二級(jí)醫(yī)院財(cái)務(wù)科績(jī)效辦質(zhì)控辦工作制度匯編

二級(jí)醫(yī)院財(cái)務(wù)科績(jī)效辦質(zhì)控辦工作制度匯編財(cái)務(wù)科工作制度一、負(fù)責(zé)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理、核算和監(jiān)督管理工作，認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)政策、法令和各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督。二、建立健全醫(yī)院各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度及內(nèi)部控制制度，并督促具體執(zhí)行。三、負(fù)責(zé)醫(yī)院年度財(cái)務(wù)預(yù)算的制定、預(yù)算執(zhí)行情況的分析及年終決算工作。合理調(diào)整資金，精打細(xì)算，提高資金使用效率。四、負(fù)責(zé)醫(yī)院日常會(huì)計(jì)核算工作，審查各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支，糾正的制止一切違紀(jì)違法行為，對(duì)重大問題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門報(bào)告。五、負(fù)責(zé)醫(yī)院的成本核算工作，逐步實(shí)行全額成本核算，完善成本管理制度，促使各部門提高成本意識(shí)，進(jìn)一步挖掘增收節(jié)支潛力，為領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀和助手。六、負(fù)責(zé)醫(yī)院各項(xiàng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的制定、申報(bào)、監(jiān)督和檢查工作。七、負(fù)責(zé)全院的資金、收費(fèi)、結(jié)算、各種收費(fèi)票據(jù)的管理及醫(yī)院會(huì)計(jì)檔案的管理工作。八、依據(jù)相關(guān)部門提供的職工工資和獎(jiǎng)金的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放、公積金管理及職工社會(huì)保險(xiǎn)的繳納工作。九、負(fù)責(zé)財(cái)會(huì)人員的隊(duì)伍建設(shè)和業(yè)務(wù)技術(shù)的培訓(xùn)考核，不斷提高財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)能力和技術(shù)水平。財(cái)務(wù)報(bào)告分析管理一、財(cái)務(wù)報(bào)表主要內(nèi)容主要會(huì)計(jì)報(bào)表包含：資產(chǎn)負(fù)債表、收入費(fèi)用總表、醫(yī)療收入費(fèi)用明細(xì)表、基本數(shù)字表；年度財(cái)務(wù)報(bào)告還包含財(cái)政補(bǔ)助收支情況表和現(xiàn)金流量表。二、財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容及指標(biāo)（一）結(jié)余和風(fēng)險(xiǎn)分析，包含：資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率等。（二）患者次均費(fèi)用分析，包含：次均門診費(fèi)用、人均住院費(fèi)用、每床日平均收費(fèi)水平等。（三）工作量情況分析，包含：門診人次、出院人次、平均每醫(yī)生門診人次、平均每醫(yī)生出院人次、平均住院日、床位使用率和病床周轉(zhuǎn)次數(shù)等。（四）收支結(jié)構(gòu)分析，包含：藥品、衛(wèi)生材料支出率、人員經(jīng)費(fèi)支出比率、管理費(fèi)用占總支出比率等。（五）增長(zhǎng)能力分析，包含：門診收入增長(zhǎng)率、住院收入增長(zhǎng)率、醫(yī)療收入增長(zhǎng)率等。三、財(cái)務(wù)分析資料來源（一）由醫(yī)院HIS系統(tǒng)和醫(yī)保系統(tǒng)導(dǎo)出分析期間相關(guān)收入表；（二）由統(tǒng)計(jì)部門提供分析期間統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)；（三）由成本核算小組提供分析期間科室成本核算表。三、財(cái)務(wù)分析具體方法（一）比率分析法；（二）趨勢(shì)分析法；（三）因素分析法；（四）結(jié)構(gòu)分析法。四、財(cái)務(wù)報(bào)告編制的基本要求（一）數(shù)字真實(shí)；（二）內(nèi)容完整；（三）編報(bào)及時(shí)；（四）說明清楚。發(fā)票報(bào)銷審核制度發(fā)票的取得發(fā)票必須為真實(shí)、合法、有效的正規(guī)發(fā)票，若為假發(fā)票，則不能報(bào)銷。2、發(fā)票抬頭須為醫(yī)院全稱，即“ＸＸ縣醫(yī)院”，不得使用簡(jiǎn)稱。3、發(fā)票開票日期必須是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)發(fā)生的實(shí)際日期，不能提前或推后。4、發(fā)票必須是相關(guān)部門監(jiān)制的票據(jù)，普通發(fā)票正上方印有橢圓形或圓形的“全國(guó)統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章xx?。ㄊ校﹪?guó)家稅務(wù)總局監(jiān)制”、“全國(guó)統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章XX?。