現(xiàn)金預(yù)支管理制度范本（3篇）

第9頁共9頁現(xiàn)金預(yù)支管?理制度范本?一、目的?為了規(guī)范?公司現(xiàn)金預(yù)?支管理，保?障各部門現(xiàn)?金使用需求?，有效管理?現(xiàn)金，制定?本管理規(guī)定?。二、現(xiàn)?金預(yù)支的類?型現(xiàn)金預(yù)?支包含個人?預(yù)支、事務(wù)?性預(yù)支及固?定備用金。?____?個人預(yù)支，?與公司的經(jīng)?營業(yè)務(wù)無關(guān)?，由使用人?提起申請；?2.事務(wù)?性預(yù)支，指?因執(zhí)行某項(xiàng)?事務(wù)而產(chǎn)生?的預(yù)支，包?括：出差預(yù)?支，招待預(yù)?支，采購預(yù)?支，其他事?務(wù)性預(yù)支等?等，由經(jīng)辦?人提起申請?；3.固?定備用金，?指公司為執(zhí)?行某一系列?常規(guī)性事務(wù)?，需要經(jīng)常?性提前支付?而準(zhǔn)備的現(xiàn)?金，如出納?備用金，綜?合事務(wù)備用?金（快件，?運(yùn)費(fèi)，機(jī)票?等）。三?、預(yù)支流程?說明預(yù)支?執(zhí)行“前款?不清，后款?不借”的原?則；__?__個人預(yù)?支1）申?請額度及審?批權(quán)限累?計(jì)申請金額?不超過月應(yīng)?發(fā)工資的_?___%，?由部門經(jīng)理?審批，經(jīng)財(cái)?務(wù)審核后則?可直接支付?。部門經(jīng)理?承擔(dān)擔(dān)保還?款的責(zé)任。?累計(jì)申請?金額超過月?應(yīng)發(fā)工資_?___%的?，屬財(cái)務(wù)審?核不認(rèn)真造?成的，財(cái)務(wù)?承擔(dān)超出部?份的擔(dān)保還?款責(zé)任；總?經(jīng)理特批產(chǎn)?生的，則由?總經(jīng)理承擔(dān)?擔(dān)保還款的?責(zé)任。2?）還款要求?員工當(dāng)月?預(yù)支應(yīng)于預(yù)?支日后的首?個薪資發(fā)放?日與工資沖?抵結(jié)算；?會計(jì)按月分?部門分人員?結(jié)出實(shí)預(yù)支?余額明細(xì)，?與出納核對?，按月分部?門向各主管?對賬跟進(jìn)。?2.事務(wù)?性預(yù)支1?）事務(wù)性預(yù)?支依據(jù)申?請事務(wù)性預(yù)?支，需附相?關(guān)的經(jīng)審批?的申請表，?如。出差預(yù)?支，需附出?差申請單；?招待預(yù)支，?需附招待報?批單；采購?預(yù)支，需附?采購申請單?等，各相關(guān)?申請表均需?符合相關(guān)的?管理規(guī)定。?2）事務(wù)?性預(yù)支審批?流程出差?預(yù)支、招待?預(yù)支，金額?在____?元以下的，?部門負(fù)責(zé)人?具審批權(quán)；?超過___?_元的，報?總經(jīng)理審批?。采購預(yù)?支，由采購?人員提起申?請，須參照?采購計(jì)劃單?執(zhí)行，經(jīng)財(cái)?務(wù)審核，總?經(jīng)理審批后?方可執(zhí)行。?3）沖抵?要求?？?專用，報銷?按借支情況?對應(yīng)申請；?報銷沖抵?時間不能超?過一個月；?借支余額?財(cái)務(wù)隨時核?對數(shù)據(jù)，按?月分部門向?各主管核對?跟進(jìn)。3?.固定備用?金1）固?定備用金類?型固定備?用金分為公?司出納備用?金、工廠出?納備用金、?綜合事務(wù)備?用金（快件?、運(yùn)費(fèi)、機(jī)?票等），須?有總經(jīng)理或?總經(jīng)理指定?授權(quán)人簽批?。2）固?定備用金申?請固定備?用金由部門?根據(jù)工作性?質(zhì)及資金用?途提出審批?申請，申請?為一次__?__，直到?固定性質(zhì)取?消或保管人?員變更。?3）保管人?員職責(zé)保?管人承擔(dān)固?定備用金的?保管、合理?使用與報賬?的責(zé)任，固?定備用金的?使用范圍必?須屬于公司?的經(jīng)營業(yè)務(wù)?范圍。4?）沖抵要求?日常不作?沖抵，常態(tài)?結(jié)存，使用?后及時補(bǔ)足?；必須符?合先批再報?的原則；?未及時核報?或不合規(guī)的?費(fèi)用，不得?沖抵固定備?用金；按?