2023年3月證券從業(yè)資格《金融市場基礎(chǔ)知識》真題選題卷2

1.[單選]

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（）是指債券買賣雙方（資金融入方和資金融出方）在成交的同時，約定于未來某一時間以某一約定價格雙方再進(jìn)行反向交易的行為?！敬鸢浮緽【解析】回購交易，是指債券買賣雙方（資金融入方和資金融出方）在成交的同時，約定?于未來某一時間以某一約定價格雙方再進(jìn)行反向交易的行為。A.現(xiàn)券交易B.回購交易C.遠(yuǎn)期交易D.期貨交易2.[單選]

[1分]

在金融衍生工具中，互換交易是按照（）計算。【答案】B【解析】互換是指兩個或兩個以上的當(dāng)事人按共同商定的條件，在約定的時間內(nèi)定期交換現(xiàn)金流的金融交易。從交易結(jié)構(gòu)上看，可以將互換交易視為一系列遠(yuǎn)期交易的組合。1981年美國所羅門兄弟公司為IBM和世界銀行辦理首筆美元與馬克和瑞士法郎之間的貨幣互換業(yè)務(wù)以來，互換市場的發(fā)展非常迅速。目前，按名義金額計算的互換交易已經(jīng)成為最大的衍生品交易品種。A.實際金額B.名義金額C.本金總額D.本金差額3.[單選]

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現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理是一種全面風(fēng)險管理，管理的目標(biāo)為（）?！敬鸢浮緿【解析】創(chuàng)造價值風(fēng)險管理的目標(biāo)是創(chuàng)造價值，而不是減少損失或降低風(fēng)險。A.降低風(fēng)險B.減少損失C.平滑收益D.創(chuàng)造價值4.[單選]

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下列關(guān)于交易所交易基金（ETF）的說法，錯誤的是（）?！敬鸢浮緼【解析】ETF是一種在交易所上市交易的、基金份額可變的基金。A.ETF的基金份額不可變B.ETF可進(jìn)行申購、贖回C.ETF可在二級市場進(jìn)行買賣D.ETF聯(lián)接基金追求跟蹤誤差最小化5.[單選]

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外國債券一般由（）的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷?！敬鸢浮緾【解析】在發(fā)行方式方面，外國債券一般由發(fā)行地所在國的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷。A.投資者所在國B.發(fā)行者所在國C.發(fā)行地所在國D.第三國6.[單選]

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下列完善資本市場互通互聯(lián)機(jī)制的實踐中，開通時間最晚的是（）。【答案】A【解析】深港通2016年12月5日正式啟動；

滬倫通于2019年6月17日啟動；

滬港通于2014年11月17日正式開通；

2017年，香港和內(nèi)地之間啟動了"債券通"計劃。A.滬倫通B.滬港通C.香港與內(nèi)地債券通D.深港通7.[單選]

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對證券投資基金從證券市場中取得的收入，（）企業(yè)所得稅。【答案】B【解析】對證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，股權(quán)的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。A.減免B.暫不征收C.第一年免征D.征收8.[單選]

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某些國家中央銀行發(fā)行股票，其股東并不享有決定中央銀行政策的權(quán)利，只能按期收取固定的紅利，其股票類似于（）?！敬鸢浮緼【解析】中央銀行是代表一國政府發(fā)行法償貨幣、制定和執(zhí)行貨幣政策、實施金融監(jiān)管的重要機(jī)構(gòu),中央銀行作為證券發(fā)行主體，主要涉及兩類證券：第一類是中央銀行股票。在一些國家（如美國），中央銀行采取了股份制組織結(jié)構(gòu)，通過發(fā)行股票募集資金，中央銀行采取了股份制組織結(jié)構(gòu)，通過發(fā)行股票募集資金，但是中央銀行的股東并不享有決定中央銀行政策的權(quán)利，只能按期收取固定的紅利，其股票類似于優(yōu)先股。第二類是中央銀行出于調(diào)控貨幣供給量目的而發(fā)行的特殊債券。中國人民銀行從2003年起開始發(fā)行中央銀行票據(jù)，期限從3個月到3年不等，主要用于對沖金融體系中過多的流動性。A.優(yōu)先股B.長期債券C.中央銀行票據(jù)D.短期債券9.[單選]

