外匯管理制度(普華永道)

外匯管理制度(普華永道)一、目的1.確保公司外匯管理合法合規(guī)并有效抵御外匯風(fēng)險；2.規(guī)范外匯管理流程，提升外匯業(yè)務(wù)辦理效率；3.明確外匯管理職責(zé)，防范操作風(fēng)險和內(nèi)部舞弊。二、范圍適用于本公司所有的外匯管理工作。三、制度制定程序1.領(lǐng)導(dǎo)啟動：公司領(lǐng)導(dǎo)對外匯管理制度制定有重要決策作用，啟動制定程序是為了滿足公司業(yè)務(wù)需要、規(guī)范外匯管理流程、防范風(fēng)險和確保合規(guī)。2.組建編寫小組：組建編寫小組并制定編寫計劃，明確任務(wù)分工和完成時間節(jié)點。3.立項審批：編寫完成后上報公司領(lǐng)導(dǎo)審批，審批通過后發(fā)文下達。4.宣傳培訓(xùn)：完成制度的編寫后，必須進行內(nèi)部宣傳，為正式實施做好準備。5.執(zhí)行監(jiān)督：公司外匯管理制度實施監(jiān)督由公司管理部門負責(zé)，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題。四、法律法規(guī)和公司內(nèi)部政策規(guī)定1.《中華人民共和國外匯管理條例》；2.《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》；3.《勞動合同法》；4.《勞動法》；5.《勞動保障監(jiān)察條例》；6.《行政管理法》；7.公司內(nèi)部《內(nèi)部控制管理制度》。五、各項制度1.外匯管理實施方案：確定公司外匯管理機構(gòu)、外匯管理流程和監(jiān)督控制機制；2.外匯收付款管理制度：規(guī)定外匯收付款的程序、要求、資料、審批權(quán)限和授權(quán)等制度；3.外匯匯率管理制度：規(guī)定匯率調(diào)整、外匯買賣掛牌、外匯市場分析和外匯風(fēng)險控制的管理制度；4.外匯賬戶管理制度：規(guī)定外匯賬戶的開立、關(guān)閉、日常管理和備案等制度；5.外匯風(fēng)險管理制度：制定與外匯風(fēng)險防范相關(guān)的控制策略、方式和規(guī)程；6.外匯報告管理制度：明確外匯報告制度的獨立性、穩(wěn)定性和可靠性，切實防止外匯操作失誤和數(shù)據(jù)被篡改；7.外匯管理違規(guī)行為處理制度：明確管理人員責(zé)任和紀律處分，針對外匯管理違規(guī)行為，制定規(guī)范的處罰和追責(zé)制度。六、其他事項1.本制度的修改、解釋權(quán)歸公司領(lǐng)導(dǎo)；2.本制度自發(fā)布之日起實施，修改后的版本替代原版本；3.員工需仔細學(xué)習(xí)、理解本制度，并在操作中嚴格按規(guī)定執(zhí)行。如有不明情況須聯(lián)系管理人員進行查詢。員工必須對自己的操作行為負