2023年度理財規(guī)劃師之三級理財規(guī)劃師通關提分題庫(考點梳理)

2023年度理財規(guī)劃師之三級理財規(guī)劃師通關提分題庫(考點梳理)

單選題（共57題）1、基于穩(wěn)健性原則，理財規(guī)劃師在制定教育規(guī)劃時，股票與公司債券在教育規(guī)劃中所占比重不應過大，原因不包括()。A.依賴投資企業(yè)經(jīng)營業(yè)績B.依賴經(jīng)濟環(huán)境C.不容易變現(xiàn)D.受利率影響【答案】C2、某客戶從朋友處聽說基金是一種較好的投資工具，但由于對基金知識的不了解，遲遲沒有購買，為了更好的進行基金投資，他向理財規(guī)劃師進行咨詢。目前投資于開放式基金需要繳納的稅收政策主要是()。A.對分紅應繳納個人所得稅B.對資本利得應繳納個人所得稅C.認購或申購基金應繳納印花稅D.利息所得應繳納個人所得稅【答案】D3、于先生是一位軍人，2007年與于女士結婚。婚后于先生獲得復員費10萬元，為慶賀二人結婚，于先生的父母贈給兒子一套價值30萬元的住房。2008年結婚紀念日于先生將婚前購買的轎車贈給了于女士，并寫下了贈予合同。但一直沒有過戶。2009年二人因感情不和起訴離婚，10萬元的復員費屬于()。A.于先生的法定特有財產(chǎn)B.于先生的婚前個人財產(chǎn)C.于女士的婚后個人財產(chǎn)D.婚后共同財產(chǎn)【答案】A4、小李與小張2008年9月結婚，婚后購買了60平方米的房屋一套，產(chǎn)權證上權利人一欄寫著小李40%，小張60%。2009年底二人起訴離婚，離婚時房屋的市場價值100萬元。則該房屋屬于()。A.小李的婚前個人財產(chǎn)B.小張的婚前個人財產(chǎn)C.二人的婚后約定財產(chǎn)D.小李的法定特有財產(chǎn)【答案】C5、下列哪項該計入該國的國民生產(chǎn)總值而不是國內(nèi)生產(chǎn)總值()A.外國公司在該國子公司的利潤收入B.一國企業(yè)在國外子公司的利潤收入C.外國公司在外國子公司的利潤收入D.一國企業(yè)在國內(nèi)子公司的利潤收入【答案】B6、祖孫間產(chǎn)生撫養(yǎng)關系需要具備的條件不包括()。A.父母已經(jīng)死亡或父母無力撫養(yǎng)B.孫子女、外孫子女從小跟隨祖父母、外祖父母生活C.孫子女、外孫子女未成年需要撫養(yǎng)D.祖父母、外祖父母有負擔能力【答案】B7、某A.16.94;13.86B.16.17;14.63C.16.17;13.86D.16.94;14.63【答案】B8、小李因資金周轉困難，計劃將汽車拿去典當。一般來說，汽車送去典當時要“四證齊全”，以下不屬于該四證的是()。A.行車證B.已交養(yǎng)路費憑證C.機動車登記證D.保險憑證【答案】D9、說明義務是指訂立合同時，應由()說明保險合同條款的內(nèi)容。A.投保人向被保險人B.保險人向被保險人C.保險人向投保人D.投保人向受益人【答案】C10、王某于6月份從劉某處購買了一套二手房，雙方交錢后因王某急于出差沒有辦理產(chǎn)權過戶手續(xù)，后因該地段開發(fā)，房價急漲，劉某遂將該房屋賣給了張某，雙方辦理了過戶手續(xù)，王某3個月后回來，認為該房屋的所有權歸自己所有，三方就產(chǎn)權問題發(fā)生糾紛。關于該房屋的所有權歸屬說法正確的是()。A.王某，同時可要求劉某賠償損失B.王某，但不能要求劉某賠償損失C.張某，但王某可以向劉某要求賠償損失D.劉某，但要向雙方返還購房款【答案】C11、當對經(jīng)濟前景持悲觀態(tài)度時，選擇投資()以穩(wěn)定投資收益。A.增長型行業(yè)B.周期型行業(yè)C.防守型行業(yè)D.衰退型行業(yè)【答案】C12、關于共同共有關系消滅的說法錯誤的是()。A.甲乙夫妻看到四川地震的消息后，將甲本月的4000元工資捐贈給災區(qū)，那么甲乙二人喪失了對這4000元的所有權，共有關系隨之消滅B.甲乙兩人共同將房屋轉讓給第三人丙，則共有關系消滅C.甲乙二人結婚3年后，因甲在外和另一女同居，則雙方所有的房屋的共有關系消滅D.