建筑工程總公司內(nèi)控手冊(cè)

H:\精品資料\建筑精品網(wǎng)原稿ok（刪除公文）\建筑精品網(wǎng)5未上傳百度第一章總則1編制《內(nèi)部控制手冊(cè)》目的、意義為進(jìn)一步提升中國建筑股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱”股份公司”)風(fēng)險(xiǎn)防范能力,提高股份公司的運(yùn)行效率,全面貫徹財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等五部委頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》,以及國資委頒布的《中央企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》,股份公司編制了《內(nèi)部控制手冊(cè)》。股份公司《內(nèi)部控制手冊(cè)》是以五部委頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、國資委頒布的《中央企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》基礎(chǔ),并結(jié)合股份公司實(shí)際情況編制而成。編制股份公司《內(nèi)部控制手冊(cè)》對(duì)完善企業(yè)內(nèi)部控制制度,進(jìn)一步規(guī)范集團(tuán)內(nèi)部各個(gè)管理層次相關(guān)業(yè)務(wù)流程,分解和落實(shí)責(zé)任,控制企業(yè)風(fēng)險(xiǎn),保證財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性,確保企業(yè)資產(chǎn)安全高效運(yùn)行具有較強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。2《內(nèi)部控制手冊(cè)》的適用范圍《內(nèi)部控制手冊(cè)》適用于中國建筑工程股份有限公司總部,各事業(yè)部及其全資子公司、控股子公司、分公司。3內(nèi)部控制基本原則3.1合法、合規(guī)原則:符合國家的法律、法規(guī)和政策。3.2簡(jiǎn)潔明晰原則:內(nèi)控內(nèi)容一般涉及到八個(gè)方面,編制過程中對(duì)業(yè)務(wù)目標(biāo)、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)流程步驟和風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)、業(yè)務(wù)流程圖、相關(guān)制度目錄、主要控制點(diǎn)和相關(guān)資料等,定位準(zhǔn)確、簡(jiǎn)潔明了,便于掌握、實(shí)施。3.3相互牽制不相容原則:內(nèi)部牽制體現(xiàn)部門與部門、員工與員工以及各崗位之間所建立的互相驗(yàn)證、相互制約的關(guān)系,特別是要明確部門、崗位之間的職責(zé),對(duì)于管理授權(quán)做到適度、明確。3.4成本效益原則:力求以最小的管理成本獲取最大的經(jīng)濟(jì)效益,防止程序過細(xì)、控制過度會(huì)減低效率,增大控制成本;相反,控制不足會(huì)達(dá)不到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。3.5可操作性原則:內(nèi)部控制必須符合股份公司的實(shí)際,必須具有很強(qiáng)的可操作性。3.6獎(jiǎng)懲結(jié)合原則:明確各部門及人員應(yīng)承擔(dān)的職責(zé),做到獎(jiǎng)罰有對(duì)象,責(zé)任可追溯。3.7適度授權(quán)原則:確定授權(quán)對(duì)象,授權(quán)環(huán)節(jié),授權(quán)范圍;防止授權(quán)過度與不足。4內(nèi)部控制的基本要求4.1股份公司總部及各級(jí)子公司嚴(yán)格按照上市公司的要求,建立規(guī)范的公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層以及各級(jí)別的專業(yè)委員會(huì)的議事規(guī)則,明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限,形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。4.2股份公司總部及各級(jí)子公司制定并實(shí)施有利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的人力資源政策。人力資源政策應(yīng)當(dāng)至少包括:嚴(yán)格員工的聘用、培訓(xùn)、辭退與辭職程序;完善員工的薪酬、考核、晉升與獎(jiǎng)懲機(jī)制;強(qiáng)化關(guān)鍵崗位定期崗位輪換制度;加強(qiáng)員工培訓(xùn)和繼續(xù)教育,不斷提升員工素質(zhì)。4.3股份公司總部及各級(jí)子公司積極加強(qiáng)公司文化建設(shè),統(tǒng)一公司文化理念,嚴(yán)格規(guī)范企業(yè)形象標(biāo)識(shí),制定并執(zhí)行統(tǒng)一的員工行為守則,培育積極向上的價(jià)值觀和社會(huì)責(zé)任感,倡導(dǎo)誠實(shí)守信、愛崗敬業(yè)、開拓創(chuàng)新和團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神,樹立現(xiàn)代管理意識(shí)。4.4股份公司總部及各級(jí)子公司加強(qiáng)法制教育,增強(qiáng)董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其它高級(jí)管理人員和員工的法制觀念,嚴(yán)格依法決策、依法辦事、依法監(jiān)督,建立健全法律顧問制度和重大法律糾紛案件備案制度。4.5股份公司總部及各級(jí)子公司積極開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作,對(duì)國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、金融環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境、法律環(huán)境、社會(huì)文化環(huán)境、科技進(jìn)步、自然環(huán)境等公司外部因素進(jìn)行分析研究,對(duì)公司高級(jí)管理人員職業(yè)操守與勝任能力、組織及生產(chǎn)運(yùn)行方式、科技研發(fā)與信息技術(shù)運(yùn)用能力、財(cái)務(wù)狀況、社會(huì)責(zé)任等公司內(nèi)部因素進(jìn)行及時(shí)評(píng)估,以判斷其對(duì)公司運(yùn)行產(chǎn)生的影響,并采取必要的可行的應(yīng)對(duì)策略,達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)之目的。4.6股份公司總部及各級(jí)子公司嚴(yán)格執(zhí)行不相容職務(wù)分離控制措施,全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù),并實(shí)施相應(yīng)的分離措施,形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的工作機(jī)制。4.7股份公司總部及各級(jí)子公司建立并執(zhí)行授權(quán)審批制度,根據(jù)常規(guī)授權(quán)和特別授權(quán)的規(guī)定,明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任。4.8股份公司總部及各級(jí)子公司嚴(yán)格實(shí)施會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制,全面執(zhí)行國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,明確會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的處理程序,保證會(huì)計(jì)資料真實(shí)完整。合理設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu),配備合格的會(huì)計(jì)人員。4.9股份公司總部及各級(jí)子公司嚴(yán)格實(shí)施財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制,建立并執(zhí)行財(cái)產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度,嚴(yán)格限制未經(jīng)授權(quán)的人員接觸和處理財(cái)產(chǎn),采取財(cái)產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、定期盤點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)等措施,確保財(cái)產(chǎn)安全。4.10股份公司總部及各級(jí)子公司嚴(yán)格實(shí)施預(yù)算控制,規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí)行程序,強(qiáng)化預(yù)算約束。4.11股份公司總部及各級(jí)子公司定期開展運(yùn)營分析,綜合運(yùn)用生產(chǎn)、購銷、投資、籌資、財(cái)務(wù)等方面的信息,發(fā)現(xiàn)存在的問題,及時(shí)查明原因并加以改進(jìn)。4.12股份公司總部及各級(jí)子公司嚴(yán)格實(shí)行績(jī)效考評(píng)制度,經(jīng)過科學(xué)設(shè)置考核指標(biāo)體系,對(duì)公司內(nèi)部各責(zé)任單位和全體員工的業(yè)績(jī)進(jìn)行定期考核和客觀評(píng)價(jià),將考評(píng)結(jié)果作為確定員工薪酬以及職務(wù)晉升、評(píng)優(yōu)、降級(jí)、調(diào)崗、辭退等的依據(jù)。4.13股份公司總部及各級(jí)子公司積極建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制,明確風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警標(biāo)準(zhǔn),對(duì)可能發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)事件,制定應(yīng)急預(yù)案、明確責(zé)任人員、規(guī)范處理程序,確保突發(fā)事件得到及時(shí)妥善處理。4.14股份公司總部及各級(jí)子公司全面加強(qiáng)內(nèi)外信息溝通,明確相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序,確保信息及時(shí)溝通。信息溝經(jīng)過程中發(fā)現(xiàn)的問題,及時(shí)報(bào)告并加以解決;對(duì)重要信息及時(shí)傳遞給董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層。4.16股份公司總部及各級(jí)子公司全面加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督,公司嚴(yán)格實(shí)行內(nèi)部審計(jì)與紀(jì)檢監(jiān)察,經(jīng)過發(fā)現(xiàn)并糾正內(nèi)部控制缺陷,以保證公司健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。5內(nèi)部控制組織機(jī)構(gòu)股份公司總部及各級(jí)子公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制的組織實(shí)施部門,主要負(fù)責(zé)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)、檢查、修正;各級(jí)審計(jì)部門為內(nèi)部控制測(cè)試評(píng)價(jià)部門,負(fù)責(zé)對(duì)公司的內(nèi)部控制測(cè)試、評(píng)價(jià),并發(fā)布自評(píng)估報(bào)告;各級(jí)法律事務(wù)管理部門為公司內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估部門,負(fù)責(zé)公司各類風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作,發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。6內(nèi)部控制手冊(cè)的更新與監(jiān)督股份公司《內(nèi)部控制手冊(cè)》經(jīng)總經(jīng)理常務(wù)會(huì)審批,總經(jīng)理簽字后正式生效。股份公司將根據(jù)外部環(huán)境、內(nèi)部組織架構(gòu)及管理要求的改變而適時(shí)更新。一般每年對(duì)《內(nèi)部控制手冊(cè)》更新一次,更新資料主要來源于各子(分)公司、總部各職能部門的建議,以及內(nèi)部控制檢查單位和外部檢查單位對(duì)內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)。第七章生產(chǎn)管理28項(xiàng)目管理體系建立和運(yùn)行管理業(yè)務(wù)流程一、業(yè)務(wù)目標(biāo)確保企業(yè)項(xiàng)目管理符合國家法律、法規(guī)和和相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求;建立標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化的項(xiàng)目管理體系,并保證項(xiàng)目管理體系高效運(yùn)行,促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營健康發(fā)展和戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)違反國家法律、法規(guī)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求,可能使企業(yè)遭受外部處罰,給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)及名譽(yù)損失;項(xiàng)目管理體系不完善或運(yùn)行存在漏洞,影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的順利進(jìn)行和戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱股份公司)以及其下屬的二級(jí)次企業(yè)、三級(jí)次企業(yè)關(guān)于項(xiàng)目管理體系建設(shè)和運(yùn)行管理的相關(guān)流程,主要內(nèi)容包括項(xiàng)目管理體系文件的編制、項(xiàng)目管理體系的運(yùn)行以及對(duì)下屬企業(yè)的項(xiàng)目管理體系運(yùn)行情況進(jìn)行檢查、考評(píng)等。