借款及費用報銷制度會計

使用《差旅費報銷單》，后附《出差申請表》；（2)日常招待費：一般招待只能在本酒店招待并使用《費用報銷負責，并對其部門經(jīng)理或服務(wù)店主管處50使用《差旅費報銷單》，后附《出差申請表》；（2)日常招待費：一般招待只能在本酒店招待并使用《費用報銷負責，并對其部門經(jīng)理或服務(wù)店主管處50元/次罰款并通報；借款超出時限，無正當理由不報銷又不還款的，超次罰款，越權(quán)批準用款的，處以批準人當月工資3%的罰款，并承擔由此造成的損失。相關(guān)會計不抵制,不匯報，未取得原始發(fā)票而要先付款時,可由業(yè)務(wù)人員先到財務(wù)部辦理借款，但試用期員工不得借款。(3）其他部門的臨為了嚴格酒店財務(wù)管理,合理控制酒店經(jīng)營費用，降低經(jīng)營成本，根據(jù)酒店經(jīng)營活動特點，特制訂本制度。適用于世紀青城大酒店工作人員借款及費用報銷三、文件執(zhí)行者財務(wù)部：負責制定與修正本制度。2、借款原則：當日借款次日報銷，前一次借款在約定還款日期未沖賬或還款的，不得3、起借額度規(guī)定：申請借款金額在500元及以上時，方可借款.交單至財務(wù)部日期為準。6、任何個人不得私借或私用公款，酒店不辦理任何性質(zhì)的私人借款，特殊情況需借款的，需經(jīng)部門經(jīng)理上報總經(jīng)理，經(jīng)總經(jīng)理審批同意或授權(quán)審批同意才可辦理。并按規(guī)定審批權(quán)限審批后，由財務(wù)部付款.8、出差借款，需注明出差目的地及出差期間；按出差申請單審批金額申請借款.其他借款事項的借款期不得長于15日，原則上不得跨月，跨月借款的，必須于次月2日前至財務(wù)部沖賬，沖賬日報銷的控制原則:計劃管理、分級負責、層層把關(guān)。由各部門經(jīng)理負責本部門人員費用報銷的實質(zhì)性、合理性的一銷。報銷票證要求（1）所有費用單據(jù)原則上是稅務(wù)局統(tǒng)一印制的正式發(fā)票且須加蓋開出單位的“財務(wù)專用章”或不得再另行借款；設(shè)立部門備用金的，部門不得再另行借款。(2)職能部門人員需對外支付非商品采購款項時，其他借款事項的借款期不得長于15日，原則上不得跨月，跨月借款的，必須于次月2日前至財務(wù)部沖賬，沖賬日報銷的控制原則:計劃管理、分級負責、層層把關(guān)。由各部門經(jīng)理負責本部門人員費用報銷的實質(zhì)性、合理性的一銷。報銷票證要求（1）所有費用單據(jù)原則上是稅務(wù)局統(tǒng)一印制的正式發(fā)票且須加蓋開出單位的“財務(wù)專用章”或不得再另行借款；設(shè)立部門備用金的，部門不得再另行借款。(2)職能部門人員需對外支付非商品采購款項時，五、費用報銷規(guī)定1、費用報銷的控制原則：計劃管理、分級負責、層層把關(guān)。由各部門經(jīng)理負責本部門按照審批流程執(zhí)行。2、報銷時間：每周一至周五提交報銷單據(jù).費用報銷的控制原則:計劃管理、分級負責、層層把關(guān)。由各部門經(jīng)理負責本部門人員費用報銷的實質(zhì)性、合理性的一級審查3、報銷時限：所有報銷應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后次日內(nèi)提交，特殊情況下超期限借款的，須于約定的借款還款日期前報銷。4、報銷票證要求（1）所有費用單據(jù)原則上是稅務(wù)局統(tǒng)一印制的正式發(fā)票且須加蓋開出單位的“財務(wù)專用章”或“發(fā)票專用章”方為有效。