ㄊ校┑胤蕉悇?wù)局監(jiān)制”；行政事業(yè)性收費(fèi)票據(jù)正上方印有“財(cái)政票據(jù)監(jiān)制章XX省財(cái)政部監(jiān)制”；其他專業(yè)發(fā)票（如國(guó)有的金融、郵電、鐵路、民用航空、公路和水上運(yùn)輸?shù)葐挝婚_具的）印有收據(jù)監(jiān)制章等。5、發(fā)票上須有完整、清晰的相關(guān)專用章。普通發(fā)票需蓋有開票單位的“發(fā)票專用章”；行政事業(yè)性收費(fèi)收據(jù)需蓋有“財(cái)務(wù)專用章”；其他專業(yè)發(fā)票需蓋有“收費(fèi)專用章”。6、發(fā)票報(bào)銷時(shí)，對(duì)發(fā)票記載的各項(xiàng)內(nèi)容均不得涂改、挖補(bǔ)。發(fā)票金額有錯(cuò)誤的，應(yīng)由出具單位重開，不得在發(fā)票上更正。發(fā)票其他內(nèi)容有錯(cuò)誤的，應(yīng)由出具單位重開或者更正，更正處應(yīng)當(dāng)加蓋出具單位的印章。7、增值稅專用發(fā)票必須打印規(guī)范，密碼區(qū)清晰無痕不出邊框。增值稅普通發(fā)票上付款方開票信息必須齊全。8、發(fā)票的全部聯(lián)次必須一次完整開具，發(fā)票各欄目不能空缺，大小寫必須一致，涂改無效，機(jī)打發(fā)票手寫無效。9、發(fā)票如有遺失，應(yīng)取得原開票單位蓋有公章的證明或丟失發(fā)票的其他聯(lián)次復(fù)印件，其證明內(nèi)容應(yīng)符合發(fā)票的基本內(nèi)容。丟失車票需書面出具情況說明，經(jīng)批準(zhǔn)后給予報(bào)銷。二、發(fā)票的鑒別登錄發(fā)票歸屬地的國(guó)家稅務(wù)局網(wǎng)站進(jìn)入發(fā)票查詢網(wǎng)頁輸入相關(guān)信息進(jìn)行查驗(yàn)。查驗(yàn)結(jié)果顯示“發(fā)票正?！保摪l(fā)票可以報(bào)銷；查驗(yàn)結(jié)果顯示“開票金額與實(shí)際不符”、“不符”、“發(fā)票不是納稅人購(gòu)買”、“納稅人識(shí)別號(hào)不符”、“發(fā)票驗(yàn)證未通過”等，發(fā)票不得報(bào)銷；查驗(yàn)結(jié)果顯示“開票方還未報(bào)送此發(fā)票開具信息”的，聯(lián)系開票單位由其向相關(guān)稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送發(fā)票開具信息。也可通過使用相關(guān)發(fā)票查驗(yàn)工具進(jìn)行防偽查詢，正規(guī)發(fā)票的監(jiān)制章和發(fā)票號(hào)碼采用有色熒光油墨套印，印色為大紅色，在紫外線燈下呈橘紅色反應(yīng)。對(duì)于以上方法依然無法判別真?zhèn)蔚陌l(fā)票，可以聯(lián)系發(fā)票監(jiān)制稅務(wù)機(jī)關(guān)協(xié)助鑒別。三、發(fā)票報(bào)銷一般規(guī)定1、對(duì)弄虛作假、嚴(yán)重違法的發(fā)票，財(cái)務(wù)人員不予報(bào)銷。2、對(duì)于發(fā)票內(nèi)容記載不準(zhǔn)確、不完整的，財(cái)務(wù)人員有權(quán)退回，要求重新補(bǔ)齊。3、一次性購(gòu)買大宗同類商品，在發(fā)票上不能逐一標(biāo)明商品名稱的，在商品名稱欄可填寫“詳見清單”，但清單內(nèi)容必須與原發(fā)票實(shí)物一致，清單由稅控系統(tǒng)打印，加蓋與發(fā)票一致的“財(cái)務(wù)專用章”或“發(fā)票專用章”等。4、發(fā)票只能憑“發(fā)票聯(lián)”報(bào)銷。5、報(bào)銷人員在報(bào)銷之前，需根據(jù)發(fā)票防偽查詢方式對(duì)其所取得的發(fā)票進(jìn)行查詢，打印發(fā)票防偽查詢結(jié)果，并將其附在報(bào)銷憑證中方可進(jìn)行報(bào)銷。6、不符合規(guī)定的發(fā)票，不得進(jìn)行報(bào)銷。四、發(fā)票報(bào)銷的具體規(guī)定1、差旅費(fèi)報(bào)銷需根據(jù)醫(yī)院差旅費(fèi)管理辦法的相關(guān)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按實(shí)際情況進(jìn)行報(bào)銷。2、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)以及進(jìn)修費(fèi)報(bào)銷需附有相關(guān)文件的原件或復(fù)印件，如會(huì)議通知、邀請(qǐng)函、培訓(xùn)通知等能夠證明情況真實(shí)性的文件。往返車票以及住宿費(fèi)按照醫(yī)院相關(guān)規(guī)定持有正規(guī)票據(jù)給予報(bào)銷。3、辦公費(fèi)一般不允許報(bào)銷，特殊情況需要報(bào)銷小額（500元以下）辦公費(fèi)的，需書面申請(qǐng)并經(jīng)批準(zhǔn)后給予報(bào)銷。4、勞務(wù)費(fèi)、講課費(fèi)、專家評(píng)審費(fèi)以及咨詢費(fèi)報(bào)銷需登記費(fèi)用領(lǐng)用人的姓名、身份證號(hào)以及聯(lián)系電話，并由領(lǐng)用人簽名。5、復(fù)印費(fèi)、打印費(fèi)以及印刷費(fèi)報(bào)銷，需持有正規(guī)發(fā)票按實(shí)際支出額報(bào)銷。6、低值易耗品以及設(shè)備配件的報(bào)銷，需相關(guān)部門辦理入庫(kù)或驗(yàn)收手續(xù)后，憑正規(guī)發(fā)票和入庫(kù)單或驗(yàn)收單報(bào)銷。7、郵寄費(fèi)報(bào)銷需持有快遞公司或者中國(guó)郵政開具的收款收據(jù)。8、購(gòu)買試劑報(bào)銷需在發(fā)票上標(biāo)明所購(gòu)買試劑名稱或附試劑清單，并且所購(gòu)試劑確為相關(guān)業(yè)務(wù)所需。大額支出（1000元以上）需通過銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算不得現(xiàn)金支出。