì)量符合《建設(shè)工程造價(jià)咨詢成果文件質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（CECA/GA7-2012）要求。評(píng)審服務(wù)時(shí)限要求：在收到項(xiàng)目單位報(bào)送完整齊全的項(xiàng)目資料后，應(yīng)當(dāng)在下列時(shí)限內(nèi)完成相應(yīng)評(píng)審工作：預(yù)算編制和預(yù)（概）算評(píng)審時(shí)限：1）送審額在100萬(wàn)元以下的項(xiàng)目為7個(gè)工作日；2）送審額在100萬(wàn)元至1000萬(wàn)元的項(xiàng)目為10個(gè)工作日；3）送審額在1000萬(wàn)元至2000萬(wàn)元的項(xiàng)目為15個(gè)工作日；4）送審額在2000萬(wàn)以上的項(xiàng)目為20個(gè)工作日。工程結(jié)算評(píng)審時(shí)限：1）送審額在500萬(wàn)元以下的項(xiàng)目為20天；2）送審額在500萬(wàn)元至2000萬(wàn)元的項(xiàng)目為30天；3）送審額在2000萬(wàn)元至5000萬(wàn)元的項(xiàng)目為45天；4）送審額在5000萬(wàn)以上的項(xiàng)目為60天。特大型項(xiàng)目或者因特殊情況確需延長(zhǎng)評(píng)審時(shí)限的，由財(cái)政投資評(píng)審部門(mén)與項(xiàng)目建設(shè)單位雙方共同商定。三、評(píng)審依據(jù)評(píng)審依據(jù)為國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《建設(shè)工程造價(jià)咨詢規(guī)范》（GB/T51095-2015）、《財(cái)政投資評(píng)審管理規(guī)定》（財(cái)建（2019）648號(hào)文件）、中華人民共和國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》（GB50500-2013）；現(xiàn)行2012年發(fā)布的相關(guān)河北省消耗量定額及現(xiàn)行相關(guān)政策調(diào)整實(shí)施文件；委托方提供的施工圖紙、合同以及相關(guān)工程送審資料。四、造價(jià)咨詢服務(wù)工作流程與計(jì)劃（一）項(xiàng)目工作程序1、工程預(yù)算評(píng)審程序1）根據(jù)施工圖紙和現(xiàn)場(chǎng)建設(shè)條件，提出基本施工方案，并與業(yè)主方協(xié)商確定施工方案；2）根據(jù)分部分項(xiàng)工程量確定的項(xiàng)目名稱及項(xiàng)目特征描述，計(jì)算（或直接借用）定額工程量，套用相應(yīng)消耗量定額；3）根據(jù)制定的施工方案，計(jì)算技術(shù)措施項(xiàng)目的定額工程量，套用相應(yīng)的技術(shù)措施項(xiàng)目消耗量定額；4）結(jié)合工程所在地造價(jià)管理機(jī)構(gòu)發(fā)布的材料市場(chǎng)指導(dǎo)價(jià)或市場(chǎng)詢價(jià)以及省級(jí)建設(shè)主管部門(mén)頒發(fā)的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)的招標(biāo)控制價(jià)；5）就按標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的招標(biāo)控制價(jià)結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際情況及業(yè)主方的造價(jià)管理目標(biāo)與業(yè)主方協(xié)商確定業(yè)主招標(biāo)控制價(jià)；6）調(diào)整計(jì)算并確定業(yè)主招標(biāo)控制價(jià)；7）復(fù)核、編寫(xiě)招標(biāo)控制價(jià)編制說(shuō)明；8）審定，裝訂。2、工程結(jié)算審核應(yīng)按準(zhǔn)備、審查和審定三個(gè)工作階段進(jìn)行。（1）準(zhǔn)備階段①編制工程竣工結(jié)算審核計(jì)劃根據(jù)工程合同約定、施工進(jìn)度情況、委托方的要求，及時(shí)編制工程竣工結(jié)算審核計(jì)劃。②工程結(jié)算審核的資料及要求招標(biāo)文件：含招標(biāo)書(shū)、設(shè)計(jì)圖紙（確保與編制工程量清單及招標(biāo)控制價(jià)時(shí)所用的圖紙一致，必要時(shí)經(jīng)招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)和建設(shè)單位簽章確認(rèn)）、合同條款、工程要求的技術(shù)規(guī)范、投標(biāo)須知、招標(biāo)答疑會(huì)議紀(jì)要、工程量清單、招標(biāo)控制價(jià)等文件及附件，并整理成冊(cè)；投標(biāo)文件、中標(biāo)通知書(shū)：含技術(shù)標(biāo)、商務(wù)標(biāo)、投標(biāo)承諾等文件及招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)和建設(shè)單位簽發(fā)的中標(biāo)通知書(shū)；施工合同：含建設(shè)單位與施工單位的工程承包合同、經(jīng)建設(shè)單位確認(rèn)的施工單位與第三方簽訂的分包合同、合同附件等；圖紙會(huì)審記錄：按圖紙會(huì)審的時(shí)間先后順序整理成冊(cè)，會(huì)審記錄須有參加會(huì)審單位人員簽字；工程開(kāi)工報(bào)告：按現(xiàn)行規(guī)定要求辦理開(kāi)工手續(xù)，提交具有相關(guān)部門(mén)和單位的簽章的開(kāi)工報(bào)告或施工許可證；竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告：按現(xiàn)行規(guī)定要求辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)，提交的竣工報(bào)告書(shū)，具有相關(guān)部門(mén)和單位的簽章，并做出明確意見(jiàn)；竣工圖：提交規(guī)范完整的竣工圖紙，并有建設(shè)單位、施工單位、監(jiān)理單位簽章及項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目總監(jiān)簽字；設(shè)計(jì)變更：按時(shí)間先后順序和專業(yè)整理成冊(cè)，有設(shè)計(jì)人員簽名及設(shè)計(jì)單位簽章，并有建設(shè)單位和監(jiān)理單位確認(rèn)的簽章；現(xiàn)場(chǎng)簽證：按時(shí)間先后順序整理成冊(cè)，統(tǒng)一編號(hào)，應(yīng)有工程數(shù)量、計(jì)算過(guò)程、施工簡(jiǎn)圖，并有監(jiān)理單位、建設(shè)單位相關(guān)人員簽字和單位簽章，重大項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)簽證，需有設(shè)計(jì)單位認(rèn)可簽章；經(jīng)批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)：經(jīng)監(jiān)理單位確認(rèn)的施工組織設(shè)計(jì)；隱藏工程驗(yàn)收記錄：提供有效及簽章完善的隱藏工程驗(yàn)收記錄；工程結(jié)算書(shū)（含計(jì)算匯總表）：由具有工程竣工結(jié)算編制能力的單位按施工合同規(guī)定編制工程結(jié)算書(shū)，同時(shí)把合同金額和增加工程部分填列結(jié)算匯總表，以上均應(yīng)由建設(shè)單位、施工單位及編制單位簽章確認(rèn)，并附拷貝盤(pán)；工程量計(jì)算書(shū)（含鋼筋抽料表）：應(yīng)有工程量匯總表和詳細(xì)工程計(jì)算式組成，并附拷貝盤(pán)；材料設(shè)備單價(jià)審批：應(yīng)含主要材料設(shè)備名稱、規(guī)格、型號(hào)、生產(chǎn)廠家、單價(jià)、發(fā)票、購(gòu)買合同等有效憑證。應(yīng)有建設(shè)單位相關(guān)人員簽字及單位簽章認(rèn)可；其他與結(jié)算有關(guān)的資料：凡上述未提及到，有關(guān)工程結(jié)算的其他資料。確保審查工程結(jié)算手續(xù)的完整性、資料內(nèi)容的完整性，對(duì)不符合要求的應(yīng)退回，限時(shí)補(bǔ)正，確保審查計(jì)價(jià)依據(jù)及資料與工程結(jié)算的相關(guān)性、有效性。（2）工程結(jié)算審核階段工程結(jié)算審核階段包括審核工程結(jié)算，編制工程結(jié)算報(bào)告，履行工程結(jié)算的報(bào)審。咨詢?nèi)嗽诒O(jiān)理單位確定工程竣工，交付委托方后，對(duì)工程承建商的工程結(jié)算進(jìn)行審核。在造價(jià)師可控制的情況下，最終結(jié)算審核工作應(yīng)于承建商之責(zé)任保修期內(nèi)完成。主要工作內(nèi)容如下：審查工程結(jié)算的項(xiàng)目范圍、內(nèi)容與合同約定的項(xiàng)目范圍、內(nèi)容一致性；審查竣工工程項(xiàng)目造價(jià)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性：審查竣工結(jié)算資料是否齊全，編制依據(jù)是否符合國(guó)家的規(guī)定；竣工工程內(nèi)容是否符合施工合同條件要求，工程量的計(jì)算是否正確；分項(xiàng)工程結(jié)算單價(jià)是否符合合同規(guī)定或招標(biāo)文件的規(guī)定，量?jī)r(jià)分離的工程項(xiàng)目的取費(fèi)是否合理合規(guī)；設(shè)備與主要材料的價(jià)格是否符合核定的價(jià)格。費(fèi)用、利潤(rùn)、稅金的計(jì)算是否符合規(guī)定，注意各項(xiàng)費(fèi)用的計(jì)取和計(jì)算誤差；合同變更價(jià)款的計(jì)算是否真實(shí)、準(zhǔn)確；材料價(jià)差和按實(shí)結(jié)算的計(jì)算是否正確；對(duì)于工程量清單或定額缺項(xiàng)以及新材料、新工藝、應(yīng)根據(jù)施工過(guò)程中的合理消耗和市場(chǎng)價(jià)格，審核結(jié)算綜合單價(jià)或單位估價(jià)分析表；審查索賠是否依據(jù)合同約定的索賠處理原則、程序和計(jì)算方法及其費(fèi)用的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性；核定工程實(shí)際造價(jià)等。初步審查后，提交工程結(jié)算審查初步成果文件，包括編制與工程結(jié)算相對(duì)應(yīng)的工程結(jié)算審查對(duì)比表、初審意見(jiàn)稿及明細(xì)表，征求委托方意見(jiàn)后，出具結(jié)算審查征求意見(jiàn)稿。（3）工程結(jié)算審定階段工程結(jié)算審查初稿編制完成后，應(yīng)召開(kāi)由工程結(jié)算編制人、工程結(jié)算審查委托人及工程結(jié)算審查人共同參加的會(huì)議，與相關(guān)各方交換意見(jiàn)：針對(duì)分歧交換意見(jiàn)，達(dá)成一致后，由工程結(jié)算審查負(fù)責(zé)人對(duì)工程結(jié)算審查的初步成果進(jìn)行校對(duì)；由工程結(jié)算審查人及審定人審核批準(zhǔn)；發(fā)、承包雙方代表人或其授權(quán)委托人和工程結(jié)算審查單位法定代表人或其授權(quán)委托代理人分別在“工程結(jié)算審定簽署表”上簽認(rèn)并加蓋公章，形成竣工結(jié)算審核定案表。出具審查報(bào)告征求意見(jiàn)稿時(shí)，對(duì)工程結(jié)算審查結(jié)論有分歧的，應(yīng)在出具工程結(jié)算審查報(bào)告前至少組織兩次協(xié)調(diào)會(huì)；凡不能共同簽認(rèn)的，審查人可適時(shí)結(jié)束審查工作，并做出必要說(shuō)明；在合同約定的期限內(nèi)，向委托人提交經(jīng)工程結(jié)算審查編制人、校對(duì)人、審核人簽署執(zhí)業(yè)或從業(yè)印章，以及工程結(jié)算審查單位蓋章確認(rèn)的正式工程結(jié)算審查報(bào)告。3、為保證造價(jià)咨詢工作質(zhì)量，針對(duì)本項(xiàng)目特點(diǎn)，制定了項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)全責(zé)的管理程序，主要內(nèi)容如下：1）公司選派優(yōu)秀的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人作為本項(xiàng)目組織、計(jì)劃及實(shí)施過(guò)程，處理有關(guān)內(nèi)外關(guān)系，保證項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的負(fù)責(zé)人，具有較高的專業(yè)素質(zhì)和商業(yè)、管理、相關(guān)業(yè)務(wù)能力以及個(gè)人能力。2）項(xiàng)目經(jīng)理接受項(xiàng)目任務(wù)后，首先了解項(xiàng)目情況，研究工作任務(wù)，初步擬定工作思路。對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行工作結(jié)構(gòu)分解，進(jìn)一步理順工作思路，為下一步的工作計(jì)劃做準(zhǔn)備。項(xiàng)目經(jīng)理在組織進(jìn)行項(xiàng)目工作分解時(shí)，應(yīng)注意以下幾方面：①確定關(guān)鍵的項(xiàng)目成果和里程碑，做出分解結(jié)構(gòu)，并與項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)及客戶溝通；②注意分解的方法；③對(duì)分解出來(lái)的每一工作單元與工作包要明確相關(guān)指標(biāo)與內(nèi)容，包括：該項(xiàng)工作的組織職責(zé)，工作周期，設(shè)備、材料的需求，費(fèi)用的預(yù)算，人力資源的安排，負(fù)責(zé)人，工作質(zhì)量要求等；④明確各工作包之間及工作包內(nèi)各工作之間的相互邏輯關(guān)系。3）編制項(xiàng)目工作計(jì)劃。項(xiàng)目工作計(jì)劃是開(kāi)展項(xiàng)目工作的規(guī)定性文件，主要包括以下幾方面的內(nèi)容：①項(xiàng)目的名稱；②項(xiàng)目基本情況；③項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)工作目標(biāo)與分工；④項(xiàng)目工作進(jìn)度計(jì)劃；⑤項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)組成與分工；⑥項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃；⑦成果的形式、成果交付數(shù)量、時(shí)間及及交付方式；⑧項(xiàng)目費(fèi)用的來(lái)源。4）根據(jù)項(xiàng)目任務(wù)的需要，確定團(tuán)隊(duì)成員。