業(yè)務(wù)流程描述1項(xiàng)目管理體系文件的制定及運(yùn)行1.1股份公司市場(chǎng)與項(xiàng)目管理部組織系統(tǒng)內(nèi)的項(xiàng)目管理專家編制和修訂《項(xiàng)目管理手冊(cè)》(涵蓋成本、質(zhì)量、進(jìn)度、安全等項(xiàng)目管理的各要素),《項(xiàng)目管理手冊(cè)》要遵守中建總公司《工程項(xiàng)目管理規(guī)范》?！俄?xiàng)目管理手冊(cè)》在編寫完成后經(jīng)專家組審閱并簽署意見后報(bào)股份公司主管項(xiàng)目管理的副總經(jīng)理簽字審批(參與編寫的專家不得參與評(píng)審)。1.2股份公司市場(chǎng)與項(xiàng)目管理部依據(jù)經(jīng)審批的《項(xiàng)目管理手冊(cè)》,制定或修訂《項(xiàng)目管理體系運(yùn)行考核辦法》(主要包括考核的時(shí)間、考核的內(nèi)容以及考核的指標(biāo)等內(nèi)容),《項(xiàng)目管理體系運(yùn)行考核辦法》報(bào)股份公司主管主管項(xiàng)目管理的副總簽字審批。1.3《項(xiàng)目管理手冊(cè)》和《項(xiàng)目管理體系運(yùn)行考核辦法》經(jīng)過審批后,有股份公司市場(chǎng)與項(xiàng)目管理部經(jīng)過OA電子文件系統(tǒng)轉(zhuǎn)發(fā)給股份公司各事業(yè)部及下屬企業(yè)。1.4股份公司各事業(yè)部和下屬企業(yè)根據(jù)股份公司的項(xiàng)目管理體系文件編制本單位的項(xiàng)目管理體系文件和實(shí)施細(xì)則,本對(duì)本單位所承接的項(xiàng)目進(jìn)行管理。2項(xiàng)目管理體系的運(yùn)行的考評(píng)2.1股份公司市場(chǎng)與項(xiàng)目管理部依據(jù)《項(xiàng)目管理體系運(yùn)行考核辦法》,組織有關(guān)部門的人員對(duì)股份公司各事業(yè)部和各下屬企業(yè)的項(xiàng)目管理體系運(yùn)行情況進(jìn)行考評(píng)(考評(píng)的方法主要是檢查項(xiàng)目的現(xiàn)場(chǎng)管理情況、有關(guān)管理文件資料等),考評(píng)結(jié)束后編寫《項(xiàng)目管理體系運(yùn)行考評(píng)報(bào)告》,報(bào)股份公司主管項(xiàng)目管理的副總經(jīng)理簽字審批。2.2經(jīng)審批的《項(xiàng)目管理體系運(yùn)行考評(píng)報(bào)告》以書面方式反饋給被考評(píng)單位/事業(yè)部并下發(fā)《整改通知》。相關(guān)單位在整改后將經(jīng)本單位/事業(yè)部主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理簽字確認(rèn)后的《項(xiàng)目管理體系運(yùn)行整改報(bào)告》報(bào)送股份公司市場(chǎng)與項(xiàng)目管理部。2.3股份公司市場(chǎng)與項(xiàng)目管理部匯總各單位的《項(xiàng)目管理體系運(yùn)行整改報(bào)告》后報(bào)主管項(xiàng)目管理的副總簽字審批。相關(guān)制度目錄1《建設(shè)工程項(xiàng)目管理規(guī)范》(GB/T50326—)2中建總公司《工程項(xiàng)目管理規(guī)范》主要控制點(diǎn)1項(xiàng)目管理體系文件的編制、修訂、審核與下發(fā)2項(xiàng)目管理體系運(yùn)行情況的考評(píng)3相關(guān)單位的整改及整改結(jié)果的審核檢查資料1項(xiàng)目管理手冊(cè)2項(xiàng)目管理體系運(yùn)行考核辦法3項(xiàng)目管理體系運(yùn)行考評(píng)報(bào)告4整改通知5項(xiàng)目管理體系運(yùn)行整改報(bào)告八、業(yè)務(wù)流程圖第七章生產(chǎn)管理29工程質(zhì)量管理業(yè)務(wù)流程－施工企業(yè)一、業(yè)務(wù)目標(biāo)確保工程質(zhì)量符合國家相關(guān)工程質(zhì)量法律、法規(guī)和公司相關(guān)制度的要求;在保證工程質(zhì)量的前提下,降低工程項(xiàng)目質(zhì)量成本,提高企業(yè)經(jīng)營效率與效果;確保工程項(xiàng)目質(zhì)量管理水平符合公司戰(zhàn)略發(fā)展的需要。二、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工程質(zhì)量不符合國家法律法規(guī)及企業(yè)規(guī)章制度,發(fā)生工程質(zhì)量事故,可能給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失;工程質(zhì)量不合格,增加項(xiàng)目質(zhì)量成本支出,降低企業(yè)經(jīng)營效率與效果;對(duì)工程質(zhì)量管理不當(dāng),發(fā)生工程質(zhì)量投訴事件,或與建設(shè)方、使用方發(fā)生法律糾紛,可能給企業(yè)帶來信譽(yù)損失,影響企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展進(jìn)程。三、業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱”股份公司”)關(guān)于工程質(zhì)量管理的相關(guān)流程,主要包括工程質(zhì)量管理的檢查、工程質(zhì)量評(píng)優(yōu)管理、工程質(zhì)量投訴管理、重大工程質(zhì)量事故的調(diào)查和處理。四、業(yè)務(wù)流程描述1工程質(zhì)量管理的檢查1.1根據(jù)《中國建筑股份公司質(zhì)量管理?xiàng)l例》的要求,股份公司及各級(jí)子(分)公司質(zhì)量管理部門定期(股份公司每年一次、二級(jí)公司半年一次、三級(jí)公司每季度一次)從本公司自行建立的質(zhì)量管理專家?guī)熘谐槿＜医M成檢查小組,開展工程質(zhì)量管理檢查活動(dòng),形成《工程質(zhì)量管理情況報(bào)告》,報(bào)主管質(zhì)量副總經(jīng)理審閱簽字。《工程質(zhì)量管理情況報(bào)告》包括質(zhì)量管理體系建立及運(yùn)行情況、制度運(yùn)行情況、工程實(shí)體質(zhì)量符合相關(guān)法律法規(guī)情況以及改進(jìn)措施。1.2質(zhì)量管理部門按照股份公司《施工企業(yè)質(zhì)量管理考核評(píng)價(jià)辦法》對(duì)下屬施工企業(yè)質(zhì)量管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià),提出書面整改建議或要求。質(zhì)量管理部門將檢查情況及評(píng)價(jià)結(jié)果形成《考核評(píng)價(jià)報(bào)告》,報(bào)本公司主管質(zhì)量的副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn),發(fā)布《工程質(zhì)量檢查結(jié)果通報(bào)》。1.3各施工企業(yè)質(zhì)量管理部門負(fù)責(zé)跟蹤監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量隱患或問題的整改,進(jìn)行自查并編寫《復(fù)查情況報(bào)告》,經(jīng)本單位主管質(zhì)量副總經(jīng)理審批后上報(bào)上級(jí)質(zhì)量管理部門。2全面質(zhì)量管理小組活動(dòng)2.1各項(xiàng)目部根據(jù)項(xiàng)目工程質(zhì)量管理需要選定QC課題,并由項(xiàng)目技術(shù)主管任組長(zhǎng),由技術(shù)、質(zhì)量、工長(zhǎng)等相關(guān)人員組成全面質(zhì)量管理小組(簡(jiǎn)稱QC小組),并到上級(jí)全面質(zhì)量管理工作部門登記注冊(cè),定期開展全面質(zhì)量管理QC活動(dòng),總結(jié)全面質(zhì)量管理QC成果。2.2 各級(jí)全面質(zhì)量管理工作部門在每年一季度召開本企業(yè)全面質(zhì)量管理小組成果發(fā)布以及評(píng)優(yōu)活動(dòng)。抽取具有國家級(jí)診斷師資格的人員組成評(píng)審委員會(huì),以成果發(fā)布的形式進(jìn)行評(píng)審,評(píng)選出全面質(zhì)量管理優(yōu)秀成果一、二、三等獎(jiǎng),并將評(píng)審結(jié)果(報(bào)告)報(bào)本公司主管質(zhì)量的副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)并發(fā)布。2.3 評(píng)審出的優(yōu)秀成果一等獎(jiǎng)將向上級(jí)企業(yè)(行業(yè)協(xié)會(huì))推薦,參加更高一級(jí)的全面質(zhì)量管理優(yōu)秀成果評(píng)選。3參加國家級(jí)工程質(zhì)量獎(jiǎng)的評(píng)選3.1 各級(jí)公司工程質(zhì)量管理部門對(duì)本年度擬申報(bào)國家級(jí)工程獎(jiǎng)的項(xiàng)目進(jìn)行考察評(píng)估,向本公司主管質(zhì)量的副總經(jīng)理提交《本年度擬推薦參加國家級(jí)工程獎(jiǎng)的項(xiàng)目情況評(píng)估報(bào)告》。本公司主管質(zhì)量的副總經(jīng)理審批簽字后,報(bào)股份公司質(zhì)量管理部門。3.2股份公司質(zhì)量管理部門匯總情況后形成年度擬申報(bào)國家級(jí)獎(jiǎng)的簽報(bào),主要包括擬申報(bào)項(xiàng)目的工程質(zhì)量信息、是否符合申報(bào)條件、工程報(bào)優(yōu)的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)以及建議指標(biāo)分配情況等信息,報(bào)股份公司主管副總經(jīng)理批準(zhǔn),向行業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送推薦表及推薦材料。3.3各級(jí)公司工程質(zhì)量管理部門在行業(yè)協(xié)會(huì)的評(píng)審前進(jìn)行全面的檢查和指導(dǎo),協(xié)助申報(bào)單位做好申報(bào)、現(xiàn)場(chǎng)準(zhǔn)備、施工資料準(zhǔn)備、工程匯報(bào)資料準(zhǔn)備、接待評(píng)審復(fù)查專家的準(zhǔn)備等各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。3.3行業(yè)協(xié)會(huì)評(píng)審專家現(xiàn)場(chǎng)復(fù)查,由股份公司迎接人員主持復(fù)查會(huì)議。4工程質(zhì)量投訴管理4.1各級(jí)公司質(zhì)量管理部門接到工程質(zhì)量投訴書后,立即與被投訴單位取得聯(lián)系,對(duì)投訴的問題進(jìn)一步確認(rèn)。4.2根據(jù)投訴問題的情況,工程質(zhì)量管理部門總經(jīng)理對(duì)投訴的性質(zhì)進(jìn)行認(rèn)定,并根據(jù)性質(zhì)決定采取以下相應(yīng)處理措施:4.2.1投訴為一般性問題時(shí),可向被投訴單位發(fā)函督促其立即進(jìn)行整改,并對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤,收集投訴處理報(bào)告。4.2.2投訴問題比較嚴(yán)重時(shí),以簽報(bào)的形式報(bào)告本公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理,同時(shí)以函件和電話的方式向被投訴單位的主管領(lǐng)導(dǎo)告知,并根據(jù)具體情況決定是否派人到被投訴項(xiàng)目督促其進(jìn)行整改。4.2.3投訴問題很嚴(yán)重時(shí),立即報(bào)告本公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理并立即派人到被投訴項(xiàng)目了解情況,協(xié)助被投訴單位做好處理工作,形成投訴處理簽報(bào)報(bào)公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理。4.3被責(zé)令調(diào)查整改后,被投訴企業(yè)編制《嚴(yán)重投訴問題的調(diào)查處理結(jié)果報(bào)告》,內(nèi)容包括投訴的質(zhì)量問題、采取的處理措施、處理結(jié)果,報(bào)本公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理審批后,逐級(jí)上報(bào)上級(jí)質(zhì)量主管部門,股份公司質(zhì)量管理部門形成簽報(bào)報(bào)公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理。5重大工程質(zhì)量事故的調(diào)查和處理5.1各級(jí)公司質(zhì)量管理部門接到重大質(zhì)量事故報(bào)告后,立即派人代表本公司前往事故現(xiàn)場(chǎng),了解事故情況并及時(shí)報(bào)告本公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理和上級(jí)質(zhì)量主管部門。主管質(zhì)量的副總經(jīng)理對(duì)質(zhì)量事故進(jìn)行批示。質(zhì)量管理部門協(xié)助事故發(fā)生企業(yè)采取必要措施進(jìn)行妥善處理。5.2股份公司質(zhì)量管理部門協(xié)助調(diào)查質(zhì)量事故,參與事故的調(diào)查及原因分析,根據(jù)政府行政主管部門組建的事故調(diào)查小組的《事故調(diào)查報(bào)告》起草《事故責(zé)任人處理建議》報(bào)股份公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理審批后發(fā)布通報(bào)文件。