北京市國(guó)資委市管企業(yè)合規(guī)管理工作實(shí)施方案

北京市國(guó)資委市管企業(yè)合規(guī)管理工作實(shí)施方案市管企業(yè)合規(guī)管理工作實(shí)施方案為貫徹落實(shí)黨的十九大關(guān)于推進(jìn)全面依法治國(guó)和深化國(guó)企改革的總體要求，切實(shí)提升國(guó)有企業(yè)的合規(guī)經(jīng)營(yíng)水平和依法治理能力，推動(dòng)市管企業(yè)加快實(shí)現(xiàn)治理科學(xué)、經(jīng)營(yíng)合規(guī)、管理規(guī)范、守法誠(chéng)信的法治國(guó)企建設(shè)目標(biāo)，市國(guó)資委決定在市管企業(yè)探索開(kāi)展合規(guī)管理體系建設(shè)?，F(xiàn)參照《中央企業(yè)合規(guī)管理指引》(國(guó)資發(fā)法規(guī)〔2018〕106號(hào)），結(jié)合合規(guī)管理體系建設(shè)研究成果和市管企業(yè)工作實(shí)際，制定本實(shí)施方案。一、工作背景為全面建設(shè)法治央企，著力強(qiáng)化依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，有效防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)務(wù)院國(guó)資委于2016年4月啟動(dòng)了中央企業(yè)合規(guī)管理試點(diǎn)工作，取得了階段性成果。2018年11月，在全面總結(jié)合規(guī)管理試點(diǎn)工作的基礎(chǔ)上，國(guó)務(wù)院國(guó)資委印發(fā)了《中央企業(yè)合規(guī)管理指引》(國(guó)資發(fā)法規(guī)〔2018〕106號(hào)），在中央企業(yè)全面推行合規(guī)管理工作，同時(shí)要求地方國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)參照本指引，積極推進(jìn)所出資企業(yè)合規(guī)管理工作。目前，市管企業(yè)中除金融類企業(yè)外，合規(guī)管理工作均處于起步階段，具有海外投資經(jīng)營(yíng)的企業(yè)存在較大的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，亟需市國(guó)資委推動(dòng)企業(yè)開(kāi)展合規(guī)管理體系建設(shè)。加強(qiáng)合規(guī)管理是培育世界一流企業(yè)，推動(dòng)市屬國(guó)有經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的客觀要求。當(dāng)前，合規(guī)理念得到全球各行業(yè)的普遍認(rèn)同和接受，合規(guī)管理已成為世界一流企業(yè)強(qiáng)力推行的風(fēng)險(xiǎn)管控方式和開(kāi)展海外投資經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)配，有力促進(jìn)了企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的穩(wěn)步提升和價(jià)值創(chuàng)造。市管企業(yè)要積極學(xué)習(xí)借鑒世界一流企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管控方式，主動(dòng)適應(yīng)市場(chǎng)化、現(xiàn)代化、國(guó)際化發(fā)展需要，加快推行合規(guī)管理，不斷提升合規(guī)經(jīng)營(yíng)水平，增強(qiáng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，為實(shí)現(xiàn)市屬國(guó)有經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供支撐和保障。加強(qiáng)合規(guī)管理是貫徹落實(shí)全面依法治國(guó)戰(zhàn)略，推進(jìn)法治國(guó)企建設(shè)的應(yīng)有之義。黨的十九大提出要深入貫徹落實(shí)全面依法治國(guó)戰(zhàn)略，建設(shè)社會(huì)主義法治國(guó)家。國(guó)有企業(yè)作為黨和國(guó)家事業(yè)發(fā)展的重要物質(zhì)基礎(chǔ)和政治基礎(chǔ)，是建設(shè)社會(huì)主義法治國(guó)家的重要力量，推進(jìn)法治國(guó)企建設(shè)就是國(guó)有企業(yè)落實(shí)全面依法治國(guó)戰(zhàn)略的重要體現(xiàn)。合規(guī)管理作為推動(dòng)法務(wù)管理與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理有效融合的重要抓手和預(yù)防企業(yè)重大法律糾紛案件發(fā)生的有效手段，將全面提升企業(yè)法治建設(shè)能力和依法治企水平。加強(qiáng)合規(guī)管理是落實(shí)全面從嚴(yán)治黨要求，強(qiáng)化廉潔從業(yè)的有效手段。在全面從嚴(yán)治黨、反腐倡廉的大形勢(shì)下，依規(guī)行事、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，自覺(jué)抵制腐敗是國(guó)有企業(yè)及其員工的政治義務(wù)和責(zé)任。在國(guó)有企業(yè)巡視過(guò)程中，中央及市委巡視組發(fā)現(xiàn)有關(guān)遵守黨紀(jì)國(guó)法不嚴(yán)等方面的問(wèn)題，究其根源，就是合規(guī)管理缺位的問(wèn)題。