根據(jù)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)的工作目標(biāo)、任務(wù)和人員的分析情況，進(jìn)行權(quán)職劃分，確定團(tuán)隊(duì)中每個(gè)人的工作職責(zé)，并進(jìn)行工作流程設(shè)計(jì)。5）召開(kāi)項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)議。6）開(kāi)展造價(jià)咨詢工作，由項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)項(xiàng)目全過(guò)程進(jìn)行全面控制，做好內(nèi)外關(guān)系的協(xié)調(diào)。7）項(xiàng)目完成后，進(jìn)入結(jié)束階段，主要工作有：①項(xiàng)目成果總結(jié)與報(bào)送；②項(xiàng)目資料整理。8）管理程序具體實(shí)施步驟如下：工程造價(jià)咨詢工作步驟序號(hào)工作流程應(yīng)收集的文件、資料管理要求形成的記錄1實(shí)施階段1）根據(jù)造價(jià)實(shí)施計(jì)劃開(kāi)展工程造價(jià)的各項(xiàng)工作造價(jià)實(shí)施計(jì)劃、業(yè)主資料清單、造價(jià)依據(jù)相關(guān)收集資料形成初步成果文件初步成果文件2）咨詢成果文件的校審內(nèi)部三級(jí)審核制度、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人最終收集相關(guān)資料歸檔確保造價(jià)成果文件的真實(shí)性和科學(xué)性，內(nèi)容應(yīng)符合并達(dá)到國(guó)家及相關(guān)政府主管部門(mén)的現(xiàn)行規(guī)定與要求，項(xiàng)目齊全、指標(biāo)正確、計(jì)算可行。工程效益（經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境效益）分析方法正確，符合實(shí)際，結(jié)論可靠。校審后的咨詢成果文件項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽發(fā)，并對(duì)其質(zhì)量負(fù)責(zé)。簽批成果文件2終結(jié)階段造價(jià)成果交付與資料交接造價(jià)成果文件所交付的造價(jià)成果文件的數(shù)量、規(guī)格、形式等應(yīng)滿足造價(jià)合同的規(guī)定資料移交清單管理程序?qū)?yīng)資料順序及樣表工程咨詢業(yè)務(wù)信息記錄表 客戶要求評(píng)審表 造價(jià)合同 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃實(shí)施計(jì)劃審批表業(yè)主資料清單咨詢成果文件咨詢成果文件的校審成果文件交接記錄咨詢成果完成證明（批復(fù)、核準(zhǔn)、證明等資料）批復(fù)文件交接記錄成果評(píng)價(jià)表樣表：造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)信息記錄表信息來(lái)源信息收到日期聯(lián)系人聯(lián)系電話信息內(nèi)容項(xiàng)目概況信息篩選情況信息篩選人：日期：信息審核意見(jiàn)審核人：日期：

客戶要求評(píng)審表記錄—7.2—1□初次評(píng)審□修訂（原評(píng)審表號(hào)：）順序號(hào)項(xiàng)目名稱工程起至日期信息來(lái)源□招標(biāo)書(shū)□合同草案共頁(yè)客戶對(duì)產(chǎn)品明示與潛在的要求（技術(shù)要求、質(zhì)量要求、支持服務(wù)、價(jià)格等）本公司為滿足客戶作出的承諾填寫(xiě)人：日期：國(guó)家、行業(yè)，法律法規(guī)的要求填寫(xiě)人：日期：招標(biāo)咨詢部經(jīng)理（評(píng)審標(biāo)書(shū)或合同的適宜、完整性、明確性、合理性）填寫(xiě)人：日期：評(píng)審結(jié)論主管領(lǐng)導(dǎo)簽名：日期：

實(shí)施計(jì)劃審批表序號(hào)主要內(nèi)容內(nèi)容完成時(shí)間備注1組織機(jī)構(gòu)2項(xiàng)目組人員分工3出造價(jià)咨詢成果文件4成果文件的校審5將校審?fù)甑某晒募桓稑I(yè)主項(xiàng)目經(jīng)理（簽字）：年月日部門(mén)經(jīng)理（簽字）：年月日主管領(lǐng)導(dǎo)（簽字）：年月日

造價(jià)成果文件的校審項(xiàng)目名稱自查評(píng)定：項(xiàng)目經(jīng)理：年月日部門(mén)經(jīng)理評(píng)定：部門(mén)經(jīng)理：年月日總經(jīng)理評(píng)定：總經(jīng)理：年月日成果評(píng)價(jià)表委托單位名稱委托單位聯(lián)系人及聯(lián)系電話項(xiàng)目名稱業(yè)務(wù)內(nèi)容建筑規(guī)模委托時(shí)間完成時(shí)間委托單位評(píng)價(jià)：很滿意滿意較滿意不滿意很不滿意1、成果質(zhì)量：□□□□□2、交付時(shí)間：□□□□□3、服務(wù)態(tài)度：□□□□□4、解決問(wèn)題的及時(shí)性：□□□□□5、評(píng)語(yǔ)（評(píng)價(jià)結(jié)論及意見(jiàn)和建議）：委托單位（簽字）：日期：說(shuō)明：1.本表根據(jù)建設(shè)部有關(guān)規(guī)定設(shè)計(jì)，是工程咨詢單位年檢的依據(jù)文件之一；2.本表是工程咨詢單位提高服務(wù)質(zhì)量、改進(jìn)工作作風(fēng)的評(píng)價(jià)文件；3.本表由委托方填寫(xiě)，委托方在評(píng)價(jià)指標(biāo)的相應(yīng)等級(jí)“□”內(nèi)劃“√”，并填寫(xiě)評(píng)價(jià)結(jié)論、意見(jiàn)和建議。（二）工程造價(jià)咨詢服務(wù)工作方法工程結(jié)算的審查應(yīng)依據(jù)施工發(fā)承包合同約定的結(jié)算方法進(jìn)行，根據(jù)施工合同類型采用不同的審查方法。下面主要說(shuō)明采用單價(jià)合同的工程量清單單價(jià)法編制竣工結(jié)算的審查。1、審查工程結(jié)算，除合同約定調(diào)整的方法外，對(duì)分部分項(xiàng)工程費(fèi)用的審查應(yīng)依據(jù)施工合同相關(guān)約定以及實(shí)際完成的工程量、投標(biāo)時(shí)的綜合單價(jià)等進(jìn)行計(jì)算。2、工程結(jié)算審查時(shí)，對(duì)原招標(biāo)工程量清單描述不清或項(xiàng)目特征發(fā)生變化，以及變更工程、新增工程中的綜合單價(jià)應(yīng)按下列方法確定：1）合同中已有適用的綜合單價(jià)，應(yīng)按已有的綜合單價(jià)確定；2）合同中有類似的綜合單價(jià)，可參照類似的綜合單價(jià)確定；3）合同中沒(méi)有適用或類似的綜合單價(jià)，有承包人提出綜合單價(jià)，經(jīng)發(fā)包人確認(rèn)后執(zhí)行，結(jié)算審核時(shí)應(yīng)注意發(fā)包人的確認(rèn)是否合理準(zhǔn)確。3、工程結(jié)算審查中涉及措施項(xiàng)目費(fèi)用的調(diào)整時(shí)，措施項(xiàng)目費(fèi)應(yīng)依據(jù)合同約定的項(xiàng)目和金額計(jì)算，發(fā)生變更、新增的措施項(xiàng)目，以發(fā)承包雙方合同約定的計(jì)價(jià)方式計(jì)算，其中措施項(xiàng)目清單中的安全文明施工費(fèi)用應(yīng)審查是否按照國(guó)家或省級(jí)、行業(yè)建設(shè)主管部門(mén)的規(guī)定計(jì)算。施工合同中未約定措施項(xiàng)目結(jié)算方法時(shí)，審查措施項(xiàng)目費(fèi)用應(yīng)按下列方法確定：1）審查與分部分項(xiàng)實(shí)體消耗相關(guān)的措施項(xiàng)目，應(yīng)隨該分部分項(xiàng)工程的實(shí)體工程量的變化，依據(jù)雙方確定的工程量、合同約定的綜合單價(jià)進(jìn)行結(jié)算；2）審查獨(dú)立性的措施項(xiàng)目是否按合同價(jià)中相應(yīng)的措施項(xiàng)目費(fèi)用進(jìn)行結(jié)算；3）審查與整個(gè)建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)的綜合取定的措施項(xiàng)目費(fèi)用是否參照投標(biāo)時(shí)的取費(fèi)基數(shù)及費(fèi)率進(jìn)行結(jié)算。4、工程結(jié)算審查中涉及其他項(xiàng)目費(fèi)用的調(diào)整時(shí)，按下列方法確定；1）審查計(jì)日工是否按發(fā)包人實(shí)際簽證的數(shù)量、投標(biāo)時(shí)的計(jì)日工單價(jià)，以及確認(rèn)的事項(xiàng)進(jìn)行結(jié)算；2）審查暫估價(jià)中的材料單價(jià)是否按發(fā)承包雙方最終確認(rèn)價(jià)在分部分項(xiàng)工程費(fèi)中對(duì)相應(yīng)綜合單價(jià)進(jìn)行調(diào)整，計(jì)入相應(yīng)的分部分項(xiàng)工程費(fèi)用；3）對(duì)專業(yè)工程結(jié)算的審查應(yīng)按中標(biāo)價(jià)或發(fā)包人、承包人與分包人最終確認(rèn)的分包工程價(jià)進(jìn)行結(jié)算；4）審查總承包服務(wù)費(fèi)是否依據(jù)合同約定的結(jié)算方式進(jìn)行結(jié)算，以總價(jià)形式固定的總承包服務(wù)費(fèi)不予調(diào)整，以費(fèi)率形式確定的總承包服務(wù)費(fèi)，應(yīng)按專業(yè)分包工程中標(biāo)價(jià)或發(fā)包人、承包人與分包人最終確定的分包工程價(jià)為基數(shù)和總承包單位的投標(biāo)費(fèi)率計(jì)算總承包服務(wù)費(fèi)；5）審查暫列金額是否按合同約定計(jì)算實(shí)際發(fā)生費(fèi)用，并分別列入相應(yīng)的分部分項(xiàng)工程費(fèi)、措施項(xiàng)目費(fèi)中。6、招標(biāo)工程量清單的漏項(xiàng)、設(shè)計(jì)變更、工程洽商等費(fèi)用依據(jù)施工圖以及發(fā)承包雙方簽證資料確認(rèn)的數(shù)量和合同約定的計(jì)價(jià)方式進(jìn)行結(jié)算，其費(fèi)用列入相應(yīng)的分部分項(xiàng)工程費(fèi)或措施項(xiàng)目費(fèi)中。7、工程結(jié)算審查中涉及索賠費(fèi)用的計(jì)算時(shí)，應(yīng)根據(jù)發(fā)承包雙方確認(rèn)的索賠事項(xiàng)和合同約定的計(jì)價(jià)方式進(jìn)行結(jié)算，其費(fèi)用列入相應(yīng)的分部分項(xiàng)工程費(fèi)或措施項(xiàng)目費(fèi)中。8、工程結(jié)算審查中涉及規(guī)費(fèi)和稅金的計(jì)算時(shí)，應(yīng)按國(guó)家、省級(jí)或行業(yè)建設(shè)主管部門(mén)的規(guī)定計(jì)算并調(diào)整。（三）造價(jià)咨詢服務(wù)工作計(jì)劃接到項(xiàng)目委托函或簽訂委托合同后，填寫(xiě)項(xiàng)目登記表，確定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，填寫(xiě)《項(xiàng)目登記表》，內(nèi)容包括：編制依據(jù)與標(biāo)準(zhǔn)、工作內(nèi)容、質(zhì)量與進(jìn)度要求、應(yīng)注意的問(wèn)題與需要改進(jìn)的有關(guān)信息及人員分工等。進(jìn)度及人員安排可隨工作的進(jìn)展作必要的調(diào)整。1、造價(jià)咨詢成果編制人員內(nèi)部工作流程1）交接資料熟悉圖紙、資料。2）參加項(xiàng)目工作例會(huì)，核實(shí)相關(guān)數(shù)據(jù)并踏勘現(xiàn)場(chǎng)。3）進(jìn)行具體工程量計(jì)算、工程計(jì)價(jià)工作。4）參加第二次工作例會(huì)，提出相關(guān)技術(shù)問(wèn)題。5）出具工程咨詢結(jié)果草稿。6）修改、調(diào)整咨詢報(bào)告。7）裝訂、蓋章、出具正式報(bào)告。8）工程資料組卷、歸檔、退回資料。（2、造價(jià)咨詢成果審核人員內(nèi)部工作流程根據(jù)編制人員提交的初稿進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果返還編制人員，并對(duì)調(diào)整成果進(jìn)行簽字確認(rèn)。3、造價(jià)咨詢成果審定人員內(nèi)部工作流程根據(jù)審核人員提交的成果復(fù)核稿進(jìn)行審定，并將審核結(jié)果返還編制人員，并對(duì)調(diào)整清單進(jìn)行簽字確認(rèn)。造價(jià)服務(wù)整體運(yùn)行程序流程接受項(xiàng)目委托函接受項(xiàng)目委托函或簽訂委托合同填寫(xiě)項(xiàng)目登記表、填寫(xiě)項(xiàng)目登記表、確定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人發(fā)出提交工程資料的函發(fā)出提交工程資料的函確定項(xiàng)目組成員確定項(xiàng)目組成員填寫(xiě)工程咨詢項(xiàng)目卡片交接資料熟悉圖紙、資料，制定工作方案確定最遲完成時(shí)間確定最遲完成時(shí)間交接資料熟悉圖紙、資料，制定工作方案確定最遲完成時(shí)間確定最遲完成時(shí)間第一次項(xiàng)目工作例會(huì)，方案交底組織現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議核實(shí)相關(guān)數(shù)據(jù)并踏勘現(xiàn)場(chǎng)第一次項(xiàng)目工作例會(huì)，方案交底組織現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議核實(shí)相關(guān)數(shù)據(jù)并踏勘現(xiàn)場(chǎng)第二次項(xiàng)目工作例會(huì)解決具體實(shí)施過(guò)程中的技術(shù)問(wèn)題進(jìn)行具體審核計(jì)算第二次項(xiàng)目工作例會(huì)解決具體實(shí)施過(guò)程中的技術(shù)問(wèn)題進(jìn)行具體審核計(jì)算出具工程咨詢結(jié)果草稿出具工程咨詢結(jié)果草稿提交工程咨詢結(jié)果及編制說(shuō)明修改、調(diào)整咨詢結(jié)果提交工程咨詢結(jié)果及編制說(shuō)明修改、調(diào)整咨詢結(jié)果三級(jí)質(zhì)量控制審核工程咨詢結(jié)果三級(jí)質(zhì)量控制審核工程咨詢結(jié)果修改并調(diào)整報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)審核報(bào)告修改并調(diào)整報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)審核報(bào)告報(bào)告發(fā)出裝訂、蓋章、出具正式報(bào)告報(bào)告發(fā)出裝訂、蓋章、出具正式報(bào)告工程資料組卷、歸檔退還資料工程資料組卷、歸檔退還資料五、評(píng)審時(shí)限評(píng)審服務(wù)時(shí)限要求：中介機(jī)構(gòu)在收到項(xiàng)目單位報(bào)送完整齊全的項(xiàng)目資料后，應(yīng)當(dāng)在下列時(shí)限內(nèi)完成相應(yīng)評(píng)審工作：（1）預(yù)算編制和預(yù)（概）算評(píng)審時(shí)限：1.送審額在100萬(wàn)元以下的項(xiàng)目為7個(gè)工作日；2.送審額在100萬(wàn)元至1000萬(wàn)元的項(xiàng)目為10個(gè)工作日；3.送審額在1000萬(wàn)元至2000萬(wàn)元的項(xiàng)目為15個(gè)工作日；4.送審額在2000萬(wàn)以上的項(xiàng)目為20個(gè)工作日。（2）工程結(jié)算評(píng)審時(shí)限：1.送審額在500萬(wàn)元以下的項(xiàng)目為20天；2.送審額在500萬(wàn)元至2000萬(wàn)元的項(xiàng)目為30天；3.送審額在2000萬(wàn)元至5000萬(wàn)元的項(xiàng)目為45天；4.送審額在5000萬(wàn)以上的項(xiàng)目為60天。特大型項(xiàng)目或者因特殊情況確需延長(zhǎng)評(píng)審時(shí)限的，由財(cái)政投資評(píng)審部門(mén)與項(xiàng)目建設(shè)單位雙方共同商定。