五、相關(guān)制度目錄1《中華人民共和國建筑法》2國務(wù)院《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》3國家現(xiàn)行工程質(zhì)量驗(yàn)收規(guī)范(標(biāo)準(zhǔn))4中國建筑總公司《建筑工程質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)》5《中建股份公司企業(yè)質(zhì)量管理?xiàng)l例》6《中建總公司QC(質(zhì)量管理)小組管理和優(yōu)秀QC小組評(píng)審辦法》六、控制要點(diǎn)1工程質(zhì)量的檢查與考評(píng)2全面質(zhì)量管理優(yōu)秀成果的申報(bào)和評(píng)審3國家級(jí)工程質(zhì)量獎(jiǎng)的申報(bào)和評(píng)審4工程質(zhì)量投訴管理5重大工程質(zhì)量事故的調(diào)查和處理七、檢查資料1 工程質(zhì)量管理情況報(bào)告2 考核評(píng)價(jià)報(bào)告3 工程質(zhì)量檢查結(jié)果通報(bào)4 復(fù)查情況報(bào)告5 全面質(zhì)量管理QC成果報(bào)告 6 優(yōu)秀質(zhì)量管理小組成果評(píng)審報(bào)告7本年度擬推薦參加國家級(jí)工程獎(jiǎng)的項(xiàng)目情況評(píng)估報(bào)告8 工程質(zhì)量投訴書9 投訴處理簽報(bào)10 嚴(yán)重投訴問題的調(diào)查處理結(jié)果報(bào)告11事故調(diào)查報(bào)告12 事故責(zé)任人處理建議八、業(yè)務(wù)流程圖第七章生產(chǎn)管理29工程質(zhì)量管理業(yè)務(wù)流程-房地產(chǎn)企業(yè)一、業(yè)務(wù)目標(biāo)在保證開發(fā)項(xiàng)目質(zhì)量的前提下,降低工程項(xiàng)目質(zhì)量成本,滿足產(chǎn)品定位要求;完善工程質(zhì)量管理體系,確保工程質(zhì)量全面達(dá)到國家工程質(zhì)量驗(yàn)收合格標(biāo)準(zhǔn)。二、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工程質(zhì)量不合格,增加開發(fā)項(xiàng)目質(zhì)量成本支出,難以滿足企業(yè)產(chǎn)品定位要求;工程質(zhì)量不符合國家法律法規(guī)及企業(yè)規(guī)章制度的要求,或由于工程質(zhì)量投訴事件引發(fā)與業(yè)主的法律糾紛,導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失。三、業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱”股份公司”)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)關(guān)于工程質(zhì)量管理的相關(guān)流程,主要包括工程質(zhì)量的日常管理、施工現(xiàn)場(chǎng)投訴管理、監(jiān)理規(guī)劃的審查。四、業(yè)務(wù)流程描述1工程質(zhì)量的日常管理1.1工程質(zhì)量控制:子公司工程部根據(jù)公司《項(xiàng)目施工過程質(zhì)量監(jiān)管計(jì)劃》和《工程質(zhì)量現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容與要求》的規(guī)定,對(duì)施工重點(diǎn)部位、工序以及定位放線等進(jìn)行抽查,嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)督中間驗(yàn)收過程,關(guān)注質(zhì)量通病防治措施的執(zhí)行情況及效果,并協(xié)同監(jiān)理對(duì)關(guān)鍵控制點(diǎn)進(jìn)行事后檢查,以上的檢查過程及結(jié)果都應(yīng)形成書面記錄,以存檔備查。1.2 材料設(shè)備質(zhì)量的控制:工程部要求施工方提前24小時(shí)通知材料進(jìn)場(chǎng),并提交《材料設(shè)備進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收申請(qǐng)單》,經(jīng)工程部審核簽字經(jīng)過后,材料設(shè)備才能入庫并用于工程項(xiàng)目。1.3 工程驗(yàn)收制度:具體參見”存貨管理業(yè)務(wù)流程—房地產(chǎn)未售存貨與在建項(xiàng)目”。2 施工現(xiàn)場(chǎng)投訴管理2.1 接到投訴后,由項(xiàng)目發(fā)展部向被投訴子公司了解情況,進(jìn)一步確認(rèn)投訴問題,并予以登記,同時(shí)形成投訴問題處理初步意見。立即報(bào)告公司項(xiàng)目發(fā)展部主管副總,經(jīng)公司項(xiàng)目發(fā)展部主管副總批示投訴處理意見后,視投訴問題的性質(zhì)決定是否上報(bào)公司總經(jīng)理做進(jìn)一步批示。由項(xiàng)目發(fā)展部負(fù)責(zé)監(jiān)督子公司對(duì)投訴問題的整改情況。2.2 根據(jù)投訴問題的性質(zhì)采取以下處理措施:2.2.1 投訴問題為一般問題時(shí),子公司工程部負(fù)責(zé)投訴問題的調(diào)查與整改。2.2.2 投訴問題為比較嚴(yán)重或嚴(yán)重時(shí),報(bào)告公司總經(jīng)理做進(jìn)一步批示,并根據(jù)具體情況決定是否立即派人到被投訴項(xiàng)目了解情況,協(xié)助被投訴子公司做好投訴問題的整改工作。2.3 子公司工程部負(fù)責(zé)形成嚴(yán)重投訴問題處理報(bào)告,子公司經(jīng)理簽字確認(rèn)后,報(bào)公司項(xiàng)目發(fā)展部審核,并報(bào)公司項(xiàng)目發(fā)展部主管副總審核后,報(bào)公司總經(jīng)理審批予以執(zhí)行,直至達(dá)到處理報(bào)告的要求為止。3 監(jiān)理規(guī)劃的審查3.1 監(jiān)理規(guī)劃審查要求 子公司工程部經(jīng)理(或合同承辦人員)在《監(jiān)理合同》正式簽訂后,要求監(jiān)理單位在10天內(nèi)提交《實(shí)施性的監(jiān)理規(guī)劃》。子公司工程部收到《實(shí)施性的監(jiān)理規(guī)劃》后,組織工程部專業(yè)工程師對(duì)《實(shí)施性的監(jiān)理規(guī)劃》進(jìn)行審查。參與審查人員填寫《監(jiān)理規(guī)劃審查記錄表》,由子公司工程部經(jīng)理決定是否需要承建重新修訂《實(shí)施性的監(jiān)理規(guī)劃》,或提交補(bǔ)充文件。3.2 審查要點(diǎn)以及審查方法 審查監(jiān)理單位的《實(shí)時(shí)性監(jiān)理規(guī)劃》必須內(nèi)容齊全且有深度,包括審查管理架構(gòu)、審查檢測(cè)儀器設(shè)備、審查質(zhì)量要求等方面的內(nèi)容。審查質(zhì)量要求具體包括:是否有防治工程質(zhì)量通病(滲漏、裂紋、排水不暢通)的具體措施和制度、施工難點(diǎn)的監(jiān)理方案的科學(xué)性以及經(jīng)濟(jì)性、對(duì)材料檢驗(yàn)、隱蔽工程的驗(yàn)收等重點(diǎn)部位有無制定預(yù)見性的控制點(diǎn)監(jiān)控方法。3.3 子公司工程部經(jīng)過檢查,確認(rèn)《實(shí)施性的監(jiān)理規(guī)劃》符合《中建地產(chǎn)管理手冊(cè)》質(zhì)量管理要點(diǎn)、質(zhì)量管理組織架構(gòu)以及其它規(guī)定的,報(bào)公司項(xiàng)目發(fā)展部審批后,簽發(fā)開工報(bào)告。五、相關(guān)制度目錄1 《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》(國務(wù)院)2 《中華人民共和國建筑法》關(guān)于建設(shè)工程監(jiān)理的有關(guān)規(guī)定3 《國家現(xiàn)行工程質(zhì)量驗(yàn)收規(guī)范(標(biāo)準(zhǔn))》4 《中建股份公司工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》5 《中建地產(chǎn)管理手冊(cè)》六、主要控制點(diǎn)1 工程質(zhì)量控制2 材料設(shè)備質(zhì)量控制3 工程驗(yàn)收管理4 施工現(xiàn)場(chǎng)投訴管理5 監(jiān)理規(guī)劃審查七、檢查資料1 關(guān)于工程質(zhì)量的檢查過程和結(jié)果的記錄2 材料設(shè)備進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收申請(qǐng)單3 嚴(yán)重投訴問題處理報(bào)告4 實(shí)施性的監(jiān)理規(guī)劃5 監(jiān)理規(guī)劃審查記錄表八、業(yè)務(wù)流程圖第七章生產(chǎn)管理29工程質(zhì)量管理業(yè)務(wù)流程-設(shè)計(jì)院一、業(yè)務(wù)目標(biāo)保證中建股份系統(tǒng)的設(shè)計(jì)勘察產(chǎn)品質(zhì)量合格,達(dá)到國家相關(guān)質(zhì)量驗(yàn)收規(guī)范標(biāo)準(zhǔn),避免投訴事件發(fā)生;在保證設(shè)計(jì)勘察質(zhì)量的前提下,降低設(shè)計(jì)勘察項(xiàng)目質(zhì)量成本;力爭(zhēng)在勘察設(shè)計(jì)行業(yè)創(chuàng)優(yōu)工作中取得優(yōu)異成績(jī),擴(kuò)大行業(yè)影響力。二、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)勘察產(chǎn)品不符合國家及行業(yè)的法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn),質(zhì)量不合格,導(dǎo)致質(zhì)量投訴事件或法律糾紛;設(shè)計(jì)勘察產(chǎn)品質(zhì)量不合格,增加項(xiàng)目質(zhì)量成本支出;勘察設(shè)計(jì)行業(yè)整體發(fā)展水平提升迅速,競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手實(shí)力強(qiáng)勁。三、業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱”股份公司”)關(guān)于工程質(zhì)量管理的相關(guān)流程,主要包括設(shè)計(jì)勘察企業(yè)質(zhì)量管理辦法的制定和產(chǎn)品質(zhì)量情況檢查、設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)重大質(zhì)量事故的調(diào)查處理、推薦參加全國優(yōu)秀工程勘察設(shè)計(jì)行業(yè)獎(jiǎng)的評(píng)選等。四、業(yè)務(wù)流程描述1設(shè)計(jì)勘察企業(yè)質(zhì)量管理辦法的制定和產(chǎn)品質(zhì)量情況檢查1.1參照《質(zhì)量管理體系GB/T19001-》標(biāo)準(zhǔn),由設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)部制定《中建股份設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)質(zhì)量管理辦法》和《年度檢查工作計(jì)劃》,以簽報(bào)形式報(bào)設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)和股份公司分管副總經(jīng)理審批簽字。1.2各設(shè)計(jì)勘察企業(yè)根據(jù)《中建股份設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)質(zhì)量管理辦法》,按照《年度檢查工作計(jì)劃》開展檢查活動(dòng)。先由各設(shè)計(jì)勘察企業(yè)技術(shù)質(zhì)量部(處)對(duì)其質(zhì)量管理制度建設(shè)情況和產(chǎn)品質(zhì)量狀況進(jìn)行監(jiān)督檢查,以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,自檢結(jié)果以《自檢報(bào)告》形式報(bào)設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)部審核備案。1.3設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)部組織相關(guān)專家組成檢查組,對(duì)所屬設(shè)計(jì)勘察企業(yè)進(jìn)行年度巡查,并編制《中建股份設(shè)計(jì)勘察企業(yè)質(zhì)量管理檢查報(bào)告》。檢查組將檢查情況及處理意見(建議)以簽報(bào)方式上報(bào)設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)和股份公司分管副總,由分管副總對(duì)處理意見(建議)進(jìn)行審批簽字。1.4設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)部公布巡查結(jié)果,督促有問題企業(yè)按整改建議執(zhí)行整改,并將年度檢查報(bào)告整理歸檔。2設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)重大質(zhì)量事故的調(diào)查處理2.1當(dāng)發(fā)生重大設(shè)計(jì)勘察質(zhì)量事故時(shí),事故發(fā)生單位在第一時(shí)間上報(bào)《重大事故報(bào)告》,設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)部對(duì)事故嚴(yán)重程度進(jìn)行初步評(píng)估,并以簽報(bào)形式上報(bào)股份公司分管副總審批,待批準(zhǔn)后組織相關(guān)技術(shù)專家組成事故調(diào)查組,由設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)部執(zhí)行總經(jīng)理親自帶隊(duì)赴現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查事故情況。