巴黎銀行倒閉案例分析

巴黎銀行的倒閉案例分析組員胡力強劉飛洋朱龍宇陳英張玉鳳李瑩瑩孫海磊王鵬超巴黎銀行的簡介1，巴林銀行（Baringsbank),是英國歷史上最悠久的銀行之一，于1762年在倫敦開業(yè)，創(chuàng)辦人為法蘭西斯·巴林爵士（SirFrancisBaring).它是世界首家“商業(yè)銀行”，素有“女皇的銀行”的美稱。2，最初從事貿(mào)易，后涉足證券業(yè)。3，巴林銀行是金融市場上的一座

耀眼輝煌的金字塔。巴林銀行主要包括四個部分：巴林兄弟公司，主要從事企業(yè)融資、銀行業(yè)務及資本市場活動巴林證券公司，以從事證券經(jīng)紀為經(jīng)營目標巴林資產(chǎn)管理有限公司，主要以資產(chǎn)管理及代管個人資產(chǎn)為目標該集團在美國一家投資銀行擁有40%的股份巴林銀行二、巴林銀行重要發(fā)展歷程1，從1798年至1814年間，當時英法兩國正進行戰(zhàn)爭，亞歷山大·巴林為英國首相小皮特提供擔保，同時提供融資協(xié)助美國政府向法國進行路易斯安那購地，間接資助了拿破侖的軍費。2,1848年墨西哥戰(zhàn)爭后，巴林安排融資協(xié)助美國向墨西哥政府購買德克薩斯州。在美國內(nèi)戰(zhàn)期間，巴林也協(xié)助美國政府向俄羅斯購買阿拉斯加州。3,1886年，巴林銀行發(fā)行“吉尼士”證券，購買者太多很多人排上幾個小時后，買下了少量股票，第二天股票價格已漲了一倍。4，1994年就先后在中國、印度、巴基斯坦、南非等地開設辦事處，主要在亞洲和拉美新興國家和地區(qū)。1995年2月17日，世界各地的媒體都以最奪目的標題報道了一個相同的事件：巴林銀行破產(chǎn)了。然而有著良好業(yè)績和聲譽的巴林銀行怎么突然間倒閉了呢？這一具有233年歷史、在全球范圍內(nèi)掌控270多億英鎊資產(chǎn)的巴林銀行，竟毀于一個年齡只有28歲的尼克里森之手，里森未經(jīng)授權在新加坡國籍貨幣交易所從事東京證券交易所日經(jīng)225股票指數(shù)期貨合約交易失敗，致使巴林銀行虧損6億英鎊，這遠遠超出了該行的總額（3.5億英鎊）三、尼克·里森與88888賬戶1，尼克·里森，1989年7月10日正式到巴林銀行工作，由于工作出色，他被倫敦總部視為期貨期權結(jié)算方面的專家。1992年總部派他到巴林新加坡期貨公司出任總經(jīng)理兼首席交易員。2，在巴林銀行新加坡期貨公司，里森被授權從日本的股票市場和利率市場中套利，這是一種低風險的交易，實際上利用225種日經(jīng)股票指數(shù)期貨在新加坡和大阪兩個交易市場的差價賺取利潤。四、巴林銀行倒閉過程來自日經(jīng)225指數(shù)期貨的虧損來自日本政府債券的空頭期貨合約的虧損來自股指期權的虧損所有這些交易均進入“88888”賬戶，為維持數(shù)額如此巨大的交易，每天需要3000-4000英鎊。巴林總部竟然接受里森的各種理由，照付不誤。2月中旬，巴林總部轉(zhuǎn)至新加坡5億多英鎊，已超過47000萬英鎊的股本金·2月23日，日經(jīng)股價指數(shù)急劇下

挫276.6點，收報17885點，

里森持有的頭寸合約已達

到6萬余份，由此造成的損失

則激增至令人咋舌的8.6億英

鎊，并決定了巴林銀行的最終垮臺?！ぎ斕?，里森已經(jīng)意識到無法彌補虧損了，2月23日，里森及其在同一公司任職的妻子雙雙在新加坡消失。五、巴林銀行倒閉的原因？一、直接原因是新加坡巴林公司期貨經(jīng)理尼克·里森對“錯誤賬戶”的不恰當使用及對日本股市走向的錯誤判斷。二、（一）巴林銀行內(nèi)部管理制

度和體系問題1、巴林銀行集團管理

層的失職2、松散的內(nèi)部控制3、業(yè)務交易部門與行政財務管理部門的職責不明4、代客交易部門與自營交易部門劃分不清5、獎金結(jié)構(gòu)與風險參數(shù)比例失當6、缺乏全球性的信息溝通與協(xié)調(diào)六、外部監(jiān)管的機制巴林銀行進行金融衍生產(chǎn)品交易，缺乏內(nèi)部控制機制。里森在任期貨部經(jīng)理時一個人控制著交易和后臺業(yè)務，使它能夠在一年多的時間里進行私自交易并將其隱瞞，導致產(chǎn)生風險。巴林銀行沒有建立起對風險管理持續(xù)監(jiān)控機制。在里森從事投資交易相當長的時間里，巴林銀行沒有對銀行風險建立集中控制的機制。1994年8月銀行才成立資產(chǎn)管理部對風險進行集中管理。巴林銀行缺乏嚴格有效的高層監(jiān)督和審批制度。巴林銀行缺乏明確的報告流程和制度。雖然里森所任職得