風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727課件

風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務7272023/10/4風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務7272023/8/1

三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務起草動因出臺意義、過程貸款新規(guī)核心要義信貸流程貸款申請和盡職調查貸款審查和審批風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727

三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務起草動因風險管理部三個辦法一2起草動因（一）目前商業(yè)銀行信貸業(yè)務管理中普遍存在一些問題（二）對目前貸款監(jiān)管法規(guī)和政策進行系統(tǒng)化調整與完善風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727起草動因（一）目前商業(yè)銀行信貸業(yè)務管理中普遍存在一些問題風險3起草動因（一）貸款挪用現象普遍信貸資金被挪用，進入股市房市2007年銀行資金進入股市事件2005年內蒙電力貸款挪用：資金池信貸資金入市是引發(fā)金融風險乃至金融危機的重要誘因2008年國際金融危機風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727起草動因（一）貸款挪用現象普遍風險管理部三個辦法一個指引與信4起草動因（二）過度授信問題突出壘大戶問題集團客戶貸款風險指標超標

違反15%10%的監(jiān)管要求為貸款閑置以及貸款挪用提供條件風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727起草動因（二）過度授信問題突出風險管理部三個辦法一個指引與信5起草動因（三）合同管理形同虛設非常重要經濟學和中法學中的契約：合同是法律責任厘定的唯一依據合同研制水平不高，缺乏差異化管理是我國銀行業(yè)權益得不到保護的重要原因風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727起草動因（三）合同管理形同虛設風險管理部三個辦法一個指引與信6起草動因（四）貸后管理軟弱物理傳統(tǒng)上重視貸前、貸中審查，貸后管理普遍乏力貸款支付管理缺乏是突出問題借到錢就隨意使用貸放合一貸款只是資金使用權的讓渡風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727起草動因（四）貸后管理軟弱物理風險管理部三個辦法一個指引與信7起草動因（五）“四假”騙貸現象堪憂假交易假按揭假注資假權證風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727起草動因（五）“四假”騙貸現象堪憂風險管理部三個辦法一個指引8出臺意義強調“合同約束”和“協議管理”，促使貸款進入實體經濟，抵御危機強化貸款風險管控，保護廣大金融消費者的合法權益，維護金融體系安全和穩(wěn)健運行順應國際金融監(jiān)管不斷強化的趨勢，提高銀行監(jiān)管的有效性風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727出臺意義強調“合同約束”和“協議管理”，促使貸款進入實體經濟9出臺過程（一）第一階段啟動階段（2007年7月-8月）一部牽頭，法規(guī)部、國際部及工行、建行、交行參加第二階段起草階段（2007年8月-12月）第三階段出國考察階段（2007年12月-08年1月）匯豐、花旗、渣打、德意志、富國、美國銀行充分吸取國際經驗風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727出臺過程（一）第一階段啟動階段（2007年7月-8月）風10出臺過程（二）第四階段征求意見階段（2008年1月-4月）第五階段法律審查階段（2008年5月-6月）是否與上位法相沖突，條文表述是否符合法律規(guī)范第六階段修訂完善階段（2008年6月-9月）第七階段報批并頒布實施階段（2008年10月至今）風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727出臺過程（二）第四階段征求意見階段（2008年1月-4月11三個辦法一個指引主要內容《固定資產貸款管理暫行辦法》定義國家統(tǒng)計局--50萬元以上《流動資金資產貸款管理暫行辦法》定義日常生產經營《個人貸款管理暫行辦法》定義個人消費、生產經營《項目融資業(yè)務指引》定義貸款特征與《固定資產貸款管理辦法》緊密相聯。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727三個辦法一個指引主要內容《固定資產貸款管理暫行辦法》風險管理12三個辦法一個指引主要內容三個辦法包括總則受理與調查風險評價與審批合同簽訂（協議與發(fā)放）-個貸發(fā)放與支付（支付管理）-個貸貸后管理法律責任附則風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727三個辦法一個指引主要內容三個辦法包括風險管理部三個辦法一個指13核心要義“三個辦法一個指引”盡管包括四個文件，但其核心要義是完全一致的，其思想精髓是完全相同的?？