經(jīng)濟(jì)法基礎(chǔ)一本通關(guān)（第二部分第三章）

第二部分考點(diǎn)精講支付結(jié)算法律制度1支付結(jié)算概述2銀行結(jié)算賬戶3支付機(jī)構(gòu)非現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)5支付結(jié)算紀(jì)律與法律責(zé)任考點(diǎn)1:支付結(jié)算的工具★考點(diǎn)2:支付結(jié)算的原則★★★A.銀行不墊款原則票據(jù)和結(jié)算憑證的簽章規(guī)范單位簽章→應(yīng)為單位的蓋章加其法定代表人或其授權(quán)代理人的簽名或蓋章個(gè)人簽章→應(yīng)為該個(gè)人本人的簽名或蓋章考點(diǎn)3:支付結(jié)算的要求★★★項(xiàng)目備注偽造是指無權(quán)限人假冒他人或者虛構(gòu)他人名義簽章的行為，例如偽造出票簽章、背書簽章、承兌簽章和保證簽章①都屬于無權(quán)限人進(jìn)行的修改②區(qū)別點(diǎn)主要看是否屬于對(duì)“簽章”的修改變造是指無權(quán)更改票據(jù)內(nèi)容的人，對(duì)票據(jù)上簽章以外的記載事以改變的行為考點(diǎn)1:銀行結(jié)算賬戶的概念和種類★敲黑板敲黑板考點(diǎn)2:銀行結(jié)算賬戶開立、變更和撤銷★★備案類賬戶包括：①企業(yè)開立的基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶；②一般存款賬戶；③其他專用核準(zhǔn)類賬戶包括：①非企業(yè)開立的基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶(因注冊驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開立的除外);②預(yù)算單位專用存款賬戶；③合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊期限是()。B.自銀行發(fā)出通知之日起10日內(nèi)C.自銀行發(fā)出通知之日起30日內(nèi)D.自銀行發(fā)出通知之日起2日內(nèi)考點(diǎn)3:各類銀行結(jié)算賬戶的開立和使用★★B.社會(huì)保障基金專用存款賬戶C.住房基金專用存款賬戶D.工會(huì)經(jīng)費(fèi)專用存款賬戶考點(diǎn)3:各類銀行結(jié)算賬戶的開立和使用★★(1)一個(gè)基層預(yù)算單位開設(shè)一個(gè)零余額賬戶。(2)預(yù)算單位零余額賬戶用于財(cái)政授權(quán)支付，可以辦理轉(zhuǎn)賬、提取現(xiàn)金等結(jié)算業(yè)務(wù)?？梢韵虮締挝豢键c(diǎn)3:各類銀行結(jié)算賬戶的開立和使用★★【例題2·單選2019、2015、2014過一定期限，該期限為()。成功開立的是()。B.I類銀行賬戶和Ⅲ類銀行賬戶C.Ⅱ類銀行賬戶和Ⅲ類銀行賬戶D.兩個(gè)均為I類銀行賬戶①工資、獎(jiǎng)金收入；②稿費(fèi)、演出費(fèi)等勞務(wù)收入；③債券、期貨、信托等投資的本金和收益；④個(gè)人債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益；⑤個(gè)人貸款轉(zhuǎn)存；⑥證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金；⑦繼承、贈(zèng)與款項(xiàng)；⑧保險(xiǎn)理賠、保費(fèi)退還等款項(xiàng)；⑨納稅退還；⑩農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收A.工資、獎(jiǎng)金收入B.繼承、贈(zèng)與款項(xiàng)C.農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入D.個(gè)人貸款轉(zhuǎn)存考點(diǎn)3:各類銀行結(jié)算賬戶的開立和使用★★不正確的是()。A.存款人可以出借銀行結(jié)算賬戶C.存款人應(yīng)當(dāng)以實(shí)名開立銀行結(jié)算賬戶D.存款人不得利用銀行結(jié)算賬戶洗錢票據(jù)當(dāng)事人票據(jù)當(dāng)事人考點(diǎn)1:票據(jù)★★★2.票據(jù)的當(dāng)事人票據(jù)當(dāng)事人是指在票據(jù)法律關(guān)系中，享有票據(jù)權(quán)利、承擔(dān)票據(jù)義務(wù)的主體。票據(jù)當(dāng)事人分為基本當(dāng)事人和非基本當(dāng)事人基木當(dāng)事人當(dāng)事人出票人付款人承兌人背書人與被背書人是指依法定方式簽發(fā)票據(jù)并將票據(jù)交付給收款人的人是指由出票人委托付款或自行承擔(dān)付款責(zé)任的人是指票據(jù)正面記載的到期后有權(quán)收取票據(jù)所載金額的人考點(diǎn)1:票據(jù)★★★任意記載事項(xiàng)不強(qiáng)制當(dāng)事人必須記載而允許當(dāng)事人自行選擇，不記載不影響票據(jù)效力，記載則產(chǎn)生票據(jù)效力。