第二章評(píng)審報(bào)告編制方案工程造價(jià)咨詢成果文件市工程造價(jià)咨詢企業(yè)在承擔(dān)工程造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)時(shí)，為委托方出具的具有法律責(zé)任、反映各階段工程造價(jià)確定與控制成果的文件，包括預(yù)算評(píng)審報(bào)告和竣工結(jié)算審核報(bào)告。一、預(yù)算評(píng)審報(bào)告編制方案針對(duì)委托方的要求，對(duì)具體委托項(xiàng)目進(jìn)行簡(jiǎn)要描述。合理編制報(bào)審資料時(shí)被審核單位的責(zé)任；保證評(píng)審及相關(guān)資料的真實(shí)、合法、完整是建設(shè)單位的責(zé)任；工程結(jié)算審核單位的責(zé)任是對(duì)工程結(jié)算發(fā)表審核意見(jiàn)。結(jié)合工程具體情況實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)勘查、工程量計(jì)算、工程計(jì)價(jià)等必要的審核程序，依據(jù)中國(guó)注冊(cè)造價(jià)師協(xié)會(huì)《工程造價(jià)咨詢單位執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》（[2002]第015號(hào)）、《工程造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)操作指導(dǎo)規(guī)程》（[2002]第016號(hào)）及簽訂的委托合同。具體內(nèi)容營(yíng)包含工程概況、審核范圍、審核方法、審核依據(jù)、審核程序、審核結(jié)果、工作建議等內(nèi)容。1、工程概況：應(yīng)描述具體委托的工程概況，包含工程建設(shè)地點(diǎn)、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)單位、施工單位、合同工期、建設(shè)工程等內(nèi)容。2、評(píng)審內(nèi)容：為委托合同中簽訂的委托審核全部?jī)?nèi)容。3、審核原則：采用全面審核法進(jìn)行審核。4、審核依據(jù)主要包括：1）國(guó)家、行業(yè)和地方政府的法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定。2）現(xiàn)行國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》（GB50500）3）國(guó)家、行業(yè)和地方建設(shè)主管部門(mén)頒發(fā)的計(jì)價(jià)定額和計(jì)價(jià)辦法、新家信息及其相關(guān)配套計(jì)價(jià)文件。4）國(guó)家、行業(yè)和地方有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量驗(yàn)收規(guī)范等。5）工程項(xiàng)目地質(zhì)勘查報(bào)告以及相關(guān)設(shè)計(jì)文件。6）工程項(xiàng)目擬定的招標(biāo)文件，工程量清單和設(shè)備清單。7）答疑文件，澄清和補(bǔ)充文件以及油橄欖會(huì)議紀(jì)要。8）常規(guī)或類似工程的施工組織設(shè)計(jì)9）本工程設(shè)計(jì)的人工、材料、機(jī)械臺(tái)班的價(jià)格信息。10）施工期間的風(fēng)險(xiǎn)因素11）其他相關(guān)資料5、審核程序預(yù)算評(píng)審視甲方需要是否現(xiàn)場(chǎng)對(duì)量，自備交通工具。在評(píng)審項(xiàng)目資料齊全后，根據(jù)審核計(jì)劃安排提前聯(lián)系評(píng)審中心，按照評(píng)審中心安排的時(shí)間和地點(diǎn)進(jìn)行。現(xiàn)場(chǎng)踏勘發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題請(qǐng)及時(shí)溝通并盡可能在現(xiàn)場(chǎng)解決，踏勘問(wèn)題說(shuō)明以聯(lián)系函形式發(fā)給評(píng)審中心。按照中心視具體情況安排下一步工作（資料補(bǔ)充、問(wèn)題答復(fù)、現(xiàn)場(chǎng)復(fù)核、洽商會(huì)議等）。待現(xiàn)場(chǎng)探勘及所有資料齊全后進(jìn)行核實(shí)工程內(nèi)容及工程量之后進(jìn)行計(jì)價(jià)工作，對(duì)工程材料單價(jià)進(jìn)行核實(shí)，出具初步審核結(jié)果，按照中心要求進(jìn)行初步審核結(jié)果核對(duì)，待建設(shè)方及施工方全部確認(rèn)審核結(jié)果后方可出具正式審核報(bào)告。6確認(rèn)審核結(jié)果出具審定意見(jiàn)表后按照本項(xiàng)目已經(jīng)建設(shè)單位、施工單位共同確認(rèn)的報(bào)審金額審定金額，可作為辦理工程價(jià)款結(jié)算依據(jù)。7審核情況應(yīng)描述具體審核過(guò)程中與包身金額的區(qū)別，寫(xiě)清審減或?qū)徳龅木唧w項(xiàng)目。8評(píng)審建議可根據(jù)具體的項(xiàng)目情況對(duì)工程本身或者建設(shè)方建設(shè)過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理化建議。二、結(jié)算審核報(bào)告編制方案針對(duì)委托方的要求，對(duì)具體委托項(xiàng)目進(jìn)行簡(jiǎn)要描述。合理編制報(bào)審資料時(shí)被審核單位的責(zé)任；保證評(píng)審及相關(guān)資料的真實(shí)、合法、完整是建設(shè)單位的責(zé)任；工程結(jié)算審核單位的責(zé)任是對(duì)工程結(jié)算發(fā)表審核意見(jiàn)。結(jié)合工程具體情況實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)勘查、工程量計(jì)算、工程計(jì)價(jià)等必要的審核程序，依據(jù)中國(guó)注冊(cè)造價(jià)師協(xié)會(huì)《工程造價(jià)咨詢單位執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》（[2002]第015號(hào)）、《工程造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)操作指導(dǎo)規(guī)程》（[2002]第016號(hào)）及簽訂的委托合同。具體內(nèi)容營(yíng)包含工程概況、審核范圍、審核方法、審核依據(jù)、審核程序、審核結(jié)果、工作建議等內(nèi)容。1、工程概況：應(yīng)描述具體委托的工程概況，包含工程建設(shè)地點(diǎn)、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)單位、施工單位、合同工期、建設(shè)工程等內(nèi)容。2、評(píng)審內(nèi)容：為委托合同中簽訂的委托審核全部?jī)?nèi)容。3、審核原則：采用全面審核法進(jìn)行審核。4、審核依據(jù)主要包括：1）國(guó)家、行業(yè)和地方政府的法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定。2）現(xiàn)行國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》（GB50500）3）國(guó)家、行業(yè)和地方建設(shè)主管部門(mén)頒發(fā)的計(jì)價(jià)定額和計(jì)價(jià)辦法、新家信息及其相關(guān)配套計(jì)價(jià)文件。4）國(guó)家、行業(yè)和地方有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量驗(yàn)收規(guī)范等。5）工程項(xiàng)目地質(zhì)勘查報(bào)告以及相關(guān)設(shè)計(jì)文件。6）工程項(xiàng)目擬定的招標(biāo)文件，工程量清單和設(shè)備清單。7）答疑文件，澄清和補(bǔ)充文件以及油橄欖會(huì)議紀(jì)要。8）常規(guī)或類似工程的施工組織設(shè)計(jì)9）本工程設(shè)計(jì)的人工、材料、機(jī)械臺(tái)班的價(jià)格信息。10）施工期間的風(fēng)險(xiǎn)因素11）其他相關(guān)資料5、審核程序結(jié)算審核必須進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)踏勘審核現(xiàn)場(chǎng)工程量，自備交通工具。在評(píng)審項(xiàng)目資料齊全后，根據(jù)審核計(jì)劃安排提前聯(lián)系評(píng)審中心，按照評(píng)審中心安排的時(shí)間和地點(diǎn)進(jìn)行。現(xiàn)場(chǎng)踏勘發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題請(qǐng)及時(shí)溝通并盡可能在現(xiàn)場(chǎng)解決，踏勘問(wèn)題說(shuō)明以聯(lián)系函形式發(fā)給評(píng)審中心。按照中心視具體情況安排下一步工作（資料補(bǔ)充、問(wèn)題答復(fù)、現(xiàn)場(chǎng)復(fù)核、洽商會(huì)議等）。待現(xiàn)場(chǎng)探勘及所有資料齊全后進(jìn)行核實(shí)工程內(nèi)容及工程量之后進(jìn)行計(jì)價(jià)工作，對(duì)工程材料單價(jià)進(jìn)行核實(shí)，出具初步審核結(jié)果，按照中心要求進(jìn)行初步審核結(jié)果核對(duì)，待建設(shè)方及施工方全部確認(rèn)審核結(jié)果后方可出具正式審核報(bào)告。6確認(rèn)審核結(jié)果出具審定意見(jiàn)表后按照本項(xiàng)目已經(jīng)建設(shè)單位、施工單位共同確認(rèn)的報(bào)審金額審定金額，可作為辦理工程價(jià)款結(jié)算依據(jù)。7審核情況營(yíng)描述具體審核過(guò)程中與包身金額的區(qū)別，寫(xiě)清審減或?qū)徳龅木唧w項(xiàng)目。8評(píng)審建議可根據(jù)具體的項(xiàng)目情況對(duì)工程本身或者建設(shè)方建設(shè)過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理化建議。

第三章服務(wù)質(zhì)量保證措施一、后勤保障措施1、人力資源保證措施職務(wù)姓名職稱執(zhí)業(yè)或職業(yè)資格證明從事專業(yè)年限備注證書(shū)名稱級(jí)別證號(hào)專業(yè)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人安裝專業(yè)造價(jià)工程師土建專業(yè)造價(jià)工程師土建專業(yè)造價(jià)工程師土建專業(yè)造價(jià)工程師土建專業(yè)造價(jià)工程師安裝專業(yè)造價(jià)工程師市政專業(yè)造價(jià)工程師土建專業(yè)造價(jià)工程師市政專業(yè)造價(jià)工程師安裝專業(yè)安裝工程師安裝專業(yè)造價(jià)員土建專業(yè)造價(jià)員土建專業(yè)造價(jià)員土建專業(yè)造價(jià)員土建專業(yè)

2、物力資源保證措施設(shè)備名稱型號(hào)及規(guī)格數(shù)量制造廠名購(gòu)置年份現(xiàn)在何處是否正常使用擁有租賃臺(tái)式電腦辦公室是筆記本電腦辦公室是算量軟件辦公室是計(jì)價(jià)軟件辦公室是計(jì)價(jià)軟件辦公室是量筋合一

軟件辦公室是測(cè)距儀辦公室是鋼尺辦公室是盒尺辦公室是水準(zhǔn)儀辦公室是塔尺辦公室是越野車辦公室是