甲乙兩人離婚以后則雙方共同所有的房屋的共有關系消滅【答案】C13、下列關于資產(chǎn)的流動性與收益性的說法，錯誤的是()。A.資產(chǎn)的流動性與收益性通常呈正比B.資產(chǎn)流動性是指資產(chǎn)在保持價值不受損失的前提下變現(xiàn)的能力C.對于那些工作缺乏穩(wěn)定性、收入無保障的客戶來說，資產(chǎn)流動性顯然要比資產(chǎn)收益性重要得多，因此理財規(guī)劃師應建議此類客戶保持較高的資產(chǎn)流動性比率D.對于工作穩(wěn)定、收入有保障的客戶來說，資產(chǎn)的流動性并非其首先要考慮的因素，可以保持較低的資產(chǎn)流動性比率，而將更多的流動性資產(chǎn)用于擴大投資，從而取得更高的收益【答案】A14、國際信用包括以賒銷商品形式提供的國際商業(yè)信用；以銀行借貸形式提供的銀行信用和()。A.國際組織提供的信用B.政府間提供的相互信用C.地下錢莊提供的信用D.慈善機構提供的信用【答案】B15、下列夫妻中可以協(xié)議離婚的是()。A.小張的丈夫因車禍成為植物人B.老王的妻子患上老年癡呆癥C.陳某的妻子被宣告失蹤D.吳某的丈夫是退伍軍人【答案】D16、企業(yè)繳納養(yǎng)老保險費的比例一般不得超過企業(yè)工資總額的()。A.20%B.10%C.23%D.24%【答案】A17、投資者黃先生在初次進入證券市場前，打算對股票市場形成一個簡單的認識，發(fā)現(xiàn)僅僅是股票名稱就有多種，除了普通股、優(yōu)先股以外，還有A股、H股等。下列關于股票名稱的解釋錯誤的是()。A.N股是在紐約上市的股票B.H股是在香港上市的股票C.A股是指在上海證券交易所交易的股票D.S股是指在新加坡上市的股票【答案】C18、下列行為構成委托人與受托人之間的委托代理關系的是()。A.甲委托乙整理其書稿B.甲委托乙去銀行為甲辦理結算C.甲委托乙電腦公司計算一項數(shù)據(jù)D.甲委托乙轉發(fā)通知【答案】B19、在企業(yè)年金計劃運行中，基金受托人的主要職責不包括()。A.選擇、監(jiān)督、更換賬戶管理人、托管人、投資管理人等B.制定企業(yè)年金基金的投資策略C.定期向受托人和有關監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金賬戶管理報告D.編制企業(yè)年金基金管理和財務會計報告【答案】C20、假如日本的名義利率上升但真實利率下降，則日本的匯率將會()。A.下降B.上升C.不變D.不一定【答案】A21、假如日本的名義利率上升但真實利率下降，則日本的匯率將會()。A.下降B.上升C.不變D.不一定【答案】A22、關于現(xiàn)收現(xiàn)付式和基金式的養(yǎng)老保險模式，下列說法不正確的是()。A.現(xiàn)收現(xiàn)付式是指當期的繳費收入全部用于支付當期的養(yǎng)老金開支，不留或只留很少的儲備基金B(yǎng).完全基金式是指當期繳費收入全部用于為當期繳費的受保人建立養(yǎng)老儲備基金，儲備基金的目標應當是滿足未來向全部受保人支付養(yǎng)老金的資金需要；部分基金式是即期的繳費一部分用于應付當年的養(yǎng)老金支出，一部分用于為受保人建立養(yǎng)老儲備基金C.現(xiàn)收現(xiàn)付式的養(yǎng)老保險是一種靠后代養(yǎng)老的保險模式，上一代人并沒有留下養(yǎng)老儲備基金的積累，其養(yǎng)老金全部需要下一代人的繳費籌資，實際上這種保險靠的是代際之間的收入轉移D.部分基金式是一種自我養(yǎng)老的保險模式，各代之間不存在收入轉移，每一代人都是靠自己工作期間繳納的保險費所積累起來的養(yǎng)老儲備基金來維持老年生活；完全基金式的養(yǎng)老保險是自我養(yǎng)老和后代養(yǎng)老相結合的一種養(yǎng)老模式【答案】D23、如果基礎貨幣為20億元，活期存款的法定準備金率為10%，定期存款的法定存款準備金率為4%，定期存款比率為25%，超額準備金率為5%，通貨比率為15%，那么貨幣存量應為()。