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資產(chǎn)支持證券的基礎(chǔ)資產(chǎn)不包括（）?！敬鸢浮緿【解析】根據(jù)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)不同，可以將資產(chǎn)證券化劃分為不動產(chǎn)證券化、應(yīng)收賬款證券化、信貸資產(chǎn)證券化、未來收益證券化（如高速公路收費）、債券組合證券化等類別。A.銀行貸款B.應(yīng)收賬款C.房地產(chǎn)D.股票10.[單選]

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根據(jù)《金融穩(wěn)健指標(biāo)編制指南》，下列屬于全球金融體系主要參與者中金融公司的是（）?！敬鸢浮緿【解析】根據(jù)國際貨幣基金組織的《金融穩(wěn)健指標(biāo)編制指南》，全球金融體系的主要參與者包括金融公司、非金融公司、住戶、為住戶服務(wù)的非營利機(jī)構(gòu)、廣義政府、公共部門。A.非金融公司B.為住戶服務(wù)的非營利機(jī)構(gòu)C.廣義政府D.中央銀行11.[單選]

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普通股股東基于股票的持有而享有股東權(quán)，是一種綜合權(quán)利，其中首要的權(quán)利是（）?！敬鸢浮緾【解析】教材無原文A.優(yōu)先認(rèn)股權(quán)或配股權(quán)B.股東持有的股份可依法轉(zhuǎn)讓C.可以以股東身份參與股份公司的重大事項決策D.公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)12.[單選]

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下列關(guān)于股票基金的說法,錯誤的是（）?！敬鸢浮緼【解析】股票基金是指以股票為主要投資對象的證券投資基金。在我國，根據(jù)中國證監(jiān)會對基金類別的分類標(biāo)準(zhǔn)，80%以上的基金資產(chǎn)投資于股票的，為股票基金。股票基金的風(fēng)險較高，但預(yù)期收益也較高，其投資目標(biāo)側(cè)重于追求資本利得和長期資本增值，比較適合長期投資。A.股票基金90%以上的基金資產(chǎn)投資于股票B.股票基金的風(fēng)險較高,但預(yù)期收益也高C.股票基金是指以股票為主要投資對象的投資基金D.股票基金的投資目標(biāo)側(cè)重于追求資本利得和長期資本增值13.[單選]

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在全球金融體系的主要參與者中，不屬于存款吸收機(jī)構(gòu)的是（）?！敬鸢浮緽【解析】存款吸收機(jī)構(gòu)，是指通過自己的賬戶，以中介的方式將資金從貸款人轉(zhuǎn)向借款人的單位。存款吸收機(jī)構(gòu)包括商業(yè)銀行和其他存款吸收機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行通常吸收存款，在支付系統(tǒng)中處于核心地位。其他存款吸收機(jī)構(gòu)包括儲蓄銀行、開發(fā)銀行、信用合作社、投資銀行、抵押貸款銀行以及建房互助協(xié)會、吸收存款的小額貸款機(jī)構(gòu)。A.儲蓄銀行B.證券交易商C.抵押貸款銀行D.信用合作社14.[單選]

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對某公司的司法性事件及監(jiān)管調(diào)查會引發(fā)（）。【答案】C【解析】聲譽(yù)風(fēng)險的來源主要有以下幾方面:

1.戰(zhàn)略規(guī)劃或調(diào)整、股權(quán)結(jié)構(gòu)變動、內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)調(diào)整或核心人員變動;

2.業(yè)務(wù)投資活動及產(chǎn)品、服務(wù)的設(shè)計、提供或推介;

3.內(nèi)部控制設(shè)計、執(zhí)行及系統(tǒng)控制的重大缺陷或重大經(jīng)營損失事件;

4.司法性事件及監(jiān)管調(diào)查、處罰;

5.新聞媒體的不實報道或網(wǎng)絡(luò)不實言論;