二、項(xiàng)目緊急情況或重大事件應(yīng)急及處理保障措施為應(yīng)對(duì)項(xiàng)目緊急情況或重大事件，我公司制定了《業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度》《審前報(bào)告制度》《員工職業(yè)道德準(zhǔn)則》和《員工風(fēng)險(xiǎn)基金制度》等相關(guān)應(yīng)急處理保障制度。對(duì)項(xiàng)目緊急情況或重大事件應(yīng)急處理建立定期學(xué)習(xí)、交流、選產(chǎn)工程造價(jià)咨詢風(fēng)險(xiǎn)防范的機(jī)制，現(xiàn)將上述要點(diǎn)歸納如下：1、審核風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估我們認(rèn)為，審核風(fēng)險(xiǎn)是指被審核項(xiàng)目的相關(guān)送審資料存在重大的錯(cuò)誤或漏報(bào)，而審核人員審核后未能發(fā)現(xiàn)而發(fā)表不恰當(dāng)審核意見(jiàn)的可能性。審核風(fēng)險(xiǎn)包括固有風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)和檢查風(fēng)險(xiǎn)三部分。固有風(fēng)險(xiǎn)是指不存在相關(guān)內(nèi)部控制制度時(shí)，某一事項(xiàng)產(chǎn)生重大錯(cuò)報(bào)或漏報(bào)的可能性?？刂骑L(fēng)險(xiǎn)是指某一事項(xiàng)產(chǎn)生重大錯(cuò)報(bào)或漏報(bào)而未能被內(nèi)部控制防止、發(fā)現(xiàn)或糾正的可能性。檢查風(fēng)險(xiǎn)是指某一事項(xiàng)存在重大錯(cuò)報(bào)或漏報(bào)，但審核人員在實(shí)施必要的審核后仍未能發(fā)現(xiàn)予以發(fā)現(xiàn)的可能性。因此，在審核工作中我們要求審核人員應(yīng)當(dāng)保持應(yīng)有的執(zhí)業(yè)謹(jǐn)慎性，合理運(yùn)用專業(yè)判斷，對(duì)審核風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，制定并實(shí)施相應(yīng)的審核程序，以將審核風(fēng)險(xiǎn)降低到可接受的程度。基于以上認(rèn)識(shí)，結(jié)合我們多年的審核經(jīng)驗(yàn)，我們將采取以下審核風(fēng)險(xiǎn)防范措施：①在接受審核任務(wù)后，項(xiàng)目組應(yīng)充分調(diào)查、分析所收集資料的完整性、有效性、可靠性以及資料的形成過(guò)程，并向相關(guān)單位的當(dāng)事人了解證實(shí)，做出正確的判斷，同時(shí)對(duì)項(xiàng)目實(shí)行“多溝通、多了解”的理念。②在進(jìn)行上述了解并做出對(duì)固有風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)的初步評(píng)價(jià)后，根據(jù)審核風(fēng)險(xiǎn)模型確定檢查風(fēng)險(xiǎn)水平。在固有風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)較高的情況下，必須降低檢查風(fēng)險(xiǎn)，也就是說(shuō)必須加大審核工作檢查的量，獲取更多的審核依據(jù)，才能發(fā)表審核意見(jiàn)。2、加強(qiáng)對(duì)審核人員的管理①根據(jù)受托項(xiàng)目的規(guī)模和具體情況，制定計(jì)劃，有針對(duì)性地配置具備相應(yīng)政治素質(zhì)、政策水平、執(zhí)業(yè)資格及專業(yè)技術(shù)，有經(jīng)驗(yàn)、穩(wěn)定且執(zhí)業(yè)能力突出的專職人員開(kāi)展審核工作。②嚴(yán)格保守在審核工作獲知的秘密，當(dāng)委托單位有特別的保密要求時(shí)，即時(shí)對(duì)審核人員進(jìn)行保密教育，在審核過(guò)程中嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)保密規(guī)定；③要求我單位審核人員在與被審核單位有親屬或利害關(guān)系時(shí)，予以聲明，實(shí)行回避。3、復(fù)核及審核成果文件的簽發(fā)制度①切實(shí)履行三級(jí)復(fù)核程序，即對(duì)審核報(bào)告及相關(guān)工作底稿（工程量計(jì)算書(shū)）履行審核組長(zhǎng)、審核組所在部門(mén)及中介審核機(jī)構(gòu)質(zhì)量管理專職部門(mén)（通常為業(yè)務(wù)指導(dǎo)部）三級(jí)復(fù)核程序，且三級(jí)復(fù)核程序須貫徹在審核工作全過(guò)程中，復(fù)核過(guò)程將形成必要的工作底稿供委托單位查驗(yàn)。②我單位的審核報(bào)告等審核成果文件最終均由單位負(fù)責(zé)人簽批。③我公司的質(zhì)量管理專職部門(mén)應(yīng)不定期地檢查項(xiàng)目組工作，力求反映我公司的整體執(zhí)業(yè)水平。4、重大問(wèn)題（事項(xiàng)）報(bào)告制度在處理重大、疑難問(wèn)題或重大事項(xiàng)時(shí)，我單位嚴(yán)禁審核人員以過(guò)于自信、不以為然的態(tài)度或以僥幸心理擅自做出審核結(jié)論。因而，審核組內(nèi)部應(yīng)對(duì)審核中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題進(jìn)行討論，并及時(shí)向公司技術(shù)管理部門(mén)和單位負(fù)責(zé)人報(bào)告，形成一致意見(jiàn)后盡早向委托單位匯報(bào)，以便于委托單位協(xié)調(diào)解決。5、聘請(qǐng)技術(shù)專家參與審核工作我單位已建立有多行業(yè)專家?guī)?，必要時(shí)，我們將根據(jù)審核工作的需要，聘請(qǐng)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)方面的專家參與審核工作，以利于對(duì)審核中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題做出正確的判斷。6、認(rèn)真對(duì)待、接受委托單位的考評(píng)及質(zhì)量檢查我們將積極主動(dòng)地配合委托單位進(jìn)行的考評(píng)和質(zhì)量檢查，保證不以任何理由拒絕或拖延接受檢查。若考評(píng)、檢查中發(fā)現(xiàn)我單位出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，我們將接受委托單位的處罰并追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)、罰款、警告、降級(jí)、停業(yè)反省、除名、解除勞動(dòng)合同等處罰。7、工作總（?。┙Y(jié)制度我單位要求審核人員按照項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的安排適時(shí)進(jìn)行工作總（小）結(jié)，對(duì)于審核周期較長(zhǎng)（超過(guò)1個(gè)月）的審核項(xiàng)目，要求審核人員每個(gè)月都要做出審核工作小結(jié)，以便于項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及中介審核機(jī)構(gòu)稽核組及時(shí)歸納出共性的問(wèn)題并妥善安排下一步審核工作。8、經(jīng)驗(yàn)交流機(jī)制我單位已形成周期性（一般不超過(guò)半年）的經(jīng)驗(yàn)交流或業(yè)務(wù)討論會(huì)機(jī)制，就工作中存在的問(wèn)題（事先由各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提出）展開(kāi)討論，主要議題為：①在工作方式的有效性、可操作性和審核內(nèi)容的必要性和完整性方面存在的問(wèn)題、建議及與之有關(guān)的經(jīng)驗(yàn)交流；②審核工作的成效如何，審核意見(jiàn)和建議是否能為相關(guān)單位接受、采納并為有益于其工作。9、審核檔案的收集及整編我們一貫認(rèn)為：技術(shù)檔案的收集、整理、歸集工作是體現(xiàn)單位形象和管理水平的重要標(biāo)志之一，也是實(shí)現(xiàn)單位技術(shù)資源共享的重要基礎(chǔ)手段。為強(qiáng)化該項(xiàng)工作，我單位已做出規(guī)定，凡不能及時(shí)完成項(xiàng)目技術(shù)資料歸檔工作的，一律暫緩結(jié)算項(xiàng)目效益工資。

第四章評(píng)審進(jìn)度計(jì)劃及保障措施一、服務(wù)計(jì)劃每接受一項(xiàng)造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)，根據(jù)具體情況安排具體人員，確保工作進(jìn)度安排，并按要求時(shí)間進(jìn)行橫道圖進(jìn)度計(jì)劃，橫道圖如下圖：分項(xiàng)工程名稱日期24681012141618二、保證措施按受造價(jià)咨詢委托后，立即與委托方聯(lián)系,全面了解項(xiàng)目情況，收集各項(xiàng)資料,為正式造價(jià)咨詢進(jìn)行準(zhǔn)備工作。進(jìn)入正式造價(jià)咨詢階段后，按照委托方的時(shí)間要求和準(zhǔn)備情況，確定造價(jià)咨詢服務(wù)的開(kāi)始時(shí)間，針對(duì)項(xiàng)目的具體情況列出的工作進(jìn)度計(jì)劃，按要求完成造價(jià)咨詢服務(wù)工作。具體進(jìn)度控制措施如下：1、全面了解工程情況，依據(jù)委托單位提供資料，制訂工程評(píng)審進(jìn)度計(jì)劃。2、重視相關(guān)資料的收集整理和校核工作，需要求相關(guān)單位報(bào)送資料一次完成，并預(yù)留一定的時(shí)間期限允許資料補(bǔ)報(bào)，補(bǔ)報(bào)時(shí)間截止后，一律不接受主動(dòng)性補(bǔ)充。防止因資料不齊全后補(bǔ)資料而導(dǎo)致工作效率降低，進(jìn)度延后，工作久拖不決。3、項(xiàng)目審核人員的配備保持固定，造價(jià)專業(yè)人員在派駐本項(xiàng)目執(zhí)行造價(jià)咨詢服務(wù)工作時(shí)，我公司將不再安排委派其他業(yè)務(wù)，防止因造價(jià)專業(yè)人員換崗而影響進(jìn)度。4、及時(shí)解決評(píng)審工作存在的原則問(wèn)題，我們要求項(xiàng)目評(píng)審小組在碰到此類問(wèn)題，及時(shí)向公司進(jìn)行匯報(bào)，討論后形成初步意見(jiàn)，并與各方會(huì)晤，及時(shí)達(dá)成共識(shí)，指導(dǎo)結(jié)算評(píng)審工作，保證工作高效運(yùn)行。5、提高造價(jià)咨詢服務(wù)能力。公司定期對(duì)造價(jià)人員進(jìn)行培訓(xùn)，并將各年度的工作案例進(jìn)行講解和討論，傳授工作技巧，提高造價(jià)咨詢?nèi)藛T解決問(wèn)題的能力；同時(shí)公司要求項(xiàng)目評(píng)審組在每項(xiàng)工作開(kāi)展前統(tǒng)一工作標(biāo)準(zhǔn)，避免因標(biāo)準(zhǔn)不一致，影響造價(jià)咨詢工作質(zhì)量和進(jìn)度。若我公司有幸入圍，我們將根據(jù)該項(xiàng)目的特點(diǎn)委派具有從業(yè)資格的專業(yè)技術(shù)人員，在了解建設(shè)單位、工程項(xiàng)目的基本情況和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，制定具體造價(jià)咨詢實(shí)施方案。挑選具有豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)齊全的專業(yè)人員組成服務(wù)團(tuán)隊(duì)，在項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的組織領(lǐng)導(dǎo)下，按審批的造價(jià)咨詢服務(wù)方案和計(jì)劃實(shí)施造價(jià)咨詢服務(wù)工作。

第五章成果安全保密保證措施在為委托人提供造價(jià)咨詢服務(wù)項(xiàng)目過(guò)程中，將嚴(yán)格遵守相關(guān)保密要求，除非國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定或被服務(wù)單位授權(quán)許可情況下，嚴(yán)格保守執(zhí)業(yè)過(guò)程中知悉的被服務(wù)單位的商業(yè)秘密，為確保保密工作成效，本公司指定以下保密措施：一、保密承諾1、指定相關(guān)制度，強(qiáng)化保密責(zé)任指定完善的服務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)程，建立服務(wù)信息的保密制度，強(qiáng)調(diào)服務(wù)項(xiàng)目組全體工作人員對(duì)服務(wù)單位先關(guān)信息的保密責(zé)任，別強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目各級(jí)負(fù)責(zé)人在服務(wù)項(xiàng)目組織實(shí)施過(guò)程對(duì)于保密工作的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，把保密責(zé)任強(qiáng)化為各位員工工作職責(zé)的重要要素，公司與全體參與項(xiàng)目的員工簽訂保密協(xié)議，實(shí)施嚴(yán)厲的保密責(zé)任問(wèn)責(zé)制，通過(guò)明確責(zé)任，落實(shí)保密措施。2、制定工作底稿及相關(guān)電子信息的保管、流轉(zhuǎn)程序服務(wù)工作實(shí)施過(guò)程中，加強(qiáng)作為各類信息載體的工作底稿及電子文檔的管理工作，制定明確的保管和流轉(zhuǎn)程序，規(guī)范處理各類工作底稿和電子文檔的保管和流轉(zhuǎn)工作。3、對(duì)員工進(jìn)行保密意識(shí)教育通過(guò)專題培訓(xùn)等途徑，實(shí)施保密意識(shí)教育，提高全體員工保密意識(shí)，教育全體員工自覺(jué)遵守執(zhí)業(yè)道德，對(duì)被服務(wù)單位的各類信息嚴(yán)格保密。二、項(xiàng)目對(duì)接階段保密措施1、對(duì)參加服務(wù)的相關(guān)工作人員進(jìn)行保密教育，履行保密義務(wù)，對(duì)所獲悉的建設(shè)方秘密仍負(fù)有永久保密責(zé)任。2、保證對(duì)提供服務(wù)過(guò)程中由委托方、項(xiàng)目建設(shè)單位傳送或交付給我方的任何商業(yè)、行政或其他相關(guān)信息、文件、資料等（以下統(tǒng)稱“保密信息”）嚴(yán)格遵守保密義務(wù)。3、維護(hù)委托方、項(xiàng)目建設(shè)單位通過(guò)口頭、書(shū)面、電子郵件和/或其他方式提供給我方的保密信息的保密性，不將這些保密信息披露給需要知道保密信息的本項(xiàng)目組成員之外的其他人員。4、在保密期限內(nèi)應(yīng)以嚴(yán)格保密的態(tài)度、方式對(duì)待保密信息，將采取必要和適當(dāng)?shù)念A(yù)防措施來(lái)維護(hù)保密信息的保密性。5、在工作過(guò)程中或工作完成后，我公司的全體成員嚴(yán)守委托人的商業(yè)秘密，不向任何單位泄露應(yīng)保密的項(xiàng)目信息。未征得委托人同意，不得將委托人提供的任何資料與成果文件等有關(guān)資料作為其它用途。6、工程造價(jià)咨詢項(xiàng)目的編制、清查、核實(shí)、審計(jì)、估算階段完成以后，各工程造價(jià)咨詢成員的工作底稿，有關(guān)的數(shù)據(jù)資料，應(yīng)無(wú)保留地交與項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)將工程造價(jià)咨詢報(bào)告及咨詢業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的所有原始資料審核后，整理歸檔，未歸檔的資料及時(shí)銷毀。7、違反上述規(guī)定，公司有權(quán)對(duì)其采取經(jīng)濟(jì)處罰、解除勞動(dòng)合同、提交司法機(jī)關(guān)等措施。三、項(xiàng)目進(jìn)行中的保密措施1、保密組織機(jī)構(gòu)的建立為保證保密工作的順利開(kāi)展，質(zhì)量負(fù)責(zé)人牽頭成立保密工作組，組員由檔案管理專職人員、技術(shù)負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目管理人員等組成，并為檔案管理配備專用的檔案室，針對(duì)每個(gè)工程由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人兼任保密責(zé)任人。四、保密實(shí)施細(xì)則1、對(duì)委托人單位的需求情況由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人落實(shí)并保證不得向外界透露，并以書(shū)面形式傳遞給檔案工作管理人員和技術(shù)負(fù)責(zé)人。2、檔案管理人員對(duì)以上信息以書(shū)面、電子等方式存檔，造價(jià)咨詢?nèi)藛T在借閱時(shí)必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意且確定借閱時(shí)間方可借問(wèn)3、合同簽訂后的相關(guān)文檔資料立即存檔，并建立保密所必備的借閱制度。4、出現(xiàn)泄密事件后，應(yīng)立即上報(bào)公司負(fù)責(zé)人，做到機(jī)密不得擴(kuò)散，同時(shí)認(rèn)真追查相關(guān)人員的責(zé)任。5、加強(qiáng)經(jīng)常性的保密教育。6、組織造價(jià)人員系統(tǒng)學(xué)習(xí)《行政法》、《檔案法》等法規(guī)中有關(guān)保密的規(guī)定。7、與項(xiàng)目組成員簽定保密協(xié)議，加強(qiáng)保密意識(shí)。8、要切實(shí)做好造價(jià)方案、評(píng)審報(bào)告、重要造價(jià)信息、移送成果信息的安全。9、嚴(yán)格保守施工單位的商業(yè)機(jī)密。除法律另有規(guī)定外，不得對(duì)任何人泄露相關(guān)任何信息。

