差旅費(fèi)報銷制度

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第二條本辦法規(guī)定了公司出差、審批、費(fèi)用報銷等工作的管理和考核。第三條本辦法適用于公司各部門。第四條行政部是公司員工出差考核的管理和費(fèi)用控制部門，財務(wù)部是差旅費(fèi)的監(jiān)控部門，其它各部門是費(fèi)用控制實(shí)施的直接責(zé)任部門。第五條報銷期限差旅費(fèi)每月報銷一次，報銷期限為每月1號至本月最后一天，如有特殊情況者不能按時報銷的人員，應(yīng)該在報銷費(fèi)用的本月以書面形式告知部門經(jīng)理、財務(wù)部票據(jù)負(fù)責(zé)人，說明其原由、預(yù)計金額等，并在下月務(wù)必報銷（差旅費(fèi)延期報銷最長期限為1個月）。

第六條差旅費(fèi)審核權(quán)限1、所有銷售人員的電話費(fèi)用均不報銷。2、銷售人員在業(yè)務(wù)促成期間發(fā)生的費(fèi)用公司不承擔(dān)。3、公司指定的在職銷售人員，在試用期內(nèi)報銷差旅費(fèi)，報銷費(fèi)用按照《差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行報銷；公司指定的在職銷售人員，出了試用期，差旅費(fèi)一律不報銷。4、公司兼職銷售人員差旅費(fèi)一律不報銷。5、報銷的費(fèi)用分別由行政部、人力資源部、銷售部經(jīng)理、總經(jīng)理審核。所有票據(jù)的簽字權(quán)限應(yīng)依次進(jìn)行，最終簽字人應(yīng)為總經(jīng)理。第七條出差辦理程序1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。審批說明：員工因公出差時，需總經(jīng)理批準(zhǔn)。2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”，填寫“借支單”，填寫借支單寫清借款人、部門、用途、金額等事項(xiàng)，由領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，總經(jīng)理審批后方可到借款。出差時借款，以“前賬不清、后賬不借”為原則，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)人的責(zé)任?！督柚巍犯袷剑旱诎藯l差旅費(fèi)報銷程序差旅費(fèi)報銷流程圖經(jīng)辦人將經(jīng)辦人將合法票據(jù)分類粘貼，填寫差旅費(fèi)報銷單經(jīng)辦人和證明人在票據(jù)背面簽字經(jīng)辦人和證明人在票據(jù)背面簽字部門經(jīng)理初審、部門經(jīng)理初審、會計師審簽、副總經(jīng)理審批、總經(jīng)理審批實(shí)際出差是否按實(shí)際出差是否按“出差申請單”執(zhí)行相關(guān)負(fù)責(zé)人審批相關(guān)負(fù)責(zé)人審批票據(jù)是否合法財務(wù)審核制單票據(jù)是否合法財務(wù)審核制單扣回借支款扣回借支款出納付款（1）在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)，公司一律不報銷。（2）凡與原出差申請單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。（3）出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費(fèi)，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門擔(dān)保人責(zé)任?！恫盥觅M(fèi)報銷單》格式：第九條差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)差旅費(fèi)是指工作人員辦理公務(wù)出差期間產(chǎn)生的住宿費(fèi)、車船費(fèi)（含乘飛機(jī)費(fèi)用）、伙食補(bǔ)助費(fèi)、交通補(bǔ)助費(fèi)等各種費(fèi)用。住宿費(fèi)按出差實(shí)際天數(shù)在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷；車船費(fèi)在規(guī)定的等級標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷；伙食補(bǔ)助費(fèi)和交通補(bǔ)助費(fèi)一般按出差的自然天數(shù)計算包干使用。1、住宿標(biāo)準(zhǔn)（金額單位：元）：地區(qū)/人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下總經(jīng)理實(shí)報實(shí)銷（含副總經(jīng)理，下同）經(jīng)理18013012010080其他人員1501101008060（1）員工出差住宿費(fèi)在規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。（2）其他人員如同上級職務(wù)或職稱人員一起出差，因工作需要，其他人員可隨同住宿，享受上級職務(wù)或職稱相同的標(biāo)準(zhǔn)。（3）出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實(shí)際住宿的天數(shù)計算報銷。（4）出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費(fèi)。（5）住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支，副總以上人員出差，可單獨(dú)住宿。2、伙食補(bǔ)助費(fèi)：地區(qū)/人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下總經(jīng)理實(shí)報實(shí)銷經(jīng)理6040404030其他人員6040404030（1）員工省內(nèi)出差當(dāng)天往返，4小時以內(nèi)，伙食補(bǔ)貼每人10元；4小時以上的，伙食補(bǔ)貼每人每天20元。（2）參加各種會議（含鑒定會、評審會等）的出差人員，已交納會議期間的伙食費(fèi)由會議主持單位統(tǒng)一支報的不再報銷會議期間的伙食補(bǔ)助費(fèi)；途中的伙食補(bǔ)助費(fèi)一律按照每人每天20元的標(biāo)準(zhǔn)給予標(biāo)補(bǔ)助。市內(nèi)交通費(fèi)：地區(qū)/人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下總經(jīng)理實(shí)報實(shí)銷經(jīng)理201510105其他人員201510105交通工具標(biāo)準(zhǔn)：工具/人員飛機(jī)火車輪船長途汽車出租車總經(jīng)理普通艙軟臥軟座二等艙實(shí)報實(shí)報經(jīng)理預(yù)申請硬臥硬座三等艙可乘實(shí)報其他人員——硬臥硬座三等艙可乘預(yù)申請（1）乘坐其它交通工具，超出上述標(biāo)準(zhǔn)的部分由個人承擔(dān)。（2）乘坐火車及長途汽車，原則上應(yīng)出具鐵路局、公路局或汽車公司的購票證明單，如因故未能取得購票證明單者，由出差人出具憑單。（3）乘坐輪船應(yīng)取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。（4）因急要公務(wù)必需搭乘飛機(jī)者應(yīng)事先報準(zhǔn)并憑飛機(jī)票根報支旅費(fèi)。（5）搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費(fèi)。（6）員工經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的，其往返機(jī)場的專線客車費(fèi)用可憑據(jù)報銷。5、通訊費(fèi)報銷辦法除駐廠人員外的出差人員，每天補(bǔ)助5元通訊費(fèi)，特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。第十條補(bǔ)充規(guī)定1、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費(fèi)用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。3、駕駛員外出行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。4、外出參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時不再享受食住費(fèi)用，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。會議費(fèi)用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。5、外出學(xué)習(xí)、駐廠人員，伙食補(bǔ)助每天16元，期間不享受市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)包干，途中可享受交通、伙食補(bǔ)助費(fèi)。6、因公攜帶的行李運(yùn)費(fèi)，應(yīng)取具正式的運(yùn)費(fèi)收據(jù)為憑。7、對于自帶車輛人員，交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消（乘坐出租車辦事