職稱第3章知識點

第三章支付結(jié)算法律制度這一章：《票據(jù)法》內(nèi)容基本上都要掌握；此外，商業(yè)匯票增加了許多。必須掌握的方面：一、支付結(jié)算：單位、個人之間通過銀行（中介機構(gòu)）進行貨幣給付和資金清算1、有哪些支付結(jié)算工具？不包括現(xiàn)金，所以，凡是在出現(xiàn)“現(xiàn)金”的，請大家注意有關(guān)規(guī)定，我國，對單位的現(xiàn)金是嚴格控制的；在各個方式中，要注意：同城還是異地？單位還是個人使用？2、辦理支付結(jié)算的原則：（1）恪守信用、履約付款；（2）誰的錢進誰的賬、由誰支配；（3）銀行不墊款。3、辦理支付結(jié)算的基本要求（有四個方面）要求注意掌握：（1）票據(jù)簽章的“變造”，屬于“偽造票據(jù)”（2）*出票金額、出票日期、收款人名稱——這三個不得更改。其他的，原記載人可以更改后簽章（3）出票日期的大寫如何寫？月份為1月、2月、10月；日為1—10日、20日、30日前面要加“零”（4）大小寫金額必須一致，否則票據(jù)無效；結(jié)算憑證銀行不予受理二、銀行結(jié)算賬戶管理（資金收付、活期存款賬戶）1、單位銀行結(jié)算賬戶按用途分：基本、一般、專用、臨時四種賬戶2、預算單位的零余額賬戶：未開基本賬戶的，按基本賬戶管理。反之，按專用存款賬戶管理三、銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷1、核準類賬戶：基本存款賬戶、臨時存款賬戶（注冊驗資和增資驗資除外）、預算單位專用存款賬戶和合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算賬戶。備案類賬戶：一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶。2、存款人開立銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后方可使用該賬戶辦理付款業(yè)務，但注冊驗資的臨時存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除夕卜3、*基本存款賬戶是第一個開立的。最后一個撤銷。其他賬戶撤銷，都必須將款項轉(zhuǎn)入基本存款賬戶才可撤銷四、*各類具體賬戶的使用范圍：。1、不得支取現(xiàn)金的賬戶（存入可以）：一般存款賬戶；證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金的專用存款賬戶2、使用范圍：（1）基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算、現(xiàn)金收付等都可以的。（2）一般存款賬戶是在基本存款賬戶以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開辦的，用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付賬戶（轉(zhuǎn)賬）（3）專用存款賬戶：按規(guī)定對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的（如：社保賬戶等）。該賬戶很多，各個賬戶管理不同——?？顚Ｓ茫籄、收入?yún)R繳（只收不付）和業(yè)務支出賬戶（只付不收）一一非獨立核算單位或派出機構(gòu)開辦的。B、*一個預算單位開立一個零余額賬戶；可以用于財政授權(quán)支付，可以辦理轉(zhuǎn)賬、提取現(xiàn)金等結(jié)算業(yè)務，可以向本單位按賬戶管理規(guī)定保留的相應賬戶劃撥工會經(jīng)費、住房公積金及提租補貼以及財政部門批準的特殊款項。不得違反規(guī)定向本單位其他賬戶和上級主管單位及所屬下級單位賬戶劃撥資金。（4）臨時存款賬戶最長不得超過2年。注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付！