2.2事故調(diào)查組參與事故調(diào)查和原因分析,提出事故處理意見及對(duì)事故責(zé)任人的處理意見,并協(xié)助事故發(fā)生單位采取必要措施進(jìn)行妥善處理。2.3在調(diào)查結(jié)束后五個(gè)工作日內(nèi),由事故調(diào)查組完成《中建股份設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)重大質(zhì)量事故調(diào)查報(bào)告》和《中建股份設(shè)計(jì)勘察產(chǎn)品重大質(zhì)量事故處理結(jié)果報(bào)告》,報(bào)股份公司分管副總審批。分管副總簽批后報(bào)股份公司總常會(huì)審議對(duì)該事故的處理結(jié)果。2.4經(jīng)股份公司總常會(huì)審議表決經(jīng)過后,由總經(jīng)理辦公室以會(huì)議紀(jì)要形式公布最終處理意見和內(nèi)部通報(bào)文件。2.5各設(shè)計(jì)勘察企業(yè)落實(shí)處理結(jié)果、處理善后事宜。設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)整理資料歸檔。推薦參加全國優(yōu)秀工程勘察設(shè)計(jì)行業(yè)獎(jiǎng)的評(píng)選3.1在全國工程勘察設(shè)計(jì)行業(yè)優(yōu)秀工程勘察設(shè)計(jì)獎(jiǎng)評(píng)獎(jiǎng)年度(每2年組織一次評(píng)選),設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)部轉(zhuǎn)發(fā)中國勘察設(shè)計(jì)協(xié)會(huì)所發(fā)的評(píng)選通知,組織中建股份所屬設(shè)計(jì)勘察企業(yè)將符合申報(bào)條件、并擬經(jīng)過股份公司渠道申報(bào)的優(yōu)秀項(xiàng)目上報(bào)至設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)部。3.2設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)部對(duì)上報(bào)項(xiàng)目的合規(guī)性進(jìn)行評(píng)估、篩選,并向股份公司分管副總經(jīng)理提交《本年度擬推薦參加全國工程勘察設(shè)計(jì)行業(yè)優(yōu)秀工程勘察設(shè)計(jì)獎(jiǎng)的項(xiàng)目報(bào)告》。3.3經(jīng)股份公司分管副總經(jīng)理簽批同意后,設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)部組織申報(bào)單位做好申報(bào)資料制作,由設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)部對(duì)申報(bào)文本和圖紙材料進(jìn)行復(fù)核、并在申報(bào)表”上級(jí)勘察設(shè)計(jì)主管部門推薦意見”欄簽署推薦意見并加蓋公章、最后將評(píng)選資料報(bào)送中國勘察設(shè)計(jì)協(xié)會(huì)。3.4設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)接行業(yè)獎(jiǎng)評(píng)審主辦單位,做好推薦項(xiàng)目評(píng)審情況的跟蹤與信息反饋。3.5設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)部編制《中建股份設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)年度創(chuàng)優(yōu)工作總結(jié)》,報(bào)分管副總閱知,整理歸檔。五、相關(guān)制度目錄國務(wù)院《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》國家現(xiàn)行設(shè)計(jì)勘察圖紙審查驗(yàn)收規(guī)范(標(biāo)準(zhǔn))《質(zhì)量管理體系GB/T19001-》《中國建筑股份有限公司工程質(zhì)量管理辦法》《全國工程勘察設(shè)計(jì)行業(yè)優(yōu)秀工程勘察設(shè)計(jì)行業(yè)獎(jiǎng)評(píng)選辦法》六、主要控制點(diǎn)設(shè)計(jì)勘察企業(yè)質(zhì)量管理辦法的制定和產(chǎn)品質(zhì)量情況檢查設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)重大工程質(zhì)量事故的調(diào)查處理推薦參加全國優(yōu)秀工程勘察設(shè)計(jì)行業(yè)獎(jiǎng)的評(píng)選七、檢查資料1中建股份設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)質(zhì)量管理辦法2年度檢查工作計(jì)劃3中建股份設(shè)計(jì)勘察企業(yè)自檢報(bào)告中建股份設(shè)計(jì)勘察企業(yè)質(zhì)量管理檢查報(bào)告及整改意見重大事故報(bào)告、簽報(bào)6中建股份設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)重大質(zhì)量事故調(diào)查報(bào)告7中建股份設(shè)計(jì)勘察產(chǎn)品重大質(zhì)量事故處理結(jié)果報(bào)告8本年度擬推薦參加全國工程勘察設(shè)計(jì)行業(yè)優(yōu)秀工程勘察設(shè)計(jì)獎(jiǎng)的項(xiàng)目報(bào)告9中建股份有限公司申報(bào)全國工程勘察行業(yè)優(yōu)秀工程勘察設(shè)計(jì)獎(jiǎng)項(xiàng)目推薦書10中建股份設(shè)計(jì)勘察業(yè)務(wù)年度創(chuàng)優(yōu)工作總結(jié)八、業(yè)務(wù)流程圖第七章生產(chǎn)管理30安全生產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程一、業(yè)務(wù)目標(biāo)確保企業(yè)安全生產(chǎn)管理工作符合國家法律、法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求;完善安全生產(chǎn)管理體系、實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)目標(biāo),確保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的有序進(jìn)行;保證安全生產(chǎn)數(shù)據(jù)被真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的統(tǒng)計(jì)及記錄。二、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)安全生產(chǎn)管理不到位,可能使企業(yè)受到相關(guān)監(jiān)管部門的通報(bào)和查處,為企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)及名譽(yù)損失;安全生產(chǎn)管理存在漏洞,可能導(dǎo)致生產(chǎn)安全事故發(fā)生,影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的順利進(jìn)行;因瞞報(bào)、謊報(bào)、拖延報(bào)告生產(chǎn)安全事故被投訴,影響統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性,無法滿足信息統(tǒng)計(jì)和管理的需求。三、業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱”股份公司”)關(guān)于安全生產(chǎn)管理的相關(guān)流程,主要包括制定年度安全生產(chǎn)工作要點(diǎn),組織安全生產(chǎn)教育培訓(xùn),檢查安全生產(chǎn)管理情況,安全事故統(tǒng)計(jì)和安全事故處理。四、業(yè)務(wù)流程描述1 制定年度安全生產(chǎn)工作要點(diǎn)1.1 年初,股份公司各級(jí)子(分)公司安全生產(chǎn)管理部門編制完成《年度安全生產(chǎn)工作要點(diǎn)》,對(duì)本企業(yè)全年的安全生產(chǎn)工作進(jìn)行統(tǒng)一部署,經(jīng)本公司主管安全副總經(jīng)理簽字審批后印發(fā)至各相關(guān)企業(yè)以及各職能部門閱存,以便掌握相關(guān)安全生產(chǎn)信息。安全生產(chǎn)管理部門存檔備查。2 安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)2.1股份公司各級(jí)子(分)公司安全管理部門下發(fā)《培訓(xùn)通知》,組織對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理、專職安全生產(chǎn)管理人員和普通管理人員、特種作業(yè)人員、新入場(chǎng)的工人進(jìn)行培訓(xùn)教育。教育培訓(xùn)部門具體開展培訓(xùn)并填寫《培訓(xùn)教育記錄》報(bào)部門負(fù)責(zé)人審核(主要包括培訓(xùn)對(duì)象姓名、培訓(xùn)的時(shí)間、具體培訓(xùn)內(nèi)容、完成情況等信息),部門負(fù)責(zé)人在《培訓(xùn)教育記錄》上簽字審核后留檔備查。教育時(shí)間不少于國家規(guī)定的時(shí)間,教育的內(nèi)容包括安全生產(chǎn)的法律法規(guī)、公司的安全生產(chǎn)規(guī)章制度、應(yīng)急急救知識(shí)及事故案例分析等。3 安全生產(chǎn)管理情況的檢查3.1各項(xiàng)目經(jīng)理部開展日常安全檢查工作,項(xiàng)目安全管理人員填寫《安全日志》,對(duì)每天的安全檢查工作進(jìn)行記錄,月底時(shí)送交項(xiàng)目經(jīng)理審核并簽字確認(rèn)。安全生產(chǎn)檢查以查思想、查管理、查隱患、查整改、查事故處理為主要內(nèi)容,以訪談、查閱記錄、現(xiàn)場(chǎng)查看為主要形式。3.2各級(jí)公司安全生產(chǎn)管理部門定期和不定期檢查以及重點(diǎn)抽查的方式,獲取相關(guān)安全管理信息。檢查工作完成后,填寫《檢查表》送交部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核并簽字確認(rèn)。具體規(guī)定參見《中國建筑工程總公司施工安全生產(chǎn)監(jiān)督管理?xiàng)l例》。3.3對(duì)項(xiàng)目施工現(xiàn)場(chǎng)的防護(hù)用具、施工機(jī)械、臨時(shí)用電、消防器材等驗(yàn)收工作由安全管理部門牽頭,會(huì)同技術(shù)部門共同驗(yàn)收,驗(yàn)收結(jié)束后在《驗(yàn)收表》上共同簽字確認(rèn)。驗(yàn)收表由安全管理部門存檔備查。3.4對(duì)暴露出來的問題和存在的隱患,各級(jí)公司和各級(jí)項(xiàng)目經(jīng)理部要制定相應(yīng)的書面整改措施方案,形成《隱患整改措施報(bào)告》,限定整改時(shí)間和整改責(zé)任人。該報(bào)告要經(jīng)公司安全管理部門負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)定,并由安全管理部門監(jiān)督整改措施方案的落實(shí)情況。4 安全事故處理與統(tǒng)計(jì)4.1發(fā)生事故后,事故單位安全管理部門按照國家政府有關(guān)規(guī)定和股份公司的有關(guān)制度及時(shí)如實(shí)的逐級(jí)報(bào)告事故情況,并書面向上一級(jí)公司上報(bào)事故發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、單位、傷亡情況、事故原因和應(yīng)急措施等,形成《事故快報(bào)》。4.2當(dāng)事故等級(jí)為一般事故時(shí),事故單位積極配合政府組成的事故調(diào)查組的調(diào)查工作,積極穩(wěn)妥的做好事故善后處理,并將事故調(diào)查情況及時(shí)反饋上一級(jí)公司。4.3當(dāng)事故等級(jí)為較大以上事故時(shí),股份公司市場(chǎng)與項(xiàng)目管理部立即派人趕赴事故現(xiàn)場(chǎng),了解事故情況,由部門應(yīng)急管理工作人員提出向國家安全管理部門報(bào)告的意見,形成《事故快報(bào)》,報(bào)股份公司主管副總經(jīng)理簽署審批意見,并協(xié)助事故單位采取積極措施進(jìn)行妥善處理,同時(shí),事故單位主要負(fù)責(zé)人在第一時(shí)間趕到事故現(xiàn)場(chǎng),協(xié)調(diào)指揮事故處理,事后進(jìn)行認(rèn)真分析事故原因,股份公司市場(chǎng)與項(xiàng)目管理部安全業(yè)務(wù)經(jīng)理針對(duì)事故的影響情況對(duì)事故相關(guān)責(zé)任人提出處理意見,形成《事故責(zé)任人處理建議》,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后報(bào)公司主管副總經(jīng)理簽署審批意見。4.4每月初,股份公司各級(jí)子(分)公司安全生產(chǎn)管理部門對(duì)上月的安全生產(chǎn)事故情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì),填寫《中建股份公司生產(chǎn)安全事故報(bào)表》,依次經(jīng)本公司安全管理部門經(jīng)理、主管安全副總經(jīng)理審核簽字后,上報(bào)股份公司安全管理部門。4.5股份公司安全管理部門統(tǒng)計(jì)各級(jí)公司上報(bào)資料后編制匯總的生產(chǎn)安全事故報(bào)表,報(bào)股份公司主管安全的副總經(jīng)理審核并簽字確認(rèn)。股份公司安全管理部門負(fù)責(zé)安全事故報(bào)表的存檔備查。