9、版面費(fèi)報(bào)銷需持有正規(guī)票據(jù)進(jìn)行報(bào)銷。10、維修費(fèi)報(bào)銷需持有維修單位開具的正規(guī)發(fā)票以及維修明細(xì)單進(jìn)行報(bào)銷。11、油費(fèi)補(bǔ)貼報(bào)銷需按照醫(yī)院相關(guān)規(guī)定出具報(bào)告說明情況進(jìn)行報(bào)銷。12、水電費(fèi)報(bào)銷需持有供水公司或電力公司出具的正規(guī)票據(jù)進(jìn)行報(bào)銷。13、車輛保險(xiǎn)費(fèi)需按照醫(yī)院相關(guān)規(guī)定持有保險(xiǎn)公司出具的保單進(jìn)行報(bào)銷。五、發(fā)票報(bào)銷的時(shí)限1、發(fā)票報(bào)銷的有效期應(yīng)在稅務(wù)部門在發(fā)票票面上注有的有效使用期限內(nèi)，對(duì)于過期的發(fā)票不給予報(bào)銷。2、除年底取得的發(fā)票外，當(dāng)年發(fā)票當(dāng)年報(bào)銷，一般不允許跨年度報(bào)銷。特殊原因不能及時(shí)報(bào)銷的，需作出書面說明。關(guān)于獎(jiǎng)勵(lì)績(jī)效上卡的管理辦法為了進(jìn)一步完善醫(yī)院財(cái)務(wù)管理制度，提高醫(yī)院科室獎(jiǎng)金分配的透明度，更加有效地防止科室提取發(fā)展基金，醫(yī)院實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)績(jī)效上卡，并制定此管理辦法。一、各科室指定專人進(jìn)行獎(jiǎng)金上報(bào)，并將獎(jiǎng)金上報(bào)人員的工號(hào)及手機(jī)號(hào)報(bào)財(cái)務(wù)科。二、各科室于每月6日前，由績(jī)效計(jì)算人員上報(bào)科室人員工作量，并由績(jī)效辦主任進(jìn)行審核。上報(bào)日期遇節(jié)假日順延。由于科室自身原因，沒有按時(shí)上報(bào)造成的一切后果由科室自行承擔(dān)。三、各科室打印科主任審核之后的上報(bào)結(jié)果，科主任簽字之后報(bào)送至績(jī)效辦。四、經(jīng)財(cái)務(wù)科再次審核無誤后，由銀行根據(jù)各科室上報(bào)的獎(jiǎng)金數(shù)額將獎(jiǎng)金發(fā)放至個(gè)人銀行卡。五、各科室上報(bào)的獎(jiǎng)金總額必須與下發(fā)數(shù)保持一致。六、各科室績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)上卡的人員范圍是科室的在職及返聘人員，不包括科室內(nèi)聘人員。ＸＸ縣醫(yī)院差旅費(fèi)管理辦法第一章總則第一條為加強(qiáng)和規(guī)范醫(yī)院國(guó)內(nèi)差旅費(fèi)管理，推進(jìn)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)制度建設(shè)，根據(jù)ＸＸ省和ＸＸ地區(qū)差旅費(fèi)管理辦法的規(guī)定,結(jié)合我院實(shí)際，制定本辦法。第二條差旅費(fèi)是指我院職工臨時(shí)到常駐地以外地區(qū)公務(wù)出差所發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。第三條我院職工出差必須按規(guī)定報(bào)經(jīng)我院有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，從嚴(yán)控制出差人數(shù)和天數(shù)；嚴(yán)格差旅費(fèi)預(yù)算管理，控制差旅費(fèi)規(guī)模；嚴(yán)禁無實(shí)質(zhì)內(nèi)容、無明確公務(wù)目的的差旅活動(dòng)，嚴(yán)禁以任何名義和方式變相旅游，嚴(yán)禁異地部門間無實(shí)質(zhì)內(nèi)容的學(xué)習(xí)交流和考察調(diào)研。第四條醫(yī)院差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)上級(jí)規(guī)定、經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平、市場(chǎng)價(jià)格及消費(fèi)水平變動(dòng)情況適時(shí)調(diào)整。第二章城市間交通費(fèi)第五條城市間交通費(fèi)是指我院職工因公到常駐地以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、飛機(jī)等交通工具所發(fā)生的城市間交通費(fèi)用。第六條出差人員要按照規(guī)定乘坐交通工具。出差人員乘坐交通工具見下表：交通工具人員火車（含高鐵、動(dòng)車、全列軟席列車）輪船（不包括旅游船）飛機(jī)其他交通工具（不包括出租小汽車）所有人員硬席（硬座、硬臥），高鐵/動(dòng)車二等座，全列軟席列車二等座三等艙經(jīng)濟(jì)艙憑據(jù)報(bào)銷未按規(guī)定等級(jí)乘坐交通工具的，超支部分由個(gè)人自理。第七條到出差目的地有多種交通工具可選擇時(shí)，出差人員在不影響公務(wù)、確保安全的前提下，應(yīng)當(dāng)選乘相對(duì)經(jīng)濟(jì)便捷的交通工具。第八條乘坐飛機(jī)的，民航發(fā)展基金、燃油附加費(fèi)可以憑據(jù)報(bào)銷。第九條乘坐飛機(jī)、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購(gòu)買交通意外保險(xiǎn)一份。第三章住宿費(fèi)第十條住宿費(fèi)是指我院職工因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發(fā)生的房租費(fèi)用。