例如，出票人在匯票上記載"不得轉(zhuǎn)讓"字樣的，匯票不得轉(zhuǎn)讓這里的“不得轉(zhuǎn)讓”事項(xiàng)即為就屬于任意記載事項(xiàng)記載不產(chǎn)生票據(jù)法上效力的事項(xiàng)是指除了必須記載事項(xiàng)、相對(duì)記載事項(xiàng)、任意記載事項(xiàng)外，票據(jù)上還可以記載其他一些事項(xiàng)，但這些事項(xiàng)不具有票據(jù)效力，銀行不負(fù)審查責(zé)任考點(diǎn)1:票據(jù)★★★考點(diǎn)1:票據(jù)★★★考點(diǎn)1:票據(jù)★★★考點(diǎn)1:票據(jù)★★★責(zé)任的有()。B.保證人名稱D.表明“保證”的字樣A.保證人簽章C.保證人住所考點(diǎn)1:票據(jù)★★★票人負(fù)有付款義務(wù)的有()。A.匯票的承兌人B.銀行本票的出票人C.支票的付款人D.匯票的背書人考點(diǎn)1:票據(jù)★★★張某因采購貨物簽發(fā)一張票據(jù)給王某，胡某從王某處竊取該票據(jù)，陳某明知胡某系竊取所得但仍受讓該票據(jù)，并將其贈(zèng)與不知情的黃某。在本案例中，胡某系偷盜取得，不享有票據(jù)權(quán)利；陳某屬于知情的惡意取得，不享有票據(jù)權(quán)利；黃某屬于因贈(zèng)與無償取得票據(jù)，其所享有的票據(jù)權(quán)利不得優(yōu)于前手(陳某)的權(quán)利，陳某不享有票據(jù)權(quán)利，故黃某也不享有取得票據(jù)享有票據(jù)權(quán)利的情形包括：①依法接受出票人簽發(fā)的票據(jù)；②依法接受背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)；③因稅收、繼承、贈(zèng)與依法無償取得票據(jù)。考點(diǎn)1:票據(jù)★★★除權(quán)判決有兩個(gè)主要效力：①確認(rèn)申請(qǐng)人是票據(jù)權(quán)利人；②宣告票據(jù)失去效力，即票據(jù)權(quán)考點(diǎn)1:票據(jù)★★★3)普通訴訟不被法律認(rèn)可的是()。A.掛失止付B.公示催告C.普通訴訟D.聲明作廢A.可以對(duì)未承兌的商業(yè)匯票申請(qǐng)掛失止付C.掛失止付是票據(jù)喪失后必須采取的措施D.掛失止付通知書不需要失票人簽章考點(diǎn)1:票據(jù)★★★票據(jù)的除外考點(diǎn)1:票據(jù)★★★票據(jù)權(quán)利時(shí)效是指票據(jù)權(quán)利在時(shí)效期間內(nèi)不行使，即引起4.票據(jù)權(quán)利時(shí)效適用情形2年6個(gè)月(1)持票人對(duì)支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個(gè)月(2)持票人對(duì)前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個(gè)月3個(gè)月持票人對(duì)前手的再追索權(quán)(被追索人清償后繼續(xù)對(duì)其前手進(jìn)行追索),自清償日或者被提起訴訟之日起3個(gè)月考點(diǎn)1:票據(jù)★★★考查角度—銀行匯票和商業(yè)匯票的票據(jù)權(quán)利時(shí)效、支票權(quán)利時(shí)效、追索權(quán)的權(quán)利時(shí)效。考點(diǎn)1:票據(jù)★★★A.2017年8月10日B.2017年11月10日C.2017年10月10日D.2017年6月10日考點(diǎn)1:票據(jù)★★★5.票據(jù)的責(zé)任1)票據(jù)責(zé)任的含義種情況：考點(diǎn)1:票據(jù)★★★2)提示付款3)付款人付款4)拒絕付款考點(diǎn)1:票據(jù)★★★5)獲得付款6)票據(jù)責(zé)任解除考點(diǎn)1:票據(jù)★★★考查角度—票據(jù)債務(wù)人承擔(dān)票據(jù)義務(wù)的情況C.簽發(fā)銀行本票的P銀行考點(diǎn)1:票據(jù)★★★類別首次追索(持票人的追索)(1)被拒絕付款的票據(jù)金額(2)票據(jù)金額自到期日或者提示付款日起至清償日止，按照中國人民銀行規(guī)定利率計(jì)算的利息(3)取得有關(guān)拒絕證明和發(fā)出通知書的費(fèi)用被追索人的再追索(1)已清償?shù)娜拷痤~(2)已清償金額自清償日起至再追索清償日止，按照中國人民銀行規(guī)定的利率計(jì)算的利息(3)發(fā)出通知書的費(fèi)用考點(diǎn)1:票據(jù)★★★考查角度—票據(jù)追索的具體內(nèi)容表述中，正確的是()?？键c(diǎn)1:票據(jù)★★★考點(diǎn)1:票據(jù)★★★C.自收到有關(guān)證明之日起3日內(nèi)D.自收到有關(guān)證明之日起10日內(nèi)考點(diǎn)1:票據(jù)★★★考點(diǎn)1:票據(jù)★★★(五)商業(yè)匯票考點(diǎn)1:票據(jù)★★★考查角度—商業(yè)匯票的付款人、承兌人?？