商業(yè)銀行法專題講座與案例分析

商業(yè)銀行法第一節(jié)

商業(yè)銀行法概述

一、商業(yè)銀行概念、性質(zhì)及職能1、商業(yè)銀行是指根據(jù)《商業(yè)銀行法》和《公司法》設(shè)置吸取公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)公司法人。2、性質(zhì)：是公司；是金融公司；是特殊金融公司（其業(yè)務(wù)更綜合，功能更齊全）；3、職能：1）信用中介職能（存款和貸款）

2）支付中介職能（節(jié)省了資金流通費(fèi)用）3）信用發(fā)明職能（形成數(shù)倍于原始存款派生存款）4）金融服務(wù)職能：信息服務(wù)、咨詢服務(wù)以及代交公共費(fèi)用、代發(fā)工資、代理融資和保管箱等

第1頁(yè)二、商業(yè)銀行法施行范圍

1、《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》是《商業(yè)銀行法》尤其法，應(yīng)優(yōu)先適用。（2023年）2、都市信用合作社、農(nóng)村信用合作社辦理存款、貸款和結(jié)算等業(yè)務(wù)，適用本法有關(guān)要求。（93）3、郵政公司辦理郵政儲(chǔ)蓄、匯款業(yè)務(wù)，適用本法有關(guān)要求（94）第2頁(yè)第二節(jié)商業(yè)銀行組織法一、組織形式：有限責(zé)任公司、國(guó)有獨(dú)資公司、股份有限公司。二、組織機(jī)構(gòu)：股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)。三、分支機(jī)構(gòu)（核準(zhǔn)制）：總分行制，分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，不按行政區(qū)劃設(shè)置，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開(kāi)展業(yè)務(wù)，民事責(zé)任由總行承當(dāng)。撥付各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金額總和，不得超出總行資本金總額百分之六十。

第3頁(yè)四、商業(yè)銀行設(shè)置1、不是采取注冊(cè)制（形式審查），而是采取核準(zhǔn)制（實(shí)質(zhì)審查）。2、設(shè)置條件：（1）具有法定最低限額注冊(cè)資本（多種銀行詳細(xì)數(shù)目）設(shè)置全國(guó)性商業(yè)銀行注冊(cè)資本最低限額為十億元人民幣。設(shè)置都市商業(yè)銀行注冊(cè)資本最低限額為一億元人民幣，設(shè)置農(nóng)村商業(yè)銀行注冊(cè)資本最低限額為五千萬(wàn)元人民幣。注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。任何單位和個(gè)人購(gòu)買(mǎi)商業(yè)銀行股份總額百分之五以上，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意（2）有符合商業(yè)銀行法和公司法要求章程（3）有符合任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)高級(jí)管理人員10億元以上銀行高級(jí)管理人員，須有經(jīng)濟(jì)、金融本科以上學(xué)歷，從事金融工作或經(jīng)濟(jì)工作23年以上，本業(yè)工作3年以上；其他專業(yè)本科，從事金融工作23年或經(jīng)濟(jì)工作23年以上，本業(yè)工作23年以上；具有金融、經(jīng)濟(jì)碩士專業(yè)以上，從事金融工作8年或經(jīng)濟(jì)多種23年以上，本業(yè)工作2年以上，具有高級(jí)職稱；第4頁(yè)設(shè)置條件不得擔(dān)任商業(yè)銀行高級(jí)管理人員（出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)犯罪）：A、因犯有貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利；B、擔(dān)任因經(jīng)營(yíng)不善破產(chǎn)清算公司、公司董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，并對(duì)該公司、公司破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任；C、擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照公司、公司法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任；D、個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大債務(wù)到期未清償。（4）有健全組織機(jī)構(gòu)和管理制度（5）有符合要求營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防備措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)其他設(shè)施。設(shè)置程序：申請(qǐng)，同意，登記，公告。第5頁(yè)五、變更商業(yè)銀行變更包括登記事項(xiàng)變更及主體變更（合并、分立）。變更須同意。1、變更名稱；2、變更注冊(cè)資本；3、變更總行或者分支行所在地；4、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；5、變更持有資本總額或者股份總額百分之五以上股東；6、修改章程；7、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要求其他變更事項(xiàng)。第6頁(yè)第三節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍及標(biāo)準(zhǔn)

一、業(yè)務(wù)：1、負(fù)債業(yè)務(wù)。吸取存款、發(fā)行金融(資本)債券、借款(含同業(yè)拆借、向央行借款、向國(guó)外貨幣市場(chǎng)借款)、應(yīng)付款等。