第十一條住宿賓館不超過三星級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，房間限雙人標(biāo)間或三人間，同性別出差人員應(yīng)采用合住方式，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)限額按上級(jí)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。住宿費(fèi)最高限額為：到ＸＸ、張家口、秦皇島、廊坊、ＸＸ、承德等6市出差每人每天350元，到唐山、滄州、邢臺(tái)、衡水、邯鄲等5市出差每人每天310元。其中，張家口在7月至9月和11月至次年3月上浮50%，秦皇島在7月至8月上浮50%，承德在7月至9月上浮50%。省外住宿費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)參照ＸＸ省和ＸＸ地區(qū)有關(guān)規(guī)定。第十二條出差人員應(yīng)當(dāng)在出差目的地住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)，選擇安全、經(jīng)濟(jì)、便捷的賓館住宿，超出住宿費(fèi)限額標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用由個(gè)人自理。第十三條出差人員無住宿費(fèi)發(fā)票，一律不予報(bào)銷住宿費(fèi)。第四章伙食補(bǔ)助費(fèi)第十四條伙食補(bǔ)助費(fèi)是指對(duì)我院職工因公出差給予的伙食補(bǔ)助費(fèi)用。第十五條伙食補(bǔ)助費(fèi)按出差自然(日歷)天數(shù)計(jì)算，每人每天補(bǔ)助80元。第十六條出差人員由接待單位統(tǒng)一安排用餐的，差旅費(fèi)中不報(bào)銷出差餐費(fèi)。第五章市內(nèi)交通費(fèi)第十七條市內(nèi)交通費(fèi)是指我院職工因公出差期間發(fā)生的市內(nèi)交通費(fèi)用。第十八條市內(nèi)交通費(fèi)按出差自然(日歷)天數(shù)計(jì)算，每人每天80元按規(guī)定包干使用。第十九條出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應(yīng)向接待單位或其他單位交納相關(guān)費(fèi)用。第二十條由醫(yī)院派車出差的，不補(bǔ)助市內(nèi)交通費(fèi)。第六章會(huì)議、培訓(xùn)、進(jìn)修及其他費(fèi)用第二十一條工作人員外出參加會(huì)議、培訓(xùn)，事先必須報(bào)財(cái)務(wù)科審核，院長(zhǎng)審批。會(huì)議、培訓(xùn)由舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，按通知列明的交費(fèi)限額憑發(fā)票報(bào)銷；會(huì)議、培訓(xùn)通知明確食宿費(fèi)自理的，住宿費(fèi)按第十一條標(biāo)準(zhǔn)憑發(fā)票報(bào)銷，伙食補(bǔ)助費(fèi)每人每天80元；會(huì)議、培訓(xùn)期間由舉辦單位統(tǒng)一安排接送站的不補(bǔ)助市內(nèi)交通費(fèi)。到ＸＸ市、ＸＸ市參加會(huì)議或培訓(xùn)按單程60元/每人發(fā)放交通補(bǔ)貼，不再單獨(dú)報(bào)銷交通費(fèi)。到ＸＸ市、ＸＸ市兩地以外參加會(huì)議或培訓(xùn)的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)按照前述規(guī)定報(bào)銷，市內(nèi)交通費(fèi)定額補(bǔ)助每人80元。第二十二條到常駐地以外支援工作以及參加各種工作隊(duì)的人員，在途期間的差旅費(fèi)按照本辦法規(guī)定執(zhí)行。在外地工作期間，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)上級(jí)有專門規(guī)定的按照規(guī)定執(zhí)行，沒有規(guī)定的按照省外50元/天，省內(nèi)30元/天補(bǔ)助。到常駐地以外進(jìn)修，醫(yī)院未統(tǒng)一安排住宿的每人按20元/天補(bǔ)助，醫(yī)院統(tǒng)一安排住宿的不再給予補(bǔ)助。第七章報(bào)銷管理第二十三條出差人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按規(guī)定開支差旅費(fèi)，費(fèi)用由我院承擔(dān)，不得向企業(yè)或其他單位轉(zhuǎn)嫁。第二十四條城市間交通費(fèi)按限定乘坐的交通工具憑據(jù)報(bào)銷，訂票費(fèi)、經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)生的簽轉(zhuǎn)或退票費(fèi)、交通意外保險(xiǎn)費(fèi)憑據(jù)報(bào)銷。住宿費(fèi)在標(biāo)準(zhǔn)限額之內(nèi)憑發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷。伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。未按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)開支差旅費(fèi)的，超支部分由個(gè)人自理。第二十五條工作人員出差結(jié)束后應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)。差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)應(yīng)當(dāng)提供有相關(guān)負(fù)責(zé)人事先批示的憑證（如會(huì)議通知、進(jìn)修申請(qǐng)等）、機(jī)票、車票、住宿費(fèi)發(fā)票等憑證。