键c(diǎn)1:票據(jù)★★★項(xiàng)目內(nèi)容出票人商業(yè)承兌匯票(1)出票人為在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織(2)可以由付款人簽發(fā)并承兌，也可以由收款人簽發(fā)交由付款人承兌銀行承兌匯票(1)出票人必須是在承兌銀行開立存款賬戶的法人以(2)應(yīng)由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人簽發(fā)記載事項(xiàng)紙質(zhì)商業(yè)匯票付款人名稱；⑤收款人名稱；⑥出票日期；⑦出票人簽章考點(diǎn)1:票據(jù)★★★項(xiàng)目內(nèi)容記載事項(xiàng)電子商業(yè)匯票電子商業(yè)匯票出票必須記載下列事項(xiàng)：①表明“電子商業(yè)承兌匯票”或“電子銀行承兌匯票”的字樣；②無條件支付的委托；③確定的金額；④出票人名稱；⑤付款人名稱；⑥收款人名稱；⑦出票日期；⑧票據(jù)到期日；⑨出票人簽章付款期限紙質(zhì)商業(yè)匯票最長不得超過6個(gè)月電子商業(yè)匯票自出票日至到期日不超過1年【例題1·多選2018】根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于商業(yè)匯票出票的表述中，正確的有()。A.商業(yè)承兌匯票可以由收款人簽發(fā)B.簽發(fā)銀行承兌匯票必須記載付款人名稱C.銀行承兌匯票應(yīng)當(dāng)由承兌銀行簽發(fā)D.商業(yè)承兌匯票可以由付款人簽發(fā)考點(diǎn)1:票據(jù)★★★考點(diǎn)1:票據(jù)★★★項(xiàng)目提示承兌(1)商業(yè)匯票的付款期限有定日付款、出票后定期付款、見票后定期付款三種形式。定日付款或者出票后定期付款的匯票，持票人應(yīng)當(dāng)在定期付款的匯票，持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起1個(gè)月內(nèi)提示承兌(2)匯票未按照規(guī)定期限提示承兌的，持票人喪失對(duì)其前手的追索權(quán)受理承兌付款人對(duì)向其提示承兌的匯票，應(yīng)當(dāng)自收到提示承兌的匯票之日起3日內(nèi)承兌或拒絕記載承兌事項(xiàng)(1)付款人承兌匯票的，應(yīng)當(dāng)在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章(2)見票后定期付款的匯票，應(yīng)當(dāng)在承兌時(shí)記載“付款日期”(3)匯票上未記載承兌日期的，應(yīng)當(dāng)以收到提示承兌的匯票之日起3日內(nèi)的最后一日為承兌日期考點(diǎn)1:票據(jù)★★★敲黑板易錯(cuò)易混點(diǎn)票據(jù)行為未記載出票日期的，票據(jù)無效未記載背書日期的，視為在票據(jù)到期日前背書未記載保證日期的，出票日期為保證日期考點(diǎn)1:票據(jù)★★★項(xiàng)目貼現(xiàn)條件商業(yè)匯票的持票人向銀行辦理貼現(xiàn)必須具備下列條件：(1)票據(jù)未到期(2)票據(jù)未記載“不得轉(zhuǎn)讓”事項(xiàng)(3)申請(qǐng)人是在銀行開立存款賬戶的企業(yè)法人以及其他組織(4)與出票人或者直接前手之間具有真實(shí)的商品交易關(guān)系貼現(xiàn)利息的計(jì)算貼現(xiàn)利息同城或電子匯票貼現(xiàn)利息=票面金額×日貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)日至匯票到期前1日的天數(shù)(算頭不算尾)異地紙質(zhì)匯票貼現(xiàn)利息=票面金額×日貼現(xiàn)率x(貼現(xiàn)日至匯票到期前1日的天數(shù)+3天)實(shí)付貼現(xiàn)金額實(shí)付貼現(xiàn)金額=票面金額-貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)的收款貼現(xiàn)銀行追索票款時(shí)可從申請(qǐng)人的存款賬戶直接收取票款考點(diǎn)1:票據(jù)★★★考點(diǎn)1:票據(jù)★★★5.商業(yè)匯票的提示付款通過票據(jù)市場基礎(chǔ)設(shè)施提示付款(1)承兌人應(yīng)當(dāng)在提示付款當(dāng)日進(jìn)行應(yīng)答或者委托其開戶行進(jìn)行應(yīng)答；未作出應(yīng)答的，視為拒絕付款(2)商業(yè)承兌匯票承兌人在提示付款當(dāng)日同意付款的，承兌人賬戶余額足夠支付票款的，承兌人開戶行應(yīng)當(dāng)代承兌人作出同意付款應(yīng)答，并于提示付款日向持票人付款；承兌人賬戶余額不足以支付票款的，視同承兌人拒絕付款通過開戶銀行委托收款或直接向付款人提示付款(1)超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行不予受理，但在作出說明后，承兌人或者付款人仍應(yīng)當(dāng)繼續(xù)對(duì)持票人承擔(dān)付款責(zé)任(2)商業(yè)承兌匯票的付款人開戶銀行收到通過委托收款寄來的匯票，將匯票留存并通知付款人。付款人收到開戶銀行的付款通知，應(yīng)在當(dāng)日通知銀行付款；付款人在接到通知日的次日起3日內(nèi)(遇法定休假日順延，下同)未通知銀行付款的，視同付款人承諾付款(3)紙質(zhì)銀行承兌匯票的承兌銀行應(yīng)于匯票到期日或到期日后的見票當(dāng)日支付票款考點(diǎn)1:票據(jù)★★★【例題2·單選2018】2017年12月13日，乙公司持一張匯票向承兌銀行P銀行提示付款，該匯票出票人為甲公司，金額為100萬元，到期日為2017年12月12日。已知12月13日，甲公司賬正確的是()。A.于12月18日向乙公司付款100萬元B.于12月13日拒絕付款，退回匯票C.于12月13日向乙公司付款100萬元D.