五、相關(guān)制度目錄1 《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》2 《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》3《安全生產(chǎn)許可證條例》4《生產(chǎn)安全事故報(bào)告和調(diào)查處理?xiàng)l例》5《中央企業(yè)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》6《中國建筑工程總公司施工安全生產(chǎn)監(jiān)督管理?xiàng)l例》7《中建總公司工程項(xiàng)目安全生產(chǎn)與文明施工管理規(guī)定》(試行)8《中建總公司安全生產(chǎn)監(jiān)督管理人員管理?xiàng)l例》六、主要控制點(diǎn)1 年度安全生產(chǎn)工作要點(diǎn)審批2 培訓(xùn)教育記錄審核3安全生產(chǎn)的檢查與審核4安全隱患的整改和落實(shí)5安全事故的上報(bào)、處理與審批6安全事故的統(tǒng)計(jì)七、檢查資料1 年度安全生產(chǎn)工作要點(diǎn)報(bào)告2培訓(xùn)通知3 培訓(xùn)教育記錄4 檢查表5 安全日志6 驗(yàn)收表 7隱患整改措施報(bào)告8事故快報(bào)9事故責(zé)任人處理建議10中建股份公司生產(chǎn)安全事故報(bào)表八、業(yè)務(wù)流程圖第八章采購及支出管理31工程項(xiàng)目分包招標(biāo)管理業(yè)務(wù)流程一、業(yè)務(wù)目標(biāo)規(guī)范工程項(xiàng)目分包招標(biāo)行為,保證分包工程質(zhì)量,合理降低工程成本,提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益;工程項(xiàng)目分包招標(biāo)符合國家法律、法規(guī)和公司規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定。業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工程項(xiàng)目分包招標(biāo)不規(guī)范導(dǎo)致項(xiàng)目質(zhì)量出現(xiàn)缺陷、工程進(jìn)度滯后、出現(xiàn)勞務(wù)糾紛以及不合理分包成本等問題,給企業(yè)造成信譽(yù)與經(jīng)濟(jì)損失;采購過程不合法或違反有關(guān)的規(guī)定,可能遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失或信譽(yù)損失。業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱”股份公司”)關(guān)于工程項(xiàng)目專業(yè)分包和勞務(wù)分包招標(biāo)管理的相關(guān)流程,主要包括分包招標(biāo)政策管理、工程分包計(jì)劃的制定與審批、發(fā)標(biāo)管理、評(píng)標(biāo)與定標(biāo)管理、分包合同的訂立與審核等。四、業(yè)務(wù)流程描述1、分包招標(biāo)政策管理1.1為了規(guī)范工程分包招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng),保證工程質(zhì)量和施工安全,股份公司各級(jí)單位嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、建設(shè)部《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工分包管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)。1.2股份公司建筑事業(yè)部是施工分包招標(biāo)工作管理機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)國家地方政府對(duì)施工分包管理的有關(guān)法律、法規(guī)及政策;負(fù)責(zé)制訂股份公司施工分包招標(biāo)管理辦法及招標(biāo)文件范本。1.3各級(jí)子(分)公司要依據(jù)股份公司施工分包招議標(biāo)管理辦法制訂符合本企業(yè)實(shí)際的施工分包招議標(biāo)管理實(shí)施細(xì)則。1.4股份公司及各級(jí)子(分)公司要成立施工分包招標(biāo)工作小組,招標(biāo)小組由分包管理、工程技術(shù)、商務(wù)合約、安全管理等專業(yè)人員組成,成員應(yīng)為5人以上的單數(shù)。工程分包計(jì)劃的制定與審核2.1股份公司及各級(jí)子(分)公司項(xiàng)目經(jīng)理部在工程開工前,根據(jù)本工程的特點(diǎn)及施工組織進(jìn)度安排制定《工程勞務(wù)、專業(yè)分包計(jì)劃表》,主要包括擬分包的分部、分項(xiàng)工程名稱、估算工程量、預(yù)計(jì)工期、預(yù)計(jì)進(jìn)場(chǎng)時(shí)間等內(nèi)容,報(bào)送本公司分包主管部門審核簽字并備案。2.2施工過程中,需分包的各分項(xiàng)工程在開工前規(guī)定的時(shí)間內(nèi),由股份公司及各級(jí)子(分)公司項(xiàng)目經(jīng)理部依據(jù)經(jīng)審批的《工程勞務(wù)、專業(yè)分包計(jì)劃表編制該分項(xiàng)工程的《工程勞務(wù)、專業(yè)分包申請(qǐng)表》,主要內(nèi)容包括分包內(nèi)容、質(zhì)量要求、工期要求等,由項(xiàng)目經(jīng)理部計(jì)劃崗復(fù)核簽字后,報(bào)送公司分包主管部門審批簽字。3發(fā)放投標(biāo)邀請(qǐng)3.1股份公司及各級(jí)子(分)公司分包主管部門根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)理部報(bào)送的《工程勞務(wù)、專業(yè)分包申請(qǐng)表》,從合格勞務(wù)、專業(yè)分包商名錄中推薦三家以上單位經(jīng)招標(biāo)工作小組考察審核后,發(fā)出《投標(biāo)邀請(qǐng)書》和《招標(biāo)文件》。招標(biāo)文件由商務(wù)合約部門負(fù)責(zé)起草后經(jīng)招標(biāo)工作小組討論經(jīng)過后實(shí)施。接受投標(biāo)4.1投標(biāo)人按照《投標(biāo)邀請(qǐng)書》和《招標(biāo)文件》的要求遞送標(biāo)書,公司分包主管部門整理、保管投標(biāo)書。5開標(biāo)和評(píng)標(biāo)公司分包主管部門根據(jù)公司規(guī)定組織成立評(píng)標(biāo)小組,評(píng)標(biāo)小組成員主要由公司招標(biāo)工作小組成員和項(xiàng)目經(jīng)理部相關(guān)人員組成。評(píng)標(biāo)小組負(fù)責(zé)按照《招標(biāo)文件》規(guī)定的評(píng)標(biāo)辦法和標(biāo)準(zhǔn),遵循公開、透明的原則,嚴(yán)格執(zhí)行《分包招標(biāo)開標(biāo)程序》,對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行開標(biāo)和評(píng)審,并對(duì)開標(biāo)過程進(jìn)行記錄及存檔。評(píng)標(biāo)小組進(jìn)行詢標(biāo)工作,分別找投標(biāo)方澄清對(duì)招標(biāo)文件有關(guān)問題的理解。有關(guān)問題主要包括:對(duì)分包范圍工作內(nèi)容的理解;對(duì)施工方案的理解包括施工技術(shù)、設(shè)備投入等內(nèi)容;分析價(jià)格組成是否合理;了解對(duì)方管理人員和設(shè)備力量的配備情況等。根據(jù)同類型項(xiàng)目市場(chǎng)價(jià)格對(duì)各家報(bào)價(jià)進(jìn)行分析比較,經(jīng)過談判確定價(jià)格。澄清工作應(yīng)做書面記錄,評(píng)標(biāo)小組成員和投標(biāo)人分別在記錄上簽字確認(rèn)。評(píng)標(biāo)小組成員分別按照評(píng)標(biāo)辦法,對(duì)各投標(biāo)人的投標(biāo)文件進(jìn)行獨(dú)立評(píng)標(biāo),加權(quán)平均后計(jì)算出有效標(biāo)的分值,即為投標(biāo)人的得分。評(píng)標(biāo)內(nèi)容包括對(duì)投標(biāo)報(bào)價(jià)、施工方案、投標(biāo)業(yè)績(jī)及實(shí)力、質(zhì)量目標(biāo)、工期目標(biāo)、勞動(dòng)力組織的評(píng)分和評(píng)定。評(píng)標(biāo)小組完成評(píng)標(biāo)后,寫出書面《評(píng)標(biāo)報(bào)告》,推薦中標(biāo)候選人。其中”評(píng)標(biāo)小組評(píng)審結(jié)果”、”推薦的中標(biāo)候選人”、”評(píng)標(biāo)小組全體成員簽字”三欄需要所有評(píng)標(biāo)小組成員共同填寫。6確定中標(biāo)人6.1分包主管部門將《評(píng)標(biāo)報(bào)告》報(bào)公司主管副總經(jīng)理審批簽字后,確定最終的分包項(xiàng)目中標(biāo)人。6.2由分包主管部門向中標(biāo)人發(fā)放《中標(biāo)通知書》。通知書必須經(jīng)招標(biāo)人、招標(biāo)小組蓋章確認(rèn)后生效。分包合同的訂立與審核公司制訂《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工分包管理辦法》,明確分包合同管理流程及相關(guān)職能部門的管理職責(zé)及管理內(nèi)容。公司商務(wù)合約部門負(fù)責(zé)起草施工分包合同文本。當(dāng)公司與中標(biāo)人簽訂分包合同時(shí),一般采用公司分包合同文本格式,地方主管部門要求使用當(dāng)?shù)貥?biāo)準(zhǔn)文本的采用地方主管部門頒發(fā)的文本。公司實(shí)行合同評(píng)審制度。公司商務(wù)合約部門負(fù)責(zé)牽頭施工分包合同的評(píng)審工作,組織分包管理、財(cái)務(wù)、資金、工程、安全等部門參與合同的審核會(huì)簽。合同審批程序申報(bào)。各級(jí)公司的法人委托人在授權(quán)范圍內(nèi)簽訂分包合同,填寫”分包合同簽約申報(bào)表”(一式二份),報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)。審核。公司被授權(quán)主管人或者有關(guān)人按照規(guī)定的審批權(quán)限,負(fù)責(zé)對(duì)送審的分包合同進(jìn)行審閱。會(huì)簽。各相關(guān)部門按照本部門的職責(zé)權(quán)限負(fù)責(zé)對(duì)合同進(jìn)行審核會(huì)簽批準(zhǔn)。分包合同審核會(huì)簽后,按規(guī)定上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)后正式簽訂。簽訂。公司所有分包合同均由總經(jīng)理簽訂,或由授權(quán)的公司分管合約的副總經(jīng)理簽訂,在未經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)情況下,任何項(xiàng)目部、任何人均無權(quán)簽訂合同。分包合同加蓋公司合同專用章和法人章后生效。商務(wù)合約部負(fù)責(zé)對(duì)生效的合同進(jìn)行編號(hào)歸檔?！豆こ添?xiàng)目分包合同簽訂及用印情況臺(tái)賬》更新參見合同管理業(yè)務(wù)流程3.2.2。五、相關(guān)制度目錄中華人民共和國建筑法中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工分包管理辦法六、主要控制點(diǎn)工程分包計(jì)劃的制定與審批發(fā)出邀請(qǐng)申請(qǐng)與接受投標(biāo)開標(biāo)和評(píng)標(biāo)管理中標(biāo)人的確定與審核分包合同的訂立與審核七、檢查資料工程勞務(wù)、專業(yè)分包計(jì)劃表工程勞務(wù)、專業(yè)分包申請(qǐng)表投標(biāo)邀請(qǐng)書招標(biāo)文件施工分包合同管理辦法開標(biāo)和評(píng)標(biāo)記錄評(píng)標(biāo)報(bào)告中標(biāo)通知書分包合同《工程項(xiàng)目分包合同簽訂及用印情況臺(tái)賬》八、業(yè)務(wù)流程圖第八章采購與支出管理32供應(yīng)商審核與管理業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)目標(biāo)保證企業(yè)對(duì)供應(yīng)商管理的方法和程序符合國家法律、法規(guī)及企業(yè)有關(guān)規(guī)定的要求;保證供應(yīng)商的資料數(shù)據(jù)保存完整,記錄真實(shí)、準(zhǔn)確,易于管理,便于追蹤;合理設(shè)置供應(yīng)商審核程序與審核權(quán)限,提高企業(yè)的決策效益與效率;維護(hù)和發(fā)展良好的、長(zhǎng)期并穩(wěn)定的供應(yīng)商合作關(guān)系,開發(fā)有潛質(zhì)的供應(yīng)商,促進(jìn)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略。二、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)商的審核與和管理違反了國家法律、法規(guī)及企業(yè)有關(guān)規(guī)定的要求,導(dǎo)致外部處罰、企業(yè)市場(chǎng)形象或聲譽(yù)受損;供應(yīng)商信息調(diào)查不清,供應(yīng)商提供虛假資料或不真實(shí)的數(shù)據(jù),影響產(chǎn)品質(zhì)量追蹤或信息管理的需要;供應(yīng)商審核程序不當(dāng),權(quán)限設(shè)置不清或發(fā)生越權(quán)行為,可能導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益受到損失;供應(yīng)商關(guān)系不穩(wěn)定,提供產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量達(dá)不到要求,影響企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。三、業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱”股份公司”)關(guān)于供應(yīng)商審核與管理的相關(guān)流程,主要包括供應(yīng)商審核及供應(yīng)商檔案管理等內(nèi)容。四、業(yè)務(wù)流程描述供應(yīng)商審核新增供應(yīng)商的管理新增供應(yīng)商的審核:對(duì)于潛在的新納入尚未經(jīng)評(píng)審的供應(yīng)商,需要參與投標(biāo)的,在投標(biāo)前,物資管理部門供應(yīng)商管理崗位人員收集并審核新增供應(yīng)商的所有證書、證件等登記資料并報(bào)物資管理部門負(fù)責(zé)人審核,經(jīng)物資管理部門負(fù)責(zé)人審核后準(zhǔn)予參加投標(biāo)的新增供應(yīng)商,須由物資管理部門負(fù)責(zé)人做出書面批示。