偟膩碚f，貸款新規(guī)的核心要義體現在七個方面風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727核心要義“三個辦法一個指引”盡管包括四個文件，但其核心要義是14貸款新規(guī)的7個要義全流程管理原則誠信申貸原則協議承諾原則貸放分控原則實貸實付原則貸后管理原則罰則約束原則風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727貸款新規(guī)的7個要義全流程管理原則風險管理部三個辦法一個指引與15全流程管理原則固定資產貸款、流動資金貸款及個人貸款，均經過從借款人申請貸款到貸款業(yè)務結束的過程。全流程貸款管理強調要將有效的信貸風險管理行為貫穿到上述貸款生命周期中的每一個環(huán)節(jié)。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727全流程管理原則固定資產貸款、流動資金貸款及個人貸款，均經過從16誠信申貸原則一方面，借款人恪守誠實守信原則，按照貸款人要求的具體方式和內容提供貸款申請材料，并且承諾所提供材料是真實、完整、有效的另一方面，借款人應證明其設立合法、經營管理合規(guī)合法、信用記錄良好、貸款用途明確合法以及還款來源明確合法等。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727誠信申貸原則一方面，借款人恪守誠實守信原則，按照貸款人要求的17協議承諾原則“協議承諾”原則要求銀行業(yè)金融機構作為貸款人應與借款人乃至其他相關各方通過簽訂完備的貸款合同等協議文件，規(guī)范各方有關行為，明確各方權利義務，調整各方法律關系，追究各方法律責任。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727協議承諾原則“協議承諾”原則要求銀行業(yè)金融機構作為貸款人應與18第19頁協議承諾（一）協議承諾原則貸款新規(guī)對貸款合同管理提出了以協議承諾原則為核心要義的監(jiān)管要求，旨在引導和推動銀行業(yè)金融機構加快建立健全貸款合同管理體系，切實維護自身權益。協議承諾原則的含義：為解決傳統(tǒng)信貸業(yè)務實踐中，在無明確合同依據情況下，貸款人因與借款人具有同等法律地位，而無法追究借款人提供虛假信息的責任、維護自身權益的問題，貸款新規(guī)中專門明確了“協議承諾”原則。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第19頁協議承諾（一）協議承諾原則風險管理部三個辦法一個指引19第20頁協議承諾（二）“協議承諾”原則要求借貸雙方及擔保人等相關方制定周密完備的貸款合同、擔保合同等協議文件，以明確各方權利義務、規(guī)范各方有關行為，實現調整各方法律關系，落實法律責任的目的?！皡f議承諾”要求貸款合同等協議要涵蓋過去不曾包括的借款人或其他相關方面的一些事先承諾性的內容，使之成為調整貸款各方法律關系的依據。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第20頁協議承諾（二）“協議承諾”原則要求借貸雙方及擔保人等20第21頁協議承諾（三）協議承諾原則在貸款合同中的體現：要求借款人通過簽訂貸款合同等協議文件承諾申貸材料信息的真實有效在盡職調查前提下，應在貸款合同等協議文件中要求借款人等當事人簽訂承諾性質的條款，自我聲明其提供的材料和信息真實有效，否則須承擔相應違約責任，這可以大大降低借款人提供虛假材料和信息的可能性。要求借款人通過簽訂貸款合同等協議文件承諾貸款真實用途為了保證信貸資金安全收回，貸款人具有了解和掌握貸款資金用途的權利，借款人也具有真實告知貸款人借款用途的義務，這是我國有關法律法規(guī)的基本要求，也是國際銀行業(yè)的通行慣例。只有要求借款人在貸款合同中明確約定貸款真實用途才能賦予貸款人法律武器，去對抗事后可能產生的貸款被挪用問題，對借款人產生真正強大的約束力。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第21頁協議承諾（三）協議承諾原則在貸款合同中的體現：風險管21第22頁協議承諾（四）協議承諾原則在貸款合同中的體現要求借款人通過簽訂貸款合同等協議文件承諾貸款資金的支付方式.貸款人應與借款人在貸款合同中明確約定貸款支付的相關事項，例如，是采取貸款人受托支付還是借款人自主支付，是否設立專門的賬戶等等。這樣也為貸款人實施有關支付操作和管理提供了法律保障或法律授權。要求借貸雙方通過簽訂貸款合同等協議文件承諾各方的權利義務.過去借貸雙方的權利義務發(fā)生了一定變化，如新增各種承諾事項，貸款支付方式約定條件下的借貸雙方的行為與責任，重大事項提前告知等等，都必須通過合同反映和實現。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第22頁協議承諾（四）協議承諾原則在貸款合同中的體現風險管理22貸放分控原則“貸放分控”是指商業(yè)銀行將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立業(yè)務環(huán)節(jié)，分別管理和控制，從而改變我國銀行業(yè)傳統(tǒng)信貸業(yè)務操作中貸款審批與貸款發(fā)放不分的弊端，以達到降低信貸業(yè)務操作風險的目的。貸放分控的要義是貸款審批通過不等于放款。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727貸放分控原則風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務72723實貸實付原則實貸實付是指銀行業(yè)金融機構根據貸款項目進度和有效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金時，根據借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金通過貸款人受托支付等方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。