于12月13日向乙公司付款10萬元申請(qǐng)申請(qǐng)考點(diǎn)1:票據(jù)★★★(見票即付)。出票銀行既是出票③交付收款人票據(jù)+解訖通知收款人票據(jù)票據(jù)出申請(qǐng)書解訖通知票代理付款銀行出票銀行代理付款銀行敲黑板A.趙某向張某支付購房款20萬元B.丙公司向劉某支付勞務(wù)費(fèi)15萬元C.孫某向戊公司支付裝修款15萬元D.甲公司向乙公司支付材料款20萬元考點(diǎn)1:票據(jù)★★★B.侯某填寫“銀行匯票申請(qǐng)書”考點(diǎn)1:票據(jù)★★★項(xiàng)目出票(1)申請(qǐng)人使用銀行匯票，應(yīng)向出票銀行填寫“銀行匯票申請(qǐng)書”。出票銀行受理銀行匯票申請(qǐng)書，收妥款項(xiàng)后簽發(fā)銀行匯票，并將銀行匯票和解訖通知一并交給申請(qǐng)人(2)簽發(fā)銀行匯票必須記載下列事項(xiàng)，否則票據(jù)無效：①表明“銀行匯票”的字樣；②無條件支付的承諾；③出票金額；④付款人名稱；⑤收款人名稱；⑥出票日期；⑦出票人簽章審查收款人受理銀行匯票時(shí)，應(yīng)審查下列事項(xiàng)：①銀行匯票和解訖通知是否齊全、匯票號(hào)碼和記載的內(nèi)容是否一致；②收款人是否確為本單位或本人；③銀行匯票是否在提示付款期限內(nèi)；④必須記載的事項(xiàng)是否齊全；⑤出票人簽章是否符合規(guī)定，大小寫出票金額是否一致⑥出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，更改的其他記載事項(xiàng)是否由原記載人簽章考點(diǎn)1:票據(jù)★★★項(xiàng)目填寫實(shí)際結(jié)算金額(1)收款人應(yīng)在出票金額以內(nèi)，根據(jù)實(shí)際需要的款項(xiàng)辦理結(jié)算，并將實(shí)際結(jié)算金額和多余金額準(zhǔn)確、清晰地填入銀行匯票和解訖通知的有關(guān)欄內(nèi)(2)實(shí)際結(jié)算金額低于出票金額的，其多余金額由出票銀行退交申請(qǐng)人；未填明實(shí)際結(jié)算金額和多余金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過出票金額的，銀行不予受理(3)實(shí)際結(jié)算金額一經(jīng)填寫不得更改，更改實(shí)際結(jié)算金額的銀行匯票無效背書(1)銀行匯票的背書轉(zhuǎn)讓以不超過出票金額的實(shí)際結(jié)算金額為準(zhǔn)(2)未填寫實(shí)際結(jié)算金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過出票金額的銀行匯票不得背書轉(zhuǎn)讓考點(diǎn)1:票據(jù)★★★項(xiàng)目提示付款(1)銀行匯票的提示付款期限自出票日起1個(gè)月。持票人超過付款期限提示付款的，代理付款人不予受理(2)持票人向銀行提示付款時(shí)，須同時(shí)提交銀行匯票和解訖通知，缺少任何一聯(lián)，銀行不予受理(3)持票人超過期限向代理付款銀行提示付款卻不獲付款的，須在票據(jù)權(quán)利時(shí)效內(nèi)向出票銀行作出說明，并提供本人身份證件或單位證明，持銀行匯票和解訖通知向出票銀行請(qǐng)求付款退票和喪失(1)申請(qǐng)人因銀行匯票超過付款提示期限或其他原因要求退款時(shí)，應(yīng)將銀行匯票和解訖通知同時(shí)提交到出票銀行。申請(qǐng)人缺少解訖通知要求退款的，出票銀行應(yīng)于銀行匯票提示付款期滿1個(gè)月后辦理(2)出票銀行對(duì)于轉(zhuǎn)賬銀行匯票的退款，只能轉(zhuǎn)入原申請(qǐng)人賬戶；對(duì)于符合規(guī)定填明“現(xiàn)金”字樣銀行匯票的退款，才能退付現(xiàn)金(3)銀行匯票喪失，失票人可以憑人民法院出具的其享有票據(jù)權(quán)利的證明，向出票銀行請(qǐng)求付款或退款考點(diǎn)1:票據(jù)★★★正確的是()?？键c(diǎn)1:票據(jù)★★★60萬元的銀行匯票。甲公司受理該匯票應(yīng)當(dāng)審查的內(nèi)容有()。A.銀行匯票和解訖通知是否齊全B.該銀行匯票是否在提示付款期內(nèi)C.收款人是否確為甲公司D.必須記載的事項(xiàng)是否齊全考點(diǎn)1:票據(jù)★★★票款+申請(qǐng)書票據(jù)考點(diǎn)1:票據(jù)★★★項(xiàng)目出票簽發(fā)銀行本票必須記載下列事項(xiàng)，否則票據(jù)無效：①表明“銀行本票”的字樣；②無條件支付的承諾；③確定的金額；④收款人名稱；⑤出票日期；⑥出票人簽章【提示】必須記載事項(xiàng)中無“付款人名稱”審查收款人受理銀行本票時(shí)，應(yīng)審查下列事項(xiàng)：①收款人是否確為本單位或本人；②銀行本票是否在提示付款期限內(nèi)；③必須記載的事項(xiàng)是否齊全；④出票人簽章是否符合規(guī)定，大小寫出票金額是否一致；⑤出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，更改的其他記載事項(xiàng)是否由原記載人簽章證明考點(diǎn)1:票據(jù)考點(diǎn)1:票據(jù)★★★項(xiàng)目付款(1)銀行本票見票即付(2)銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過2個(gè)月(3)本票的出票人在持票人提示見票時(shí)，必須承擔(dān)付款的責(zé)任(4)本票持票人未按照規(guī)定提示付款的，喪失對(duì)出票人以外的前手的追索權(quán)(5)持票人超過提示付款期限不獲付款的，在票據(jù)權(quán)利時(shí)效內(nèi)向出票銀行作出說明，并提供本人身份證件或單位證明，可持銀行本票向出票銀行請(qǐng)求付款(6)在銀行開立存款賬戶的持票人向開戶銀行提示付款時(shí)，應(yīng)在銀行本票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章，簽章須與預(yù)留銀行簽章相同，并將銀行本票、進(jìn)賬單送交開戶銀行。