物資管理部門采購人員組織項(xiàng)目有關(guān)人員實(shí)地考察供應(yīng)商的倉儲(chǔ)、物流、生產(chǎn)能力、質(zhì)量管理、資信能力等方面,填寫《供應(yīng)商評(píng)價(jià)表》,并提出是否評(píng)價(jià)為合格供應(yīng)商的意見,經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核簽字后報(bào)物資管理部門負(fù)責(zé)人審批,物資管理部門負(fù)責(zé)人審核簽字后列入《合格供應(yīng)商名錄》。合格供應(yīng)商名錄的更新:物資管理部門采購員將考核合格的新增供應(yīng)商納入合格供應(yīng)商名錄,剔除不合格的供應(yīng)商,并對(duì)原有名冊(cè)更新?，F(xiàn)有供應(yīng)商管理已有供應(yīng)商的審核:每年度末,物資管理部門供應(yīng)商管理崗位人員收集供應(yīng)商的年檢資料及更新資料,對(duì)”合格供應(yīng)商名錄”中的供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、供應(yīng)服務(wù)、價(jià)格優(yōu)惠程度等方面進(jìn)行評(píng)價(jià),提出是否保留供應(yīng)商資格的意見并填寫《供應(yīng)商評(píng)價(jià)表》,報(bào)物資管理部門負(fù)責(zé)人審核,物資管理部門負(fù)責(zé)人審核簽字確認(rèn)。經(jīng)評(píng)審合格的供應(yīng)商轉(zhuǎn)入下一年度合格供應(yīng)商名錄。不合格供應(yīng)商的管理凡具有下列情況的供應(yīng)商,即為不合格供應(yīng)商:造成質(zhì)量事故;連續(xù)三次或一年累計(jì)出現(xiàn)三次安全、環(huán)保不符合項(xiàng);不履行合同義務(wù),或供貨能力出現(xiàn)問題;在合作過程中未及時(shí)按承諾提供最新資料;發(fā)生行賄、串標(biāo)等違規(guī)行為。凡在省市級(jí)及以上的專業(yè)媒體上登載有違規(guī)和國家各檢測(cè)單位發(fā)表的產(chǎn)品檢測(cè)結(jié)果為不合格的供應(yīng)商,應(yīng)即評(píng)價(jià)為不合格,取消其供應(yīng)資格,一年內(nèi)不得與其合作,一年后如需合作的,須重新進(jìn)行評(píng)審;所供物資連續(xù)三次出現(xiàn)不合格或者不合格批量較大或有不良業(yè)績(jī)時(shí),物資管理部門采購人員對(duì)該供應(yīng)商重新進(jìn)行評(píng)價(jià),評(píng)價(jià)結(jié)論分為合格、保留觀察、不合格,填寫《供應(yīng)商評(píng)價(jià)表》,經(jīng)物資管理部門負(fù)責(zé)人審核簽字確認(rèn)。評(píng)定為不合格的供應(yīng)商經(jīng)確認(rèn),立即從合格供應(yīng)商名冊(cè)中刪除。被評(píng)定為不合格供應(yīng)商的由物資管理部門及時(shí)從合格供應(yīng)商名錄中刪除,并書面通知各項(xiàng)目經(jīng)理部一年之內(nèi)不得在此供應(yīng)商處進(jìn)行采購,重新使用時(shí),要加大評(píng)價(jià)力度。如果供應(yīng)商中標(biāo)后,因供應(yīng)商自身原因而中止供應(yīng)物資或中止合同,供應(yīng)商將被清除出合格供應(yīng)商名錄,一年以內(nèi)不得發(fā)生業(yè)務(wù)往來。合格供應(yīng)商名錄制定與工程質(zhì)量、安全及健康和環(huán)保等方面有關(guān)得物資供應(yīng)商,在進(jìn)入供應(yīng)商名冊(cè)前,填寫《供應(yīng)商登記表》,報(bào)各級(jí)公司物資管理部門。各級(jí)公司物資管理部門供應(yīng)商管理崗位人員對(duì)《供應(yīng)商登記表》審核簽字,檢查供貨商所提供的資料并提出預(yù)審意見,報(bào)物資管理部門負(fù)責(zé)人審批。物資管理部門負(fù)責(zé)人以供貨商的實(shí)力、商譽(yù)及以往服務(wù)的表現(xiàn)作為依據(jù),審核并簽署是否列入合格供應(yīng)商名冊(cè)的意見。物資管理部門供應(yīng)商管理崗位人員根據(jù)經(jīng)審核合格的供應(yīng)商登記表等資料,建立并登記合格供應(yīng)商名錄。每個(gè)年度內(nèi)須編印并保存最新版《供應(yīng)商名錄》以供采購人員查閱。合格供貨商名錄更新每年年初,各項(xiàng)目經(jīng)理部物資管理人員對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)審,編寫供應(yīng)商評(píng)價(jià)意見,經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字后報(bào)公司物資管理部門。物資部門供應(yīng)商管理崗位人員根據(jù)各項(xiàng)目部對(duì)供應(yīng)商的評(píng)價(jià)意見對(duì)所有供貨商就過去一年的表現(xiàn)進(jìn)行全面的評(píng)估、復(fù)審,填寫《供應(yīng)商評(píng)價(jià)表》,經(jīng)物資管理部門負(fù)責(zé)人審核簽字確認(rèn)。對(duì)不合格的供貨商按條款2的規(guī)定進(jìn)行管理。對(duì)犯有嚴(yán)重違反按時(shí)、按質(zhì)、按量、按安全及健康和按環(huán)保要求供貨的供貨商,項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及采購員要書面通知物資部門主管人員。物資部門供應(yīng)商管理崗位人員在全面考慮實(shí)際情況后提出書面處理意見后報(bào)物資部門負(fù)責(zé)人,物資管理部門負(fù)責(zé)人對(duì)處理意見做出批示。必要時(shí),經(jīng)物資部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)可立即將供貨商從《合格供應(yīng)商名錄》中除名。更新后的供貨商名錄由物資管理部門重新編印。供應(yīng)商檔案物資管理部門保存供應(yīng)商檔案。供應(yīng)商檔案包括供應(yīng)商資質(zhì)文件、供應(yīng)商業(yè)績(jī)、合格供應(yīng)商檔案、合格供應(yīng)商名冊(cè)、供應(yīng)商聯(lián)系方式、供應(yīng)商評(píng)價(jià)表及其它相關(guān)材料。五、相關(guān)制度目錄1 中建總公司《工程項(xiàng)目管理規(guī)范》2 《中建股份項(xiàng)目管理手冊(cè)》六、主要控制點(diǎn)1 供應(yīng)商登記2供應(yīng)商審核3 供應(yīng)商管理4供應(yīng)商名冊(cè)的建立和更新5供應(yīng)商檔案管理 七、檢查資料1新增供應(yīng)商證書、證件等資料 2供應(yīng)商評(píng)價(jià)表3合格供應(yīng)商名錄4供應(yīng)商登記表5不合格供應(yīng)商資料6供應(yīng)商檔案資料 八、業(yè)務(wù)流程圖第八章采購及支出管理33采購管理業(yè)務(wù)流程—材料采購與機(jī)械設(shè)備及周轉(zhuǎn)物資租賃一、業(yè)務(wù)目標(biāo)確保采購活動(dòng)符合國家法律、法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度的要求;強(qiáng)化采購過程管理,確保采購物資的數(shù)量、質(zhì)量符合企業(yè)生產(chǎn)需要,合理保證工程進(jìn)度,促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略;確保授權(quán)合理,與采購相關(guān)的關(guān)鍵崗位、職責(zé)相分離;保證采購資料及數(shù)據(jù)記錄的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;加快資金周轉(zhuǎn),降低采購成本,防止資金占用,提高經(jīng)營效率。二、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)采購過程不合法或違反有關(guān)的規(guī)定,可能使企業(yè)遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失或信譽(yù)損失;采購物資數(shù)量、質(zhì)量、交付服務(wù)不能滿足規(guī)定需要,影響工程進(jìn)度安排及企業(yè)發(fā)展目標(biāo);采購環(huán)節(jié)未經(jīng)適當(dāng)審批或超越授權(quán)審批,可能因重大差錯(cuò)、舞弊、欺詐而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失;采購資料不完整或數(shù)據(jù)記錄不準(zhǔn)確,影響成本核算,可能影響企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益;采購工作效率不高可能導(dǎo)致資金占用、成本增加,影響企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營效率。三、業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱”股份公司”)關(guān)于物資采購管理的相關(guān)流程,主要包括采購政策管理、采購訂單及合同的審核與簽訂、采購驗(yàn)收管理、采購業(yè)務(wù)評(píng)估以及機(jī)械設(shè)備、周轉(zhuǎn)料具的租賃等內(nèi)容,本流程所述之采購,原則上只限于公司自用的材料,若分包商以包工包料的形式供應(yīng)的材料,則不在物資部門的采購工作范圍之內(nèi)。在執(zhí)行采購業(yè)務(wù)過程中,應(yīng)確保不相容職責(zé)相分離以及采購人員定期輪崗。四、業(yè)務(wù)流程描述采購政策管理采購工作依據(jù)《采購計(jì)劃》進(jìn)行,《采購計(jì)劃》由項(xiàng)目經(jīng)理部按照《項(xiàng)目管理手冊(cè)》中的有關(guān)規(guī)定編制,各級(jí)公司物資管理部門對(duì)各項(xiàng)目經(jīng)理部的《采購計(jì)劃》進(jìn)行匯總平衡,按本單位的財(cái)務(wù)預(yù)算確定總的《采購計(jì)劃》,由物資管理部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。各級(jí)公司物資管理部門負(fù)責(zé)集中進(jìn)行物資采購、設(shè)備及料具租賃。在集中采購的原則下,物資管理部門根據(jù)物資的不同類型及地區(qū)經(jīng)營的特點(diǎn)、項(xiàng)目個(gè)數(shù)的分布等情況,確定本單位各部門、分支結(jié)構(gòu)對(duì)各類材料的采購權(quán)限及具體的處理方式。大宗材料、貴重材料集中由公司物資管理部門統(tǒng)一安排供應(yīng)商選擇、采購招標(biāo)、合同簽訂等工作,各施工現(xiàn)場(chǎng)都嚴(yán)格遵從集中采購制度。零星材料采購由物資管理部門按供應(yīng)商管理流程選擇合格供應(yīng)商。2 采購訂單及合同的審核與簽訂項(xiàng)目經(jīng)理部物資管理人員組織編制《采購計(jì)劃》,分別經(jīng)項(xiàng)目商務(wù)合約經(jīng)理、項(xiàng)目總工審核簽字后報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理,項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字后上報(bào)公司物資管理部門?！恫少徲?jì)劃》主要內(nèi)容包括材料的品種、規(guī)格及有關(guān)之技術(shù)、質(zhì)量、安全及健康和環(huán)保要求,所需數(shù)量和進(jìn)料時(shí)間,在工程開工初期提交物資部門等。如果根據(jù)工程的實(shí)際情況需調(diào)整原《采購計(jì)劃》,項(xiàng)目經(jīng)理部物資管理負(fù)責(zé)人通知上級(jí)物資管理部門,并提交新的經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽字批準(zhǔn)的《采購計(jì)劃》。各級(jí)公司物資管理部門對(duì)各項(xiàng)目經(jīng)理部的《采購計(jì)劃》進(jìn)行匯總平衡,按本單位的財(cái)務(wù)預(yù)算確定總的《采購計(jì)劃》,由物資管理部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。當(dāng)工程合同規(guī)定企業(yè)需協(xié)助業(yè)主在貨源地、收貨地或工作現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行檢驗(yàn)時(shí),由項(xiàng)目經(jīng)理部在《采購計(jì)劃》中明確,各級(jí)公司在邀請(qǐng)供應(yīng)商報(bào)價(jià)時(shí)加以規(guī)定以滿足業(yè)主檢驗(yàn)的要求。2.3 采購詢價(jià)招標(biāo)及評(píng)標(biāo)定標(biāo)2.3.1 采購詢價(jià)招標(biāo):各級(jí)公司物資管理部門采購人員向《供應(yīng)商名錄》中的距離項(xiàng)目較近的供應(yīng)商詢價(jià),再根據(jù)《采購計(jì)劃》及《項(xiàng)目管理手冊(cè)》中的規(guī)定,制定《物資采購招標(biāo)文件》,經(jīng)商務(wù)合約部門審核簽字后報(bào)公司總經(jīng)濟(jì)師,公司總經(jīng)濟(jì)師審核簽字后,物資管理部門采購人員從提供詢價(jià)信息接近市場(chǎng)信息價(jià)的供應(yīng)商中按照價(jià)格從低到高的順序進(jìn)行排列,選擇3～5家供應(yīng)商,向她們發(fā)出招標(biāo)文件。(《供應(yīng)商名錄》的編制和更新參見”供應(yīng)商審核和管理業(yè)務(wù)流程”)2.3.2 評(píng)標(biāo)及定標(biāo):評(píng)標(biāo)及定標(biāo)工作由物資管理、商務(wù)合約、財(cái)務(wù)資金等部門組成的招標(biāo)小組負(fù)責(zé)組織進(jìn)行。