企業(yè)現(xiàn)金管理制度范本

企業(yè)現(xiàn)金管理制度范本企業(yè)現(xiàn)金管理制度范本版本號(hào)：1.0修訂日期：2021年8月1日制度目的為保證企業(yè)現(xiàn)金管理規(guī)范、安全、高效，確保企業(yè)資金的安全性與運(yùn)營(yíng)效率，制定本企業(yè)現(xiàn)金管理制度。制度適用范圍本制度適用于企業(yè)所有現(xiàn)金管理活動(dòng)，包括現(xiàn)金的收付、存儲(chǔ)、結(jié)算、預(yù)算、監(jiān)控、審計(jì)等。管理機(jī)構(gòu)企業(yè)現(xiàn)金管理機(jī)構(gòu)由財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、出納員一同組成，共同協(xié)作，將相關(guān)的工作落實(shí)到位。明確職責(zé)財(cái)務(wù)總監(jiān)：全面負(fù)責(zé)企業(yè)現(xiàn)金管理工作，審核各項(xiàng)資金管理報(bào)表，保證現(xiàn)金管理工作合法、規(guī)范、高效。財(cái)務(wù)經(jīng)理：主要負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理工作的具體執(zhí)行，保證現(xiàn)金管理工作得以及時(shí)落實(shí)，且保證合規(guī)性。出納員：收掌企業(yè)現(xiàn)金，認(rèn)真執(zhí)行每筆資金管理工作，確保資金操作安全性。憑證的管理所有賬務(wù)憑證必須貼有出庫單、開支單等票據(jù)，須保證憑證真實(shí)、準(zhǔn)確、合法?，F(xiàn)金收支憑證如發(fā)生遺失等情形，應(yīng)及時(shí)報(bào)告企業(yè)財(cái)務(wù)部門，保證資金安全?，F(xiàn)金的管理現(xiàn)金需由出納員根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)款項(xiàng)合法性的審批進(jìn)行保存，登記等操作?，F(xiàn)金的日常清點(diǎn)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行，避免現(xiàn)金盈虧的情況發(fā)生。現(xiàn)金管理工作中，涉及現(xiàn)金存儲(chǔ)、運(yùn)輸、兌換等操作事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)綜合考慮資金的保險(xiǎn)性、安全性以及運(yùn)營(yíng)成本。銀行卡管理企業(yè)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)企業(yè)銀行卡使用情況，發(fā)布周報(bào)等月報(bào)來協(xié)助監(jiān)控財(cái)務(wù)活動(dòng)。企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)部人員應(yīng)得到根據(jù)規(guī)范來嚴(yán)格管理銀行卡的使用和授予權(quán)限。銀行賬戶信息的查詢、客戶開卡手續(xù)的協(xié)助以及資金推進(jìn)等操作，應(yīng)符合銀行的規(guī)范及要求。附件1.憑證模板2.資產(chǎn)盤點(diǎn)表3.資金收支記錄表4.現(xiàn)金清點(diǎn)記錄表法律名詞注釋1.企業(yè)財(cái)務(wù)法：全稱《中華人民共和國(guó)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法》，是指為了規(guī)范企業(yè)會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理行為而制定的業(yè)務(wù)規(guī)范。2.稅法：全稱《中華人民共和國(guó)稅法》是中國(guó)稅法的基本法規(guī)，主要是調(diào)控財(cái)政支出收入。3.財(cái)務(wù)報(bào)告：企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告是一份反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和財(cái)務(wù)活動(dòng)的重要文件。可能遇到的問題和解決方案在工作中，我們可能會(huì)遇到如下問題：1.現(xiàn)金常遭遇內(nèi)部外部盜竊等情況。解決方案：增強(qiáng)現(xiàn)金保護(hù)意識(shí)，加強(qiáng)機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理，完善企業(yè)物理及信息基礎(chǔ)建設(shè)等。2.因工作疏忽而導(dǎo)致現(xiàn)金的誤處理或流失。解決方案：提高出納員的責(zé)任感，加強(qiáng)培訓(xùn)及指導(dǎo)等工作。3.財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)可能隨財(cái)務(wù)體系的不斷升級(jí)而逐漸上升。解決方案：制定更