銀行審查無誤后辦理轉(zhuǎn)賬(7)未在銀行開立存款賬戶的個(gè)人持票人，憑注明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票向出票銀行支取現(xiàn)金的，應(yīng)在銀行本票背面簽章，記載本人身份證件名稱、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)，并交驗(yàn)本人身份證件及其復(fù)印件考點(diǎn)1:票據(jù)★★★項(xiàng)目退票和喪失(2)出票銀行對(duì)于在本行開立存款賬戶的申請(qǐng)人，只能將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入原申請(qǐng)人賬戶；對(duì)于現(xiàn)金銀行本票和未在本行開立存款賬戶的申請(qǐng)人，才能退付現(xiàn)金(3)銀行本票喪失，失票人可以憑人民法院出具的其享有票據(jù)權(quán)利的證明，向出票銀行請(qǐng)求付款或退款記載事項(xiàng)的有()。A.出票人簽章B.出票日期C.收款人名稱D.確定的金額考點(diǎn)1:票據(jù)★★★考點(diǎn)1:票據(jù)★★★在收票時(shí)應(yīng)當(dāng)審查的有()。D.收款人是否為乙公司考點(diǎn)1:票據(jù)★★★人或者持票人的票據(jù)(見票即付)。1)支票的概念人或者持票人的票據(jù)。支票的基本當(dāng)事人包括出票人(即存款人)、付款人(出票人的開戶銀行)和收款人。考點(diǎn)1:票據(jù)★★★2)支票的種類特點(diǎn)轉(zhuǎn)賬支取現(xiàn)金現(xiàn)金支票支票上印有“現(xiàn)金”字樣不可以可以轉(zhuǎn)賬支票支票上印有“轉(zhuǎn)賬”字樣可以不可以普通支票支票上未印有“現(xiàn)金”或“轉(zhuǎn)賬”字樣可以可以考點(diǎn)1:票據(jù)★★★3)適用范圍單位和個(gè)人在同一票據(jù)交換區(qū)域的各種款項(xiàng)結(jié)算，均可以使用支票。全國支票影像系統(tǒng)支持全國使用。②支票的業(yè)務(wù)流程A.現(xiàn)金支票B.轉(zhuǎn)賬支票C.普通支票D.劃線支票考點(diǎn)1:票據(jù)★★★1)支票的記載事項(xiàng)必須記載事項(xiàng)簽發(fā)支票必須記載下列事項(xiàng)，否則票據(jù)無效：①表明“支票”的字樣；②無條件支付的“委托”;③確定的金額；④付款人名稱；⑤出票日期；⑥出票人簽章【提示】必須記載事項(xiàng)中無“收款人名稱”相對(duì)記載事項(xiàng)①付款地：支票上未記載付款地的，付款人的營業(yè)場所為付款地；②出票地：支票上未記載出票地的，出票人的營業(yè)場所、住所或者經(jīng)常居住地為出票地考點(diǎn)1:票據(jù)★★★2)簽發(fā)支票的注意事項(xiàng)(1)由中國人民銀行處以票面金額5%但不低于1000元的罰款。C.200000×5%=10000元D.200000×2%=4000元A.轉(zhuǎn)賬支票提示付款日期為出票日起1個(gè)月B.出票人記載自己為收款人，提示付款不予受理C.支票未記載收款人名稱，可以提示付款D.現(xiàn)金支票僅限于收【提示1】簽發(fā)匯兌憑證必須記載下列事項(xiàng)：①表明“信匯”或“電匯”的字樣；②無條件支付的委托；③確定的金額；④收款人名稱；⑤匯款人名稱；⑥匯入地點(diǎn)、匯入行名稱；⑦匯出地點(diǎn)、匯出行名稱；⑧委托日期；⑨匯款人簽章。A.匯入銀行名稱B.確定的金額C.收款人名稱及賬號(hào)D.匯款人名稱及賬號(hào)考點(diǎn)3:委托收款★★★項(xiàng)目內(nèi)容程序(2)委托收款人辦理委托收款應(yīng)向銀行提交委托收款憑證和有關(guān)的債務(wù)證明(3)付款①以銀行為付款人的，銀行應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日將款項(xiàng)主動(dòng)支付給收款人②以單位為付款人的，銀行應(yīng)及時(shí)通知付款人，付款人應(yīng)于接到通知的當(dāng)日書面通知銀行付款。付款人未在接到通知的次日起3日內(nèi)通知銀行付款的，視同付款人同意付款，銀行應(yīng)于付款人接到通知日的次日起第4日上午開始營業(yè)時(shí)，將款項(xiàng)劃給收款人收款人發(fā)出未付款項(xiàng)通知書【提示2】付款人拒絕付款的，應(yīng)在3日內(nèi)出具拒絕證明考點(diǎn)3:委托收款★★★B.支票C.到期的債券D.