第六章風(fēng)險(xiǎn)控制措施一、造價(jià)咨詢服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、項(xiàng)目決策的科學(xué)性和可行性。重點(diǎn)是立項(xiàng)、可行性研究評(píng)估、初步設(shè)計(jì)概算等，把好項(xiàng)目決策關(guān)，確保項(xiàng)目的合法、合規(guī)、科學(xué)。2、項(xiàng)目招投標(biāo)。重點(diǎn)是招投標(biāo)程序，對(duì)項(xiàng)目招標(biāo)文件、招標(biāo)控制價(jià)、工程量清單等進(jìn)行復(fù)核，促進(jìn)工程招投標(biāo)工作的公開(kāi)、公平、公正。3、項(xiàng)目合同。重點(diǎn)審查合同與招投標(biāo)文件、補(bǔ)充條款和注意事項(xiàng)等，防止因合同內(nèi)容有誤或遺漏而造成建設(shè)資金的損失浪費(fèi)。4、征地拆遷補(bǔ)償。重點(diǎn)審計(jì)征地動(dòng)遷補(bǔ)償是否符合有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，確保國(guó)家和被拆遷人的利益。5、建設(shè)項(xiàng)目資金的來(lái)源和到位情況。重點(diǎn)審計(jì)建設(shè)資金是否落實(shí)到位。二、項(xiàng)目實(shí)施階段造價(jià)咨詢服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、項(xiàng)目建設(shè)合同履行情況審計(jì)。重點(diǎn)審計(jì)合同是否認(rèn)真履行，確保合同的真實(shí)性、合法性、合理性，以及合同的有效履行。2、工程造價(jià)審計(jì)。重點(diǎn)審計(jì)施工方案的變更、調(diào)整，把好工程施工的工藝、進(jìn)程、質(zhì)量、工程投資。3、現(xiàn)場(chǎng)簽證的審計(jì)。重點(diǎn)審計(jì)工程量的簽證，防止虛假簽證。4、施工現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)。重點(diǎn)防止施工單位偷工減料、以次充好等問(wèn)題，促進(jìn)業(yè)主加強(qiáng)工程管理，提高項(xiàng)目施工質(zhì)量。5、過(guò)程造價(jià)審計(jì)。重點(diǎn)審計(jì)工程價(jià)款結(jié)算、工程量計(jì)算、綜合單價(jià)執(zhí)行、合同外新增項(xiàng)目綜合單價(jià)測(cè)算及其定額套用、費(fèi)用計(jì)取、材料價(jià)格等。6、工程監(jiān)理審計(jì)。重點(diǎn)檢查監(jiān)理單位是否履行監(jiān)理職責(zé)，促使監(jiān)理單位加強(qiáng)項(xiàng)目質(zhì)量和計(jì)量的監(jiān)理。7、工程管理審計(jì)。重點(diǎn)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃、組織、管理等進(jìn)行必要的抽查、考核。8、內(nèi)部控制制度審計(jì)。重點(diǎn)審計(jì)參建各方的內(nèi)部管理制度，檢查存在的漏洞，促進(jìn)相關(guān)單位健全規(guī)章制度。9、工程財(cái)務(wù)收支審計(jì)。以建設(shè)資金為主線,檢查項(xiàng)目資金支出是否合規(guī)、合法、有效。三、項(xiàng)目竣工決算階段造價(jià)咨詢服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、竣工驗(yàn)收。把握好分項(xiàng)驗(yàn)收、階段驗(yàn)收和竣工驗(yàn)收，及時(shí)辦理資料的交接手續(xù)，對(duì)工程投資的節(jié)約和超支情況，以及剩余資產(chǎn)要妥善處理。2、項(xiàng)目投資效益。根據(jù)可行性研究報(bào)告及概算、有關(guān)的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、社會(huì)和環(huán)境等指標(biāo)，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)以及建成后的效果進(jìn)行對(duì)比分析，找出項(xiàng)目建設(shè)管理過(guò)程中存在的問(wèn)題，對(duì)項(xiàng)目投資決策的合規(guī)性、經(jīng)濟(jì)性、效率性、效果性以及環(huán)境因素等進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，提出前瞻性的審計(jì)意見(jiàn)和建議。3、處理和落實(shí)。整個(gè)項(xiàng)目審計(jì)結(jié)束后，盡快形成審計(jì)報(bào)告并及時(shí)與有關(guān)方面溝通，及時(shí)提出對(duì)存在問(wèn)題的處理和落實(shí)。四、風(fēng)險(xiǎn)控制措施1、堅(jiān)持全面跟蹤。以建設(shè)單位為主體實(shí)施審計(jì)，把審計(jì)視野擴(kuò)展到建設(shè)項(xiàng)目涉及的各個(gè)環(huán)節(jié)，采取階段審計(jì)、不定期審計(jì)等方式，對(duì)建設(shè)資金的籌集、管理、使用情況及有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行造價(jià)咨詢服務(wù)，做到資金運(yùn)行到哪里，審計(jì)就跟蹤到哪里。2、突出審計(jì)重點(diǎn)。重點(diǎn)審計(jì)隱蔽工程、重大設(shè)計(jì)變更、大宗材料設(shè)備采購(gòu)、工程造價(jià)結(jié)算等重點(diǎn)控制環(huán)節(jié)。3、延伸審計(jì)不放松。依法對(duì)與項(xiàng)目有關(guān)的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、采購(gòu)、供貨等單位進(jìn)行延伸審計(jì)監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)各個(gè)環(huán)節(jié)存在的漏洞和不合規(guī)的問(wèn)題。4、利用先進(jìn)儀器設(shè)備。發(fā)揮好照相、攝像、GPS等技術(shù)裝備的作用，做好對(duì)項(xiàng)目原始地理的測(cè)量取證，對(duì)隱蔽工程及其它重要環(huán)節(jié)等進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)取證，為竣工結(jié)算提供可靠依據(jù)。5、利用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)。科學(xué)采集數(shù)據(jù)，利用好工程造價(jià)審計(jì)軟件，提高審計(jì)效率和質(zhì)量。五、實(shí)現(xiàn)階段性控制目標(biāo)的工程造價(jià)控制措施1、工程設(shè)計(jì)是建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行全面規(guī)劃和具體描述實(shí)施意圖的過(guò)程，是工程建設(shè)的靈魂，是處理技術(shù)與經(jīng)濟(jì)關(guān)系的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是確定和控制造價(jià)的重點(diǎn)階段。所以設(shè)計(jì)階段的設(shè)計(jì)概算對(duì)設(shè)計(jì)優(yōu)化至關(guān)重要，具體的控制措施如下:①優(yōu)化設(shè)計(jì)方案，有效控制設(shè)計(jì)概算，設(shè)計(jì)質(zhì)量和規(guī)范是否達(dá)到國(guó)家規(guī)定，功能是否滿足使用要求，要重視設(shè)計(jì)方案的優(yōu)化，利用各種指標(biāo)對(duì)園區(qū)總平面圖設(shè)計(jì)、各建筑的空間平面設(shè)計(jì)進(jìn)行分析比較，這兩方面設(shè)計(jì)不僅對(duì)工程造價(jià)產(chǎn)生重大影響，而且對(duì)施工及投產(chǎn)后的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)都有重大影響。②在選擇技術(shù)方案時(shí)，應(yīng)從實(shí)際出發(fā)，以提高投資效益為前提。積極而穩(wěn)妥地利用先進(jìn)的技術(shù)方案和成熟的新技術(shù)，新工藝，但必須先進(jìn)適用、經(jīng)濟(jì)合理，采用切實(shí)可行的技術(shù)方案。2、積極推行限額設(shè)計(jì)，建立完善的限額設(shè)計(jì)管理辦法。對(duì)比設(shè)計(jì)單位的設(shè)計(jì)概算與投資估算，把設(shè)計(jì)概算控制在限額投資內(nèi)，堅(jiān)決杜絕不考慮工程造價(jià)，隨意加大安全系數(shù)的低質(zhì)量設(shè)計(jì),在初步設(shè)計(jì)階段，按照批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)概算進(jìn)行設(shè)計(jì)。同時(shí)各專業(yè)在保證達(dá)到使用功能的前提下，按分配的投資限額設(shè)計(jì)概算，嚴(yán)格控制不合理的變更，保證總投資額不被突破。3、多方案比選。多方案比選是衡量其經(jīng)濟(jì)性、實(shí)用性、可行性的有效手段。4、設(shè)計(jì)成果的滿意與否，并不是一開(kāi)始就能確定下來(lái)。推行價(jià)估工程理論的應(yīng)用,運(yùn)用價(jià)值工程原則V=F/C可引用方式有:功能增加，成本不變,功能增加得多，而成本增加得少,功能不變，成本減少。對(duì)建筑工程的功能進(jìn)行分析和分解，剔除多余功能，把建筑工程的材料選擇，設(shè)備選型與建筑工程的功能和經(jīng)濟(jì)壽命聯(lián)系起來(lái)綜合考慮，尋求最佳的功能，從而獲得最佳設(shè)計(jì)。六、招投標(biāo)階段工程造價(jià)的審查控制措施招投標(biāo)階段審核工程造價(jià)的重點(diǎn)是招標(biāo)文件、工程量清單及攔標(biāo)控制價(jià)。1、招標(biāo)文件審核的控制措施招標(biāo)文件整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施的綱領(lǐng)性文件，將直接影響工程造價(jià)的確定與控制，所以在審核中應(yīng)力求在文字上表達(dá)清楚，同時(shí)與工程量清單相互銜接，口徑一致，否則如果出現(xiàn)遺漏，將造成施工過(guò)程中的價(jià)款索賠。2、工程量清單及攔標(biāo)控制價(jià)的審查控制措施工程量清單及攔標(biāo)控制價(jià)是招標(biāo)文件的組成部分，也是工程竣工結(jié)算的調(diào)整依據(jù)，應(yīng)審查工程量清單編制是否符合《工程量清單規(guī)范》招標(biāo)文件及設(shè)計(jì)圖紙的要求，是否按統(tǒng)一的工程量計(jì)算規(guī)則編制，每一個(gè)子目的工作內(nèi)容與工作要求表述是否準(zhǔn)確完整，取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是否合理，措施費(fèi)及其它費(fèi)用清單是否按現(xiàn)行規(guī)定要求，稅金規(guī)費(fèi)及文明施工費(fèi)用是否按規(guī)定費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取，不得參與競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)惠，有無(wú)多算、少算漏項(xiàng)的子目，暫列金額及暫估項(xiàng)目費(fèi)用是否合理。七、竣工結(jié)算階段工程造價(jià)的審查控制措施建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算是工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收合格后，施工單位按合同把投標(biāo)文件、竣工圖紙與工程有關(guān)的結(jié)算資料編制的工程竣工結(jié)算書(shū)，反映工程項(xiàng)目的實(shí)際造價(jià)。主要審查控制措施如下:1、報(bào)審資料的完整性，真實(shí)性控制工程竣工結(jié)算資料包括:可行性研究報(bào)告、投資估算書(shū)、設(shè)計(jì)概算、招投標(biāo)資料、竣工圖紙、設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證單、施工合同、分包合同、供貨合同、施工組織設(shè)計(jì)或方案設(shè)計(jì)、材料及設(shè)備批價(jià)單與工程結(jié)算有關(guān)資料，資料必須真實(shí)有效，有各方人員簽字及單位蓋章。2、審核過(guò)程中的造價(jià)控制措施根據(jù)提交的竣工資料，按照現(xiàn)行有關(guān)結(jié)算審核原則，認(rèn)真核實(shí)每一項(xiàng)工程變更是否真實(shí)，計(jì)價(jià)原則是否符合合同規(guī)定，工程量計(jì)算是否正確，材料、設(shè)備取定單價(jià)是否正確，公平、公正、合理的審核完成工程結(jié)算審核。

