工廠會計崗位職責

工廠會計崗位職責【篇一：工廠財務部崗位職責】第二章財務部崗位職責財務經理崗位職責1、財務經理職責1.1編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金。1.2進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經濟效益。1.3建議健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析，及時向總經理提出合理化建議。1.4根據公司方針目標展開要求，負責本部門方針目標的展開、檢查、診斷和落實工作。1.5負責建立和完善公司已有的財務核算體系，按照生產管理制度流程，成本歸集分配制度。1.6負責組織起草財務方面的管理制度及有關規(guī)定。1.7組織領導財務部門的工作，分配和監(jiān)督其他人員的工作任務，編制崗位職責，制定考核獎懲指標。1.8負責與財務有關的公司外部單位機關的溝通協(xié)調，公司內部部門之間的溝通。1.9承辦公司領導交辦的其他工作。2、財務經理職權2.1對公司廠內各項資金和費用的使用有檢查、監(jiān)督權。有權根據廠內生產經營情況發(fā)生的變化，對資金、費用的使用提出調整方案。2.2對違反國家政策、財經制度、財經紀律的收、支款項有權勸阻、制止。2.3對公司集中申辯的有關財經方面的規(guī)定和管理制度有權提出修改意見。2.4有權對各倉庫和工程、生產作業(yè)項目的節(jié)約和浪費情況進行檢查并提出獎懲意見。2.5有權組織召開經濟活動分析會，并向各部門索取有關資料和報表。2.6有權要求有關部門提供編制年、季、月度財務成本計劃所需的各種有關資料。財務副經理崗位職責1.1日?？荚u：按照財務部考核制度進行考評。每月6號前完成上月的考核及財務部績效工資的核算。1.2憑證審核：對總賬進行考核，錯誤憑證第一時間修改。次月5號前完成憑證審核。1.3進料加工核算：對已發(fā)貨完手冊，15日內完成臺賬整理；對現(xiàn)有產品，進行進料數(shù)量測算并及時上報，每月15日前上報一次；對進料數(shù)量每月核對，整理入庫單。1.4組織進料銷售開票：對合同和開票通知單進行整理；按照合同和開票通知單要求及時安排開票和郵寄；所有郵寄前進料發(fā)票要進行審核。1.5參與財務報告編制：對財務報告中的難點及時給出解決方案和指導，不影響財務報告上報時間。1.6付款審核：仔細、認真核對付款金額、名稱、用途、付款計劃；審核有誤，必須退回重新辦理。當天簽完付款手續(xù)，當天組織完成付款，最遲不得超過第二天。1.7工資表審核：工資表做好后第二天完成。1.8財務部權利證書維護和保管：稅務登記證、海關登記證、進出口貿易備案登記表、生產能力證明；關注年檢時間，安排總賬按照法定時間及時辦理。1.9其他財務資料保管：入檔前要檢查一次；有檔案室全部財務部資料清單。6月30日和12月31日各整理一次。1.10報表合并：財務報告完成后，及時編制。每月8日前完成。1.11財務部績效工資核算：嚴格按照公司績效工資制度合理核算，1.12組織安排備品備件、超市等盤點工作：對盤點異常情況要進行檢查和分析，形成分析報告。備品備件，每兩個月抽查一次；對超市每月20日前抽查盤點一次。1.13高新企業(yè)數(shù)據維護：按照國家高新技術企業(yè)的要求及時辦理。1.14領導安排的其他工作?？傎~會計崗位職責1.1憑證復核：對已做完憑證要及時復核，錯誤憑證當時修改，自己做憑證不需要復核；對錯誤情況進行考核。每周復核完當周憑證。1.2往來處理：異常情況，積極溝通處理；對處理不了的超過三個月的往來要形成“異常往來專項報告”。每月10號前，整理一次，并上報。1.4付款（現(xiàn)金、支票、承兌等）：必須經財務經理或授權人簽字；不得開具空頭支票；付款后必須及時給請款人電話或紙質回復。收款與記賬時間間隔不能超過一天。1.5銀行印鑒人名章保管：妥善安全擺放，保持印鑒完好；對外使用必須經財務經理批準；財務部以外人員不得持有印鑒。1.6現(xiàn)金、支票、匯票、承兌等票據保管：收支必須有記錄、簽字；支票登記簿及時登記；賬、資金報表、實際結存保持一致。每天核對。1.7現(xiàn)金周報表：正確、反應實際現(xiàn)金使用情況；實際結存、報表、賬面保持一致；千分符，格式固定。每周六上報一次。1.8個人往來分析報告：真實反映個人欠款原因，催促報賬；解決不了的，向主管反映。每月15日上報一次。1.9銀行余額調節(jié)表：月末核對銀行存款，與賬面不一致要找出具體原因。每月初第二個工作日前核對完。1.10貸款卡、銀行賬戶年檢：必須知道上次年檢日期；必須會背誦基本戶賬號。按照人行要求辦理。1.11領導安排的其他工作。處罰辦法：按照未完成工作指令處罰50元/次?！酒汗緯媿徫宦氊煛繒媿徫宦氊?、貫徹執(zhí)行國家頒布的有關財務制度、嚴格按照《會計法》進行記賬、算賬、報賬規(guī)定嚴格財經紀律，做到手續(xù)完備、內容真實、數(shù)據準確、賬目清晰。2、會計人員應該遵守的職業(yè)道德是：（1）敬業(yè)愛崗，（2）熟悉法規(guī)，（3）依法辦事，（4）客觀公正，(5)搞好服務，(6)保守秘密。3、負責編制月、季、年度會計報表及有關說明，每月初向公司領導及時、真實、準確地報送會計報表，完整地反映財務狀況，并按季度進行財務分析。4、負責會計核算，特別對應收、應付等往來賬要及時清理；協(xié)同辦公室定期對固定資產、低值易耗物品進行盤點，做到賬賬相符，賬實相符，發(fā)現(xiàn)不符，必須查明情況及時匯報。5、妥善保管會計憑證、會計賬本、會計報表等檔案資料。6、完成公司領導交辦的其他工作任務。出納崗位職責1、出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結算、工資核算等三個方面的內容2、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得挪用、不得以白條抵庫、不得坐支。