（2）發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報銷聯(lián)，用復(fù)寫或計算機打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報銷單據(jù)。（3）凡是購買物資或物品的發(fā)票或清單上要有明確的數(shù)量、單價，否則不予報銷。金額要準確，大、小寫一致，涂改無效。（6）發(fā)票須寫公司名稱，機打發(fā)票一律不準手寫。5、下列票據(jù)不得報銷（1）非稅務(wù)局統(tǒng)一印制的發(fā)票或收據(jù)；（3)內(nèi)容填寫不全、字體無法辨認或有明顯涂改跡象的票據(jù)；（4）無公章、無私人簽章（字）的白條收據(jù)；（5）數(shù)量、單價、金額不符的票據(jù)。6、費用報銷的其他注意事項（2）各種憑證、單據(jù)一律要求用鋼筆、藍黑或碳素墨水填寫，做到內(nèi)容完整、字跡清晰、次罰款，越權(quán)批準用款的，處以批準人當月工資3%的罰款，并承擔由此造成的損失。相關(guān)會計不抵制,不匯報，;（4)報銷單用電腦打印或鋼筆、簽字筆填寫完整，并用楷體書寫；報銷單據(jù)下面的簽字欄不能打印，須手簽；備用金。周轉(zhuǎn)備用金額度由財務(wù)部審核確定，崗位備用金由該崗位人員負責保管，部門備用金由部門負責人負責保單》,特殊情況需由執(zhí)行董事審批；（4）凡需事先審批再開支的事項：報銷時需附事項申請單；（5）凡預(yù)算外次罰款，越權(quán)批準用款的，處以批準人當月工資3%的罰款，并承擔由此造成的損失。相關(guān)會計不抵制,不匯報，;（4)報銷單用電腦打印或鋼筆、簽字筆填寫完整，并用楷體書寫；報銷單據(jù)下面的簽字欄不能打印，須手簽；備用金。周轉(zhuǎn)備用金額度由財務(wù)部審核確定，崗位備用金由該崗位人員負責保管，部門備用金由部門負責人負責保單》,特殊情況需由執(zhí)行董事審批；（4）凡需事先審批再開支的事項：報銷時需附事項申請單；（5）凡預(yù)算外（5）費用報銷單上的摘要及原始發(fā)票上不能隨便填寫，不得將說明原因?qū)懹诎l(fā)票上，詳情說明寫在相關(guān)費用單上；附合同復(fù)印件；符的原因.7、報銷使用單據(jù)規(guī)定事審批；8、各項費用報銷內(nèi)容及標準使用部門簽收的發(fā)票及采購申請單;六、約束1、報銷時弄虛作假、虛報冒領(lǐng)的，除退回所報銷金額外,對當事人處報銷金額3倍罰款.部法》；(2）差旅費及交通費：見《差旅費管理辦法》；（3)采購人員外出零星采購的物資：凡屬固定資產(chǎn)、低或超預(yù)算報銷的事項：報銷時需附預(yù)算外事項申請單。各項費用報銷內(nèi)容及標準(1）招待費：見《招待費管理辦票須寫公司名稱，機打發(fā)票一律不準手寫。下列票據(jù)不得報銷（1）非稅務(wù)局統(tǒng)一印制的發(fā)票或收據(jù)；（2法》；(2）差旅費及交通費：見《差旅費管理辦法》；（3)采購人員外出零星采購的物資：凡屬固定資產(chǎn)、低或超預(yù)算報銷的事項：報銷時需附預(yù)算外事項申請單。各項費用報銷內(nèi)容及標準(1）招待費：見《招待費管理辦票須寫公司名稱，機打發(fā)票一律不準手寫。下列票據(jù)不得報銷（1）非稅務(wù)局統(tǒng)一印制的發(fā)票或收據(jù)；（2）審批2、借款超出時限，無正當理由不報銷又不還款的，超出時限的