其關鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途，減少貸款挪用的風險。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727實貸實付原則實貸實付是指銀行業(yè)金融機構根據貸款項目進度和有風24第25頁受托支付（一）貸款人受托支付貸款人受托支付的含義：貸款人在確認借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第25頁受托支付（一）貸款人受托支付風險管理部三個辦法一個指25借款人自主支付借款人自主支付含義借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727借款人自主支付借款人自主支付含義風險管理部三個辦法一個指引與26第27頁受托支付（二）

受托支付是實貸實付原則的主要體現方式，最能體現實貸實付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。同時，貸款人受托支付也有利于保護借款人權益，借款人可以在需要資金時才申請?zhí)峥?，無須因貸款資金在賬戶閑置而支付額外的貸款利息，減少了經營成本。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第27頁受托支付（二）受托支付是實貸實付原則的主要體現27第28頁受托支付（三）法規(guī)要求之一堅持貸款人受托支付為主、借款人自主支付為輔的原則貸款新規(guī)確立了兩種貸款支付方式，即貸款人受托支付方式和借款人自主支付方式對貸款資金的發(fā)放和支付進行管理與控制。其中，受托支付是貸款支付的基本做法，自主支付是貸款支付的輔助做法。在貸款人受托支付方式下，借款人交易對象是指與借款人在商品、服務、資金等各類交易合同項下的交易對象。貸款人認為有必要的，可與借款人協商確定專門的貸款發(fā)放賬戶，并通過該賬戶發(fā)放和支付貸款。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第28頁受托支付（三）法規(guī)要求之一風險管理部三個辦法一個指引28第29頁受托支付（四）條文依據《固定資產貸款管理暫行辦法》第二十四條規(guī)定：“貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制?！钡诙龡l規(guī)定：“合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付可以通過該賬戶辦理?！薄俄椖咳谫Y業(yè)務指引》第十六條規(guī)定：“貸款人應當按照《固定資產貸款管理暫行辦法》關于貸款發(fā)放與支付的有關規(guī)定，對貸款資金的支付實施管理和控制，必要時可以與借款人在借款合同中約定專門的貸款發(fā)放賬戶?！憋L險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第29頁受托支付（四）條文依據風險管理部三個辦法一個指引與信29第30頁受托支付（五）法規(guī)要求之二明確受托支付的條件條文依據固定資產貸款管理暫行辦法》第二十五條規(guī)定：“單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式?！薄吨袊y監(jiān)會辦公廳關于嚴格執(zhí)行<固定資產貸款管理暫行辦法>、<流動資金貸款管理暫行辦法>和<項目融資業(yè)務指引>的通知》：“對于固定資產貸款，在風險可控的前提下，單筆支付金額小于50萬元人民幣的，可采取借款人自主支付方式?！憋L險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第30頁受托支付（五）法規(guī)要求之二風險管理部三個辦法一個指引30第31頁受托支付（六）法規(guī)要求之三規(guī)范受托支付的審核要件在貸款人受托支付方式下，由于貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手前，貸款人應確認借款人符合貸款發(fā)放條件，且其支付對象符合借款合同約定用途，支付事項與其提交的交易合同等相關資料一致。采用貸款人受托支付方式的，借款人應提交合同約定的交易資料供貸款人審核。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第31頁受托支付（六）法規(guī)要求之三風險管理部三個辦法一個指引31第32頁受托支付（七）法規(guī)之四規(guī)范受托支付的審核要件對符合有關法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，并經貸款人審查符合貸款條件的用于置換固定資產投資項目現有負債的固定資產貸款，貸款人應要求借款人提供相關負債資金確實用于固定資產投資項目投入的有效證明材料，貸款資金原則上應通過借款人賬戶支付給債權人。對于投資額大、技術復雜，按照項目進度分期付款的固定資產投資項目，貸款人一般應要求借款人提供有監(jiān)理、評估、質檢等第三方機構參與簽署的確認項目進度和質量的書面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方機構共同簽署的單據等。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第32頁受托支付（七）法規(guī)之四風險管理部三個辦法一個指引與信32第33頁受托支付（八）條文依據（一）《固定資產貸款管理暫行辦法》第二十六條規(guī)定：“采用貸款人受托支付的，貸款人應在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象，并應做好有關細節(jié)的認定記錄?！薄俄椖咳谫Y業(yè)務指引》第十六條規(guī)定：“采用貸款人受托支付方式的，貸款人在必要時可以要求借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建造或者工程建設進度，并根據出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款支付?！憋L險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第33頁受托支付（八）條文依據（一）風險管理部三個辦法一個指33案例分析