3、、個人賬戶分為：（1）各類賬戶的使用（重點）1類賬戶（存款、購買理財產(chǎn)品、轉(zhuǎn)賬、消費、繳費、現(xiàn)金支取等服務）2類賬戶（存款、理財、限額金額消費和繳費、限額向非綁定賬戶轉(zhuǎn)出資金）限額同下經(jīng)現(xiàn)場確認身份的：存取現(xiàn)金、非綁定賬戶資金轉(zhuǎn)入（日累計1萬；年累計20萬）；貸款不限額3類銀行賬戶邙限額金額的消費和繳費、限額向非綁定賬戶轉(zhuǎn)出資金）一一不能存取現(xiàn)金；經(jīng)現(xiàn)場確認身份的：可以辦理非綁定賬戶資金轉(zhuǎn)入；任一時點賬戶余額不得超過2000元（2）開戶方式：三種：A柜面、B自助機（現(xiàn)場核驗的，可以開1類賬戶，未核驗的，可開2類、3類賬戶）C、電子（開立2類、3類賬戶）（3）單位代理開立個人銀行賬戶（如發(fā)工資），在被代理人到銀行確認身份、密碼重置激活前該賬戶只收不付（4）個人銀行賬戶的使用范圍（沒有經(jīng)營收入）；每筆招過5萬元的，應提供付款依據(jù)或者用途欄注明五、票據(jù)有關(guān)方面：(有綜合題一一不定項選擇題)基本上全部要掌握、票據(jù)(支票、匯票、銀行本票)1、票據(jù)的有關(guān)當事人必須清楚:(1)基本當事人：出票人、收款人、付款人、非基本當事人：背書人、被背書人、承兌人、保證人支票、匯票有三個基本當事人；本票的出票人就是付款人；承兌人只有商業(yè)匯票才有。2、票據(jù)的特征：(1)完全有價證券(2)文義(3)無因(4)金錢債權(quán)(5)要式(6)流通3、票據(jù)的功能：支付、匯兌、信用、結(jié)算、融資——五個功能票據(jù)權(quán)利與責任：不等于民事權(quán)利與責任。所以，沒有票據(jù)權(quán)利與責任，也許有民事權(quán)利與責任1、票據(jù)權(quán)利有2個：(1)付款請求權(quán)——第一順序權(quán)利；(2)追索權(quán)——第二順序權(quán)利*持票人行使權(quán)利可以不分先后順序，可以對1人或者數(shù)人行使，對某人行使后，還可以向其他人行使權(quán)利2、*票據(jù)權(quán)利的取得：(1)基本規(guī)定：票據(jù)權(quán)利取得，必須給付對價。但因稅收、贈與、繼承可以依法無償取得票據(jù)權(quán)利，但所享有的權(quán)利不得優(yōu)于其前手權(quán)利。取得票據(jù)享有票據(jù)權(quán)利的情形：A、依法接受出票人簽發(fā)的票據(jù)；B、依法接受轉(zhuǎn)讓的票據(jù)；C、因稅收、繼承、贈與依法無償取得票據(jù)的。取得票據(jù)但不享有票據(jù)權(quán)利的情形：A、以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得的，或者明知有上述違法情形仍(惡意)取得的；B、持票人因重大過失取得不符合《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)的。3、票據(jù)權(quán)利的行使與保全：“按期提示”和“依法證明”兩種。(商業(yè))匯票未按照規(guī)定期限提示承兌的，持票人喪失對其前手的追索權(quán)。本票的持票人未按照規(guī)定期限提示見票的，喪失對出票人(出票銀行)以外的前手的追索權(quán)。持票人不能出示拒絕證明，退票理由書或者未按照規(guī)定期限提供合法證明的，喪失對其前手的追索權(quán)。持票人對票據(jù)債務人行使票據(jù)權(quán)利或者保全的，應當在票據(jù)當事人的營業(yè)場所和營業(yè)時間內(nèi)進行，無營業(yè)場所的，應當在其住所進行4、*票據(jù)權(quán)利喪失的補救措施：掛失止付、公示催告、普通訴訟三種。*可以掛失止付的票據(jù)有四種：(只有確定付款人或者代理付款人的票據(jù))——知道付款人是誰的？已承兌的商業(yè)匯票：支票：填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票：填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票掛失不是必經(jīng)程序，可以不掛失直接公示催告或者提起普通訴訟。付款人或者代理付款人自收到掛失止付通知書之日起12日內(nèi)沒有收到人民法院的止付通知書的，自13日起，不再承擔止付責任。公示催告的主體必須是可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)的最后持票人?！槍Α安淮_定”的利害關(guān)系人。公示催告可以在掛失止付后的3日內(nèi)，也可以不掛失，直接向票據(jù)支付地人民法院申請公示催告。