2、資產(chǎn)業(yè)務(wù)。包括發(fā)放貸款、進(jìn)行投資(證券投資、鈔票資產(chǎn)投資、固定資產(chǎn)投資)、買(mǎi)賣(mài)外匯、票據(jù)貼現(xiàn)等。3、中間業(yè)務(wù)（不動(dòng)用資產(chǎn)而產(chǎn)生業(yè)務(wù)）包括辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算，代剪發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券，代理買(mǎi)賣(mài)外匯，提供信用證服務(wù)及擔(dān)保，代理收付款以及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等。第7頁(yè)二、基本標(biāo)準(zhǔn)1、經(jīng)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn)：效益性標(biāo)準(zhǔn)、安全性標(biāo)準(zhǔn)和流動(dòng)性

2、依法獨(dú)立自主經(jīng)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn)。3、保護(hù)存款人利益標(biāo)準(zhǔn)。4、平等、自愿、公平、誠(chéng)信標(biāo)準(zhǔn)。5、公平競(jìng)爭(zhēng)標(biāo)準(zhǔn)。

第8頁(yè)三、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理要求

(一)對(duì)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理要求1．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照人民銀行要求，交存存款準(zhǔn)備金，留足備付金。

2．商業(yè)銀行進(jìn)行同業(yè)拆借（？違反拆借要求利率如何定）嚴(yán)禁利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。拆出資金限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國(guó)人民銀行到期貸款之后閑置資金。拆入資金用于彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸不足和處理臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金需要。

3．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保存款本金和利息支付，不得拖延、回絕支付存款本金和利息。

4．商業(yè)銀行發(fā)行金融債券或者到境外借款，應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)要求報(bào)經(jīng)同意。第9頁(yè)(二)對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)要求1、商業(yè)銀行貸款管理要求：

1)資本充足率不得低于8％；

2)貸款余額與存款余額百分比不得超出75％；

3)流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額百分比不得低于25％；

4)對(duì)同一借款人貸款余額與商業(yè)銀行資本余額百分比不得超出10％；

5)銀監(jiān)會(huì)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債百分比管理其他要求。第10頁(yè)貸款管理6）商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款條件。（案例）

關(guān)系人是指：A、商業(yè)銀行董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；B、前項(xiàng)所列人員投資或擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)公司、公司和其他經(jīng)濟(jì)組織

7）借款人到期不歸還擔(dān)保貸款，商業(yè)銀行依法享有要求確保人歸還貸款本金和利息或者就該擔(dān)保物優(yōu)先受償權(quán)利。商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得不動(dòng)產(chǎn)或者股權(quán)，應(yīng)當(dāng)自取得之日起二年內(nèi)給予處罰。

第11頁(yè)關(guān)系人案例案例一：香港某證券公司為國(guó)內(nèi)一國(guó)有商業(yè)銀行子公司，該國(guó)有商業(yè)銀行行長(zhǎng)兼任該證券公司法定代表人?，F(xiàn)該證券公司上海分公司欲向該國(guó)有商業(yè)銀行申請(qǐng)免擔(dān)保隔夜資金拆借授信。在審查授信時(shí)有業(yè)務(wù)人員提出疑問(wèn)：《商業(yè)銀行法》第四十條嚴(yán)禁商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，給予免擔(dān)保授信是否與該嚴(yán)禁性要求相違反？

案例二：某銀行發(fā)行免擔(dān)保信用卡（貸記卡），該銀行內(nèi)部職員欲申請(qǐng)辦理。有人以為，向內(nèi)部員工發(fā)放免擔(dān)保信用卡違反了《商業(yè)銀行法》第四十條。

第12頁(yè)2．對(duì)商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)要求

商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)。商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)和公司投資。

我國(guó)現(xiàn)階段是實(shí)行嚴(yán)格金融分業(yè)管理，即商業(yè)銀行和投資銀行(主要指信托公司、證券公司、房地產(chǎn)公司)業(yè)務(wù)不能交叉。