**城市建設投資有限公司，以其建設集團名義從兩家股份制銀行獲取20億元流動資金貸款，期限分別為1年和2年，其中13.2億元用在了土地開發(fā)等與貸款名義用途無關的項目。兩筆貸款均為信用貸款，僅有鎮(zhèn)財政部門提供了“擔保函”。在貸款發(fā)放后，其中13.2億元撥付到該鎮(zhèn)所屬11個村的村委會賬戶，用于拆遷費用。此后，資金被轉入了該公司和**資產經營公司（此兩公司為一套人馬兩塊牌子）名下。這些資金被挪用于四個方面，分別是**項目土地開發(fā)資金、水產品養(yǎng)殖安置基地動遷款、**商務中心及市政配套項目工程款，出借給**集團股份有限公司用于競買**項目土地使用權。點評：相關銀行在向該集團公司客戶發(fā)放貸款的過程中，巨額貸款資金被挪用到土地開發(fā)等用途。但如果采用貸款新規(guī)提出的實貸實付方式，上述問題將得到有效遏制。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727案例分析**城市建設投資有限公司，以其建設集團名34貸后管理原則貸后管理是指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放以后所開展的所有信貸風險管理工作。貸款新規(guī)在沿襲商業(yè)銀行傳統(tǒng)貸后管理方式的同時，突出強調以下方面的新要求：監(jiān)督貸款資金按用途使用；對借款人賬戶進行監(jiān)控；強調借款合同的相關約定對貸后管理工作的指導性和約束性；明確了貸款人按照監(jiān)管要求進行貸后管理的法律責任。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727貸后管理原則貸后管理是指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放以后所開展的所有風35罰則約束原則罰則約束原則，就是指監(jiān)管部門對商業(yè)銀行執(zhí)行貸款新規(guī)的行為進行嚴格監(jiān)管，對于明顯違反貸款新規(guī)的商業(yè)銀行，監(jiān)管部門將利用市場準入、現場檢查、非現場監(jiān)管等手段給予處罰，以保障辦法的執(zhí)行力?！吨腥A人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》監(jiān)管措施：停止開辦新業(yè)務、限制分紅、紀律處罰、罰款等風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727罰則約束原則罰則約束原則，就是指監(jiān)管部門對商業(yè)銀行執(zhí)行貸款風36貸款新規(guī)基本信貸流程

貸款申請受理與調查風險評價貸款審批合同簽訂貸款發(fā)放貸款支付貸后檢查回收與處置風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727貸款新規(guī)基本信貸流程 貸款申請受理與調查風險評價貸款審批合37第38頁貸款申請和盡職調查

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3貸款申請盡職調查流動資金貸款需求量的測算風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第38頁貸款申請和盡職調查123貸款申請盡職調查流動資38第39頁貸款申請基本含義基本內容法規(guī)要求操作流程風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第39頁貸款申請基本含義風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務39第40頁貸款申請——基本含義貸款申請，是指借款人根據自身資金需求，向貸款人提出貸款請求，并提供貸款人要求的必要材料，貸款人根據借款人申請、相關資料及掌握的信息，對借款人是否符合國家法規(guī)和銀行授信政策的資格要求與基本條件作出判斷，并據以決定是否受理貸款申請的過程。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第40頁貸款申請——基本含義貸款申請，是指借款人根據自身資金40貸款申請基本內容借款人名稱企業(yè)性質經營范圍申請貸款種類、期限、金額、方式貸款用途用款計劃還款計劃風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727貸款申請基本內容借款人名稱風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)41第42頁貸款申請——法規(guī)要求風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第42頁貸款申請——法規(guī)要求風險管理部三個辦法一個指引與信貸42第43頁貸款申請——操作流程風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第43頁貸款申請——操作流程風險管理部三個辦法一個指引與信貸43第44頁盡職調查基本含義現實意義法規(guī)要求重點環(huán)節(jié)操作規(guī)程調查報告的寫作要點風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第44頁盡職調查基本含義風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務44第45頁盡職調查——基本含義盡職調查是指銀行業(yè)金融機構業(yè)務人員通過現場調研和其他渠道盡可能地獲取、核實、分析研究有關借款人及有關信貸業(yè)務、擔保等方面的情況，揭示和評估信貸業(yè)務可能存在的風險并提出應對措施，為貸款決策提供依據。