3、開具支票，辦理匯款時要按公司的財務管理制度辦妥有關手續(xù)，不符合規(guī)定者予以退回。4、登記銀行存款、現(xiàn)金出納日記賬，支票及已簽發(fā)的支票存根聯(lián)。做到隨時發(fā)生隨時登記，日清月結，賬款相符。5、負責公司員工每月工資、補助以及各種福利待遇的審核和發(fā)放。6、每月10日前，將上月銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對，如有未達帳項，編制銀行存款余額調節(jié)表。7、完成公司領導交辦的其他工作?！酒浩髽I(yè)會計崗位職責】具體領導單位財務會計工作；組織制定、貫徹執(zhí)行本單位的財務會計制度；組織編制本單位的各項財務、成本計劃、組織開展財務成本分析，審查或參與擬定經濟合同、協(xié)議及其他經濟文件；參加生產經營管理會議；參與經營決策；負責向本單位領導、職工代表大會報告財務狀況和經營成果；審查對外報送的財務會計報告；負責組織會計人員的政治理論、業(yè)務技術的學習和考核，參與會計人員的任免和調動。企業(yè)會計崗位很多，你問的是哪個崗位的？核算會計：負責填制貨幣資金業(yè)務憑證，負責債權，債務應收應付票據的清算工作，編制公司統(tǒng)計報表，負責存貨，工程物資的核算工作?？値嫞壕幹曝攧諘媹蟾?，審核其他會計崗位填制的憑證等。具體職責是個公司規(guī)定不同而不同！以下僅供參考：會計人員崗位職責一、出納人員崗位責任制1.出納員負責現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。2.現(xiàn)金業(yè)務要嚴格按照財務制度和商場制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規(guī)定的有權拒付。3.現(xiàn)金要日清月結，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時、準確、無誤。4.支票的簽發(fā)要嚴格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應定期監(jiān)督支票的收回情況。5.辦理其它銀行業(yè)務要核對發(fā)票金額是否正確、準確，并經領導批準后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。6.收付現(xiàn)金雙方必須當面點清，防止發(fā)生差錯。7.對庫存現(xiàn)金要嚴格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。8.杜絕白條抵庫，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報領導。9.按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調節(jié)表，隨時處理未達帳項。10.對領導交與的其他事務按規(guī)定辦理。二.會計員的崗位責任制1.按國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設置會計科目。2.即使確認銷售收入，正確計算增值稅、消項稅額。3.劃清費用的開支范圍及營業(yè)內外收入。4.認真計算財務成果及各種稅金。5.按財務制度規(guī)定正確核算利潤分配。6.按期繳納各種稅款。7.債權、債務及時登記、及時查清、按月做好財務狀況分析。8.對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管。9.對商場的財務檔案要立冊，嚴格執(zhí)行查閱制度及保管制度。10.記帳要及時、準確，明細帳要按日登記，總帳定期登記，但不能超過三天。不許先出報表和后帳。11.嚴格遵守財經紀律及商場制定的各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時上報主管經理。一、流動資金核算1、擬訂流動資金管理和核算實施辦法，參與核定流動資金定額，實行管用結合與資金歸口分級管理。2、編制流動資金計劃和銀行借、還款計劃負責流動資金調度，組織流動資金供應。3、定期考核流動資金使用效果，不斷加速流動資金調動。二、固定資產核算1、擬訂固定資產管理與核算實施辦法，劃定固定資產與低值易耗品的界限，編制固定資產目錄。2、參與核定固定資產需用量及編制固定資產更新改造計劃。3、辦理固定資產購置、調入調出、價值重估、折舊、調整、內部轉移、租賃、封存、出售及報廢等會計手續(xù)，進行明細登記核算，定期進清查核對，做到賬物相符。4、按制度規(guī)定計提固定資產折舊。5、參與固定資產的清查盤點，分析固定資產的使用效果，促進固定資產的合理使用，提高固定資產利用率。三、材料核算1、會同有關單位擬訂材料管理與核算實施辦法，建立健全材料收發(fā)、保管和領用手續(xù)制度。2、根據需要及市場情況會同有關單位制定采購計劃。3、審計材料采購用款計劃，控制材料采購，掌握市場價格，審查發(fā)票等憑證，考核材料的消耗。4、建立材料明細登記賬，進行明細核算，做到賬物相符，核算清楚。參與庫存材料的清查盤點，對盤盈盤提出處理意見，經批準后作出處理。四、工資核算1、按計劃控制工資總額的使用。2、審核工資表，計算發(fā)放工資。按制度規(guī)定計提發(fā)放獎金。3、進行工資明細核算。五、成本核算1、擬定成本核算辦法，建立健全成本核算工作程序，編制成本費用計劃。2、擬訂生產經營成本、費用開支范圍，掌握成本費用開支情況，登記成本費用明細賬，按規(guī)定編制成本報表上報。3、考核、分析成本費用開支情況，積極挖潛節(jié)支，提出改進意見，努