公示催告：公告應在全國性報刊上登載。(期間：國內(nèi)60天，涉外最多延長至90天)；*公示催告期間，轉(zhuǎn)讓票據(jù)行為無效，以公示催告的票據(jù)質(zhì)押、貼現(xiàn)，因質(zhì)押、貼現(xiàn)而接受該票據(jù)的持票人主張票據(jù)權(quán)利的，人民法院不予支持，但公示催告期間屆滿以后人民法院作出除權(quán)判決以前取得該票據(jù)的除外。普通訴訟：針對利害關(guān)系人是明確的。5、*票據(jù)權(quán)利的時效：持票人對出票人、承兌人的權(quán)利(付款請求權(quán)和追索權(quán))自票據(jù)到期日起2年(商業(yè)匯票)。見票即付的匯票(如：銀行匯票)、本票自出票日起2年。持票人對支票的權(quán)利(付款請求權(quán)和追索權(quán))，自出票日起6個月。持票人對前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月。持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日起或者被提起訴訟之日起3個月。持票人超過票據(jù)權(quán)利時效或者因記載欠缺喪失票據(jù)權(quán)利的，仍對出票人、承兌人享有民事權(quán)利6、票據(jù)責任(義務)票據(jù)義務有四個方面。承兌人因承兌承擔付款義務；本票出票人因出票承擔付款義務；支票的付款人(開戶銀行)在與出票人有資金關(guān)系時承擔付款義務；票據(jù)背書人、保證人在票據(jù)不獲承兌或者不獲付款時承擔付款義務*拒絕付款(抗辯)的情況：存在背書不連續(xù)等合理事由的時候，票據(jù)債務人可以對不履行約定義務的與自己有直接債權(quán)債務關(guān)系的持票人進行抗辯。但不得以自己與出票人或者與持票人的前手之間的抗辯事由，對抗持票人。當然，若持票人明知存在抗辯事由而取得票據(jù)的除外（惡意占有）（三）、票據(jù)行為：出票一一主票據(jù)行為；背書、承兌、保證一一附屬票據(jù)行為1、票據(jù)的記載事項有四種：（1）必須記載事項——法律要求必須記載的，缺一即票據(jù)無效的事項相對記載事項——法律也要求記載的，如果當事人記載的，則按記載規(guī)定，但如果當事人沒有記載，則按照法律規(guī)定來辦理。（票據(jù)是屬于有效的）比如：背書、承兌、保證的日期，被保證人的名稱任意記載事項允許當事人自行決定是否記載，如記載的應按記載的規(guī)定辦理（如:不得轉(zhuǎn)讓）不產(chǎn)生票據(jù)法上效力的記載事項一一是否記載都不產(chǎn)生票據(jù)上的效力2、*背書的有關(guān)規(guī)定：（1）以背書的目的為標準分為：轉(zhuǎn)讓背書和非轉(zhuǎn)讓背書（委托背書和質(zhì)押背書）（2）委托背書的被背書人不得再以背書轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利（3）背書人未記載被背書人名稱即將票據(jù)交付他人的，持票人在票據(jù)被背書人欄內(nèi)記載自己的名稱與背書人記載具有同等法律效力。（4）粘附于票據(jù)憑證上粘單上的第一記載人，應當在票據(jù)和粘單的粘接處簽章（5）以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，背書應當連續(xù)。非經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓，而以其他合法方式取得票據(jù)的，依法舉證其權(quán)利。（6）條件背書：背書附有條件的，所附條件不具有票據(jù)上的效力（票據(jù)背書仍然有效）（7）部分背書無效：將票據(jù)金額的一部分轉(zhuǎn)讓的背書或者將票據(jù)金額分別轉(zhuǎn)讓給兩人以上的背書（8）限制背書（注明“不得轉(zhuǎn)讓”：該票據(jù)不得轉(zhuǎn)讓，如果其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔保證責任。（9）期后背書（票據(jù)被拒絕承兌、被拒絕付款或者超過提示付款期限）：該票據(jù)不得背書轉(zhuǎn)讓；如果轉(zhuǎn)讓的，背書人應當承擔票據(jù)責任（誰轉(zhuǎn)讓誰負責）3、票據(jù)承兌的規(guī)定：（1）僅適用于“商業(yè)匯票”——誰承兌，誰付款（承兌人為付款人；但承兌人沒有承兌的，不負責任）（2）商業(yè)匯票未按照規(guī)定期限提示承兌的，持票人喪失對其前手的追索權(quán)。