到期的存單考點(diǎn)3:委托收款★★★信用卡借記卡人民幣卡外幣卡單位卡個(gè)人卡磁條卡轉(zhuǎn)賬卡(含儲(chǔ)蓄卡)專用卡儲(chǔ)值卡考點(diǎn)4:銀行卡★★銀行卡按幣種不同銀行卡按發(fā)行對(duì)象不同按信息載體不同考點(diǎn)4:銀行卡★★考查角度—銀行卡的分類【例題·單選2019、2016、2011】根據(jù)支付結(jié)算不正確的是()。C.按幣種分為人民幣卡和外幣卡D.按信息載體分為磁條卡和芯片卡考點(diǎn)4:銀行卡★★(1)申領(lǐng)信用卡，應(yīng)按規(guī)定填制申請(qǐng)表，連同有關(guān)資料一并送交發(fā)卡銀行。發(fā)卡銀行可根據(jù)(2)個(gè)人貸記卡申請(qǐng)的基本條件：①年滿18周歲，有固定職業(yè)和穩(wěn)定收入，工作單位和戶口在常住地的城鄉(xiāng)居民；②填寫申請(qǐng)表，并在持卡人處親筆簽字；③向發(fā)(3)持卡人在還清全部交易款項(xiàng)、透支本息和有關(guān)費(fèi)用后，可申請(qǐng)辦理銷戶。發(fā)卡行受理注考點(diǎn)4:銀行卡★★質(zhì)物；②向保證人追索透支款項(xiàng)；③通過司法機(jī)關(guān)的訴訟程序進(jìn)行追償。考點(diǎn)4:銀行卡★★現(xiàn)金額度內(nèi)資金不得辦理的是()。B.在銀行柜面提取現(xiàn)金C.在銀行ATM機(jī)上提取現(xiàn)金D.劃轉(zhuǎn)到其他信用卡考點(diǎn)4:銀行卡★★戶辦理的下列業(yè)務(wù)中，正確的是()。A.存入銷售收入8萬元B.從一般存款賬戶轉(zhuǎn)存銀行借款50萬元C.從基本存款賬戶轉(zhuǎn)存10萬元D.繳存現(xiàn)金6萬元考點(diǎn)4:銀行卡★★【例題3·單選2015】張某3月1日向銀行申請(qǐng)了一張貸記卡，6月1日取現(xiàn)2000元，對(duì)張某的A.張某取現(xiàn)2000元符合法律規(guī)定B.張某取現(xiàn)2000元可享受免息還款期D.張某取現(xiàn)2000元可享受最低還款額考點(diǎn)4:銀行卡★★C.須年滿18周歲D.應(yīng)有穩(wěn)定收入考點(diǎn)4:銀行卡★★(四)銀行卡收單考點(diǎn)4:銀行卡★★小旌筆記通俗地講就是持卡人在簽約商戶處刷卡消費(fèi)，收單機(jī)構(gòu)將持卡人刷卡消費(fèi)的資金在規(guī)定周期內(nèi)結(jié)算給商戶，并從中扣取一定比例的手續(xù)費(fèi)，下圖所示。銀行卡收單業(yè)務(wù)流程考點(diǎn)4:銀行卡★★許可、為實(shí)體特約商戶提供銀行卡受理并完成資金結(jié)算服務(wù)的支付機(jī)構(gòu)(如快錢、拉卡拉),以及獲得網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)許可、為網(wǎng)絡(luò)特約商戶提供銀行卡受理并完成支付寶、財(cái)付通)。規(guī)定，開展網(wǎng)絡(luò)商品交易等經(jīng)營活動(dòng)的自然人(如淘寶個(gè)人賣家)。考點(diǎn)4:銀行卡★★考查角度—特約商戶的含義考點(diǎn)4:銀行卡★★項(xiàng)目特約商戶管理(2)特約商戶的收單銀行結(jié)算賬戶應(yīng)當(dāng)為其同名單位銀行結(jié)算賬戶，或其指定自然人的，可使用其同名個(gè)人銀行結(jié)算賬戶作為收單銀行結(jié)算賬戶(3)收單機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)實(shí)體特約商戶收單業(yè)務(wù)進(jìn)行本地化經(jīng)營和管理，不得跨省考點(diǎn)4:銀行卡★★項(xiàng)目業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理(1)收單機(jī)構(gòu)應(yīng)建立特約商戶檢查制度、資金結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)管理制度、收單交易風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測系統(tǒng)以及特約商戶收單銀行結(jié)算賬戶設(shè)置和變更審核制度等(2)收單機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)體特約商戶、網(wǎng)絡(luò)特約商戶分別進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高的特約商戶，收單機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)其開通的受理卡種和交易類型進(jìn)行限制，并采取強(qiáng)化交易監(jiān)測、設(shè)置交易限額、延遲結(jié)算、增加檢查頻率、建立特約商戶風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等措施(3)收單機(jī)構(gòu)應(yīng)按協(xié)議約定及時(shí)將交易資金結(jié)算到特約商戶的收單銀行結(jié)算賬戶，資金結(jié)算時(shí)限最遲不得超過持卡人確認(rèn)可直接向特約商戶付款的支付指令生效日后30個(gè)自然日，因涉嫌違法違規(guī)等風(fēng)險(xiǎn)交易需延遲結(jié)算的除外(4)發(fā)現(xiàn)特約商戶發(fā)生疑似銀行卡套現(xiàn)、洗錢、欺詐、移機(jī)、留存或泄露持卡人賬戶信息等風(fēng)險(xiǎn)事件的，應(yīng)當(dāng)對(duì)特約商戶采取延遲資金結(jié)算、端(關(guān)閉網(wǎng)絡(luò)支付接口)等措施，并承擔(dān)因未采取措施導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)損失責(zé)任考點(diǎn)4:銀行卡★★管理的表述中，正確的有()。