第13頁(yè)3、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)1）貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行以折扣方式預(yù)收利息購(gòu)入未到期商業(yè)票據(jù)，向票據(jù)持有人提供短期資金融通。2）貼現(xiàn)票據(jù)限制：商業(yè)匯票3）貼現(xiàn)銀行限制：商業(yè)匯票和貼現(xiàn)銀行除另有要求外，必須是貼現(xiàn)申請(qǐng)人開(kāi)戶銀行。銀行承兌匯票貼現(xiàn)銀行必須是參與全國(guó)聯(lián)行和省轄聯(lián)行銀行機(jī)構(gòu)。非銀行機(jī)構(gòu)不準(zhǔn)辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)。4）貼息計(jì)算：貼現(xiàn)期限從其貼現(xiàn)之日起至票據(jù)到期日止，法律要求貼現(xiàn)期限不得超出六個(gè)月。實(shí)付貼鈔票額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前一日利息，貼現(xiàn)利率按有關(guān)要求執(zhí)行。第14頁(yè)票據(jù)貼現(xiàn)5）在銀行開(kāi)立存款帳戶公司法人及其他組織。（法釋：商業(yè)匯票持票人向非開(kāi)戶銀行貼現(xiàn)與向開(kāi)戶銀行貼現(xiàn)具有同等效力。但持票人與貼現(xiàn)行歹意串通除外。）6）與出票人或者直接前手之間具有真實(shí)商品交易關(guān)系；7）提供與其直接前手之間增值稅發(fā)票和商品發(fā)運(yùn)單據(jù)復(fù)印件。（形式審查，案例）第15頁(yè)1998年9月11日，農(nóng)行白銀營(yíng)業(yè)部簽發(fā)了兩張500萬(wàn)元銀行承兌匯票，出票人均為白銀有色金屬公司（收款人均為重慶市有色金屬總公司,匯票到期日均為1999年3月11日，其他各項(xiàng)必要記載事項(xiàng)齊全。農(nóng)行白銀營(yíng)業(yè)部在匯票上加蓋鋼印給予承兌。重慶有色公司取得上述兩張匯票后背書(shū)轉(zhuǎn)讓給創(chuàng)意公司。（為有色公司期貨部組建而成，一套人馬兩套班子），創(chuàng)意公司于1998年9月10日與二輕公司簽訂購(gòu)銷鍍鋅板1761T協(xié)議，將上述匯票又背書(shū)轉(zhuǎn)讓給了二輕公司。同年9月15日，二輕公司向工行兩路口分理處申請(qǐng)貼現(xiàn)。工行兩路口分理處經(jīng)審查兩張匯票以及二輕公司提供貼現(xiàn)申請(qǐng)書(shū)、工礦產(chǎn)品購(gòu)銷協(xié)議及增值稅發(fā)票復(fù)印件等文獻(xiàn)后，于同月17日為二輕公司辦理了貼現(xiàn)手續(xù)，支付了貼現(xiàn)款，并由此取得了匯票。第16頁(yè)(三)其他業(yè)務(wù)基本規(guī)則

1．銀行結(jié)算業(yè)務(wù)要求：應(yīng)當(dāng)按照要求期限兌現(xiàn)，收付入賬，不得壓?jiǎn)?、壓票或者違反要求退票。2．存貸款利率嚴(yán)禁性要求。商業(yè)銀行不得違反要求提升或者減少利率以及采取其他不合法伎倆，吸取存款，發(fā)放貸款。

3．銀行賬戶管理：開(kāi)立一種辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和鈔票收付基本賬戶，不得開(kāi)立兩個(gè)以上基本賬戶。任何單位和個(gè)人不得將單位資金以個(gè)人名義開(kāi)立賬戶存放。4．營(yíng)業(yè)時(shí)間要求：應(yīng)當(dāng)公告5．業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)要求：辦理業(yè)務(wù)，提供服務(wù)，要求收取手續(xù)費(fèi)。

第17頁(yè)第四節(jié)商業(yè)銀行接管和終止一、接管條件、目標(biāo)及其法律后果。

1、接管條件：商業(yè)銀行已經(jīng)或也許發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響到存款人利益。

2、接管目標(biāo)：是為了保護(hù)存款人利益，恢復(fù)其正常經(jīng)營(yíng)能力。

3、接管法律后果：接管行為是一種行政行為，其實(shí)質(zhì)是終止被接管人(商業(yè)銀行)經(jīng)營(yíng)管理權(quán)，被接管人法律主體資格并不因接管而喪失，因此，被接管商業(yè)銀行債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。第18頁(yè)二、按管程序及實(shí)質(zhì)1、作出接管決定：銀監(jiān)會(huì)必須公告作出。包括：被接管人名稱、按管理由、接管組織、按管期限（能夠延長(zhǎng)但最長(zhǎng)不超出二年）。2、按管實(shí)行及實(shí)質(zhì)：實(shí)行：自接管決定實(shí)行之日起開(kāi)始，而非自接管決定作出之日起開(kāi)始。實(shí)質(zhì)：是被接管商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理權(quán)移轉(zhuǎn)，是對(duì)銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理工作改組和再造，而不是商業(yè)銀行對(duì)外債權(quán)債務(wù)關(guān)系移轉(zhuǎn)。第19頁(yè)三、商業(yè)銀行終止

1．商業(yè)銀行終止事由：解散、被撤消和被