（3）*承兌附有條件的，視為拒絕承兌4、票據(jù)保證的規(guī)定：（1）國家機關(guān)、以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體、企業(yè)法人的分支機構(gòu)（如：分公司）和職能部門（如財務部）不得作為票據(jù)保證人，否則該票據(jù)保證無效（保證無效，票據(jù)是有效的）；但：經(jīng)國務院批準為使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸的，國家機關(guān)可以提供票據(jù)保證；企業(yè)法人分支機構(gòu)在法人書面授權(quán)范圍內(nèi)提供票據(jù)保證的，該票據(jù)保證有效。（2）*保證人在票據(jù)或者粘單上為記載“被保證人名稱”的，已承兌的票據(jù)，承兌人為保證人；未承兌的票據(jù)出票人未被保證人（3）票據(jù)保證為連帶責任保證，保證人為兩人以上的，保證人之間承擔連帶責任（4）*保證附有條件的，不影響對票據(jù)的保證責任。（該票據(jù)保證仍然有效）（四）票據(jù)追索的有關(guān)規(guī)定1、*被追索人的確定（向誰追索？）：向前手行使追索。票據(jù)的出票人、背書人、承兌人和保證人承擔連帶責任；可以不分債務人的先后順序進行追索，對某一人（數(shù)人）追索后，還可以對其他票據(jù)債務人進行追索（直至票據(jù)權(quán)利全部實現(xiàn)）2、追索權(quán)的內(nèi)容（1）行使追索權(quán)，可以請求被追索人支付：票據(jù)金額、利息、追索費用（2）行使追索權(quán)需要兩個條件：（1）獲得證明；（2）及時行使（時間3天）未按規(guī)定時間通知的，持票人仍可以行使追索權(quán)。但應承擔由于未及時通知，給前手或出票人造成的（擴大的）損失（3）持票人不能出示有關(guān)被拒絕的證明的，喪失對其前手的追索權(quán)，但承兌人或付款人仍應承擔責任。（五）銀行匯票：1、適用范圍：同城、異地；單位與個人均可以使用2、*申請人和收款人均為個人的，可以申請使用現(xiàn)金銀行匯票。（雙方均為個人）3、出票銀行應當將“銀行匯票”、“解訖通知”一并交付給申請人；必須記載的事項：4、*銀行匯票按實際結(jié)算金額支付：未填明實際結(jié)算金額和多余金額或者實際結(jié)算金額超過出票金額的。銀行不予受理，也不得背書轉(zhuǎn)讓。背書轉(zhuǎn)讓以不超過出票金額的實際結(jié)算金額為準。5、銀行匯票實際結(jié)算金額一經(jīng)填寫不得更改，更改實際結(jié)算金額的銀行匯票無效6、提示付款期限自出票日起1個月。超過期限的在權(quán)利時效內(nèi)作出說明，向出票銀行請求付款（六）商業(yè)匯票（今年加了許多新內(nèi)容）商業(yè)匯票先提示承兌，再提示付款1、商業(yè)匯票：分為：商業(yè)承兌匯票（銀行以外單位承兌）和銀行承兌匯票（銀行承兌）；*電子銀行承兌匯票由銀行業(yè)金融機構(gòu)、財務公司承兌2、出票人資格：在銀行開立存款賬戶的單位，并具有真實的委托付款關(guān)系和可靠資金來源。*辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務：還應同時具備簽約開辦對公業(yè)務的企業(yè)網(wǎng)銀等電子服務渠道、與銀行簽訂《電子商業(yè)匯票業(yè)務服務協(xié)議》單張出票金額在100萬元以上的商業(yè)匯票原則上應全部通過電子商業(yè)匯票辦理:單張出票金額在300萬元以上的商業(yè)匯票應全部通過電子商業(yè)匯票辦理3、記載的付款期限：紙質(zhì)的最長不超過6個月；電子承兌匯票期限自出票日至到期日不超過1年。4、票據(jù)信息登記與電子化（新內(nèi)容）（1）紙質(zhì)票據(jù)貼現(xiàn)前，金融機構(gòu)辦理承兌、質(zhì)押、保證等業(yè)務，應當不晚于業(yè)務辦理的次一工作日在票據(jù)市場基礎(chǔ)設(shè)施完成相關(guān)信息登記工作。（2）紙質(zhì)票據(jù)票面信息與登記信息不一致的，以紙質(zhì)票據(jù)票面信息為準。