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第45頁盡職調查——基本含義盡職調查是指銀行業(yè)金融機構業(yè)務人45第46頁盡職調查——現實意義風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第46頁盡職調查——現實意義風險管理部三個辦法一個指引與信貸46第47頁盡職調查——法規(guī)要求基本要求：勤勉盡責地履行調查義務，盡可能掌握借款人及業(yè)務的各方面情況，揭示分析潛在的風險因素。盡職調查必須遵循真實、準確、完整、有效的原則，通過各種途徑開展調查工作，全面掌握客戶及項目信息。工作成果是否合格也應以此標準進行衡量。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第47頁盡職調查——法規(guī)要求基本要求：勤勉盡責地履行調查義務47第48頁盡職調查——重點環(huán)節(jié)風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第48頁盡職調查——重點環(huán)節(jié)風險管理部三個辦法一個指引與信貸48第49頁盡職調查——操作規(guī)程風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第49頁盡職調查——操作規(guī)程風險管理部三個辦法一個指引與信貸49第50頁盡職調查——調查報告寫作要點風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第50頁盡職調查——調查報告寫作要點風險管理部三個辦法一個指50第51頁流動資金貸款需求量的測算基本含義現實意義法規(guī)要求重點環(huán)節(jié)一般程序風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第51頁流動資金貸款需求量的測算基本含義風險管理部三個辦法一51第52頁流動資金貸款需求量的測算——基本含義流動資金貸款需求量測算是指根據企業(yè)生產經營的特點，科學合理地測定企業(yè)流動資金占用額，并以此為基礎，確定不同時期流動資金貸款的合理需求額，以提高資金使用效率，確保資金合理使用。流動資金貸款需求量應基于借款人日常生產經營所需營運資金與現有流動資金的差額（即流動資金缺口）確定。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第52頁流動資金貸款需求量的測算——基本含義流動資金貸款需求52第53頁流動資金貸款需求量的測算——現實意義風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第53頁流動資金貸款需求量的測算——現實意義風險管理部三個辦53第54頁流動資金貸款需求量的測算——法規(guī)要求風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第54頁流動資金貸款需求量的測算——法規(guī)要求風險管理部三個辦54第55頁流動資金貸款需求量的測算——重點環(huán)節(jié)風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第55頁流動資金貸款需求量的測算——重點環(huán)節(jié)風險管理部三個辦55第56頁流動資金貸款需求量的測算——一般程序注：《流動資金貸款管理暫行辦法》后附流動資金貸款需求量的測算參考方法風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第56頁流動資金貸款需求量的測算——一般程序注：《流動資金貸56貸款審查審批風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727貸款審查審批風險管理部三個辦法一個指引與57決策依據審批決策正確的主要依據：審批的貸款業(yè)務合法合規(guī)貸款業(yè)務復合行內信貸政策審批業(yè)務程序合規(guī)授信方案各基本要素合理還款來源穩(wěn)定可靠風險管理措施可控風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727決策依據審批決策正確的主要依據：風險管理部三個辦法一個指引與58法規(guī)的原則性要求條文要求：1、《固定資產貸款管理暫行辦法》第十四條規(guī)定：“貸款人應按照審貸分離、分級審批的原則，規(guī)范固定資產貸款審批流程，明確貸款審批權限，確保審批人員按照授權獨立審批貸款?！憋L險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727法規(guī)的原則性要求條文要求：風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)59條文要求：2、《流動資金貸款管理暫行辦法》第十七條規(guī)定：“貸款人應建立健全內部審批授權與轉授權機制。審批人員應在授權范圍內按規(guī)定流程審批貸款，不得越權審批。”