A.68.58B.74.19C.86.12D.91.26【答案】B24、助理理財規(guī)劃師處于謹慎的考慮，主要對客戶經(jīng)常性收入部分的未來變化情況進行預測。由于經(jīng)常性收入項目多半有其固定的預測基礎，助理理財規(guī)劃師的工作重點是確定各種變化比率，以下選項中()不屬于助理理財規(guī)劃師需要考慮的變化比率。A.固定資產(chǎn)折舊率B.通貨膨脹率C.稅率D.投資收益率【答案】D25、()認為市場是無效的，證券價格并沒有反映所有信息，存在定價錯誤的證券，市場的運動趨勢和證券的價格變化方向在一定程度上是可以預測的。A.主動管理基金B(yǎng).被動管理基金C.開放式基金D.封閉式【答案】A26、貨物運輸中，為了防止航空運輸風險事故的發(fā)生，改為采用陸路運輸?shù)姆绞?。這種風險處理措施屬于()。A.風險回避B.損失控制C.風險自留D.風險轉移【答案】A27、下列各項貸款中，貸款條件最苛刻的是()。A.一般業(yè)性助學貸款B.住房貸款C.汽車信貸D.留學貸款【答案】D28、關于基本面分析和技術分析，說法不正確的有()。A.基本面分析和技術分析是股票投資分析的兩種方法B.基本面分析是股市波動成因分析，技術分析是挖掘股價自身的變化規(guī)律C.技術分析是定性分析，基本面分析更偏重定量分析D.基本面分析是長線投資分析，技術分析是短線投資分析【答案】C29、實業(yè)經(jīng)營最常見的兩種方式是()。A.合伙企業(yè)和公司B.個體工商戶和合伙企業(yè)C.個體工商戶和公司D.公司和企業(yè)【答案】A30、關于合法收入的理解正確的是()。A.個人的合法收入只包括貨幣收入B.個人的合法收入只可用于生活目的C.個人的合法收入是個人參加商品交換取得其他財產(chǎn)的物質前提D.個人的合法收入只包括實物收入【答案】C31、張女士申請了公積金貸款購買一套住房，她能夠申請的最長期限為()年。A.15B.20C.25D.30【答案】D32、按份共有因為一定的法律事實而形成。這些法律事實不包括()。A.共同投資建筑房屋B.興修水利C.舉辦企事業(yè)D.組建家庭【答案】D33、可轉換公司債是指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行、在一定期限內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉換成股份的公司債券。這種債券享受轉換特權，在轉換前與轉換后的形式分別是()。A.股票、公司債B.公司債、股票C.都屬于股票D.都屬于債券【答案】B34、下列關于可撤銷婚姻的說法中錯誤的是()。A.履行了結婚登記手續(xù)B.違背婚姻自由原則C.婚姻關系雙方及利害關系人可以申請撤銷婚姻D.撤銷前，該婚姻有法律效力【答案】C35、()是指被保險人在保險標的遭受損失后，根據(jù)保險合同的約定向保險人要求履行賠償?shù)男袨?。A.投保B.核保C.理賠D.索賠【答案】D36、保險是應用范圍廣泛的一種重要的風險管理手段，下列關于風險與保險關系的表述中錯誤的是()。A.風險是保險產(chǎn)生和發(fā)展的前提B.保險對風險管理也有著實質的影響C.風險與保險存在著互制互促的關系D.保險是風險存在與管理的基礎【答案】D37、我國養(yǎng)老金分為基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分。按照新的基本養(yǎng)老金計發(fā)辦法，參保人員每多繳1年，養(yǎng)老金中的基礎部分增發(fā)()。A.1%B.2%C.3%D.5%【答案】A38、下列關于優(yōu)先股的說法錯誤的是()。A.優(yōu)先股通常預先定明股息收益率B.優(yōu)先股的權利范圍大C.優(yōu)先股股東一般不能在中途向公司要求退股（少數(shù)可贖回的優(yōu)先股例外）D.優(yōu)先股是“普通股”的對稱，是股份公司發(fā)行的在分配紅利和剩余財產(chǎn)時比普通股具有優(yōu)先權的股份【答案】B39、以下投資工具，起存額為人民幣50000元的是()。A.