5、商業(yè)匯票的貼現(xiàn)（新增加許多內(nèi)容）（1）*貼現(xiàn)的條件：票據(jù)未到期；票據(jù)未記載“不得轉(zhuǎn)讓”事項；在銀行開立存款賬戶的企業(yè)法人以及其他組織；與出票人或者直接前手之間具有真實的商品交易關(guān)系。電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)必須記載：貼出人名稱；貼入人名稱；貼現(xiàn)日期；貼現(xiàn)類型；貼現(xiàn)利率；實付金額；貼出人簽章（2）貼現(xiàn)人辦理紙質(zhì)票據(jù)貼現(xiàn)時：A、應當通過票據(jù)市場基礎(chǔ)設(shè)施查詢票據(jù)承兌信息并確認票面必須記載事項與登記信息一致；*信息不存在或者紙質(zhì)票據(jù)必須記載事項與已經(jīng)登記承兌信息不一致的,不得辦理貼現(xiàn)B、*貼現(xiàn)申請人無需提供合同、發(fā)票等資料；C、貼現(xiàn)人辦理紙質(zhì)票據(jù)貼現(xiàn)后，應當在票據(jù)上記載“已電子登記權(quán)屬”字樣，該票據(jù)不再以紙質(zhì)形式進行背書轉(zhuǎn)讓、設(shè)立質(zhì)押或者其他交易行為。D、已貼現(xiàn)票據(jù)應當通過票據(jù)市場基礎(chǔ)設(shè)施辦理背書轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押、保證、提示付款等票據(jù)業(yè)務。（3）貼現(xiàn)人選擇商業(yè)銀行對紙質(zhì)票據(jù)進行保證增信的，保證增信行對紙質(zhì)票據(jù)進行保管并為貼現(xiàn)人的償付責任進行先行償付。（4）紙質(zhì)票據(jù)貼現(xiàn)后，其保管人可以向承兌人發(fā)起付款確認。付款確認形式：*實物確認與影像確認二種——具有同等效力（5）承兌人要求實物確認的：銀行承兌匯票保管人應當將票據(jù)送達承兌人，實物確認后，紙質(zhì)票據(jù)由其承兌人代票據(jù)權(quán)利人妥善保管；商業(yè)承兌匯票保管人應當將票據(jù)通過承兌人開戶行送達承兌人進行實物確認，實物確認后，紙質(zhì)票據(jù)由商業(yè)承兌票據(jù)開戶行代票據(jù)權(quán)利人妥善保管。6、票據(jù)交易：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、質(zhì)押式回購、買斷式回購三種（注意理解概念含義）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)——已貼現(xiàn)的票據(jù)再次轉(zhuǎn)讓賣出質(zhì)押式回購正回購方（融資方）將票據(jù)質(zhì)押給逆回購方（融券方）以融入資金并約定某一日期歸還約定資金收回票據(jù)的行為。（這種情況所有權(quán)不轉(zhuǎn)移的）買斷式回購——正回購方將票據(jù)賣給逆回購方并約定一定日期再從逆回購方購入的行為（所有權(quán)轉(zhuǎn)移的）7、商業(yè)匯票的到期處理（1）*票據(jù)到期后償付順序：（下列是針對貼現(xiàn)的商業(yè)匯票；如果是未貼現(xiàn)的，誰承兌，誰付款）A、票據(jù)未經(jīng)承兌人付款確認和增信保證即交易的，若承兌人未付款，應當由貼現(xiàn)人先行償付。該票據(jù)在交易后又經(jīng)承兌人付款確認的，應當由承兌人付款；若承兌人未付款，應當由貼現(xiàn)人先行償付。（承兌人未付——貼現(xiàn)人先行付——承兌人確認的承兌人付——未付的，貼現(xiàn)人應先付）B、票據(jù)經(jīng)承兌人付款確認且未保證增信即交易的，應當由承兌人付款：承兌人未付款的，應當由貼現(xiàn)人先行償付。（應當承兌人付未付的，貼現(xiàn)人應先行付）C、票據(jù)保證增信后即交易且未經(jīng)承兌人付款確認的.若承兌人未付款.應當由保證增信行先行償付：保證增信行未償付的，應當由貼現(xiàn)人先行償付。（承兌人未付——保證增信行付——未付的，貼現(xiàn)人應先行付）D、票據(jù)保證增信后且經(jīng)承兌人付款確認的，應當由承兌人付款：若承兌人未付款，應當由保證增信行先行償付：保證增信行未償付的，應當由貼現(xiàn)人先行償付（應當承兌人付——未付的，保證增信行先付——未先付的，貼現(xiàn)人應先付）（2）持票人通過票據(jù)市場基礎(chǔ)設(shè)施提示付款的，承兌人應當在提示付款當日進行應答或者委托其開戶行進行應答。