B.對(duì)特約商戶實(shí)行實(shí)名制管理考點(diǎn)4:銀行卡★★A.建立資金結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)管理制度C.建立對(duì)特約商戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)制度D.建立特約商戶收單銀行變更審核制度考點(diǎn)4:銀行卡★★(1)收單機(jī)構(gòu)向商戶收取的收單服務(wù)費(fèi)實(shí)行市場調(diào)節(jié)價(jià)，由收單機(jī)構(gòu)與商戶協(xié)商確定(2)發(fā)卡機(jī)構(gòu)收取的發(fā)卡行服務(wù)費(fèi)不區(qū)分商戶類別，實(shí)行政府指導(dǎo)價(jià)、上限管理。(3)對(duì)非營利性的醫(yī)療機(jī)構(gòu)、教育機(jī)構(gòu)、社會(huì)福利機(jī)構(gòu)、養(yǎng)老機(jī)構(gòu)、慈善機(jī)構(gòu)刷卡交考點(diǎn)5:銀行電子支付★企業(yè)網(wǎng)上銀行按主要服務(wù)對(duì)象分類按經(jīng)營組織分類純網(wǎng)上銀行④批量支付①賬戶信息查詢B2B指的是企業(yè)與企業(yè)之間進(jìn)行的電子商務(wù)活動(dòng)B2C指的是企業(yè)與消費(fèi)者之問進(jìn)行的在線或零售商業(yè)活動(dòng)考點(diǎn)5:銀行電子支付★網(wǎng)上銀行的考點(diǎn)5:銀行電子支付★考查角度—網(wǎng)上銀行的主要功能不正確的是()。B.查詢銀行卡的人民幣余額C.查詢信用卡網(wǎng)上支付記錄D.網(wǎng)上購物電子支付考點(diǎn)5:銀行電子支付★項(xiàng)目業(yè)務(wù)資質(zhì)支付機(jī)構(gòu)向客戶提供基于條碼技術(shù)付款服務(wù)的，應(yīng)當(dāng)取得網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)許可；支付機(jī)構(gòu)為實(shí)體特約商戶和網(wǎng)絡(luò)特約商戶提供條碼支付收單服務(wù)的，應(yīng)當(dāng)分別取得銀行卡收單業(yè)務(wù)許可和網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)許可交易驗(yàn)證條碼支付業(yè)務(wù)可以組合選用下列三種要素進(jìn)行交易驗(yàn)證：①僅客戶本人知悉的要素，如靜態(tài)密碼等；②僅客戶本人持有并特有的，不可復(fù)制或者不可重復(fù)利用的要素，如經(jīng)過安全認(rèn)證的數(shù)字證書、電子簽名，以及通過安全渠道生成和傳輸?shù)囊淮涡悦艽a等；③客戶本人生物特征要素，如指紋等銀行、支付機(jī)構(gòu)提供收款掃碼服務(wù)的，應(yīng)使用動(dòng)態(tài)條碼，設(shè)置條碼有效期、使用次數(shù)等方式，防止條碼被重復(fù)使用導(dǎo)致重復(fù)扣款，確保條碼真實(shí)有效考點(diǎn)5:銀行電子支付★項(xiàng)目商戶管理銀行、支付機(jī)構(gòu)拓展特約商戶應(yīng)落實(shí)實(shí)名制規(guī)定，嚴(yán)格審核特約商戶的營業(yè)執(zhí)照等證明文件，以及法定代表人或負(fù)責(zé)人的有效身份證件等申請(qǐng)材料，確認(rèn)申請(qǐng)材料的真實(shí)性、完整性、有效性，并留存申請(qǐng)材料的影印件或復(fù)印件風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高的特約商戶，應(yīng)采用強(qiáng)化交易檢測、建立特約商戶風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、延遲清算等風(fēng)險(xiǎn)管理措施(一)支付機(jī)構(gòu)的概念③銀行卡收單；(二)支付服務(wù)的種類考點(diǎn)2:網(wǎng)絡(luò)支付★依法取得《支付業(yè)務(wù)許可證》,獲準(zhǔn)辦理互聯(lián)網(wǎng)支付、移動(dòng)電話支付、固定電話支付、數(shù)字電視支付等網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)的支付機(jī)構(gòu)可以辦理網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)。項(xiàng)目支付機(jī)構(gòu)目前從事網(wǎng)絡(luò)支付的支付機(jī)構(gòu)主要有金融型支付企業(yè)和互聯(lián)網(wǎng)支付企業(yè)兩類。