第二十六條財(cái)務(wù)科應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按規(guī)定審核差旅費(fèi)開支，對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)出差，以及超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)開支的費(fèi)用不予報(bào)銷。第八章報(bào)銷流程第二十七條報(bào)銷規(guī)定及流程：（一）醫(yī)療、醫(yī)技人員出差返回報(bào)銷時(shí)，出差人員應(yīng)在回醫(yī)院后十個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單據(jù)，科主任審核簽字，財(cái)務(wù)科復(fù)核簽字，院長(zhǎng)審批后，到財(cái)務(wù)科報(bào)銷。不按上述要求辦理的，財(cái)務(wù)科不予辦理報(bào)銷手續(xù)。（二）行政后勤人員出差返回報(bào)銷時(shí)，出差人員應(yīng)在回醫(yī)院后十個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單據(jù)，科主任審核簽字，財(cái)務(wù)科復(fù)核簽字，院長(zhǎng)審批后，方可報(bào)銷。不按上述要求辦理的，財(cái)務(wù)科不予辦理報(bào)銷手續(xù)。（三）醫(yī)療、醫(yī)技科室人員進(jìn)修費(fèi)的報(bào)銷：進(jìn)修前須經(jīng)科主任批準(zhǔn)，醫(yī)務(wù)科備案，財(cái)務(wù)科報(bào)批；進(jìn)修完畢后由科主任簽字，醫(yī)務(wù)科審核，財(cái)務(wù)科復(fù)核，院長(zhǎng)審批后，到財(cái)務(wù)科報(bào)銷。進(jìn)修期間的交通費(fèi)按每?jī)蓚€(gè)月往返一次報(bào)銷，報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按第六條規(guī)定執(zhí)行。（四）“差旅報(bào)銷單”應(yīng)按所列項(xiàng)目的要求正確填寫，起止時(shí)間、地點(diǎn)、及在目的地的逗留天數(shù)，應(yīng)如實(shí)填寫齊全。對(duì)于報(bào)銷會(huì)務(wù)費(fèi)的，報(bào)銷人必須附會(huì)務(wù)證明。特殊情況沒有取得會(huì)務(wù)證明的，要詳細(xì)寫出情況說明，并由院長(zhǎng)簽字。不按上述要求辦理的，財(cái)務(wù)科不予辦理報(bào)銷手續(xù)。第九章監(jiān)督問責(zé)第二十八條各科室應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本科室工作人員出差活動(dòng)和經(jīng)費(fèi)報(bào)銷的內(nèi)控管理，對(duì)科室差旅費(fèi)審批制度、差旅費(fèi)預(yù)算及規(guī)?？刂曝?fù)責(zé)，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)人員等對(duì)差旅費(fèi)報(bào)銷進(jìn)行審核把關(guān)，確保票據(jù)來源合法，內(nèi)容真實(shí)完整、合規(guī)。對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)擅自出差、不按規(guī)定開支和報(bào)銷差旅費(fèi)的人員將進(jìn)行嚴(yán)肅處理。財(cái)務(wù)科應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化對(duì)各科室出差費(fèi)用進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。各科室應(yīng)當(dāng)自覺接受財(cái)務(wù)科對(duì)出差活動(dòng)及相關(guān)經(jīng)費(fèi)支出的財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督。第二十九條財(cái)務(wù)科對(duì)差旅費(fèi)管理和使用情況應(yīng)當(dāng)做到公開、公正、透明化。院領(lǐng)導(dǎo)定期組織對(duì)我院差旅費(fèi)管理和使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。主要內(nèi)容包括：（一）差旅審批制度是否健全，出差活動(dòng)是否按規(guī)定履行審批手續(xù)；（二）差旅費(fèi)開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定；（三）差旅費(fèi)報(bào)銷是否符合規(guī)定；（四）是否向企業(yè)或其他單位轉(zhuǎn)嫁差旅費(fèi)；（五）差旅費(fèi)管理和使用的其他情況。第三十條出差人員不得向接待單位提出正常公務(wù)活動(dòng)以外的要求，不得在出差期間接受違反規(guī)定用公款支付的宴請(qǐng)、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產(chǎn)品等。第三十一條違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，依照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》和上級(jí)有關(guān)規(guī)定及醫(yī)院制度追究相關(guān)部門和科室的責(zé)任：（一）部門和科室無差旅審批制度或差旅審批控制不嚴(yán)；（二）虛報(bào)冒領(lǐng)差旅費(fèi)；（三）擅自擴(kuò)大差旅費(fèi)開支范圍和提高開支標(biāo)準(zhǔn)；（四）不按規(guī)定報(bào)銷差旅費(fèi)；（五）轉(zhuǎn)嫁差旅費(fèi)；（六）其他違反本辦法的行為。