當日未應答的，視為拒絕付款。商業(yè)承兌匯票承兌人在提示付款日同意付款并賬戶余額足夠支付票款的，承兌人開戶行應當代承兌人作出同意付款應答，當日付款。若承兌人賬戶余額不足以支付票款的，視同承兌人拒絕付款。承擔人開戶行應于當日代承兌人作出拒付應答并說明理由，同時通過票據(jù)市場基礎(chǔ)設(shè)施通知持票人。銀行承兌匯票的承兌人已于到期日前進行付款確認的，票據(jù)市場基礎(chǔ)設(shè)施應當根據(jù)承兌人的委托于提示付款日代承兌人發(fā)送指令劃付資金至持票人資金賬戶。（3）紙質(zhì)商業(yè)匯票的持票人在提示付款期內(nèi)通過開戶銀行委托收款或者直接向付款人提示付款（異地的可以框算郵程）。超過提示付款期限的，持票人（委托收款）的開戶銀行不予受理，但在作出說明后,承兌人或者付款人仍應當繼續(xù)對持票人承擔付款責仟（直接）（4）商業(yè)承兌匯墓付款人的開戶銀行收到委托收款寄來的匯票，通知付款人付款。付款人在收到通知的次日起3日內(nèi)（法定休假日順延）未通知銀行付款的，視同承諾付款！如果存在合法抗辯事由的，應于3日內(nèi)作成拒絕付款證明交送開戶銀行。銀行承兌匯票到期，出票人未能交足款項的，只要銀行已經(jīng)承兌，銀行就應該付款，但對出票人尚未支付的匯票金額收每天0.05%利息七）銀行本票單位與個人。同城使用1、銀行本票，銀行出票，銀行付款2、*單位與個人均為個人的，可以簽發(fā)現(xiàn)金銀行本票（雙方均為個人）3、持票人超過提示付款期限不獲付款的，在票據(jù)權(quán)利時效內(nèi)向出票銀行作出說明，并提供本人身份證件或者單位證明，可以持銀行本票向出票銀行請求付款八）支票1、基本當事人：出票人（單位或者個人）、付款人（出票人的開戶銀行）、收款人（持票人）2、*支票種類有三種：現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、普通支票（包括劃線支票）現(xiàn)金支票只能支取現(xiàn)金，轉(zhuǎn)賬支票只能轉(zhuǎn)賬，普通支票既可以轉(zhuǎn)賬有可以支取現(xiàn)金，但劃線支票只能轉(zhuǎn)賬3、*支票的收款人名稱與金額，可以由出票人授權(quán)補記。但未補記前不得背書轉(zhuǎn)讓和提示付款4、支票的出票人所簽發(fā)的支票不得超過其付款時在付款人處實有的存款金額（否則是空頭支票）支票的出票人不得簽發(fā)與其預留本名的簽名式樣或者印鑒不符的支票5、持票人可以委托開戶銀行收款或直接向付款人提示付款。但用于支取現(xiàn)金的支票僅限于收款人向付款人提示付款。（所以：現(xiàn)金支票不能背書轉(zhuǎn)讓）九）、*注意付款日期：1、支票見票即付，提示付款期限：自出票日起10日2、銀行本票見票即付，提示付款期自出票日起最長不超過2個月：超過期限的向出票銀行請求付款3、商業(yè)匯票應先提示承兌，再提示付款。付款期限：自匯票到期日起10日（向付款人提示付款）4、銀行匯票見票即付，提示付款期限：自出票日起1個月。六、銀行卡（―）銀行卡分類。按是否具有透支功能：分為：信用卡（貸記卡和準貸記卡）和借記卡1、信用卡可以透支：借記卡不能透支2、貸記卡：不需要先交備用金（存款），可以在信用額度內(nèi)先消費，后還款：準貸記卡：需要先交付備用金（存款），在備用金不足支付時，可以在信用額度內(nèi)透支。（二）*銀行卡賬戶和交易1、單位人民幣卡賬戶資金一律從基本存款賬戶轉(zhuǎn)入，不得存取現(xiàn)金，不得將銷售收入存入單位卡賬戶。單位外幣卡賬戶的資金應當從其單位的外匯賬戶轉(zhuǎn)賬存入，不得在境內(nèi)存取現(xiàn)金。嚴禁將單位的款項轉(zhuǎn)入個人卡賬戶2、單位人民幣卡銷戶時，賬戶資金應當轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，外幣卡資金應轉(zhuǎn)回相應的外幣賬戶，不得提取現(xiàn)金3、單位人民幣卡可以辦理商品交易和勞務供應款項的結(jié)算，但不得透支。單位卡不得提取現(xiàn)金。