定活兩便儲蓄B.整存整取C.存本取息D.個人通知存款【答案】D40、我國法律規(guī)定的第一順序繼承人不包括()。A.配偶B.子女C.父母D.兄弟【答案】D41、實行單純從量定額征收消費稅的應稅消費品，除汽油和柴油外，還包括()。A.糧食白酒和黃酒B.糧食白酒和啤酒C.黃酒和薯類白酒D.黃酒和啤酒【答案】D42、實盤外匯交易每周一至周五都可進行，交易時間覆蓋世界主要外匯市場，其中柜臺交易時間為()。A.上午8：00至晚上8：00B.上午8：15至下午4：30C.上午8：30至下午4：30D.上午8：30至晚上8：00【答案】B43、下列關于遺囑的說法錯誤的是()。A.遺囑的變更、撤銷不適用代理，只能由遺囑人親自實施B.遺囑人對遺囑的變更和撤銷只能采取明確表示的方式C.如果遺囑人在設立遺囑后喪失了行為能力，在喪失行為能力后對遺囑的修訂、撤銷不發(fā)生效力，仍按原遺囑執(zhí)行D.遺囑撤銷后，以新設立的遺囑來確定遺囑的內(nèi)容和執(zhí)行，撤銷后沒有設立新的遺囑的，相當于遺囑人沒有立遺囑【答案】B44、企業(yè)的產(chǎn)品沒有差別而不能控制價格，產(chǎn)品的價格和企業(yè)利潤完全取決于供需關系。這是()行業(yè)的特征。A.壟斷B.完全競爭C.壟斷競爭D.寡頭壟斷【答案】B45、劉先生把等額本金還款法與等額本息還款法進行了比較，若他采用等額本息法來償還貸款，每月需要還貸款約為()元。A.3889B.6229C.289D.422【答案】B46、因突發(fā)性事件而影響證券交易的正常進行時，證券交易所可以采取()。A.臨時停市B.技術性停牌C.休市半天D.政策性停牌【答案】B47、假定上證綜指以0.55的概率上升，以0.45的概率下跌。還假定在同一時間間隔內(nèi)深證綜指能以0.35的概率上升，以0.65的概率下跌。再假定兩個指數(shù)可能以0.3的概率同時上升。如果證綜指或深證綜指兩個指數(shù)互相獨立，則兩個指數(shù)同時上升的概率是()。A.0.1925B.0.6C.0.9D.0.35【答案】A48、在創(chuàng)業(yè)階段。企業(yè)的盈利狀況是()。A.較多B.一般C.微利D.虧損【答案】D49、下列()不屬于現(xiàn)金等價物。A.活期儲蓄B.貨幣市場基金C.各類銀行存款D.股票【答案】D50、根據(jù)聯(lián)合國規(guī)定，對于一個人口群體而言，如果()歲以上人口在總人口中所占的比重超過7%，表明進入了老齡化階段。A.45B.55C.65D.70【答案】C51、小保單的法律效力與保險單相同，但若小保單的內(nèi)容與正式保單的內(nèi)容相抵觸，以()為準。A.保險單B.小保單C.保險憑證的特約條款D.暫保單【答案】C52、關于債券的票面要素描述正確的是()。A.為了彌補自己臨時性資金周轉之短缺，債務人可以發(fā)行中長期債券B.當未來市場利率趨于下降時，應選擇發(fā)行期限較長的債券C.票面金額定得較小，有利于小額投資者購買，持有者分布面廣D.流通市場發(fā)達，債券容易變現(xiàn)，長期債券不能被投資者接受【答案】C53、如果經(jīng)濟處在衰退時期，政府特別關心富人在近年蒙受的損失，那么，政府更喜歡用()政策工具來刺激經(jīng)濟。A.增加福利費用B.降低個人所得稅C.增加政府購買支出D.發(fā)行公債【答案】B54、趙先生已經(jīng)參加了社會保險，不知道是否需要購買商業(yè)保險，于是找到助理理財規(guī)劃師咨詢，助理理財規(guī)劃師解釋不正確的是()。A.社會保險不以營利為目的，而商業(yè)保險以營利為目的B.社會保險的對象與商業(yè)保險的對象不會出現(xiàn)重疊C.社會保險首先考慮公平，而商業(yè)保險更多考慮效率D.社會保險屬于政策性保險，而商業(yè)保險屬于自愿性保險【答案】B55、2008年l月平安保險公開發(fā)行400多億元的()，該產(chǎn)品不設重設和贖回條款，它的本質在于債券和期權可以分離交易，有利于發(fā)揮發(fā)行公司通過業(yè)績增長來促成轉股的正面作用，避免了不是通過提高公司經(jīng)營業(yè)績、而是以不斷向下修正轉股價格或強制贖回方式促成轉股而帶給投資者的損害。