法規(guī)的原則性要求風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727條文要求：法規(guī)的原則性要求風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)60條文要求：3、《個人貸款管理暫行辦法》第二十條規(guī)定：“貸款人應根據審慎性原則，完善授權管理制度，規(guī)范審批操作流程，明確貸款審批權限，實行審貸分離和授權審批，確保貸款審批人員按照授權獨立審批貸款?！狈ㄒ?guī)的原則性要求風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727條文要求：法規(guī)的原則性要求風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)61審查審批的制度性保障完善授權規(guī)范流程審貸分離分級審批獨立審批風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727審查審批的制度性保障完善授權風險管理部三個62貸款審批信貸授權1審貸分離2貸款審查事項3貸款審批要素4風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727貸款審批信貸授權1審貸分離2貸款審查事項3貸款審批63第一節(jié)信貸授權一、基本含義二、法規(guī)要求三、原則與方法風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第一節(jié)信貸授權一、基本含義風險管理部三個辦法一個指引與信64第一節(jié)信貸授權一、基本含義1、定義業(yè)務職能部門分支機構關鍵崗位風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第一節(jié)信貸授權一、基本含義風險管理部三個辦法一個指引與信652、授權分類直接授權轉授權臨時授權第一節(jié)信貸授權風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務7272、授權分類第一節(jié)信貸授權風險管理部三個辦法一個指引與信66第一節(jié)信貸授權3、授權管理意義強化內控集中管理優(yōu)化流程提高效率風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第一節(jié)信貸授權3、授權管理意義風險管理部三個辦法一個指引67第一節(jié)信貸授權二、法規(guī)要求1、建立健全內部審批授權與轉授權機制，實行分級審批2、確保審批人員按照授權獨立審批貸款3、對越權、變相超越權限審批貸款的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可根據有關法律法規(guī)進行處罰風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第一節(jié)信貸授權二、法規(guī)要求風險管理部三個辦法一個指引與信68第一節(jié)信貸授權三、原則與方法1、基本原則授權適度差別授權動態(tài)調整權責一致風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第一節(jié)信貸授權三、原則與方法風險管理部三個辦法一個指引與69第一節(jié)信貸授權2、授權確定方法

因素量化評定：管理水平資產質量區(qū)域環(huán)境主要負責人的從業(yè)經驗風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第一節(jié)信貸授權2、授權確定方法風險管理部三個辦法一個指引70第一節(jié)信貸授權2、授權確定方法定性綜合調整：業(yè)務門類及品種行業(yè)及風險特點風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第一節(jié)信貸授權2、授權確定方法風險管理部三個辦法一個指引71第一節(jié)信貸授權3、授權方式

載體：授權書、相關文件期限一年

形式：多種多樣受權人授信品種行業(yè)風險評級擔保方式風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第一節(jié)信貸授權3、授權方式風險管理部三個辦法一個指引與信72第二節(jié)審貸分離一、基本含義二、法規(guī)要求三、操作規(guī)程風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第二節(jié)審貸分離一、基本含義風險管理部三個辦法一個指引與信73第二節(jié)審貸分離一、基本含義1、定義平行制約調查與風險評價分離2、背景信貸實踐的結晶3、意義獨立專業(yè)風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第二節(jié)審貸分離一、基本含義風險管理部三個辦法一個指引與信74第二節(jié)審貸分離二、法規(guī)要求1、建立審貸分離崗位制衡機制2、建立貸款調查崗和貸款審查崗的考核與問責機制風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第二節(jié)審貸分離二、法規(guī)要求風險管理部三個辦法一個指引與信75第二節(jié)審貸分離三、操作規(guī)程1、一般形式崗位分離部門（機構）分離地區(qū)（區(qū)域）分離風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第二節(jié)審貸分離三、操作規(guī)程風險管理部三個辦法一個指引與信76第二節(jié)審貸分離2、崗位職責信貸業(yè)務崗：拓展、營銷、受理調查評價撰寫調查報告辦理擔保及發(fā)放手續(xù)貸后跟蹤及催收