第七章管理制度一、資源管理制度1、資源提供公司綜合部、經(jīng)營(yíng)部等有關(guān)部門(mén)及時(shí)識(shí)別并提供質(zhì)量管理制度實(shí)施所必需的資源包括人員、檢驗(yàn)試驗(yàn)設(shè)備、工作環(huán)境，以確保：1）實(shí)施保持和改進(jìn)質(zhì)量管理制度的有效性；2）增強(qiáng)顧客滿意；3）適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境引起的需求。2、人力資源1）總則為使質(zhì)量管理體系實(shí)施過(guò)程中，從事質(zhì)量活動(dòng)并承擔(dān)規(guī)定職責(zé)的人員都能勝任其所擔(dān)負(fù)的工作，綜合部制定有關(guān)人力資源各項(xiàng)制度及崗位要求，并通過(guò)招聘、培訓(xùn)等方式保證所有人員滿足崗位要求。2）意識(shí)、能力培訓(xùn)綜合部制定意識(shí)和能力培訓(xùn)計(jì)劃，與其他部門(mén)共同組織各項(xiàng)培訓(xùn)活動(dòng)增強(qiáng)員工滿足顧客和法律、法規(guī)要求重要性的意識(shí)，并使員工滿足規(guī)定的能力要求。a以公司《崗位職責(zé)》為依據(jù)，識(shí)別從事影響質(zhì)量活動(dòng)人員（包括管理、執(zhí)行和驗(yàn)證人員、特殊過(guò)程的操作人員等）的能力，明確培訓(xùn)需求。b對(duì)培訓(xùn)工作進(jìn)行策劃，制訂培訓(xùn)計(jì)劃，采取不同的培訓(xùn)方式，使接受培訓(xùn)人員獲得適當(dāng)?shù)墓芾砗蛯I(yè)技術(shù)知識(shí)，專業(yè)技能和經(jīng)驗(yàn)，使其具備相應(yīng)的能力；c采取適當(dāng)?shù)姆绞皆u(píng)價(jià)所提供培訓(xùn)的有效性，通過(guò)面試、筆試、實(shí)際操作等理論與實(shí)際相結(jié)合等方式，檢查培訓(xùn)的效果，評(píng)價(jià)通過(guò)培訓(xùn)的人員是否具備了所需的能力。d通過(guò)培訓(xùn)使每一位員工都意識(shí)到自己所從事的活動(dòng)或工作對(duì)質(zhì)量管理體系的重要性和各種活動(dòng)之間的關(guān)聯(lián)性，以及如何為實(shí)現(xiàn)公司的質(zhì)量目標(biāo)做出貢獻(xiàn)。e保留每位員工的教育、經(jīng)歷、培訓(xùn)以及崗位（或工種）資格認(rèn)可的適當(dāng)紀(jì)錄，證實(shí)培訓(xùn)工作的有效性。3）基礎(chǔ)設(shè)施基礎(chǔ)設(shè)施是組織實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品服務(wù)符合要求的物質(zhì)保證。在提供這些基礎(chǔ)設(shè)施的同時(shí)對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)給予維護(hù)和保養(yǎng)。在資源策劃時(shí)基礎(chǔ)設(shè)施可包括：a建筑物、工作場(chǎng)所（如辦公及監(jiān)理現(xiàn)場(chǎng)）和相關(guān)的設(shè)施（如水、電供應(yīng)的設(shè)施）；b過(guò)程設(shè)備（如機(jī)器或含有計(jì)算機(jī)軟件的各類控制和測(cè)試設(shè)備以及各類工具等）；c支持性服務(wù)（如為服務(wù)配套使用的運(yùn)輸和通訊設(shè)施等）。4）工作環(huán)境公司制定《標(biāo)準(zhǔn)工作環(huán)境管理作業(yè)指導(dǎo)書(shū)》，確保質(zhì)量管理體系實(shí)施符合需要的工作環(huán)境。工作環(huán)境是指開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)所處的一組條件，組織應(yīng)對(duì)實(shí)現(xiàn)服務(wù)符合要求的工作環(huán)境加以確定，并實(shí)施管理。工作條件可包括：a創(chuàng)造一種良好的工作氛圍，更好的發(fā)揮組織內(nèi)人員的潛能（如物理的、社會(huì)的、心理的條件）；b環(huán)境的因素（如溫度、濕度、潔凈度、粉塵等）5）產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)①產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)的策劃公司將對(duì)服務(wù)過(guò)程進(jìn)行策劃，針對(duì)項(xiàng)目特點(diǎn)，明確：a項(xiàng)目的質(zhì)量目標(biāo)和要求；b項(xiàng)目的流程、環(huán)節(jié)、需要的文件和資源；c項(xiàng)目所需的驗(yàn)證、確認(rèn)、監(jiān)督、檢驗(yàn)和試驗(yàn)活動(dòng)，以及項(xiàng)目驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)；d所需的記錄。②與顧客有關(guān)的過(guò)程a與產(chǎn)品有關(guān)要求的確定公司通過(guò)以下渠道識(shí)別顧客要求：市場(chǎng)調(diào)研；投標(biāo)報(bào)價(jià)等活動(dòng)的分析；分析競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手；與顧客接觸等。包括明確的要求、隱含的要求、與業(yè)務(wù)服務(wù)有關(guān)的法律法規(guī)要求以及公司的公開(kāi)承諾。b與產(chǎn)品有關(guān)要求的評(píng)審公司在向顧客做出提供產(chǎn)品的承諾前，對(duì)已識(shí)別的顧客要求進(jìn)行評(píng)審，公司由造價(jià)咨詢部編制《與產(chǎn)品有關(guān)的要求的評(píng)審控制程序》，通過(guò)評(píng)審確保：產(chǎn)品要求得到規(guī)定；與以前表述不一致的合同要求得到解決；公司有能力滿足顧客對(duì)產(chǎn)品的要求。評(píng)審結(jié)果及跟蹤措施予以記錄，顧客要求發(fā)生變更時(shí)重新進(jìn)行評(píng)審，并確保相關(guān)文件得到修改，將變更的信息傳遞到有關(guān)部門(mén)及人員，以確保產(chǎn)品要求得到有效實(shí)施。③顧客溝通為了充分準(zhǔn)確地了解顧客要求，在質(zhì)量管理制度運(yùn)行的事前、事中、事后各階段，識(shí)別顧客對(duì)產(chǎn)品要求和滿意程度的有關(guān)信息，與顧客建立溝通渠道，作為測(cè)量與監(jiān)控顧客滿意以及實(shí)施持續(xù)的輸入，確保：a獲得產(chǎn)品信息。b合同或協(xié)議能有效執(zhí)行，對(duì)變更及時(shí)進(jìn)行修正，使顧客對(duì)合同及質(zhì)量要求達(dá)到滿意。c及時(shí)搜集顧客反饋的信息，包括投訴，抱怨，隨時(shí)掌握顧客新的要求和期望。與顧客的溝通方式：定期征詢顧客意見(jiàn)，回訪，合同修改，補(bǔ)充協(xié)議。3、采購(gòu)公司應(yīng)按照能夠滿足最終產(chǎn)品的要求制定相應(yīng)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)供方進(jìn)行評(píng)價(jià)和選擇，并保留相應(yīng)記錄。對(duì)采購(gòu)的設(shè)備應(yīng)由采購(gòu)申請(qǐng)部門(mén)負(fù)責(zé)檢查驗(yàn)證并保留相應(yīng)記錄。4、生產(chǎn)和服務(wù)提供的控制生產(chǎn)和服務(wù)提供的控制，業(yè)務(wù)開(kāi)展是一項(xiàng)服務(wù)的過(guò)程，是形成產(chǎn)品質(zhì)量的直接過(guò)程，公司制定的《產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)控制程序》對(duì)服務(wù)的運(yùn)作進(jìn)行控制。1）通過(guò)對(duì)合同及業(yè)務(wù)有關(guān)文件的評(píng)審取得顧客要求產(chǎn)品的信息。2）針對(duì)每項(xiàng)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)編制實(shí)施規(guī)劃，實(shí)施細(xì)則作為全面開(kāi)展工作的指導(dǎo)性文件，控制工作質(zhì)量、進(jìn)度、投資。3）使用適宜的檢測(cè)設(shè)備，并適時(shí)進(jìn)行校核，確保為控制提供準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。4）業(yè)務(wù)服務(wù)的最終產(chǎn)品體現(xiàn)為資料，資料歸檔按《文件控制程序》，《質(zhì)量記錄控制程序》由各部門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)審定后綜合部保存。二、測(cè)量、分析和改進(jìn)制度1、總則為確保質(zhì)量管理制度運(yùn)行中實(shí)現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)，公司規(guī)定策劃、實(shí)施顧客滿意度的測(cè)量和監(jiān)控。過(guò)程測(cè)量和監(jiān)控，產(chǎn)品測(cè)量和監(jiān)控，內(nèi)部質(zhì)量評(píng)審等活動(dòng)，以確保質(zhì)量管理制度的符合性、有效性，證實(shí)產(chǎn)品的符合性。2、監(jiān)視和測(cè)量1）顧客滿意公司建立顧客是否滿意信息監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)這些信息進(jìn)行分析和利用，以評(píng)價(jià)質(zhì)量管理制度的業(yè)績(jī)，由造價(jià)咨詢部制定《顧客滿意度控制程序》相關(guān)部門(mén)配合執(zhí)行。2）內(nèi)部評(píng)審公司每年進(jìn)行兩次內(nèi)部評(píng)審，遇特殊情況增加評(píng)審次數(shù)，以驗(yàn)證質(zhì)量管理體系的符合性和有效性，內(nèi)部評(píng)審執(zhí)行《內(nèi)部質(zhì)量評(píng)審控制程序》，貫標(biāo)辦組織實(shí)施。a策劃評(píng)審方案，包括評(píng)審的準(zhǔn)則、范圍、頻次和方法等，對(duì)運(yùn)行狀況較差的區(qū)域加大評(píng)審頻次和力度。b確定評(píng)審組成員，明確職責(zé)，進(jìn)行評(píng)審準(zhǔn)備。c實(shí)施評(píng)審。d記錄評(píng)審結(jié)果，整理資料。e向管理者報(bào)告評(píng)審結(jié)果。f對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的受評(píng)審方制定糾正措施。g糾正措施實(shí)施，跟蹤驗(yàn)證。3）產(chǎn)品的監(jiān)視和測(cè)量a公司按《產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)控制程序》，對(duì)產(chǎn)品特性進(jìn)行監(jiān)視和測(cè)量，以驗(yàn)證產(chǎn)品要求是否得到滿足。b保持符合接收準(zhǔn)則的證據(jù)，即：行業(yè)、國(guó)家、地方、主管部門(mén)規(guī)定的以及合同要求的各種應(yīng)有記錄，記錄應(yīng)指明有權(quán)放行產(chǎn)品的人員。c如果產(chǎn)品交付時(shí)發(fā)生符合法律法規(guī)，但不滿足某些要求需讓步，接收的情況，則須由顧客批準(zhǔn)。4）不合格品控制為了確保不符合要求的產(chǎn)品得到標(biāo)識(shí)和控制，以防止非預(yù)期的使用和交付，經(jīng)營(yíng)部制定《不合格品控制程序》，對(duì)不合格品的鑒別、標(biāo)識(shí)、隔離、記錄、評(píng)審和處置，做出明確規(guī)定，由經(jīng)營(yíng)部組織，相關(guān)部門(mén)實(shí)施，必要時(shí)報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)。5）數(shù)據(jù)分析貫標(biāo)辦是數(shù)據(jù)分析的歸口管理部門(mén)，制定實(shí)施《數(shù)據(jù)分析控制程序》，為評(píng)價(jià)公司質(zhì)量管理制度的適宜性和有效性以及識(shí)別質(zhì)量管理制度的持續(xù)改進(jìn)機(jī)會(huì)，收集與服務(wù)有關(guān)的數(shù)據(jù)，進(jìn)行分析，采取糾正和預(yù)防措施，并提供以下信息。a顧客滿意程度的現(xiàn)狀和趨勢(shì)。b產(chǎn)品和服務(wù)與顧客要求的符合性。c過(guò)程、產(chǎn)品的特性及趨勢(shì)，包括采取預(yù)防措施的機(jī)會(huì)。d供方的相關(guān)信息。3、改進(jìn)1）持續(xù)改進(jìn)為持續(xù)對(duì)質(zhì)量管理制度各過(guò)程的改進(jìn)，提高質(zhì)量管理制度的有效性，公司通過(guò)以下過(guò)程實(shí)現(xiàn)和促進(jìn)持續(xù)改進(jìn)，以不斷增強(qiáng)顧客滿意。a對(duì)日常的改進(jìn)策劃和管理制定糾正措施、預(yù)防措施。b對(duì)重大改進(jìn)通過(guò)分析公司質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)、數(shù)據(jù)分析、評(píng)審結(jié)果、糾正措施、預(yù)防措施，以及管理評(píng)審中尋求改進(jìn)的項(xiàng)目，策劃新的目標(biāo)。2）糾正措施糾正措施是質(zhì)量管理體系不斷完善和持續(xù)改進(jìn)的重要活動(dòng)，為確定適宜的糾正措施，以消除不合格產(chǎn)生的原因，防止不合格的再發(fā)生，公司制定《糾正措施控制程序》，對(duì)措施的有效性和風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行評(píng)審，并留有記錄。a識(shí)別不合格b調(diào)查分析、確定產(chǎn)生不合格的原因。c評(píng)價(jià)出現(xiàn)不合格的嚴(yán)重程度和確保不合格不再發(fā)生的措施。d確定并實(shí)施糾正措施。e記錄糾正措施的結(jié)果。f評(píng)價(jià)糾正措施的有效性。3）預(yù)防措施預(yù)防措施是質(zhì)量管理體系不斷完善和持續(xù)改進(jìn)的重要活動(dòng)，確定適當(dāng)?shù)念A(yù)防措施，以消除不合格的原因，防止不合格的發(fā)生，公司制定《預(yù)防措施控制程序》，對(duì)措施的有效性和風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行評(píng)審，并留有記錄。a識(shí)別潛在不合格，并分析其原因。b研究預(yù)防措施，并落實(shí)。c記錄所采取措施的結(jié)果。d評(píng)價(jià)預(yù)防措施的有效性，必要時(shí)更改或進(jìn)一步采取措施。三、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度1、總則為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及建設(shè)局財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。財(cái)務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟(jì)效益、壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨，財(cái)務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約、精打細(xì)算、在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開(kāi)支，降低消耗，增加積累。