期或不定期?納入盤點(diǎn)抽?查。四、?其他說明?預(yù)支人必須?按規(guī)定填寫?申請單，按?流程進(jìn)行審?批，自覺對?金額進(jìn)行確?認(rèn)，保證在?制度的規(guī)定?范圍內(nèi)。?財(cái)務(wù)出納人?員必須嚴(yán)格?按規(guī)定執(zhí)行?現(xiàn)金管理規(guī)?定，所有預(yù)?支均需嚴(yán)格?在確認(rèn)審批?程序是否合?規(guī)后進(jìn)行，?并做到及時?入賬；出?納不得有任?何形式的坐?支，財(cái)務(wù)審?核人員須嚴(yán)?格把關(guān)，否?則追究財(cái)務(wù)?審核人員及?出納的經(jīng)濟(jì)?責(zé)任及行政?處罰。本?規(guī)定從__?__年__?__月__?__日開始?實(shí)施，并納?入財(cái)務(wù)管理?制度?，F(xiàn)?金預(yù)支管理?制度范本（?二）為了?加強(qiáng)公司現(xiàn)?金預(yù)支的管?理，本著合?理、節(jié)約的?原則，避免?預(yù)支款擠占?過多企業(yè)流?動資金，根?據(jù)財(cái)務(wù)資金?管理的相關(guān)?規(guī)定，制定?本制度。?一、預(yù)支申?請預(yù)支人?員根據(jù)實(shí)際?情況填寫預(yù)?支申請單，?填清楚以下?相關(guān)項(xiàng)目。?1.預(yù)支?差旅費(fèi)出?差人，出差?地點(diǎn)，返回?時間，出差?天數(shù)，車費(fèi)?，住宿費(fèi)和?其他會產(chǎn)生?的費(fèi)用，合?計(jì)預(yù)支費(fèi)用?。2.預(yù)?支門店固定?資產(chǎn)費(fèi)門?店，需要購?買的物件，?單價和數(shù)量?，合計(jì)預(yù)支?費(fèi)用。3?.預(yù)支禮品?費(fèi)禮品名?稱，數(shù)量和?單價，合計(jì)?預(yù)支費(fèi)用。?____?公司總部固?定資產(chǎn)預(yù)支?使用部門?，固定資產(chǎn)?名稱，單價?和數(shù)量，合?計(jì)預(yù)支費(fèi)用?。5.其?他項(xiàng)目預(yù)支?申請事由?，注明現(xiàn)金?用途和預(yù)計(jì)?使用金額。?6.預(yù)支?款必須?？?專用。7?.員工生活?費(fèi)不得預(yù)支?。8.區(qū)?域經(jīng)理代門?店員工預(yù)支?（購買固定?資產(chǎn)，和墊?付房租的）?，由區(qū)域經(jīng)?理擔(dān)保并跟?蹤后續(xù)報銷?進(jìn)程，并詳?細(xì)說明歸還?途徑。9?.其他任何?情況不得代?他人預(yù)支，?如遇出差不?得已得情況?，由其本人?電話財(cái)務(wù)專?員確認(rèn)，指?定人員幫忙?預(yù)支，出差?回來后補(bǔ)簽?收款。二?、審核預(yù)?支人將預(yù)支?申請單送交?各直屬領(lǐng)導(dǎo)?審核，對其?預(yù)支事由進(jìn)?行審核和批?準(zhǔn)，以確定?該預(yù)支金額?的合理性；?三、支出?財(cái)務(wù)專員?按權(quán)限審批?后，進(jìn)行復(fù)?核后，向預(yù)?支申請人支?付款項(xiàng)，同?時在預(yù)支申?請單上簽字?登帳。預(yù)支?人簽字確認(rèn)?領(lǐng)款（注明?日期，領(lǐng)款?金額）。?四、預(yù)支款?收回1、?預(yù)支人必須?在公務(wù)完畢?后____?日內(nèi)將所有?產(chǎn)生費(fèi)用的?____，?按照報銷制?度規(guī)定填寫?報銷單，交?直屬領(lǐng)導(dǎo)審?核批復(fù)后交?給財(cái)務(wù)專員?復(fù)核。2?、異常狀況?處理（如出?差人員報銷?間隔、無_?___則需?總經(jīng)理或同?等級別管理?人員審核簽?字）。3?、預(yù)支人上?交報銷單同?時，預(yù)支款?有剩余的，?請將剩余款?還給公司。?4、報銷?流程結(jié)束后?，報銷款優(yōu)?先歸還預(yù)支?款。（由預(yù)?支人本人歸?還，如遇預(yù)?支人出差或?外出辦事，?報銷可直接?沖抵預(yù)支，?由收款人簽?字登帳，以?便日后查證?）。5、?預(yù)支款歸還?時間不得超?過____?個月（預(yù)支?當(dāng)日算起）?。超過一個?月的預(yù)支，?將從其本人?工資里扣除?。6、一?