金融型支付企業(yè)是獨(dú)立第三方支付模式，其不負(fù)有擔(dān)保功能，僅僅為用戶提供支付品和支付系統(tǒng)解決方案，側(cè)重行業(yè)需求和開拓行業(yè)應(yīng)用，是立足于企業(yè)端的金融型支付企業(yè)(如銀聯(lián)商務(wù)、快錢、拉卡拉等);互聯(lián)網(wǎng)支付企業(yè)是依托于自有的電子商務(wù)網(wǎng)站并提供擔(dān)保功能的第三方支付模式，以在線支付為主，是立足于個(gè)人消費(fèi)者端的互聯(lián)網(wǎng)型支付企業(yè)(如支付寶、財(cái)付通等)考點(diǎn)2:網(wǎng)絡(luò)支付★考點(diǎn)2:網(wǎng)絡(luò)支付★項(xiàng)目支付賬戶(1)支付機(jī)構(gòu)為單位開立支付賬戶，應(yīng)當(dāng)參照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，要求單位提供相關(guān)證明文件，并自主或者委托合作機(jī)構(gòu)以面對(duì)面的方式核實(shí)客戶身份，或者以非面對(duì)面方式通過至少3個(gè)合法安全的外部渠道對(duì)單位基本信息進(jìn)行多重交叉驗(yàn)證(2)支付機(jī)構(gòu)可以為個(gè)人客戶開立I類、Ⅱ類、Ⅲ類支付賬戶：①以非面對(duì)面方式通過至少一個(gè)合法安全的外部渠道進(jìn)行身份基本信息驗(yàn)證，且首次在該支付機(jī)構(gòu)開立支付賬戶的個(gè)人客戶，可以開立I類支付賬戶，賬戶余額可用于消費(fèi)和轉(zhuǎn)賬，余額付款交易自賬戶開立起累計(jì)不超過1000元②自主或委托合作機(jī)構(gòu)以面對(duì)面方式核實(shí)身份的個(gè)人客戶或者以非面對(duì)面方式通過至少三個(gè)合法安全的外部渠道進(jìn)行身份基本信息多重交叉驗(yàn)證的個(gè)人客戶，可以開立Ⅱ類支付賬戶，賬戶余額可用于消費(fèi)和轉(zhuǎn)賬，所有支付賬戶的余額付款交易年累計(jì)不超過10萬元③以面對(duì)面方式核實(shí)身份的個(gè)人客戶或以非面對(duì)面方式通過至少五個(gè)合法安全的外部渠道進(jìn)行身份基本信息多重交叉驗(yàn)證的個(gè)人客戶，可以開立Ⅲ類支付賬戶，賬戶余額可以用于消費(fèi)、轉(zhuǎn)賬以及購買投資理財(cái)?shù)冉鹑陬惍a(chǎn)品，所有支付賬戶的余額付款交易年累計(jì)不超過20萬元【提示】客戶身份基本信息外部驗(yàn)證渠道包括但不限于政府部門數(shù)據(jù)庫、商業(yè)銀行信息系統(tǒng)、商業(yè)化數(shù)據(jù)庫等。其中，通過商業(yè)銀行驗(yàn)證個(gè)人客戶身份基本信息的，應(yīng)為I類銀行賬戶或信用卡考點(diǎn)3:預(yù)付卡★★項(xiàng)目預(yù)付卡的性質(zhì)預(yù)付卡的限額①單張記名預(yù)付卡資金限額不得超過5000元②單張不記名預(yù)付卡資金限額不得超過1000元預(yù)付卡的期限②除另有規(guī)定外，不記名預(yù)付卡不掛失、不可贖回；不記名預(yù)付卡有效期不得低于3年，超過有效期尚有資金余額的，可通過延期、激活、換卡等方式繼續(xù)使用考點(diǎn)3:預(yù)付卡★★項(xiàng)目預(yù)付卡的辦理向發(fā)卡機(jī)構(gòu)提供有效身份證件。發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)?shù)怯浬矸莼拘畔ⅲ⒘舸嬗行矸葑C件的復(fù)印件或影印件②使用實(shí)名購買預(yù)付卡的，發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)?shù)怯涃徔ㄈ诵彰騿挝幻Q、單位經(jīng)辦人姓名、有效身份證件名稱和號(hào)碼、聯(lián)系方式、購卡數(shù)量、購卡日期、購卡總金額、預(yù)付卡卡號(hào)及金額等信息③單位一次性購卡5000元以上、個(gè)人一次性購卡5萬元以上的，應(yīng)當(dāng)通過轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金結(jié)算方式購買，不得使用現(xiàn)金④購卡人不得使用信用卡購買預(yù)付卡考點(diǎn)3:預(yù)付卡★★項(xiàng)目預(yù)付卡的充值①預(yù)付卡只能通過現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行充值，不得使用信②一次性充值金額5000元以上的，不得使用③單張預(yù)付卡同日累計(jì)現(xiàn)金充值在200元以下的，可通過自助充值終端、銷售合作機(jī)構(gòu)代理等方式充值預(yù)付卡的使用于購買、交換非本發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)行的預(yù)付卡、單一行業(yè)卡及其他商業(yè)預(yù)付卡或向其充值②預(yù)付卡內(nèi)資金不得向銀行賬戶或向非本發(fā)卡機(jī)構(gòu)開立的網(wǎng)絡(luò)支付賬戶轉(zhuǎn)移預(yù)付卡的贖回①記名預(yù)付卡可在購卡3個(gè)月后辦理贖回②單位購買的記名預(yù)付卡，只能由單位辦理贖回考點(diǎn)3:預(yù)付卡★★項(xiàng)目單張卡資金限額不得超過1000元可否掛失可掛失不掛失可否贖回可在購卡3個(gè)月后辦理贖回不可贖回有效期不得設(shè)置有效期有效