6.股東、關(guān)聯(lián)方或其他利益相關(guān)方發(fā)生聲譽(yù)事件傳導(dǎo)至證券公司;

7.客戶投訴及其涉及證券公司的不當(dāng)言論或行為;

8.工作人員出現(xiàn)不當(dāng)言論或行為，違反廉潔規(guī)定、職業(yè)道德、業(yè)務(wù)規(guī)范、行規(guī)行

約等相關(guān)行為;

9.他人仿冒公司名稱、商標(biāo)、網(wǎng)址等侵權(quán)或誤導(dǎo)公眾行為;

10.其他可能引發(fā)公司聲譽(yù)風(fēng)險的重要因素。A.系統(tǒng)性風(fēng)險B.戰(zhàn)略風(fēng)險C.聲譽(yù)風(fēng)險D.操作風(fēng)險15.[單選]

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下列關(guān)于基金資產(chǎn)估值的說法，錯誤的是（）。【答案】C【解析】選項C錯誤，基金份額凈值是計算投資者申購基金份額、贖回資金金額的基礎(chǔ)，也是評價基金投資業(yè)績的基礎(chǔ)指標(biāo)之一。A.基金資產(chǎn)凈值等于基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債B.基金資產(chǎn)總值是指基金全部資產(chǎn)的價值總和C.基金資產(chǎn)凈值是計算投資者申購基金份額、贖回資金金額的基礎(chǔ)D.基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額16.[單選]

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下列關(guān)于當(dāng)前中國金融業(yè)開放應(yīng)遵循原則的說法，正確的是（）?！敬鸢浮緾【解析】"三大原則"：

央行將遵循以下三條原則推進(jìn)金融業(yè)對外開放：

一是準(zhǔn)入前國民待遇和負(fù)面清單原則;

二是金融業(yè)對外開放將與匯率形成機(jī)制改革和資本項目可兌換進(jìn)程相互配合，共同推進(jìn);

三是在開放的同時要重視防范金融風(fēng)險，要使金融監(jiān)管能力與金融開放度相匹配。A.準(zhǔn)入前的國民待遇和正面清單原則B.準(zhǔn)入后的國民待遇和負(fù)面清單原則C.重視防范金融風(fēng)險,使金融監(jiān)管能力與金融開放度相匹配原則D.與利率形成機(jī)制改革和資本項目可兌換進(jìn)程相互配合,共同推進(jìn)原則17.[單選]

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債券信用評級程序中評級機(jī)構(gòu)實地調(diào)查的內(nèi)容不包括（）?！敬鸢浮緽【解析】評級項目組依據(jù)初步收集的相關(guān)資料，確定對受評級機(jī)構(gòu)或受評級證券發(fā)行人盡職調(diào)查的工作內(nèi)容，包括但不限于:

（1）對受評級機(jī)構(gòu)或受評級證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員以及主要業(yè)務(wù)和管理部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行訪談。

（2）實地考察受評級機(jī)構(gòu)或受評級證券發(fā)行人主要生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)場，進(jìn)一步核實其生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)狀、資產(chǎn)狀況、在建項目等。

（3）必要時，對其他相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)研訪談，包括金融機(jī)構(gòu)、行政主管部門、工商稅務(wù)部門、關(guān)聯(lián)公司、主要業(yè)務(wù)往來單位等。A.查看評級對象現(xiàn)場B.評級對象向評級小組提供材料C.對評級對象關(guān)聯(lián)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查與訪談D.與評級對象的高管及有關(guān)人員進(jìn)行訪談18.[單選]

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我國中證中小投資者服務(wù)中心的糾紛調(diào)解工作由（）承擔(dān)?！敬鸢浮緾【解析】投服中心糾紛調(diào)解工作由中證資本市場法律服務(wù)中心有限公司承擔(dān)。A.上海證券交易B.中國證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司C.中證資本市場法律服務(wù)中心有限公司D.中國證券業(yè)協(xié)會19.[單選]