各級(jí)公司物資管理部門對(duì)收到的投標(biāo)資料進(jìn)行報(bào)價(jià)分析整理,由采購人員制訂比價(jià)資料,編制《招標(biāo)記錄》,從中選擇信譽(yù)較好、報(bào)價(jià)合理、材料質(zhì)量可靠、服務(wù)承諾全面的供應(yīng)商作為中標(biāo)預(yù)選商,經(jīng)采招標(biāo)小組各成員分別簽字確認(rèn)后報(bào)公司總經(jīng)濟(jì)師或分管副總經(jīng)理,公司總經(jīng)濟(jì)師或分管副總經(jīng)理審核簽字后,由物資管理部門向中標(biāo)的供應(yīng)商發(fā)出《中標(biāo)通知書》。2.4 采購合同2.4.1 各級(jí)公司物資管理部門根據(jù)招標(biāo)文件及招標(biāo)記錄等資料起草《采購合同》草案(或由供應(yīng)商起草《采購合同》草案),《采購合同》草案送項(xiàng)目經(jīng)理部,經(jīng)項(xiàng)目部物資管理人員、項(xiàng)目經(jīng)理審核簽署意見后報(bào)公司商務(wù)合約、財(cái)務(wù)資金等部門審核會(huì)簽,經(jīng)公司總經(jīng)濟(jì)師或分管副總經(jīng)理審核簽字后報(bào)公司經(jīng)理審批簽字。2.4.2 《采購合同》包括物資申請(qǐng)表所列的項(xiàng)目、檢驗(yàn)規(guī)格、和基本條款及條件,必要時(shí)加上特別條款及條件。簽約前,供應(yīng)商須認(rèn)可所有與其有關(guān)的合同要求以及工作程序中與之有關(guān)的條款,并保證遵照?qǐng)?zhí)行。2.4.3 審核后的《采購合同》草案經(jīng)各級(jí)公司總經(jīng)理簽字后由商務(wù)合約部門正式簽署后實(shí)施。合同副本送物資管理部門、項(xiàng)目經(jīng)理部,以便參照?qǐng)?zhí)行。2.4.4采購合同修訂:當(dāng)《采購合同》涉及的價(jià)格、數(shù)量、服務(wù)性內(nèi)容等重要條款的要求發(fā)生變化時(shí),應(yīng)對(duì)合同進(jìn)行修訂,修訂的合同草案或補(bǔ)充協(xié)議草案由供應(yīng)商或項(xiàng)目經(jīng)理部提出,按2.4.2和2.4.3的規(guī)定重新簽署。2.4.5采購合同存檔:采購合同正本由商務(wù)合約部門資料管理人員按《文件資料管理流程》的相關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)管理存檔,物資管理部門、項(xiàng)目經(jīng)理部保存合同副本。機(jī)械設(shè)備及周轉(zhuǎn)料具的租賃各級(jí)公司項(xiàng)目經(jīng)理部機(jī)械設(shè)備及周轉(zhuǎn)料具管理崗位編制《機(jī)械設(shè)備及周轉(zhuǎn)料具租賃計(jì)劃》,經(jīng)項(xiàng)目部商務(wù)合約經(jīng)理、項(xiàng)目總工分別審核簽字后報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理,項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字后報(bào)公司主管部門,經(jīng)公司主管主管部門平衡協(xié)調(diào)后,確認(rèn)對(duì)外或?qū)?nèi)的租賃方式。各級(jí)公司物資管理部門根據(jù)《機(jī)械設(shè)備及周轉(zhuǎn)料具租賃計(jì)劃》,進(jìn)行租賃招標(biāo),對(duì)供應(yīng)商的選擇參見本流程2.3.1。關(guān)于評(píng)標(biāo)及定標(biāo)過程,參見本流程2.3.2。關(guān)于租賃合同的編制、審批與簽訂過程,參見本流程2.4。采購的驗(yàn)收、入賬及核算采購的驗(yàn)收參見”存貨管理業(yè)務(wù)流程”中關(guān)于材料物資驗(yàn)收與入庫管理的相關(guān)內(nèi)容。采購的入賬及核算參見”應(yīng)付賬款與付款管理業(yè)務(wù)流程”中關(guān)于應(yīng)付賬款與付款的記錄的相關(guān)內(nèi)容。采購業(yè)務(wù)評(píng)估各級(jí)公司物資管理部門定期(季度或半年)對(duì)采購業(yè)務(wù)進(jìn)行評(píng)估,編制《采購業(yè)務(wù)評(píng)估報(bào)告》,經(jīng)物資管理部門負(fù)責(zé)人審核簽字后報(bào)公司分管副經(jīng)理,公司分管副總經(jīng)理審核簽字后報(bào)公司總經(jīng)理審批簽字?！恫少彉I(yè)務(wù)評(píng)估報(bào)告》經(jīng)公司總經(jīng)理審批簽字后傳達(dá)到相關(guān)采購崗位,以便有關(guān)人員參照?qǐng)?zhí)行。評(píng)估的內(nèi)容主要包括:采購管理原則是否符合企業(yè)內(nèi)控政策、采購計(jì)劃的及時(shí)性、合理性、采購招標(biāo)的公正性、科學(xué)性,采購價(jià)格是否達(dá)到最優(yōu)惠的程度,以及采購合同的完備性、供應(yīng)商的服務(wù)是否滿足合同要求及現(xiàn)場(chǎng)的實(shí)際需要,采購物資的質(zhì)量等相關(guān)內(nèi)容。五、相關(guān)制度目錄1 中建總公司《建筑工程項(xiàng)目管理規(guī)范》2 《中國建筑份公司項(xiàng)目管理手冊(cè)》六、主要控制點(diǎn)1 采購計(jì)劃的制訂與審批2 采購詢價(jià)與招標(biāo)的審批3 采購評(píng)標(biāo)與定標(biāo)的審批4 采購合同的簽訂與審批5 采購驗(yàn)收與入賬6 采購工作的評(píng)估與審批七、檢查資料1 采購計(jì)劃2 合格供應(yīng)商名冊(cè)3 物資采購招標(biāo)文件4 比價(jià)資料及招標(biāo)記錄5中標(biāo)通知書6采購合同、租賃合同及草案7 機(jī)械設(shè)備及周轉(zhuǎn)料具租賃計(jì)劃8采購業(yè)務(wù)評(píng)估報(bào)告八、業(yè)務(wù)流程圖第八章采購及支出管理33 采購管理業(yè)務(wù)流程—辦公用品一、業(yè)務(wù)目標(biāo)確保辦公用品的采購工作符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求;提高企業(yè)辦公用品采購的效率,厲行節(jié)約,在降低成本的同時(shí)采購到滿意的用品。業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)采購業(yè)務(wù)不符合國家法律、法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定和程序,可能導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn),造成經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失;采購不堅(jiān)持”保證使用,力行節(jié)約,貨比三家,統(tǒng)一購買”,可能造成資源浪費(fèi),增加辦公成本,影響辦公效率。業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱”股份公司”)與辦公用品采購相關(guān)的流程,主要包括采購政策管理、采購訂單及合同的審核與簽訂、采購驗(yàn)收管理、采購入賬管理和費(fèi)用控制管理等。業(yè)務(wù)流程描述采購政策管理辦公用品采購本著”保證使用,厲行節(jié)約,貨比三家,統(tǒng)一購買”的原則。1.2股份公司總經(jīng)理辦公室辦公用品管理人員起草《中國建筑股份有限公司總部辦公用品采購及領(lǐng)用管理(暫行)規(guī)定》,經(jīng)總經(jīng)理辦公室主任審批經(jīng)過后,以正式文件印發(fā)。采購訂單及合同的審核與簽訂日常使用的辦公用品,根據(jù)庫存的情況,及時(shí)報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理辦公室副主任簽字批準(zhǔn)后,由總經(jīng)理辦公室辦公用品管理人員統(tǒng)一購置。各部門特殊需要或伍佰元至伍仟元以內(nèi)(不含伍仟元)的辦公用品,由各部門填寫《非固定資產(chǎn)申報(bào)表》(包括物品的具體型號(hào)、價(jià)格),經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意簽字提交總經(jīng)理辦公室,由總經(jīng)理辦公室副主任簽字批準(zhǔn)后,辦公用品管理人員統(tǒng)一購置。單件價(jià)值超過伍仟元以上(含伍仟元)的辦公用品,做為固定資產(chǎn)購置(參見”固定資產(chǎn)的取得業(yè)務(wù)流程”)辦公用品管理人員根據(jù)辦公用品需求草擬《采購合同》,經(jīng)總經(jīng)理辦公室副主任核簽字后與供貨方簽訂《采購合同》,下訂單。采購驗(yàn)收管理供貨方送貨上門,辦公用品管理人員按照訂單查驗(yàn)辦公用品的數(shù)量、品格等,驗(yàn)收完后及時(shí)更新《辦公用品庫存臺(tái)帳》。《辦公用品庫存臺(tái)賬》由辦公用品管理人員來保管。采購入賬管理 辦公用品采購的入賬管理參見應(yīng)付賬款與付款管理業(yè)務(wù)流程中關(guān)于應(yīng)付賬款與付款的記錄以及現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)流程中關(guān)于支付現(xiàn)金業(yè)務(wù)中的內(nèi)容。費(fèi)用控制管理辦公用品費(fèi)用按財(cái)務(wù)部核定的額度(壹佰元至壹佰伍拾元/每人/每月)使用?？偨?jīng)理辦公室每月向財(cái)務(wù)部和各部門領(lǐng)用辦公用品人員通報(bào)一次各部門領(lǐng)用辦公用品費(fèi)用支出情況。相關(guān)制度目錄《中國建筑股份有限公司總部辦公用品采購及領(lǐng)用管理(暫行)規(guī)定》主要控制點(diǎn)采購申請(qǐng)的審核采購訂單及合同的審核與簽訂辦公用品的驗(yàn)收入庫費(fèi)用控制管理檢查資料非固定資產(chǎn)申報(bào)表(特殊需要或伍佰元至伍仟元以內(nèi))辦公用品采購合同、訂單辦公用品庫存臺(tái)帳業(yè)務(wù)流程圖第八章采購及支出管理34應(yīng)付賬款與付款管理業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)目標(biāo)正確核算應(yīng)付賬款,確保付款業(yè)務(wù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地得到記錄并恰當(dāng)?shù)胤从秤谪?cái)務(wù)報(bào)告,保證賬實(shí)相符;定期與供應(yīng)商對(duì)賬,保證應(yīng)付賬款準(zhǔn)確支付,確保賬面價(jià)值與記錄真實(shí)、準(zhǔn)確和完整;應(yīng)付賬款與付款管理滿足國家法律法規(guī)規(guī)定及公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求。業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)付賬款核算不準(zhǔn)確、不及時(shí),可能導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)信息不真實(shí)、不完整;對(duì)賬不及時(shí)、付款不當(dāng),可能導(dǎo)致公司資產(chǎn)流失、財(cái)務(wù)信息不真實(shí)、不完整;資金支付違反國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度,可能導(dǎo)致受到處罰,造成資產(chǎn)和名譽(yù)損失。業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述中國建筑股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱”股份公司”)應(yīng)付賬款與付款管理的業(yè)務(wù)流程,應(yīng)付賬款主要是指應(yīng)付工程款、應(yīng)付材料物資款、周轉(zhuǎn)料具租賃費(fèi)等,業(yè)務(wù)流程主要包括付款的審批與支付流程、與供應(yīng)商對(duì)賬流程、應(yīng)付賬款與付款記錄的管理業(yè)務(wù)流程。在執(zhí)行應(yīng)付賬款與付款管理業(yè)務(wù)流程中,應(yīng)確保有恰當(dāng)?shù)氖跈?quán)和審批,并保證不相容職責(zé)相互分離。四、業(yè)務(wù)流程描述1付款的審批與支付管理1.1項(xiàng)目部支付工程款、材料物資款、周轉(zhuǎn)料具租賃費(fèi)等款項(xiàng)須履行付款會(huì)簽手續(xù),項(xiàng)目部商務(wù)人員填寫《資金支付審批表》,主要內(nèi)容包括合同額、應(yīng)付款金額(已完工作量或物資設(shè)備供貨金額)、已付款、實(shí)際欠款額等,項(xiàng)目部物資管理、工程質(zhì)量、安全管理人員根據(jù)合同相關(guān)條款在《資金支付審批表》上簽署是否同意付款的意見,項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算人員審核《資金支付審批表》已付款、欠款額與財(cái)務(wù)賬面記錄是否一致后簽字確認(rèn),經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字后報(bào)公司相關(guān)部門審批。1.2股份公司及各級(jí)子公司商務(wù)部門商務(wù)主管人員復(fù)核《資金支付審批表》中已完工作量是否屬實(shí)及是否達(dá)到合同約定付款條件及付款比例等,審核無誤后簽字確認(rèn);財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)審核《資金支付審批表》的已付款、應(yīng)付賬款余額與財(cái)務(wù)賬面記錄是否一致,審核簽字后報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字,根據(jù)公司審批職責(zé)權(quán)限,經(jīng)公司總會(huì)計(jì)師、公司總經(jīng)理審批簽字后由財(cái)務(wù)部辦理付款手續(xù)。2與供應(yīng)商的對(duì)賬流程2.1股份公司及各級(jí)子公司財(cái)務(wù)部應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)崗位人員定期(一年至少一次)與供應(yīng)商對(duì)賬,根據(jù)重要性原則確定需對(duì)賬的應(yīng)付賬款《供應(yīng)商名單》,財(cái)務(wù)部總經(jīng)理審核簽字確認(rèn)。