加強(qiáng)合規(guī)管理，能夠?yàn)槠髽I(yè)、企業(yè)管理者和員工設(shè)置經(jīng)營(yíng)和執(zhí)業(yè)的“防火墻”，使其依規(guī)行事、依法履職，有效遏制腐敗，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。加強(qiáng)合規(guī)管理是踐行“一帶一路”倡議，開(kāi)展國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的必由之路。隨著市管企業(yè)走出去步伐的不斷加快，企業(yè)所面臨的復(fù)雜、多變的國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)與日俱增，特別是“一帶一路”部分國(guó)家法治環(huán)境錯(cuò)綜復(fù)雜，給企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)很大挑戰(zhàn)。市管企業(yè)既要在踐行“一帶一路”倡議中靠?jī)?yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)贏得品牌和信譽(yù)，更要靠依法、合規(guī)、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)的方式有效化解各類風(fēng)險(xiǎn)，確保國(guó)有資產(chǎn)安全，實(shí)現(xiàn)海外投資經(jīng)營(yíng)的持續(xù)健康發(fā)展。二、指導(dǎo)思想、目標(biāo)和原則（一）指導(dǎo)思想以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大精神，進(jìn)一步深化國(guó)企改革，全面推進(jìn)法治國(guó)企建設(shè)，切實(shí)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，有效防止國(guó)有資產(chǎn)流失，通過(guò)構(gòu)建全員參與、全程監(jiān)控、全領(lǐng)域覆蓋的合規(guī)管理體系，推動(dòng)市管企業(yè)帶頭崇尚契約和誠(chéng)信精神，把合規(guī)管理體系建設(shè)有機(jī)融入法治國(guó)企建設(shè)中，為做強(qiáng)做優(yōu)做大市管企業(yè)和實(shí)現(xiàn)市屬國(guó)有經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展提供支撐和保障。（二）工作目標(biāo)近期目標(biāo)：利用3年時(shí)間，在充分借鑒試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，全部市管企業(yè)建立合規(guī)組織相對(duì)健全、制度相對(duì)完備、流程相對(duì)規(guī)范的合規(guī)管理體系，推動(dòng)市管企業(yè)依法治理能力進(jìn)一步增強(qiáng)，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)水平顯著提升。中長(zhǎng)期目標(biāo)：3-5年后，實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理與企業(yè)業(yè)務(wù)有機(jī)融合，合規(guī)管理體系健全、規(guī)范、有效，合規(guī)管理工作成效顯著，合規(guī)文化全面普及，把市管企業(yè)建設(shè)成為治理科學(xué)、經(jīng)營(yíng)合規(guī)、管理規(guī)范、守法誠(chéng)信的法治國(guó)企。（三）工作原則1.一流標(biāo)準(zhǔn)，國(guó)企特色。市管企業(yè)要對(duì)標(biāo)、借鑒世界一流企業(yè)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合國(guó)企實(shí)際，堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)國(guó)有企業(yè)的全面領(lǐng)導(dǎo)，充分發(fā)揮國(guó)企政治優(yōu)勢(shì)和黨委領(lǐng)導(dǎo)作用，構(gòu)建具有一流標(biāo)準(zhǔn)和國(guó)企特色的合規(guī)管理體系，確保合規(guī)管理工作落地見(jiàn)效。2.有機(jī)融合，協(xié)同聯(lián)動(dòng)。依托現(xiàn)有管理體系推行合規(guī)管理，努力實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理與法務(wù)、內(nèi)控、審計(jì)、監(jiān)察等管理體系的統(tǒng)籌、銜接，將合規(guī)管理全面嵌入企業(yè)規(guī)章制度、工作標(biāo)準(zhǔn)以及業(yè)務(wù)流程中，確保合規(guī)管理體系有效運(yùn)行。3.試點(diǎn)先行，分步推進(jìn)。本著積極穩(wěn)妥的原則，充分考慮企業(yè)規(guī)模，行業(yè)特點(diǎn)，法治工作基礎(chǔ)及海外投資情況等因素，選取部分企業(yè)先行先試，逐步完善推廣，在總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，分階段有序推進(jìn)市管企業(yè)合規(guī)管理工作。三、主要任務(wù)（一）結(jié)合國(guó)企實(shí)際，構(gòu)建“3-3-10”合規(guī)管理體系第一個(gè)“3”，即建立“三位一體”的合規(guī)管理組織架構(gòu)。市管企業(yè)應(yīng)構(gòu)建黨委會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)、合規(guī)管理負(fù)責(zé)人以及合規(guī)管理綜合部門(mén)、專項(xiàng)部門(mén)、參與部門(mén)（具體職責(zé)見(jiàn)附件）“三位一體”的合規(guī)管理組織架構(gòu)，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、緊密配合、協(xié)同聯(lián)動(dòng)的工作機(jī)制，共同推進(jìn)合規(guī)管理有效運(yùn)行。