4、信用卡預借現(xiàn)金業(yè)務（現(xiàn)金提取、現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金充值）的概念熟悉現(xiàn)金提取：通過柜面或者ATM機，獲取限額的現(xiàn)鈔（取現(xiàn)金）。通過ATM機取現(xiàn)，每卡每日累計不得超過超過人民幣1萬元；柜面取現(xiàn)金由持卡人與發(fā)卡銀行協(xié)議約定?，F(xiàn)金轉(zhuǎn)賬：將信用卡預借現(xiàn)金額度內(nèi)的資金劃轉(zhuǎn)到本人銀行結(jié)算賬戶（每卡每日限額由協(xié)議約定）現(xiàn)金充值：將信用卡預借現(xiàn)金額度內(nèi)的資金劃轉(zhuǎn)到本人在非銀行支付機構(gòu)開立的支付賬戶（由發(fā)卡機構(gòu)決定是否提供現(xiàn)金充值，并協(xié)議約定每卡每日限額）5、發(fā)卡機構(gòu)不得將持卡人信用卡預借現(xiàn)金額度內(nèi)資金劃轉(zhuǎn)至其他信用卡，以及非持卡人的銀行結(jié)算賬戶或者支付賬戶6、借記卡在ATM機等自助機具取現(xiàn)金，每卡每日累計提款不得超過2萬元7、儲值卡的面值或者卡內(nèi)幣值不得超過1000元人民幣8、貸記卡非現(xiàn)金交易享受免息還款期、最低還款額待遇，其條件和標準，由發(fā)卡銀行自主確定。三）銀行卡計息和收費1、借記卡（不含儲值卡）和準貸記卡：計息；2、信用卡透支利率——上限：日萬分之五；下限：日萬分之五的0.7倍（七折）。3、發(fā)卡機構(gòu)應在信用卡協(xié)議中以顯著方式提示利率標準和計結(jié)息方式、免息還款期和最低還款期待遇，以及收取違約金和收費標準（注明日利率和年利率）等有重大利害關(guān)系的事項。調(diào)整信用卡利率的，應至少提前45個自然日按照約定方式通知持卡人，持卡人有權(quán)在新利率生效前選擇銷戶。4、取消信用卡滯納金。是否收取違約金，收多少由協(xié)議約定；發(fā)卡機構(gòu)提供超過授信額度的不得收取超限費5、發(fā)卡機構(gòu)對持卡人收取的違約金、年費、取現(xiàn)手續(xù)費、貨幣兌換等服務費用不得計收利息。四）銀行卡收單：1、收單機構(gòu)（從事銀行卡收單業(yè)務的銀行業(yè)金融機構(gòu)）應當與特約商戶（單位和個體戶）簽訂協(xié)議，明確受理的銀行卡種類、開通的交易類型、收單銀行結(jié)算賬戶的設(shè)置和變更、資金結(jié)算周期、結(jié)算手續(xù)費標準、差錯和糾紛處置等事項。進行本地化經(jīng)營管理，不得跨省（市、區(qū)）開展收單業(yè)務。2、對于風險等級較高的特約商戶，收單機構(gòu)應當：對其開通的受理卡種和交易類型進行限制，并采取強化交易監(jiān)測、設(shè)置交易限額、延遲結(jié)算、增加檢查頻率、建立特約商戶風險準備金等措施。3、發(fā)現(xiàn)疑似銀行卡套現(xiàn)、洗錢、欺詐、移機、留存或者泄露持卡人賬戶信息等風險事件的，收單機構(gòu)應當對商戶采取：延遲資金結(jié)算、暫停銀行卡交易或者收回受理終端（關(guān)閉網(wǎng)絡(luò)支付接口）等措施。4、收單機構(gòu)的資金結(jié)算時限最遲不得超過持卡人確認可直接向特約商戶付款的指令生效日后30個自然日，但涉及違法違規(guī)的等風險交易需要延遲結(jié)算的除外5、結(jié)算收費：實行政府指導價、上限管理。費率水平：借記卡交易不超過交易金額的0.35%，單筆收費不超過13元；貸記卡交易不超過0.45%；全額減免的：非營利性的醫(yī)療機構(gòu)、教育機構(gòu)、社會福利機構(gòu)、養(yǎng)老機構(gòu)、慈善機構(gòu)。七、網(wǎng)上支付（主要選擇題）（一）*網(wǎng)上銀行的功能1、企業(yè)網(wǎng)上銀行子系統(tǒng)：（1）賬戶信息查詢（2）支付指令（3）B2B網(wǎng)上支付（4）批量支付2、個人網(wǎng)上銀行子系統(tǒng)：（1）賬戶信息查詢（2）人民幣轉(zhuǎn)賬業(yè)務（3）銀證轉(zhuǎn)賬業(yè)務（4）外匯買賣業(yè)務（5）賬戶管理業(yè)務（6）B2C網(wǎng)上支付（二）第三方支付：（非金融機構(gòu)作為中介）1、第三方支付的開戶要求：（1）為個人開立：同一個人在同一家支付機構(gòu)只能開立一個3類賬戶；（2）為單位開立：要求提供相關(guān)證明文件，并自主或者委托合作機構(gòu)以面對面方式核實客戶身份或者以非面對面方式通過至少3個合法安全的外部渠道對單位基本信息進行多重交叉驗證。