2、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)與會(huì)計(jì)人員1）公司設(shè)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部主任協(xié)助總經(jīng)理管理好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。2）出納員不得兼管、會(huì)計(jì)檔案保管和債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。3）財(cái)會(huì)人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。記賬、算賬、報(bào)賬必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、日清月結(jié)、近期報(bào)賬。4）財(cái)務(wù)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、拒絕報(bào)銷或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告。5）財(cái)會(huì)人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動(dòng)。財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒(méi)有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會(huì)計(jì)工作。移交交接包括移交人經(jīng)管的會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表、賬目、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。3、會(huì)計(jì)核算原則及科目公司嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)人員職權(quán)條例》、《會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則》等法律法規(guī)關(guān)于會(huì)計(jì)核算一般原則、會(huì)計(jì)憑證和賬簿、內(nèi)部評(píng)審和財(cái)產(chǎn)清查、成本清查等事項(xiàng)的規(guī)定。記賬方法采用借貸記賬法。記賬原則采用權(quán)責(zé)發(fā)生制，以人民幣為記賬本位幣。一切會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表中各種文字記錄用中文記載，數(shù)目字用阿拉伯?dāng)?shù)字記載。記載、書(shū)寫(xiě)必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書(shū)寫(xiě)。公司以單價(jià)2000元以上、使用年限一年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)，分為五大類：1）房屋及其他建筑物；2）機(jī)器設(shè)備；3）電子設(shè)備（如微機(jī)、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)等）；4）運(yùn)輸工具；5）其他設(shè)備。各類固定資產(chǎn)折舊年限為：1）房屋及建筑物35年；2）機(jī)器設(shè)備10年；3）電子設(shè)備、運(yùn)輸工具5年；4）其他設(shè)備5年。固定資產(chǎn)以不計(jì)留殘值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計(jì)提折舊；提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)要補(bǔ)提足折舊。購(gòu)入的固定資產(chǎn)，以進(jìn)價(jià)加運(yùn)輸、裝卸、包裝、保險(xiǎn)等費(fèi)用作為原則。需安裝的固定資產(chǎn)，還應(yīng)包括安裝費(fèi)用。作為投資的固定資產(chǎn)應(yīng)以投資協(xié)議約定的價(jià)格為原價(jià)。固定資產(chǎn)必須由財(cái)務(wù)部合同辦公室每年盤(pán)點(diǎn)一次，對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢及固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)，必須嚴(yán)格審查，按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后，于年度決算時(shí)處理完畢。1）盤(pán)盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價(jià)值作為原價(jià)，按新舊的程度估算累計(jì)折舊入賬，原價(jià)累計(jì)折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。2）盤(pán)虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)沖減原價(jià)和累計(jì)折舊，原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額作營(yíng)業(yè)外支出處理。3）報(bào)廢的固定資產(chǎn)的變價(jià)收入（減除清理費(fèi)用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn)入公積金，其損失作營(yíng)業(yè)外支出處理。4）公司對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)入、出售、清理、報(bào)廢都要辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，并設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)賬進(jìn)行核算。4、資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理1）財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開(kāi)支的管理，防止損失，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用，提高效益。2）銀行賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開(kāi)設(shè)和使用。銀行賬戶只供本單位經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁借賬戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。3）銀行賬戶的賬號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。4）銀行賬戶印鑒的使用實(shí)行分管并用制，即財(cái)務(wù)章由出納保管，法人代表和會(huì)計(jì)私章由會(huì)計(jì)保管，不準(zhǔn)由一人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時(shí)出差由其委托他人代管。5）銀行賬戶往來(lái)應(yīng)逐筆登記入賬，不準(zhǔn)多筆匯總高收，也不準(zhǔn)以收抵支記賬。按月與銀行對(duì)賬單核對(duì)，未達(dá)收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)逐筆調(diào)節(jié)平衡。6）根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途；非經(jīng)收款單位書(shū)面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，不準(zhǔn)改變收款單位（人）。7）庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)限額，不得以白條抵作現(xiàn)金?，F(xiàn)金收支做到日清月結(jié)，確保庫(kù)存現(xiàn)金的賬面余款與實(shí)際庫(kù)存額相符，銀行存款余款與銀行對(duì)賬單相符，現(xiàn)金、銀行日記賬數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行存款總賬數(shù)額相符。8）因公出差、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)借支公款，應(yīng)在回單位后七天內(nèi)交清，不得拖欠。非因公事并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，任何人不得借支公款。9）嚴(yán)格現(xiàn)金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投資、工程支出都必須通過(guò)銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得直接兌付現(xiàn)金。10）領(lǐng)用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報(bào)總經(jīng)理報(bào)批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險(xiǎn)柜內(nèi)，嚴(yán)禁空白支票在使用前先蓋上印章。11）正常的辦公費(fèi)用開(kāi)支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人、部門(mén)負(fù)責(zé)人簽名，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷付款。12）未經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，嚴(yán)禁為外單位（含合資、合作企業(yè)）或個(gè)人擔(dān)保貸款。13）嚴(yán)格資金使用審批手續(xù)。會(huì)計(jì)人員對(duì)一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項(xiàng)，都有權(quán)且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對(duì)該資金的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任。5、辦公用具、用品購(gòu)置與管理1）所有辦公用具、用品的購(gòu)置統(tǒng)一由辦公室造計(jì)劃、報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可購(gòu)置。2）所有用具必須統(tǒng)一由辦公室專人管理。辦理登記領(lǐng)用手續(xù)、辦公柜、桌、椅要編號(hào)，經(jīng)常檢查核對(duì)。3）個(gè)人領(lǐng)用的辦公用品、用具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作調(diào)動(dòng)時(shí)，必須辦理移交手續(xù)，如有遺失，照價(jià)賠償。6、其它事項(xiàng)1）按要求，及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和其它財(cái)務(wù)資料。2）積極參與建設(shè)資金的籌措工作，通過(guò)籌集資金的活動(dòng)，盡量使資金結(jié)構(gòu)趨于合理，以期達(dá)到最優(yōu)化。3）配合公司業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目工程的竣工、財(cái)務(wù)決算進(jìn)行監(jiān)督管理。4）自覺(jué)接受財(cái)政、稅務(wù)等部門(mén)的檢查指導(dǎo)，并按其要求不斷完善制度、改進(jìn)工作。5）及時(shí)完成稅款上繳、工商年檢、物價(jià)年檢、國(guó)有資產(chǎn)年檢等方面工作。積極配合好上級(jí)各有關(guān)部門(mén)的財(cái)務(wù)評(píng)審、檢查工作。四、自覺(jué)執(zhí)行工程造價(jià)咨詢單位執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則1、要執(zhí)行國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策，遵守國(guó)家和地方的法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，維護(hù)國(guó)家和人民的利益。2、接受工程造價(jià)咨詢行業(yè)自律組織業(yè)務(wù)指導(dǎo)，自覺(jué)遵守本行業(yè)的規(guī)定和各項(xiàng)制度，積極參加本行業(yè)組織的業(yè)務(wù)活動(dòng)。3、按照工程造價(jià)咨詢單位資質(zhì)證書(shū)規(guī)定的資質(zhì)等級(jí)和服務(wù)范圍開(kāi)展業(yè)務(wù)，只承擔(dān)能夠勝任的工作。4、要具有獨(dú)立執(zhí)業(yè)的能力和工作條件，竭誠(chéng)為客戶服務(wù)，以高質(zhì)量的咨詢成果和優(yōu)良服務(wù)，獲得客戶的信任和好評(píng)。5、要按照公平、公正和誠(chéng)信的原則開(kāi)展業(yè)務(wù)，認(rèn)真履行合同，依法獨(dú)立自主開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。6、靠質(zhì)量、靠信譽(yù)參加市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，杜絕無(wú)序和惡性競(jìng)爭(zhēng)；不得利用與行政機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體以及其它經(jīng)濟(jì)組織的特殊關(guān)系搞業(yè)務(wù)壟斷。7、要“以人為本”，鼓勵(lì)員工更新知識(shí)，掌握先進(jìn)的技術(shù)手段和業(yè)務(wù)知識(shí)，采取有效措施組織、督促員工接受繼續(xù)教育。8、不得在解決經(jīng)濟(jì)糾紛的鑒證咨詢業(yè)務(wù)中分別接受雙方當(dāng)事人的委托。9、不得阻撓委托人委托其他工程造價(jià)咨詢單位參與咨詢服務(wù)；共同提供服務(wù)的工程造價(jià)咨詢單位之間應(yīng)分工明確，密切協(xié)作，不得損害其他單位的利益和名譽(yù)。10、有義務(wù)保守客戶的技術(shù)和商務(wù)秘密，客戶事先允許和國(guó)家另有規(guī)定的除外。五、自覺(jué)遵守造價(jià)工程師職業(yè)道德行為準(zhǔn)則1、遵守國(guó)家法律、法規(guī)和政策，執(zhí)行行業(yè)自律性規(guī)定，珍惜職業(yè)聲譽(yù)，自覺(jué)維護(hù)國(guó)家和社會(huì)公共利益。2、遵守“誠(chéng)信、公正、精業(yè)、進(jìn)取”的原則，以高質(zhì)量的服務(wù)和優(yōu)秀的業(yè)績(jī)，贏得社會(huì)和客戶對(duì)造價(jià)工程師職業(yè)的尊重。3、勤奮工作，獨(dú)立、客觀、公正、正確地出具工程造價(jià)成果文件，使客戶滿意。4、誠(chéng)實(shí)守信，盡職盡責(zé)，不得有欺詐、偽造、作假等行為。5、尊重同行，公平競(jìng)爭(zhēng)，搞好同行之間的關(guān)系，不得采取不正當(dāng)?shù)氖侄螕p害、侵犯同行的權(quán)益。6、廉潔自律，不得索取、收受委托合同約定以外的禮金和其他財(cái)物，不得利用職務(wù)之便謀取其他不正當(dāng)?shù)睦妗?、造價(jià)工程師與委托方有利害關(guān)系的應(yīng)當(dāng)回避，委托方有權(quán)要求其回避。8、知悉客戶的技術(shù)和商務(wù)秘密，負(fù)有保密義務(wù)。