有前款所列行為之一的，由院領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同有關(guān)部門責(zé)令其改正，違規(guī)資金應(yīng)予追回，并視情況予以通報(bào)。對(duì)直接責(zé)任人和相關(guān)負(fù)責(zé)人，報(bào)請(qǐng)其所在科室按規(guī)定給予行政處分。涉嫌違法的，移交司法機(jī)關(guān)處理。第十章附則第三十二條本辦法自公布之日起執(zhí)行，同時(shí)以前的差旅費(fèi)報(bào)銷制度廢止。差旅費(fèi)管理辦法的補(bǔ)充說明一、差旅費(fèi)管理辦法中對(duì)于路途補(bǔ)助只是針對(duì)ＸＸ到ＸＸ、ＸＸ到ＸＸ的補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)是往返120元。當(dāng)?shù)厝ブ苓吙h，也是采取拼車，現(xiàn)補(bǔ)充到ＸＸ—唐縣路途補(bǔ)助100元，ＸＸ—淶源路途補(bǔ)助120元。到其他公共交通不便的地區(qū)，可參照以上路程計(jì)算。二、誤餐補(bǔ)助一天80的標(biāo)準(zhǔn)是早餐20元，午餐30元、晚餐30元。按以上標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助會(huì)議不提供的餐費(fèi)。三、差旅費(fèi)管理辦法中對(duì)于路途補(bǔ)助只是針對(duì)ＸＸ到ＸＸ、ＸＸ到ＸＸ的補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)是往返120元。當(dāng)?shù)厝ブ苓吙h，也是采取拼車，現(xiàn)補(bǔ)充到ＸＸ—唐縣路途補(bǔ)助100元，ＸＸ—淶源路途補(bǔ)助120元。四、到其他公共交通不便的地區(qū)，可參照以上路程計(jì)算。五、誤餐補(bǔ)助一天80的標(biāo)準(zhǔn)是早餐20元，午餐30元、晚餐30元。按以上標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助會(huì)議不提供的餐費(fèi)。績(jī)效辦績(jī)效管理制度第一章總則第一條績(jī)效管理是指通過對(duì)醫(yī)院的運(yùn)營(yíng)目標(biāo)進(jìn)行分解，設(shè)定各級(jí)的績(jī)效目標(biāo)，對(duì)部門和個(gè)人的績(jī)效進(jìn)行溝通、反饋、考評(píng)，從而將個(gè)人、部門與醫(yī)院目標(biāo)有機(jī)結(jié)合，提高醫(yī)院整體績(jī)效，促進(jìn)員工發(fā)展和增強(qiáng)醫(yī)院競(jìng)爭(zhēng)力的過程。第二條績(jī)效管理的目的1、保障組織有效運(yùn)行，提升醫(yī)院整體績(jī)效，營(yíng)造一個(gè)既能充分發(fā)揮廣大員工潛能，又能大力提高醫(yī)院核心競(jìng)爭(zhēng)能力的良好氛圍，使個(gè)人目標(biāo)、部門目標(biāo)和醫(yī)院的目標(biāo)保持一致。2、對(duì)績(jī)效實(shí)現(xiàn)過程進(jìn)行管理，考評(píng)部門及員工績(jī)效目標(biāo)的實(shí)際完成情況，對(duì)上一考評(píng)期間工作進(jìn)行總結(jié)，為下一期間的績(jī)效改進(jìn)個(gè)人發(fā)展提供幫助。3、給予員工與其貢獻(xiàn)相應(yīng)的激勵(lì)以及公正合理的待遇，激發(fā)員工的工作熱情和提高員工工作效率。4、提高員工隊(duì)伍素質(zhì)，優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)，保持醫(yī)院人力資源的活力和競(jìng)爭(zhēng)力。5、通過一、二級(jí)分配，使個(gè)人收入不與業(yè)務(wù)收入直接掛鉤。第三條本制度適用于ＸＸ省醫(yī)科大學(xué)第二醫(yī)院ＸＸ醫(yī)院各類人員的績(jī)效管理工作。第二章績(jī)效管理過程第一條績(jī)效管理目的1、醫(yī)院戰(zhàn)略規(guī)劃、運(yùn)營(yíng)目標(biāo)是績(jī)效管理的基礎(chǔ)，也是整個(gè)績(jī)效管理過程的輸入。運(yùn)營(yíng)目標(biāo)是醫(yī)院戰(zhàn)略規(guī)劃的細(xì)化與具體落實(shí)。2、各級(jí)責(zé)任主體為完成醫(yī)院分解下來的運(yùn)營(yíng)目標(biāo)，必須根據(jù)部門職能、崗位職責(zé)制定績(jī)效計(jì)劃及衡量標(biāo)準(zhǔn)，形成各級(jí)責(zé)任主體的績(jī)效目標(biāo)，便于績(jī)效管理的實(shí)施。3、績(jī)效實(shí)施與管理是指責(zé)任主體根據(jù)制定的績(jī)效計(jì)劃開展工作，努力實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)的過程。在實(shí)施期間，上級(jí)記錄責(zé)任主體的工作表現(xiàn)，同時(shí)不定期進(jìn)行溝通、反饋，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出改進(jìn)建議。4、績(jī)效考評(píng)室績(jī)效管理的重要環(huán)節(jié)，是對(duì)責(zé)任主體在考評(píng)期間績(jī)效目標(biāo)的完成情況進(jìn)行考評(píng)的過程。通過績(jī)效考評(píng)，肯定成績(jī)，找出不足，為下一考評(píng)期間的績(jī)效改進(jìn)提供指導(dǎo)?？荚u(píng)結(jié)果由績(jī)效辦公室存檔。5、績(jī)效反饋是根據(jù)考評(píng)結(jié)果與責(zé)任主體就是本次績(jī)效計(jì)劃開展情況進(jìn)行正式的回顧和溝通，肯定成績(jī)、分析問題、制定改進(jìn)計(jì)劃的過程。