開戶應與個人、單位簽訂協(xié)議，約定日累計轉(zhuǎn)賬限額和筆數(shù),超過的。不得再辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務。2、第三方支付的種類：線上支付方式（如：支付寶）、線下支付方式（如：POS機）3、第三方支付行業(yè)分類（模式）：金融型（不負有擔保功能）、互聯(lián)網(wǎng)（有擔保功能）八、結(jié)算方式（一）匯兌；1、單位、個人在異地使用。分信匯和電匯2種2、匯款回單只能作為匯出銀行受理匯款的依據(jù)，不能作為該筆款項已經(jīng)轉(zhuǎn)入收款人賬戶的證明，收賬通知才是銀行將款項確已收入收款人賬戶的憑據(jù)（二）托收承付（異地使用；）1、適用范圍：收款方和付款方必須是國有企業(yè)、供銷合作社以及經(jīng)營管理較好并經(jīng)開戶銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)。2、雙方使用的，必須訂立購銷合同并在合同中明確約定使用托收承付3、*金額起點每筆1萬元，新華書店1千元4、*代銷、寄銷、賒銷商品的款項，不得辦理5、驗單付款期：3天；驗貨付款期：10天：付款人承付期內(nèi)未表示拒付的，視作承付。6、收款人對同一付款人托收累計3次收不回貨款的。銀行暫停辦理托收7、辦理托收，必須具有商品確已發(fā)運的證件，包括運單、郵局包裹回執(zhí)。8、付款人有一定合法理由，在承付期內(nèi)可向銀行提出全部或者部分拒絕付款。（三）委托收款1、單位、個人在同城、異地均可以使用2、憑已承兌的商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務證明辦理款項的結(jié)算。3、委托收款以銀行以處的單位為付款人的，憑證上必須記載付款人開戶銀行名稱；以銀行以外的單位或者個人為收款人的，憑證上必須記載收款人開戶銀行名稱；個人為收款人未在銀行開立賬戶的，憑證必須記載被委托銀行名稱4、付款時間：銀行當日支付；非銀行單位應在接到銀行通知的當日支付，如未在接到通知日的次日起3日內(nèi)通知銀行付款的，視同付款人同意付款，銀行應于第4日上午劃款。5、拒絕付款的提出時間：次日起3日內(nèi)（四）國內(nèi)信用證熟悉幾個方面1、我國信用證為：以人民幣計價、不可撤銷的跟單信用證2、*使用范圍：（1）適用于國內(nèi)企事業(yè)單位之間的貨物和服務貿(mào)易提供的結(jié)算服務。（2）只能用于轉(zhuǎn)賬，不得支取現(xiàn)金（3）分即期信用證（5個營業(yè)日付款）與遠期信用證（5個營業(yè)日確認到期付款）（4）付款期限最長不超過1年3、議付：信用證未明示可議付的，任何銀行不得辦理議付；信用證明示可議付的，如開證行僅指定一家議付行，未被指定為議付行的銀行不得辦理議付，被指定的議付行可以自主決定是否辦理議付。議付行在受理議付申請的次日起5個工作日內(nèi)決定。4、可轉(zhuǎn)讓信用證只能轉(zhuǎn)讓一次九、預付卡（多用途預付卡）（一）*預付卡的相關(guān)規(guī)定：1、不具有透支功能；記名卡單張限額不超過5000元，單張不記名的不超過1000元。2、期限;記名卡：可以掛失，可贖回，不得設(shè)置有效期；不記名卡：不掛失，不贖回，有效期不得3年；超過有效期有余額的。可延期、激活、換卡。（二）*預付卡辦理1、個人和單位購買記名卡或者一次性購買不記名卡1萬元以上的，應當使用實名并提供有效身份證件；代理他人購買的。要提供雙方身份證件2、單位一次性購買預付卡5000元以上，個人5萬元以上的。通過銀行轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金，不得使用現(xiàn)金。3、購卡人不得使用信用卡購買預付卡。（三）預付卡的充值1、*只能通過現(xiàn)金或者銀行轉(zhuǎn)賬方式充值，不得用信用卡充值；但一次性充值金額5000元以上的，不得使用現(xiàn)金，充值后卡內(nèi)余額不得超過規(guī)定限額。2、*單張卡同日累計現(xiàn)金充值在200元以下的，可以通過自助充值終端、銷售合作機構(gòu)代理等方式充值。3、預付卡使用的限制性規(guī)定：不得用于或者變相用于提取現(xiàn)金；不得用于購買、交換非本發(fā)卡機構(gòu)發(fā)