醫(yī)院財務工作制度：部門工作制度

醫(yī)院財務工作制度：部門工作制度1.引言本文檔旨在明確醫(yī)院財務部門的工作制度，確保財務工作的規(guī)范性和高效性。該制度適用于所有財務部門員工，包括財務主管、會計師和出納等。2.財務部門組織架構財務部門的組織架構應包括以下職位：財務主管：負責整個財務部門的管理工作，監(jiān)督并協(xié)調(diào)各部門的財務活動。會計師：負責核算和報表編制，確保財務數(shù)據(jù)的準確性和完整性。出納：負責資金的收付工作，保證資金安全與流轉(zhuǎn)暢通。3.工作職責和權限3.1財務主管的工作職責和權限組織、協(xié)調(diào)和管理財務部門的日常工作。監(jiān)督和評估財務部門的工作績效，制定改進措施。審查財務報表和財務分析報告，提供決策支持。確保財務政策和制度的有效實施。協(xié)調(diào)財務方面的內(nèi)外部審計工作。授權管理財務軟件系統(tǒng)和相關數(shù)據(jù)。3.2會計師的工作職責和權限負責準確核算和記錄公司的各項財務業(yè)務。編制和提交財務報表，確保報表的準確性和及時性。參與預算編制和成本控制工作。協(xié)助財務主管進行財務分析和預測。管理固定資產(chǎn)的賬務和跟蹤。3.3出納的工作職責和權限管理和控制現(xiàn)金、支票、匯票等支付工具的收付。定期進行現(xiàn)金盤點和日終結算，確保資金安全。處理員工的工資發(fā)放和報銷支付。管理銀行賬戶和相關交易。協(xié)助會計師進行資金預測和流動性管理。4.工作流程和規(guī)范4.1資金使用流程所有部門對需要使用資金的事項提出申請，并提交給財務部門。財務部門負責審核申請的合理性和必要性，并進行資金的撥付或轉(zhuǎn)賬。資金使用完畢后，使用部門需及時向財務部門提供相關憑證和支出明細。4.2資金收款流程收款人應及時錄入收款信息，包括金額、來源和日期等。財務部門負責核對收款信息和憑證，確保準確性和合規(guī)性。收款信息需保存并備查，以備后續(xù)核實和審計。4.3報銷流程員工須按規(guī)定填寫報銷申請表，并附上相關發(fā)票、憑證和說明。財務部門負責審核申請的合規(guī)性和準確性。報銷申請通過審核后，財務部門統(tǒng)一安排支付。4.4資金結算流程財務部門需定期進行銀行對賬，確保銀行余額與賬面余額一致。跟蹤未到賬的款項并及時催繳，以保證資金的及時到位。對資金流入和流出進行記錄和分析，及時掌握資金狀況。5.工作紀律和保密要求5.1工作紀律遵守醫(yī)院的規(guī)章制度和財務部門的工作流程。嚴格按照財務制度和政策進行操作。工作時間、考勤和請假等事項需按照相關規(guī)定執(zhí)行。5.2保密要求財務部門員工需對工作中涉及的財務數(shù)據(jù)和機密信息保密。離職或調(diào)動時，應交接工作并保證信息安全。不得私自泄露與工作相關的信息。6.績效評估為保證財務工作的質(zhì)量和效率，財務部門將進行定期的績效評估。評估指標包括工作準確性、效率、團隊合作等方面，評估結果將作為晉升、獎懲和培訓的參考依據(jù)。7.結論本文檔明確了醫(yī)院財務部門的工作制度，包括組織架構、工作職責和權