授信資料保管風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第二節(jié)審貸分離2、崗位職責風險管理部三個辦法一個指引與信77第二節(jié)審貸分離信貸審查崗：表面真實性審查資料完整性審查業(yè)務合規(guī)性審查借款合理性審查貸款可行性審查風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第二節(jié)審貸分離信貸審查崗：風險管理部三個辦法一個指引與信78第二節(jié)審貸分離3、實施要點（1）審查人員與借款人一般不直接接觸（2）審查人員無最終決策權（3）審查人員應真正成為信貸專家（4）集體審議機制（貸審會）（5）按程序審批風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第二節(jié)審貸分離3、實施要點風險管理部三個辦法一個指引與信79第三節(jié)貸款審查事項一、基本含義二、基本內容風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第三節(jié)貸款審查事項一、基本含義風險管理部三個辦法一個指引80第三節(jié)貸款審查事項一、基本含義審查事項是指在貸款審查過程中應特別關注的事項，特別是根據貸款新規(guī)的新要求進行重點審查的內容。關注審查事項有助于保證貸款審查的有效性，保證審查結果的合理性。不同的授信品種的風險特點、應關注的重點各有不同，因此，審查事項的基本內容也有所不同。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第三節(jié)貸款審查事項一、基本含義風險管理部三個辦法一個指引81第三節(jié)貸款審查事項二、基本內容（一）基本原則：了解你的客戶了解你客戶的業(yè)務了解你客戶的風險風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第三節(jié)貸款審查事項二、基本內容風險管理部三個辦法一個指引82第三節(jié)貸款審查事項（二）基本內容：1、信貸資料完整性及調查工作與申報流程的合規(guī)性審查目的：確保授信業(yè)務程序合規(guī)措施：報批程序合規(guī)審批安排程序合規(guī)決策程序合規(guī)符合授權規(guī)定風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第三節(jié)貸款審查事項（二）基本內容：風險管理部三個辦法一個83第三節(jié)貸款審查事項2、借款人主體資格及基本情況審查⑴借款人主體資格及經營資格的合法性，貸款用途是否在其營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經營范圍內。⑵借款人股東的實力及注冊資金的到位情況，產權關系是否明晰，法人治理結構是否健全。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第三節(jié)貸款審查事項2、借款人主體資格及基本情況審查風險管84第三節(jié)貸款審查事項⑶借款人申請貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權程序。⑷借款人的銀行及商業(yè)信用記錄以及法定代表人和核心管理人員的背景、主要履歷、品行和個人信用記錄。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第三節(jié)貸款審查事項⑶借款人申請貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章85第三節(jié)貸款審查事項3、信貸業(yè)務政策符合性審查⑴借款用途及項目是否合法合規(guī)，是否符合國家宏觀經濟政策、國家產業(yè)行業(yè)政策、土地、環(huán)保和節(jié)能政策、國家貨幣信貸政策等。借款項目是否按規(guī)定的程序獲得審批。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第三節(jié)貸款審查事項3、信貸業(yè)務政策符合性審查風險管理部三86第三節(jié)貸款審查事項⑵客戶準入及借款用途是否符合銀行區(qū)域、客戶、行業(yè)、產品等信貸政策。⑶借款人的信用等級評定、授信額度核定、定價、期限、支付方式等是否符合銀行信貸政策制度。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第三節(jié)貸款審查事項⑵客戶準入及借款用途是否符合銀行區(qū)域、87第三節(jié)貸款審查事項4、財務因素審查主要審查借款人基本會計政策的合理性、財務報告的完整性、真實性和合理性及審計結論，要特別重視通過財務數據間的比較分析、趨勢分析及同業(yè)對比分析等手段判斷客戶的真實生產經營狀況，并盡量通過收集必要的信息，查證客戶提供的財務信息的真實性、合理性。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第三節(jié)貸款審查事項4、財務因素審查風險管理部三個辦法一個88第三節(jié)貸款審查事項5、非財務因素審查主要包括借款人的企業(yè)性質、發(fā)展沿革、品質、組織架構及公司治理、財務管理、經營環(huán)境、所處的行業(yè)市場分析、行業(yè)地位分析、產品定價分析、生產技術分析、客戶核心競爭能力分析等。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第三節(jié)貸款審查事項5、非財務因素審查風險管理部三個辦法一89第三節(jié)貸款審查事項6、擔保審查對保證、抵押、質押等擔保方式的合法、足值、有效性進行審查。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第三節(jié)貸款審查事項6、擔保審查風險管理部三個辦法一個指引90第三節(jié)貸款審查事項7、充分揭示信貸風險⑴分析、揭示借款人的財務風險、經營管理風險、市場風險及擔保風險等；⑵提出相應的風險防范措施。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第三節(jié)貸款審查事項7、充分揭示信貸風險風險管理部三個辦法91第三節(jié)貸款審查事項8、提出授信方案及結論在全面論證、平衡風險收益的基礎上，提出審查結論。參考原則：風險敞口可控收益覆蓋風險風險收益平衡