在合規(guī)管理體系建設(shè)初期，董事會(huì)可不單獨(dú)設(shè)置合規(guī)委員會(huì)，遵循最密切聯(lián)系原則，與戰(zhàn)略與決策委員會(huì)、審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或企業(yè)法治建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組等機(jī)構(gòu)合署，履行合規(guī)委員會(huì)職責(zé)，有條件的企業(yè)可以設(shè)置首席合規(guī)官，由總法律顧問(wèn)兼任，作為合規(guī)管理負(fù)責(zé)人，法律事務(wù)部承擔(dān)合規(guī)管理綜合部門(mén)職責(zé)，依托法律事務(wù)管理體系開(kāi)展合規(guī)管理工作。第二個(gè)“3”，即確立較為有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制三道防線，即合規(guī)管理參與部門(mén)是防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，合規(guī)管理綜合部門(mén)是防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的第二道防線，內(nèi)部審計(jì)和紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)是防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的第三道防線。最后一個(gè)“10”，即建立合規(guī)聯(lián)席會(huì)議機(jī)制、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估機(jī)制、合規(guī)審查和強(qiáng)制咨詢機(jī)制、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)反饋機(jī)制、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)嵌入機(jī)制、合規(guī)舉報(bào)和調(diào)查機(jī)制、合規(guī)考核評(píng)價(jià)機(jī)制、合規(guī)培訓(xùn)機(jī)制、合規(guī)管理信息化建設(shè)機(jī)制、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和應(yīng)對(duì)機(jī)制的合規(guī)管理十項(xiàng)運(yùn)行機(jī)制。（二）確立管理重點(diǎn)，建立健全合規(guī)管理制度體系市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)外部環(huán)境變化，結(jié)合自身實(shí)際，在推進(jìn)全面合規(guī)的基礎(chǔ)上，突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)人員的合規(guī)管理，切實(shí)防范重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。合規(guī)管理應(yīng)覆蓋的重點(diǎn)領(lǐng)域包括：公司治理、合同管理、市場(chǎng)交易、商業(yè)伙伴、財(cái)務(wù)稅收、知識(shí)產(chǎn)權(quán)與信息安全、勞動(dòng)用工、安全環(huán)保、產(chǎn)品與服務(wù)質(zhì)量、禮品與商務(wù)接待、社會(huì)捐贈(zèng)與贊助以及海外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。合規(guī)管理應(yīng)覆蓋的重點(diǎn)環(huán)節(jié)主要包括制度制訂環(huán)節(jié)、決策環(huán)節(jié)、生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)以及企業(yè)認(rèn)定的其他重點(diǎn)環(huán)節(jié)。應(yīng)覆蓋的重點(diǎn)人員包括決策管理人員、重要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員、海外人員以及企業(yè)認(rèn)定的其他重點(diǎn)人員。市管企業(yè)應(yīng)根據(jù)企業(yè)實(shí)際制定《合規(guī)手冊(cè)》、《合規(guī)管理辦法》等合規(guī)管理基礎(chǔ)制度，同時(shí)梳理現(xiàn)有規(guī)章制度和工作流程，分析可能存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)修訂制度流程，構(gòu)建切實(shí)可行的合規(guī)管理制度體系。（三）健全保障機(jī)制，發(fā)揮合規(guī)管理工作效能一是要落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。市管企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)高度重視合規(guī)管理工作，充分發(fā)揮“關(guān)鍵少數(shù)”作用，認(rèn)真履行推進(jìn)本企業(yè)法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)，把合規(guī)管理工作作為謀劃、部署法治國(guó)企建設(shè)全局工作的重要內(nèi)容，對(duì)工作中的重點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，親自研究、親自部署、親自協(xié)調(diào)、親自督辦；二是要完善激勵(lì)約束機(jī)制。