6、績(jī)效考評(píng)結(jié)果應(yīng)用是整個(gè)績(jī)效管理過程的輸出，以實(shí)現(xiàn)績(jī)效改進(jìn)、員工發(fā)展和培訓(xùn)、晉升調(diào)配等多項(xiàng)管理目標(biāo)。第二條管理職責(zé)劃分醫(yī)院的績(jī)效管理需要全體管理者和員工共同參與，各個(gè)部門和員工都要各司其職，充分發(fā)揮各自的作用。為了加強(qiáng)績(jī)效管理，成立醫(yī)院績(jī)效管理委員會(huì)，對(duì)績(jī)效管理進(jìn)行組織管理工作?？?jī)效管理委員會(huì)由院長(zhǎng)、書記、副院長(zhǎng)、副書記、工會(huì)主席、院辦公室、人事科、醫(yī)務(wù)科、質(zhì)控辦、護(hù)理部、醫(yī)調(diào)辦、保衛(wèi)科、院感科、藥劑科、即報(bào)處、財(cái)務(wù)科、器械科、總務(wù)科、信息科、績(jī)效管理辦等職能部門負(fù)責(zé)人組成。1、醫(yī)院績(jī)效管理委員會(huì)審定績(jī)效管理的有關(guān)規(guī)則制度；核定各部門的績(jī)效指標(biāo)，審定每個(gè)部門各考評(píng)項(xiàng)目（指標(biāo)）的衡量標(biāo)準(zhǔn)及權(quán)重，對(duì)醫(yī)院和部門績(jī)效完成情況進(jìn)行考評(píng)；對(duì)績(jī)效管理不規(guī)范的現(xiàn)象及員工申訴問題研究處理。2、醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)設(shè)定戰(zhàn)略目標(biāo)、審批戰(zhàn)略規(guī)劃及確定年度運(yùn)營(yíng)目標(biāo)，依靠績(jī)效報(bào)告，關(guān)注績(jī)效完成情況，對(duì)醫(yī)院資源進(jìn)行優(yōu)化配置，協(xié)調(diào)內(nèi)外部各種利益關(guān)系，及時(shí)提供關(guān)鍵資源和重點(diǎn)支持。3、績(jī)效監(jiān)管部門財(cái)務(wù)科：負(fù)責(zé)匯總、審核、提交各部門業(yè)務(wù)量、收入、成本費(fèi)用等指標(biāo)的完成情況，并按時(shí)提交績(jī)效管理辦。績(jī)效考核辦：負(fù)責(zé)醫(yī)院經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的編制；組織醫(yī)院、部門運(yùn)營(yíng)計(jì)劃及績(jī)效指標(biāo)的制定、下達(dá)及考評(píng)；對(duì)各部門的經(jīng)營(yíng)管理過程進(jìn)行監(jiān)控；匯總各部門績(jī)效指標(biāo)的完成情況；草擬、組織修訂醫(yī)院績(jī)效管理制度；負(fù)責(zé)個(gè)人考評(píng)的管理，對(duì)各部門的績(jī)效考評(píng)工作進(jìn)行培訓(xùn)與指導(dǎo)；對(duì)各部門績(jī)效考評(píng)過程中面談、考評(píng)評(píng)定、審核調(diào)整、匯總等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督與檢查；協(xié)調(diào)與處理各級(jí)員工關(guān)于績(jī)效考評(píng)工作的申訴工作，對(duì)考評(píng)過程中不規(guī)范行為進(jìn)行糾正、指導(dǎo)；定期對(duì)各部門考評(píng)工作情況進(jìn)行通報(bào)等。根據(jù)考評(píng)結(jié)果核定并發(fā)放薪酬。護(hù)理部：負(fù)責(zé)護(hù)理質(zhì)量管理和院內(nèi)感染控制，負(fù)責(zé)護(hù)理質(zhì)量、感染控制、護(hù)理安全、現(xiàn)場(chǎng)管理等指標(biāo)的考核評(píng)價(jià)，并按時(shí)提交績(jī)效管理辦。醫(yī)務(wù)科：負(fù)責(zé)醫(yī)療質(zhì)量和醫(yī)療安全管理，負(fù)責(zé)床位使用率、藥占比、醫(yī)療質(zhì)量與醫(yī)療安全等指標(biāo)的考核、評(píng)價(jià)，并按時(shí)提交績(jī)效管理辦。藥劑科：負(fù)責(zé)處方質(zhì)量管理，負(fù)責(zé)臨床科室處方質(zhì)量的考核、評(píng)價(jià)，并按時(shí)提交績(jī)效管理辦。器械科：負(fù)責(zé)器械設(shè)備維修與管理，負(fù)責(zé)各臨床、醫(yī)技科室器械設(shè)備使用與管理情況的考核與評(píng)價(jià)，并按時(shí)提交績(jī)效管理辦。辦公室：負(fù)責(zé)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)、廉政建設(shè)和勞動(dòng)紀(jì)律的考核評(píng)價(jià)，并按時(shí)提交到績(jī)效管理辦。4、各部門主任與主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行溝通、面談，確定本部門的考核方案.負(fù)責(zé)向醫(yī)院績(jī)效委員會(huì)溝通、匯報(bào)本部門績(jī)效目標(biāo)的完成情況；與下屬員工一起制定員工月底績(jī)效計(jì)劃和考評(píng)方案；在工作期間，隨時(shí)或定期對(duì)員工予以指導(dǎo)、激勵(lì)及反饋，幫助員工完成績(jī)效目標(biāo)；負(fù)責(zé)所屬員工的績(jī)效考評(píng)；負(fù)責(zé)與所屬員工的績(jī)效面談工作，幫助員工制定績(jī)效改進(jìn)措施。5、員工：與直接上級(jí)一起制定自己的工作計(jì)劃和績(jī)效目標(biāo)，努力完成既定的績(jī)效目標(biāo)；遵守醫(yī)院的績(jī)效管理制度，積極與上級(jí)進(jìn)行績(jī)效溝通和面談；在上級(jí)的幫助和指導(dǎo)下，制定個(gè)人改進(jìn)計(jì)劃，不斷提高自身能力和績(jī)效水平。