第八章擬投入的人員計(jì)劃及項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)人員組織結(jié)構(gòu)、人員分工與協(xié)作方式一、項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)開(kāi)展造價(jià)咨詢工作的重要一點(diǎn)即是人員的配備。要求配備的造價(jià)人員不僅要有全面的工程造價(jià)相關(guān)知識(shí),更要有公正公平的作風(fēng)和良好的職業(yè)道德,不循私舞弊,不搞私下交易,不高估冒算,不壓低克扣。做到合法、合情、合理工程審計(jì)結(jié)果才能為大家所能接受。為此，我們根據(jù)本項(xiàng)目特點(diǎn)進(jìn)行如下工作安排和部署：接受具體工程結(jié)算評(píng)審任務(wù)后，我公司將成立工程結(jié)算造價(jià)咨詢工作組，由造價(jià)咨詢部具體負(fù)責(zé)工程結(jié)算評(píng)審工作。公司對(duì)工程結(jié)算評(píng)審工作組進(jìn)行領(lǐng)導(dǎo)，公司技術(shù)負(fù)責(zé)人對(duì)造價(jià)咨詢工作中的重大事項(xiàng)進(jìn)行指導(dǎo)及把控。造價(jià)咨詢部派出精兵強(qiáng)將組成結(jié)算評(píng)審工作組，與委托方密切配合，遵紀(jì)守法，保證造價(jià)咨詢服務(wù)工作高效開(kāi)展。工程造價(jià)咨詢服務(wù)項(xiàng)目組織，即為工程結(jié)算評(píng)審工作組機(jī)構(gòu)組成如下圖：工作組組長(zhǎng)工作組組長(zhǎng)土建工作小組安裝工作小組水利工作小組綜合議事機(jī)構(gòu)成員成員……市政工作小組其他小組成員成員成員成員成員成員成員成員…………其它專業(yè)的工程造價(jià)咨詢服務(wù)工作小組參考以上的機(jī)構(gòu)建立，確保造價(jià)咨詢專業(yè)人員的能力及數(shù)量。二、項(xiàng)目崗位設(shè)置根據(jù)工程造價(jià)咨詢服務(wù)組織機(jī)構(gòu)，設(shè)工作組組長(zhǎng)一名，對(duì)工程結(jié)算咨詢服務(wù)負(fù)總責(zé)。按專業(yè)分設(shè)土建、安裝、市政、水利等評(píng)審小組（其他專業(yè)評(píng)審小組視具體項(xiàng)目情況選配），各專業(yè)小組視相關(guān)工程確定，可以增減。專業(yè)小組由若干小組成員組成，數(shù)量視具體工程確定，小組成員內(nèi)部分工主要是對(duì)具體項(xiàng)目工程結(jié)算進(jìn)行審核。評(píng)審工作組內(nèi)成立綜合議事機(jī)構(gòu)，由組長(zhǎng)及各小組組長(zhǎng)組成，主要討論各總體工作思路，協(xié)調(diào)各專業(yè)分工合作事宜，遇重要問(wèn)題協(xié)商確定。工程基本建設(shè)程序等方面的審查工作，由綜合議事機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)具體實(shí)施。（1）工作組組長(zhǎng)崗位職責(zé)①工作組組長(zhǎng)對(duì)本工作組造價(jià)人員提交的造價(jià)成果進(jìn)行復(fù)核，對(duì)本工作組的造價(jià)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)。②工作組組長(zhǎng)審核的主要內(nèi)容：造價(jià)人員的提交的造價(jià)成果文件內(nèi)容是否包含了造價(jià)咨詢合同約定的全部?jī)?nèi)容。抽查造價(jià)人員的工程量計(jì)算稿，是否有明顯的輸入性錯(cuò)誤，重點(diǎn)復(fù)核關(guān)鍵的綜合單價(jià)是否合理，常規(guī)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是否在合理范圍內(nèi)。跟進(jìn)了解造價(jià)人員提交的造價(jià)成果所采用法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)價(jià)依據(jù)等是否符合委托合同約定或是否符合國(guó)家政策規(guī)定。復(fù)核造價(jià)人員的咨詢報(bào)告書(shū)格式及內(nèi)容表述是否滿足委托合同約定的要求，有無(wú)文字及標(biāo)點(diǎn)符號(hào)等方面錯(cuò)誤。工作組組長(zhǎng)如發(fā)現(xiàn)有疑義或錯(cuò)誤之處，需及時(shí)與造價(jià)人員溝通，責(zé)成造價(jià)人員予以修改或完善，待修改完善后報(bào)總工程師審定。③工作組組長(zhǎng)應(yīng)組織本工作組對(duì)共同完成某項(xiàng)目的造價(jià)人員進(jìn)行互檢。④工作組組長(zhǎng)負(fù)責(zé)跟進(jìn)本工作組造價(jià)人員工作進(jìn)度，在規(guī)定的時(shí)間前保質(zhì)保量完成委托任務(wù)。⑤負(fù)責(zé)組織制定一般性項(xiàng)目的造價(jià)咨詢實(shí)施方案，并用它來(lái)指導(dǎo)造價(jià)人員工作。（2）各專業(yè)小組組長(zhǎng)崗位職責(zé)①專業(yè)小組組長(zhǎng)對(duì)本組造價(jià)人員提交的造價(jià)成果進(jìn)行復(fù)核，對(duì)小組的技術(shù)質(zhì)量負(fù)責(zé)。②專業(yè)小組組長(zhǎng)審核屬第二級(jí)審核，審核的主要內(nèi)容：造價(jià)人員提交的造價(jià)成果文件內(nèi)容是否包含了咨詢合同約定的全部?jī)?nèi)容。抽查造價(jià)人員的工程量計(jì)算稿，是否有明顯的輸入性錯(cuò)誤，重點(diǎn)復(fù)核關(guān)健的綜合單價(jià)是否合理，常規(guī)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是否在合理范圍內(nèi)。跟進(jìn)了解造價(jià)人員提交的造價(jià)成果所采用法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)價(jià)依據(jù)等是否符合委托合同約定或是否符合國(guó)家政策規(guī)定。復(fù)核造價(jià)人員的咨詢報(bào)告書(shū)格式及內(nèi)容表述是否滿足委托合同約定的要求，有無(wú)文字及標(biāo)點(diǎn)符號(hào)等方面錯(cuò)誤。專業(yè)小組組長(zhǎng)如發(fā)現(xiàn)有疑義或錯(cuò)誤之處，需及時(shí)與本組造價(jià)人員溝通，責(zé)成造價(jià)人員予以修改或完善，待修改完善后報(bào)工作組組長(zhǎng)審定。③專業(yè)小組組長(zhǎng)應(yīng)組織本小組造價(jià)人員進(jìn)行互相檢查造價(jià)成果文件。（3）造價(jià)人員崗位職責(zé)①造價(jià)人員完成部門(mén)分配的具體造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)，對(duì)本人提交的造價(jià)咨詢成果進(jìn)行自檢，并對(duì)自己完成的造價(jià)咨詢成果質(zhì)量負(fù)責(zé)。②造價(jià)人員屬第一級(jí)自檢自核，根據(jù)本項(xiàng)工作的內(nèi)容全面檢查，以達(dá)到合格的質(zhì)量要求。自檢的主要內(nèi)容如下：a是否全部完成了咨詢合同、實(shí)施方案規(guī)定的范圍和深度。b采用的法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)價(jià)依據(jù)等是否正確、合理。c對(duì)工程量進(jìn)行詳細(xì)檢查，檢查工程量計(jì)算式是否正確、上機(jī)輸入是否有系統(tǒng)輸入錯(cuò)誤、是否有漏項(xiàng)、漏算、重復(fù)計(jì)算等的事項(xiàng)。d全面檢查清單、定額套用或分析綜合單價(jià)的組成是否正確，檢查相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是否在合理的范圍內(nèi)。

第九章企業(yè)規(guī)章制度和內(nèi)控制度一、項(xiàng)目人員職責(zé)為更好地委托方提供造價(jià)咨詢服務(wù)，制訂公司領(lǐng)導(dǎo)層、造價(jià)咨詢部及其人員以及造價(jià)咨詢工作組的職責(zé)如下：1、公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理1）企業(yè)第一管理者，對(duì)公司質(zhì)量管理制度的管理、實(shí)施和持續(xù)改進(jìn)負(fù)總責(zé)；2）主持制定質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)，批準(zhǔn)發(fā)布公司各項(xiàng)規(guī)章制度，向全體職工傳達(dá)滿足業(yè)主和法律法規(guī)要求的信息和文件；3）主持召開(kāi)質(zhì)量管理評(píng)審會(huì)，對(duì)業(yè)務(wù)質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量負(fù)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，保證質(zhì)量管理體系持續(xù)有效運(yùn)行；4）簽署或授權(quán)簽署公司監(jiān)理合同、造價(jià)咨詢合同、招標(biāo)代理合同及協(xié)議；5）主持公司全面工作，批準(zhǔn)公司機(jī)構(gòu)的設(shè)置，批準(zhǔn)成立或撤換部門(mén)，任命或撤換各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人；6）負(fù)責(zé)主持公司部門(mén)經(jīng)理會(huì)議及全體職工大會(huì)，傳達(dá)公司精神，部署公司工作任務(wù)。2、技術(shù)負(fù)責(zé)人1）總工程師對(duì)本公司出具的造價(jià)成果的質(zhì)量進(jìn)行最終審定，對(duì)本公司技術(shù)質(zhì)量總負(fù)責(zé)。2）總工程師對(duì)造價(jià)成果進(jìn)行定屬第三級(jí)審核，審核的主要內(nèi)容：①審核送審造價(jià)成果資料是否完整、內(nèi)容是否合理；②審核部門(mén)經(jīng)理對(duì)預(yù)算人員提交的造價(jià)成果是否進(jìn)行了復(fù)核，及其糾正及補(bǔ)充是否恰當(dāng)和準(zhǔn)確；③審核常規(guī)工程的總指標(biāo)數(shù)據(jù)是否在合理范圍內(nèi)，審核特殊工程的關(guān)健節(jié)點(diǎn)造價(jià)內(nèi)容是否正確，對(duì)部門(mén)經(jīng)理及預(yù)算人員分歧較大處重點(diǎn)審核與確認(rèn)；④對(duì)總工程師審核前的未確定的技術(shù)事項(xiàng)做出技術(shù)決策；⑤審核咨詢報(bào)告書(shū)結(jié)論措詞是否嚴(yán)謹(jǐn)合理，格式及內(nèi)容表述是否滿足委托合同約定的要求；⑥如審核后發(fā)現(xiàn)有疑義或錯(cuò)誤之處，需及時(shí)與部門(mén)經(jīng)理或預(yù)算人員溝通，督促預(yù)算人員予以修改或完善，并最終確定造價(jià)咨詢成果文件。3）組織制訂大型和有重大影響項(xiàng)目的造價(jià)咨詢實(shí)施方案。4）解答咨詢業(yè)務(wù)進(jìn)行過(guò)程中的技術(shù)問(wèn)題，對(duì)重大疑難問(wèn)題及專業(yè)上的分歧，提出處理意見(jiàn)。5）針對(duì)造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中遇到的專業(yè)問(wèn)題，組織相關(guān)技術(shù)人員參與研討互動(dòng)，提高全體技術(shù)人員專業(yè)水平。6）審批確定造價(jià)咨詢部經(jīng)理報(bào)請(qǐng)的參加造價(jià)主管部門(mén)或相關(guān)單位組織的培訓(xùn)計(jì)劃。3、經(jīng)營(yíng)副總經(jīng)理1）主管公司經(jīng)營(yíng)工作，分管經(jīng)營(yíng)部、造價(jià)咨詢部，廣泛收集市場(chǎng)信息，研究市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，提出經(jīng)營(yíng)方針和目標(biāo)，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)；2）協(xié)助總經(jīng)理制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，多渠道開(kāi)拓市場(chǎng)積極對(duì)外承攬業(yè)務(wù)；3）負(fù)責(zé)參與業(yè)務(wù)洽談和合同簽訂工作；4）負(fù)責(zé)公司資質(zhì)和業(yè)績(jī)管理、升級(jí)申報(bào)等工作；5）負(fù)責(zé)擬定經(jīng)營(yíng)方面的有關(guān)文件和規(guī)定；6）完成總經(jīng)理交辦的其它工作任務(wù)。4、生產(chǎn)副經(jīng)理1）主管公司生產(chǎn)工作；2）負(fù)責(zé)人力資源管理，編制人力資源計(jì)劃及實(shí)施方案，參與公司重大事項(xiàng)的研究與決策；3）擬定各部門(mén)人員配備，根據(jù)工作需要提出調(diào)整部門(mén)人員建議；4）負(fù)責(zé)編制公司職工培訓(xùn)計(jì)劃，全面提高職工綜合素質(zhì)；5）負(fù)責(zé)公司文件的文字把關(guān)工作；6）完成總經(jīng)理交辦的其它工作。5、綜合部1）負(fù)責(zé)公司文秘、人事、財(cái)務(wù)、勞資管理工作；2）組織起草、打印公司的工作總結(jié)、報(bào)告、各種材料、規(guī)章制度及其它文件；3）負(fù)責(zé)公司函件的登記、傳閱、歸檔及公司印章管理工作；4）負(fù)責(zé)公司日常的行政事務(wù)及對(duì)外接待工作