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在基金市場上存在許多不同的參與主體,依據(jù)所承擔(dān)的責(zé)任與作用的不同，可以將基金市場的參與主體進(jìn)行分類，下列既是基金的當(dāng)事人，又是基金的主要服務(wù)機(jī)構(gòu)的參與主體是（）?！敬鸢浮緿【解析】基金管理人、基金托管人既是基金的當(dāng)事人，又是基金的主要服務(wù)機(jī)構(gòu)。A.基金份額登記機(jī)構(gòu)B.基金投資顧問機(jī)構(gòu)C.基金業(yè)協(xié)會D.基金托管人20.[單選]

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中央銀行作為證券發(fā)行主體，可以發(fā)行的證券是（）?！敬鸢浮緾【解析】A.地方政府債券B.可轉(zhuǎn)換債券C.中央銀行股票D.法償貨幣21.[單選]

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期權(quán)交易實際上是一種權(quán)利的單方面有償讓渡，期權(quán)的買方以支付一定數(shù)量的（）為代價而擁有了這種權(quán)利?！敬鸢浮緾【解析】金融期權(quán)是指合約買方向賣方支付一定費用（稱為期權(quán)費或期權(quán)價格），在約定日期內(nèi)（或約定日期）享有按事先確定的價格向合約賣方買賣某種金融工具的權(quán)利的契約。A.手續(xù)費B.傭金C.期權(quán)費D.保證金22.[單選]

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主要的商品期貨種類不包括（）【答案】B【解析】A.能源化工期貨B.外匯期貨C.金屬期貨D.農(nóng)產(chǎn)品期貨23.[單選]

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現(xiàn)金流量比率是衡量流動性風(fēng)險的主要指標(biāo)之一，一般來說，企業(yè)現(xiàn)金流量比率越大，代表企業(yè)（）越強(qiáng)。【答案】C【解析】現(xiàn)金流量比率是反映企業(yè)短期償債能力的一個財務(wù)指標(biāo)，計算公式為:現(xiàn)金流量比率=經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額/流動負(fù)債。A.營運能力B.盈利能力C.償債能力D.發(fā)展能力24.[單選]

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能夠促進(jìn)儲蓄投資轉(zhuǎn)化的市場是（）。【答案】A【解析】金融市場的重要性體現(xiàn)：

1.為促進(jìn)儲蓄一投資轉(zhuǎn)化

2.優(yōu)化資源配置。

3.反映經(jīng)濟(jì)狀態(tài)

4.宏觀調(diào)控A.金融市場B.勞動力市場C.房地產(chǎn)市場D.技術(shù)市場25.[單選]

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在長期實踐探索的基礎(chǔ)上，對證券公司實施有效監(jiān)管的基礎(chǔ)性制度已經(jīng)基本形成。其中，基礎(chǔ)性制度不包括（）。【答案】C【解析】在長期的實踐探索基礎(chǔ)上，對證券公司實施有效監(jiān)管的基礎(chǔ)性制度已經(jīng)基本形成，主要包括證券公司業(yè)務(wù)許可制度、以誠信與資質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)的市場準(zhǔn)入制度、分類監(jiān)管制度、以凈資本和流動性為核心的風(fēng)險監(jiān)控和預(yù)警制度、合規(guī)管理制度、客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度、信息報送與披露制度等。A.證券公司業(yè)務(wù)許可制度B.客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度C.以風(fēng)險資本為核心的風(fēng)險監(jiān)控和預(yù)警制度D.信息報送和披露制度26.[單選]

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下列關(guān)于首次公開發(fā)行的說法，錯誤的是（）?！敬鸢浮緿【解析】首次公開發(fā)行，是指擬上市公司首次面向不特定的社會公眾投資者公開發(fā)行股票募集資金并上市的行為。A.通過首次公開發(fā)行，發(fā)行人成為上市公眾公司B.通過首次公開發(fā)行，發(fā)行人完成了股份有限公司的設(shè)立或轉(zhuǎn)制C.首次公開發(fā)行是發(fā)行人在滿足必須具備的條件，并經(jīng)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核、核準(zhǔn)或注冊后，通過證