七、質(zhì)控辦質(zhì)控辦工作制度一、在院長(zhǎng)和主管院長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下，建立完善醫(yī)院體系建設(shè)，并做好病案質(zhì)量管理和不良事件的管理工作。二、嚴(yán)格按照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本院實(shí)際擬定全院醫(yī)療質(zhì)量目標(biāo)，以及運(yùn)行病歷與終末病歷的質(zhì)控標(biāo)準(zhǔn)及不良事件的管理制度與獎(jiǎng)懲措施。三、醫(yī)院設(shè)立質(zhì)控辦專門負(fù)責(zé)全院委員會(huì)工作、住院病案的質(zhì)控及全院不良事件的分析、反饋、匯總、公示。四、每月負(fù)責(zé)出院病案的統(tǒng)計(jì)、數(shù)據(jù)上報(bào)及疾病分類及手術(shù)操作分類的編碼工作，同時(shí)要配合臨床、科研等工作，有計(jì)劃的做好各項(xiàng)資料的供應(yīng)。五、督導(dǎo)病案質(zhì)控小組工作，保證病案質(zhì)量工作正常有序進(jìn)行。六、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。醫(yī)療安全（不良）事件報(bào)告、管理制度一、目的規(guī)范醫(yī)療安全（不良）事件的主動(dòng)報(bào)告，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)醫(yī)療安全不良事件和安全隱患，將獲取的醫(yī)療安全信息進(jìn)行分析，反饋并從醫(yī)院管理體系、運(yùn)行機(jī)制與規(guī)章制度上進(jìn)行有針對(duì)性的持續(xù)改進(jìn)。二、適用范圍適用于本院發(fā)生的所有醫(yī)療安全（不良）事件與隱患缺陷；其中藥品不良反應(yīng)、輸血不良反應(yīng)、院內(nèi)感染、醫(yī)療器械不良事件必須同時(shí)按相關(guān)的要求和程序上報(bào)有關(guān)部門。三、醫(yī)療安全（不良）事件定義：是指在臨床診療活動(dòng)中以及醫(yī)院運(yùn)行過程中，任何可能影響病人的診療結(jié)果、增加病人痛苦和負(fù)擔(dān)、并可能引發(fā)醫(yī)療糾紛或醫(yī)療事故，以及影響醫(yī)療工作的正常運(yùn)行和醫(yī)務(wù)人員人身安全的因素和事件。四、醫(yī)療安全（不良）事件等級(jí)劃分：根據(jù)嚴(yán)重程度分4個(gè)等級(jí)。Ⅰ級(jí)事件（警訊事件）—非預(yù)期的死亡，或是非疾病自然進(jìn)展過程中造成永久性功能喪失。Ⅱ級(jí)事件（不良后果事件）-在疾病醫(yī)療過程中是因診療活動(dòng)而非疾病本身造成的病人機(jī)體與功能損害。Ⅲ級(jí)事件（未造成后果事件）-雖然發(fā)生了錯(cuò)誤事實(shí)，但未給病人機(jī)體與功能造成任何損害，或有輕微后果而不需要任何處理可完全康復(fù)。Ⅳ級(jí)事件（臨界錯(cuò)誤事件）-由于及時(shí)發(fā)現(xiàn)，錯(cuò)誤在對(duì)患者實(shí)施之前被發(fā)現(xiàn)并得到及時(shí)糾正，患者最終沒有得到錯(cuò)誤的醫(yī)療護(hù)理服務(wù)。五、醫(yī)療安全（不良）事件的分類及管理部門：（一）不良事件分類：1、一般診療事件（1）診斷不當(dāng)：誤診、漏診，診斷不及時(shí)。（2）治療不當(dāng)：誤治、治療不及時(shí)；錯(cuò)用藥、多用藥、漏用藥、處置不當(dāng)?shù)龋徊槐匾委?；滅菌或消毒錯(cuò)誤；對(duì)患者部位、器材等選擇錯(cuò)誤；不認(rèn)真查對(duì)事件等。（3）診療記錄不當(dāng)：丟失、未按要求記錄、記錄內(nèi)容失實(shí)或涂改；無資質(zhì)人員書寫記錄等。（4）信息傳遞錯(cuò)誤：醫(yī)囑錯(cuò)誤（口頭或書面）、其他傳遞方式錯(cuò)誤等。2、醫(yī)患溝通事件：未行知情告知、告知不準(zhǔn)確、不及時(shí)；未告知先簽字同意；告知與書面記錄不一致；未行簽字同意；語音沖突、行為沖突等；患者或家屬對(duì)告知人員不滿。3、手術(shù)、介入、導(dǎo)管相關(guān)事件：手術(shù)患者、部位、術(shù)式選擇錯(cuò)誤；術(shù)中術(shù)后并發(fā)癥或意外死亡；非計(jì)劃再次手術(shù)；手術(shù)或介入器械遺留在體內(nèi)；麻醉相關(guān)事件；導(dǎo)管脫落、堵塞、斷裂、鏈接錯(cuò)誤等。4、護(hù)理相關(guān)事件：用藥錯(cuò)誤、跌倒、最創(chuàng)、院內(nèi)壓瘡、走失、管路滑脫、操作不當(dāng)、藥物外滲，采集標(biāo)本錯(cuò)誤、誤吸、誤咽、未按醫(yī)囑執(zhí)行禁食（禁水）等。5、醫(yī)務(wù)人員安全事件：銳器刺傷、接觸化療藥、傳染病等導(dǎo)致?lián)p傷的不良事件。6、意外事件：燙傷、自殘、猝死、自殺等。7、院內(nèi)感染事件。8、藥物相關(guān)事件：用藥過程中出現(xiàn)與用藥目的無關(guān)的損害事件等。9、輸血相關(guān)事件：輸血反應(yīng)、醫(yī)囑、備血、傳遞及輸血不當(dāng)引起的不良事件。10、設(shè)備、器械耗材相關(guān)事件：設(shè)備故障或使用不當(dāng)及器械衛(wèi)材導(dǎo)致的不良事件。11、醫(yī)療技術(shù)檢查、檢驗(yàn)相關(guān)事件：檢查人員無資質(zhì)、標(biāo)本丟失或弄錯(cuò)、試劑管理、醫(yī)療信息溝通錯(cuò)誤；遲報(bào)、漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)結(jié)果等。12、信息系統(tǒng)相關(guān)事件：網(wǎng)絡(luò)設(shè)備故障,服務(wù)器