A.可轉換公司債券B.可轉換優(yōu)先股C.分離交易可轉債D.分離可轉優(yōu)先股【答案】C56、下列選項中，()不屬于股票投資分析中的技術分析。A.上市公司財務分析B.道氏理論C.波浪理論D.K線理論【答案】A57、銀行向借款人發(fā)放的購置新建自營性商業(yè)用房和自用辦公用房的貸款是()。A.個人住房貸款B.個人商業(yè)住房貸款C.個人住房公積金貸款D.個人住房轉按揭貸款【答案】B多選題（共14題）1、以下屬于上市公司臨時公告中“重大事件”公告內(nèi)容的是()。A.公司經(jīng)營方針的重大變化B.發(fā)生重大虧損C.減資D.申請破產(chǎn)E.涉及公司的重大訴訟【答案】ABCD2、為鼓勵個人換購住房，國家對出售自有住房并準備在現(xiàn)住房出售后1年內(nèi)按市場價重新購房的納稅人，視其重新購買住房的金額，對其出售現(xiàn)住房所應繳納的個人所得稅全部或部分地予以免稅。具體辦法為()。A.個人出售現(xiàn)住房所應繳納的個人所得稅稅款，應在辦理產(chǎn)權過戶手續(xù)前以保證金的形式繳納給當?shù)刂鞴芏悇諜C關B.個人出售現(xiàn)住房后1年內(nèi)重新購房的，稅務機關應按其購房金額的大小相應退還其納稅保證金C.個人出售現(xiàn)住房后1年內(nèi)未重新購房的，其所繳納的納稅保證金不再退還，部分作為個人所得稅繳入國庫D.個人在申請退還納稅保證金時，應向主管稅務機關提供合法、有效的售房、購房合同和主管稅務機關要求提供的其他有關證明材料，經(jīng)主管稅務機關審核確認后方可辦理納稅保證金的退還手續(xù)E.跨行政區(qū)域出售、重新購買住房而且又符合退還納稅保證金條件的個人，應向納稅保證金繳納地的主管稅務機關申請退還納稅保證金【答案】ABD3、在計算房產(chǎn)稅的過程中，下列符合免稅規(guī)定的有()。A.國家機關、人民團體、軍隊自用的辦公用房和公務用房免征房產(chǎn)稅B.由國家財政部門撥付事業(yè)經(jīng)費的單位本身業(yè)務范圍內(nèi)使用的房產(chǎn)免征房產(chǎn)稅C.事業(yè)單位自用的房產(chǎn)自實行自收自支的年度起，免征房產(chǎn)稅3年D.宗教寺廟、公園、名勝古跡的非營業(yè)用房產(chǎn)免征房產(chǎn)稅E.個人所有非營業(yè)用的房產(chǎn)免征房產(chǎn)稅【答案】ABCD4、用支出法核算GDP，企業(yè)投資是其中的一部分，關于該項目下列說法正確的是()。A.包括固定資產(chǎn)投資和存貨投資兩類B.固定資產(chǎn)投資指新廠房、新設備、新商業(yè)用房以及新住宅的增加C.生產(chǎn)出來而沒有賣出的產(chǎn)品計為企業(yè)的存貨投資D.存貨投資只能是正值E.以上說法都正確【答案】ABC5、國際直接投資流向的變化主要體現(xiàn)在()。A.發(fā)達國家繼續(xù)成為國際直接投資的主體B.發(fā)展中國家吸收利用外國直接投資比重增加C.對中歐、東歐國家的外國直接投資增長減緩D.跨國公司是國際直接投資的新主體E.發(fā)展中國家開始趨向于對外直接投資【答案】ABCD6、下列選項享受印花稅稅收優(yōu)惠的是()。A.財產(chǎn)所有人將財產(chǎn)無償贈給政府、社會福利單位、學校所立的書據(jù)B.國家指定的收購部門與村民委員會、農(nóng)民個人書立的農(nóng)副產(chǎn)品收購C.無息、貼息貸款合同D.小型微利企業(yè)的營業(yè)賬簿E.財政部批準免稅的其他憑證【答案】ABC7、在關注客戶和傾聽的過程中，理財規(guī)劃師做出的反應合適的有()。A.無須語言，只要微笑或者點頭就可以表示理解和贊同，客氣地鼓勵客戶繼續(xù)說下去B.轉述C.客戶說不清楚的時候，理財規(guī)劃師可以問他一些問題，讓他換一種說法，幫助理清思路，順暢地表達出來D.理財規(guī)劃師也可以談自己對問題的看法，不完全順著客戶的意思E.規(guī)劃