風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第三節(jié)貸款審查事項8、提出授信方案及結論風險管理部三個辦92一、基本含義二、審定要點三、常見問題第四節(jié)貸款審批要素風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727一、基本含義第四節(jié)貸款審批要素風險管理部三個辦法一個指引93第四節(jié)貸款審批要素一、基本含義貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應包含的各項具體內容，具體包括：授信對象貸款用途貸款品種貸款金額貸款期限風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第四節(jié)貸款審批要素一、基本含義風險管理部三個辦法一個指引94第四節(jié)貸款審批要素貸款幣種貸款利率擔保方式

發(fā)放條件與支付方式還款計劃安排貸后管理要求等風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第四節(jié)貸款審批要素貸款幣種風險管理部三個95第四節(jié)貸款審批要素二、審定要點1、授信對象固定資產貸款和流動資金貸款的授信對象是企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織。

風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第四節(jié)貸款審批要素二、審定要點風險管理部三個辦法一個指引96第四節(jié)貸款審批要素1、授信對象項目融資的授信對象是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業(yè)法人。個人貸款的授信對象是符合規(guī)定條件的自然人。風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第四節(jié)貸款審批要素1、授信對象風險管理部三個辦法一個指引97第四節(jié)貸款審批要素2、貸款用途（1）貸款用途應該明確、合理、真實（2）應分析授信申報方案所提出的貸款用途是否明確、具體，除了在允許范圍內用于債務置換等特定用途的貸款，對于直接用于生產經營的貸款，貸款項下所經營業(yè)務應在法規(guī)允許的借款人的經營范圍內，相關交易協議或合同要落實（3）如交易對手為借款人的關系人，更應認真甄別交易的真實性，防止借款人虛構商品或資產交易騙取銀行貸款風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第四節(jié)貸款審批要素2、貸款用途風險管理部三個辦法一個指引98第四節(jié)貸款審批要素2、貸款用途（4）必要時可結合分析借款人財務結構，判斷借款人是否存在短借長用等不合理的貸款占用（5）了解借款人是否存在建設資金未落實的在建或擬建的固定資產建設項目或其他投資需求，防止貸款資金被挪用風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第四節(jié)貸款審批要素2、貸款用途風險管理部三個辦法一個指引99第四節(jié)貸款審批要素3、授信品種（1）應與授信用途相匹配，即授信品種的適用范圍應涵蓋該筆業(yè)務具體的貸款用途（2）應與客戶結算方式相匹配，即貸款項下業(yè)務交易所采用的結算方式應與授信品種適用范圍一致風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第四節(jié)貸款審批要素3、授信品種風險管理部三個辦法一個指引100第四節(jié)貸款審批要素3、授信品種（3）應與客戶風險狀況相匹配，由于不同授信品種通常具有不同的風險特征，風險相對較高的授信品種通常僅適用于資信水平相對較高的客戶（4）應與銀行信貸政策相匹配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第四節(jié)貸款審批要素3、授信品種風險管理部三個辦法一個指引101第四節(jié)貸款審批要素4、貸款金額（1）應依據借款人合理資金需求量和承貸能力來確定流動資金貸款需求量可參考《流動資金貸款管理暫行辦法》所提供的方法確定風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第四節(jié)貸款審批要素4、貸款金額風險管理部三個辦法一個指引102第四節(jié)貸款審批要素2、貸款金額固定資產貸款需求量可根據項目經審核確定的總投資、擬定且符合法規(guī)要求的資本金比例及其他資金來源構成等加以確定（2）貸款金額除考慮借款人的合理需求，還應控制在借款人的承貸能力范圍內風險管理部三個辦法一個指引與信貸業(yè)務實務727第四節(jié)貸款審批要素2、貸款金額風險管理部三個辦法一個指引103第四節(jié)貸款審批要素5、貸款期限應符合相應授信品種有關期限的規(guī)定一般應控制在借款人相應經營的有效期限內；應與借款人資產轉換周期及其他特定還款來源的到賬時間相匹配應與借款人的風險狀況及風險控制要求相匹配風險管理部三個辦法一個指引與