般情況下，?前期有預(yù)支?未還清的，?或累計(jì)還款?記錄不良的?，下次預(yù)支?不予預(yù)支。?如需要連續(xù)?出差，門店?固定資產(chǎn)急?需添加，或?處理緊急事?務(wù)，需由其?直屬領(lǐng)導(dǎo)核?實(shí)后再預(yù)支?。以上條?款于___?_年___?_月___?_日起執(zhí)行?。現(xiàn)金預(yù)?支管理制度?范本（三）?為了加強(qiáng)?公司現(xiàn)金預(yù)?支的管理，?本著合理、?節(jié)約的原則?，避免預(yù)支?款擠占過多?企業(yè)流動資?金，根據(jù)財(cái)?務(wù)資金管理?的相關(guān)規(guī)定?，制定本制?度。員工?借款執(zhí)行“?前款不清，?后款不借”?的原則；員?工借款時，?必須填寫“?預(yù)支/借款?單”，報部?門負(fù)責(zé)人審?核后送總經(jīng)?理或相關(guān)人?員審批，財(cái)?務(wù)方可給予?辦理預(yù)支/?借款手續(xù)。?一、預(yù)支?申請預(yù)支?人員根據(jù)實(shí)?際情況填寫?預(yù)支申請單?，填清楚以?下相關(guān)項(xiàng)目?。1.預(yù)?支差旅費(fèi)?出差人，出?差地點(diǎn)，返?回時間，出?差天數(shù)，車?費(fèi)，住宿費(fèi)?和其他會產(chǎn)?生的費(fèi)用，?合計(jì)預(yù)支費(fèi)?用。出差人?員憑審批后?的《出差申?請表》按批?準(zhǔn)額度辦理?借款，出差?返回___?_個工作日?內(nèi)辦理報銷?還款手續(xù)。?2.預(yù)支?公司日常行?政費(fèi)用需?要購買的物?件，單價和?數(shù)量，合計(jì)?預(yù)支費(fèi)用。?3.預(yù)支?禮品費(fèi)禮?品名稱，數(shù)?量和單價，?合計(jì)預(yù)支費(fèi)?用。__?__公司總?部行政物品?、費(fèi)用以及?固定資產(chǎn)預(yù)?支使用部?門，固定資?產(chǎn)名稱，單?價和數(shù)量，?合計(jì)預(yù)支費(fèi)?用。5.?其他項(xiàng)目預(yù)?支申請事?由，注明現(xiàn)?金用途和預(yù)?計(jì)使用金額?。6.預(yù)?支款必須專?款專用。?7.員工生?活費(fèi)不得預(yù)?支。8.?區(qū)域經(jīng)理代?員工預(yù)支（?購買固定資?產(chǎn)，和墊付?房租的），?由區(qū)域經(jīng)理?擔(dān)保并跟蹤?后續(xù)報銷進(jìn)?程，并詳細(xì)?說明歸還途?徑。9.?其他任何情?況不得代他?人預(yù)支1?0.各項(xiàng)借?款金額超過?5000。?元應(yīng)提前一?天通知財(cái)務(wù)?部備款1?1.借款銷?賬規(guī)定。?（1）借款?銷帳時應(yīng)以?借款申請單?為依據(jù)，據(jù)?實(shí)報銷，超?出申請單范?圍使用的，?須經(jīng)主管領(lǐng)?導(dǎo)批準(zhǔn)，否?則財(cái)務(wù)人員?有權(quán)拒絕銷?帳；（2?）借領(lǐng)支票?者原則上應(yīng)?在____?個工作日內(nèi)?辦理銷帳手?續(xù)。二、?審核預(yù)支?人將預(yù)支申?請單送交各?直屬領(lǐng)導(dǎo)審?核，對其預(yù)?支事由進(jìn)行?審核和批準(zhǔn)?，以確定該?預(yù)支金額的?合理性；?三、支出?財(cái)務(wù)專員按?權(quán)限審批后?，進(jìn)行復(fù)核?后，向預(yù)支?申請人支付?款項(xiàng)，同時?在預(yù)支申請?單上簽字登?帳。預(yù)支人?簽字確認(rèn)領(lǐng)?款（注明日?期，領(lǐng)款金?額）。四?、預(yù)支款收?回借款銷?賬規(guī)定。?（1）借款?銷帳時按照?報銷制度規(guī)?定填寫報銷?單，據(jù)實(shí)報?銷，超出申?請單范圍使?用的，須經(jīng)?主管領(lǐng)導(dǎo)批?準(zhǔn)，否則財(cái)?務(wù)人員有權(quán)?拒絕銷帳；?（2）借?領(lǐng)支票者原?則上應(yīng)在_?___個工?作日內(nèi)辦理?銷帳手續(xù)。?有特殊情況?的，必需書?面申請延緩?還款并進(jìn)行?審批，否則?，財(cái)務(wù)部將?先行從員工?的工資中扣?