將合規(guī)管理工作作為重要內(nèi)容，納入企業(yè)法治建設(shè)綜合考核評(píng)價(jià)。對(duì)于在合規(guī)管理體系建設(shè)中作出重要成績(jī)，有效防范重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或?qū)ν旎刂卮髶p失作出突出貢獻(xiàn)的集體或個(gè)人，應(yīng)當(dāng)予以表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)于落實(shí)合規(guī)管理工作不力，忽視重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)經(jīng)營(yíng)造成重大損失的，要嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)，按照有關(guān)規(guī)定追究企業(yè)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及人員責(zé)任；三是要加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)。市管企業(yè)各級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)親自部署，分管領(lǐng)導(dǎo)及合規(guī)管理負(fù)責(zé)人要全程協(xié)調(diào)，合規(guī)管理部門(mén)各司其職、各負(fù)其責(zé)，緊密配合、共同推進(jìn)合規(guī)管理；四是要開(kāi)展合規(guī)人才隊(duì)伍建設(shè)。市管企業(yè)要建立健全合規(guī)管理人才職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，將合規(guī)管理人員納入企業(yè)人才培養(yǎng)體系，逐步提升合規(guī)管理隊(duì)伍的職業(yè)化、專業(yè)化水平。四、工作安排本著積極穩(wěn)妥、試點(diǎn)先行的原則，市管企業(yè)合規(guī)管理工作分“三步走”，分階段推進(jìn)，逐步實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理與企業(yè)業(yè)務(wù)的有機(jī)融合，構(gòu)建全員參與、全程監(jiān)控、全領(lǐng)域覆蓋的合規(guī)管理體系。（一）試點(diǎn)階段經(jīng)綜合考慮企業(yè)規(guī)模、行業(yè)特點(diǎn)、法治工作基礎(chǔ)及海外投資情況等因素，2018-2019年選定“4+1”競(jìng)爭(zhēng)類企業(yè)，即4家一級(jí)企業(yè)北汽集團(tuán)、北控集團(tuán)、建工集團(tuán)、首旅集團(tuán)和1家二級(jí)企業(yè)京東方集團(tuán)，作為合規(guī)管理首批試點(diǎn)企業(yè)開(kāi)展試點(diǎn)工作。（二）擴(kuò)大試點(diǎn)范圍階段2020年初，總結(jié)第一批試點(diǎn)情況，進(jìn)一步擴(kuò)大試點(diǎn)范圍，完善實(shí)施方案；2020年6月，在具有海外業(yè)務(wù)的首鋼集團(tuán)、京投公司、京能集團(tuán)、首創(chuàng)集團(tuán)、國(guó)資公司、北京電控、城建集團(tuán)、京城機(jī)電、同仁堂集團(tuán)、金隅集團(tuán)、首開(kāi)集團(tuán)、住總集團(tuán)、祥龍公司、首農(nóng)食品集團(tuán)等企業(yè)啟動(dòng)第二批試點(diǎn)工作，并著手起草《市管企業(yè)合規(guī)管理工作指引》。（三）全面推行階段2021年，在全面總結(jié)試點(diǎn)工作的基礎(chǔ)上，印發(fā)《市管企業(yè)合規(guī)管理工作指引》，在市管企業(yè)全面推行合規(guī)管理工作。五、工作要求（一）高度重視，協(xié)調(diào)推進(jìn)試點(diǎn)企業(yè)各級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)強(qiáng)化對(duì)合規(guī)管理工作必要性、重要性的認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)合規(guī)管理的責(zé)任感、緊迫感，充分履行企業(yè)法治建設(shè)第一責(zé)任人的職責(zé)，正確認(rèn)識(shí)和處理好合規(guī)管理與現(xiàn)有的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系、紀(jì)檢監(jiān)察系統(tǒng)、質(zhì)量安全體系、環(huán)保認(rèn)證體系、人力資源管理系統(tǒng)等管理體系的關(guān)系，努力實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理與其他管理體系間的有效融合、相互促進(jìn)、協(xié)同發(fā)展，充分發(fā)揮管理效益的最大化，共同為企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展提供支撐和保障。（二）健全機(jī)構(gòu)，壓實(shí)責(zé)任試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)成立合規(guī)管理試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、組織協(xié)調(diào)和部署落實(shí)合規(guī)管理試點(diǎn)工作的各項(xiàng)任務(wù)，組