應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)崗位人員與對(duì)方核對(duì)雙方應(yīng)付(收)賬款金額是否一致,是否有未達(dá)賬項(xiàng),核對(duì)一致后編制《應(yīng)付(收)賬款對(duì)賬單》并經(jīng)雙方對(duì)賬人員簽字確認(rèn)。2.2股份公司及各級(jí)子公司財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)審核《應(yīng)付(收)賬款對(duì)賬單》應(yīng)付賬款金額與賬面記錄是否相符,未達(dá)賬款是否屬實(shí),經(jīng)主管會(huì)計(jì)審核簽字后交財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)檔案管理崗位人員集中存檔保管。3應(yīng)付賬款與付款的記錄3.1股份公司及各級(jí)子公司財(cái)務(wù)部應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)崗位人員審核采購合同、供貨發(fā)票、驗(yàn)收單、分包商月度結(jié)算書等原始憑證,審核無誤后進(jìn)行賬務(wù)處理,編制應(yīng)付賬款憑證,財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)復(fù)核記賬憑證的金額與所附單據(jù)是否相符、使用會(huì)計(jì)科目是否正確,復(fù)核無誤后簽章確認(rèn)。3.2股份公司及各級(jí)子公司財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)核算崗位人員對(duì)《資金支付審批表》、供應(yīng)商發(fā)票或收據(jù)以及支票存根或銀行轉(zhuǎn)賬單等相關(guān)原始單據(jù)審核無誤后編制付款憑證,財(cái)務(wù)部主管復(fù)核付款憑證并簽章確認(rèn)。五、相關(guān)制度目錄1財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》2《中國建筑股份有限公司會(huì)計(jì)制度》3《中國建筑股份有限公司資金管理制度》六、主要控制點(diǎn)1付款的審批與支付管理2與供應(yīng)商的對(duì)賬與復(fù)核3應(yīng)付賬款的記錄與審核4付款的記錄與審核 七、檢查資料1資金支付審批表2供應(yīng)商名單3應(yīng)付(收)賬款對(duì)賬單4應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)憑證5 付款會(huì)計(jì)憑證6 支票存根或銀行轉(zhuǎn)賬單等銀行原始單據(jù)八、業(yè)務(wù)流程圖第十章收入、成本及費(fèi)用管理38工程結(jié)算管理業(yè)務(wù)流程一、業(yè)務(wù)目標(biāo)確保工程竣工結(jié)算符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求;規(guī)范企業(yè)工程項(xiàng)目竣工結(jié)算管理工作,確保工程竣工結(jié)算的準(zhǔn)確性與完整性,保證工程款的及時(shí)回收。業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工程竣工結(jié)算不符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求,可能導(dǎo)致外部處罰,造成經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失;竣工工程結(jié)算不及時(shí),結(jié)算率低,影響企業(yè)資金回收及經(jīng)營效率。業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱”股份公司”)關(guān)于工程竣工結(jié)算的相關(guān)流程,主要包括竣工驗(yàn)收、竣工結(jié)算報(bào)告的編制與審核、竣工結(jié)算審計(jì)、竣工結(jié)算延期處理等。四、業(yè)務(wù)流程描述1竣工驗(yàn)收工程完工后,項(xiàng)目經(jīng)理部向建設(shè)單位(發(fā)包方)提交《工程竣工報(bào)告》,建設(shè)單位組織勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等單位和其它有關(guān)方面的專家進(jìn)行竣工驗(yàn)收,并提出《竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》?？⒐そY(jié)算報(bào)告的編制與審核在工程竣工驗(yàn)收后,在法律、法規(guī)和各級(jí)公司規(guī)定的時(shí)間內(nèi),項(xiàng)目合約(預(yù)算)人員負(fù)責(zé)整理、收集相關(guān)結(jié)算資料(主要包括:工程施工招投標(biāo)文件、工程施工合同、工程施工圖紙/設(shè)計(jì)圖、工程竣工圖紙、工程設(shè)計(jì)變更通知書及變更設(shè)計(jì)圖、工程施工隱蔽資料、未計(jì)價(jià)材料的簽證或結(jié)算協(xié)議、反映工程量的現(xiàn)場(chǎng)簽證等),并編制《工程竣工結(jié)算報(bào)告》,主要內(nèi)容包括按照合同約定的工程合同價(jià)款和價(jià)款的調(diào)整以及現(xiàn)場(chǎng)簽證、索賠等事項(xiàng)。項(xiàng)目合約(預(yù)算)人員編制的《工程竣工結(jié)算報(bào)告》報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字后,報(bào)各級(jí)公司結(jié)算主管部門審核簽字,結(jié)算主管部門對(duì)《工程竣工結(jié)算報(bào)告》完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)(”各級(jí)公司”指中建股份的下屬二級(jí)次、三級(jí)次企業(yè)及分公司、事業(yè)部)?！豆こ炭⒐そY(jié)算報(bào)告》經(jīng)結(jié)算主管部門審核后,報(bào)各級(jí)公司主管副總審批簽字。項(xiàng)目合約(預(yù)算)人員向發(fā)包方報(bào)送《工程竣工結(jié)算報(bào)告》和相關(guān)資料?！豆こ炭⒐そY(jié)算報(bào)告》竣工結(jié)算報(bào)送3竣工結(jié)算延期處理3.1當(dāng)發(fā)包方或結(jié)算審查機(jī)構(gòu)到期未能完成結(jié)算審查時(shí),各級(jí)公司結(jié)算主管部門編制《結(jié)算審查敦促函》,敦促并明確結(jié)算審查期限。3.2如發(fā)包方未能在規(guī)定的期限內(nèi)辦理竣工結(jié)算,企業(yè)授權(quán)內(nèi)部法律部門(或由企業(yè)委托外部法律機(jī)構(gòu))采取相應(yīng)的法律措施予以解決。五、相關(guān)制度目錄財(cái)政部、建設(shè)部《建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算暫行辦法》中建總公司《中建總公司工程價(jià)款結(jié)算管理辦法(試行)》主要控制點(diǎn)竣工結(jié)算報(bào)告的編制與審核竣工結(jié)算審計(jì)竣工結(jié)算延期管理七、檢查資料1工程竣工報(bào)告2竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告 3工程竣工結(jié)算報(bào)告及結(jié)算資料4竣工結(jié)算報(bào)送5結(jié)算審查敦促函八、業(yè)務(wù)流程圖第十章收入、成本及費(fèi)用核算管理39應(yīng)收賬款與收款管理業(yè)務(wù)流程一、業(yè)務(wù)目標(biāo)加強(qiáng)應(yīng)收賬款與收款管理,加速資金回籠,提高資金周轉(zhuǎn)率,減少壞賬損失,防范財(cái)務(wù)危機(jī);保證應(yīng)收賬款與收款數(shù)據(jù)的記錄和披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,符合披露程序及要求;確保應(yīng)收賬款與收款業(yè)務(wù)符合國家法律、法規(guī)以及公司有關(guān)規(guī)章制度。二、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)收賬款回收不及時(shí),可能造成企業(yè)周轉(zhuǎn)資金不足,影響企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營效率;應(yīng)收賬款數(shù)據(jù)記錄不準(zhǔn)確,壞賬準(zhǔn)備計(jì)提不及時(shí)、不正確,導(dǎo)致不能真實(shí)反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況,財(cái)務(wù)報(bào)表披露不真實(shí)、不準(zhǔn)確;應(yīng)收賬款與收款業(yè)務(wù)違反國家法律法規(guī),可能遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失。三、業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱”股份公司”)關(guān)于應(yīng)收賬款與收款管理的相關(guān)流程,主要包括應(yīng)收賬款的確認(rèn)與回收,賬齡分析與壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提與核銷,應(yīng)收賬款對(duì)賬管理,客戶信用評(píng)估管理。在執(zhí)行應(yīng)收賬款管理業(yè)務(wù)過程中,應(yīng)確保不相容職責(zé)相分離。四、業(yè)務(wù)流程描述1應(yīng)收賬款的確認(rèn)與回收1.1每月末,各級(jí)公司項(xiàng)目部商務(wù)合約人員編制《XX月度已完工程量結(jié)算書》,經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字后報(bào)給業(yè)主,取得經(jīng)業(yè)主批復(fù)簽字的《XX月度已完成工程量結(jié)算書》后,于每月25日上報(bào)給公司財(cái)務(wù)部門,財(cái)務(wù)部門應(yīng)收賬款核算崗位根據(jù)業(yè)主批復(fù)的《XX月度已完成工程量結(jié)算書》確認(rèn)應(yīng)收賬款并編制記賬憑證,主管會(huì)計(jì)審核記賬憑證并簽字確認(rèn)?！兑淹旯こ塘拷Y(jié)算書》主要包括已完工的分部分項(xiàng)工程量及單價(jià)、已完工程量總價(jià)款等內(nèi)容。1.2根據(jù)《股份公司應(yīng)收賬款管理辦法》,各級(jí)公司各項(xiàng)目經(jīng)理為應(yīng)收賬款第一責(zé)任人,負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的催收。項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)經(jīng)業(yè)主批復(fù)簽字的《已完工程量結(jié)算書》和工程施工合同相關(guān)條款,按月或按工程進(jìn)度節(jié)點(diǎn)向業(yè)主催收工程進(jìn)度款。1.3收到應(yīng)收賬款后,各級(jí)公司財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)核算崗位人員根據(jù)銀行進(jìn)賬單、工程款發(fā)票等單據(jù)編制記賬憑證,主管會(huì)計(jì)審核記賬憑證并簽字確認(rèn)。1.4根據(jù)《股份公司應(yīng)收賬款臺(tái)賬管理辦法》,每月末,財(cái)務(wù)部應(yīng)收賬款核算崗位人員根據(jù)《月度已完成工程量結(jié)算書》及實(shí)際收到的工程款金額,及時(shí)登記應(yīng)收賬款臺(tái)賬,主管會(huì)計(jì)審核應(yīng)收賬款臺(tái)賬并簽章確認(rèn)。2賬齡分析與壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提與核銷;2.1各級(jí)公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)收賬款核算崗位人員定期(至少半年一次)進(jìn)行應(yīng)收賬款賬齡分析,編制《應(yīng)收賬款賬齡分析報(bào)告》,經(jīng)財(cái)務(wù)部門經(jīng)理審核簽字后報(bào)公司總會(huì)計(jì)師。對(duì)于逾期的應(yīng)收賬款,還須及時(shí)向公司商務(wù)合約部門及清欠部門提交書面報(bào)告。2.2半年末和年度終了時(shí),各級(jí)公司對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行全面檢查,合理計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。應(yīng)收賬款核算崗位人員編制《應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提表》,經(jīng)主管會(huì)計(jì)審核簽字后,由會(huì)計(jì)核算崗位人員據(jù)以編制記賬憑證。2.3對(duì)于不能收回的應(yīng)收賬款應(yīng)查明原因,追究責(zé)任,對(duì)確實(shí)不能收回的應(yīng)收賬款,公司財(cái)務(wù)部應(yīng)收賬款核算崗位編制《應(yīng)收賬款壞賬損失報(bào)告》,經(jīng)財(cái)務(wù)部總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師審批簽字后,按照公司授權(quán)審批管理權(quán)限,經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)、或董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)或作為壞賬損失。2.4財(cái)務(wù)部應(yīng)收賬款核算崗位人員根據(jù)經(jīng)審批壞賬損失報(bào)告,進(jìn)行壞賬核銷的賬務(wù)處理,編制記賬憑證,主管會(huì)計(jì)審核記賬憑證并簽章確認(rèn)。2.5應(yīng)收賬款壞賬損失報(bào)告經(jīng)審批后,財(cái)務(wù)部應(yīng)收賬款核算崗位人員及