第三中學出納職責

第三中學出納職責第三中學出納職責

一、負責全校各種資金收付和職工工資發(fā)放工作。

二、認真執(zhí)行財務制度，仔細審核收付的每一張憑證，并做到準確無誤。

三、認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，每天結帳。大量現(xiàn)金要及時存銀行，否則丟失自負。

四、對借學?，F(xiàn)金人員督促還帳，并向領導匯報借款人還款情況，借款一定要有領導批示方可借出，否則責任自負。

五、每天下班前必須檢查保險柜和門鎖。

篇2：初級中學學校出納工作職責

初級中學學校出納工作職責

一、嚴格執(zhí)行國務院關于現(xiàn)金管理的制度，做好現(xiàn)金、支票收支存的日常工作，每日登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，并與會計賬核對，以保證賬賬相符。做好現(xiàn)金的日清月結工作，保證賬實相符，遇有情況，必須及時上報后勤處主任。

二、認真學習有關會計基礎法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行財經紀律，按收支兩條線，票款分離及教委財務科等有關規(guī)定辦事。不坐收坐支各種經費，不白條抵現(xiàn)，堅持收支兩條線。嚴格執(zhí)行中華人民銀行庫存現(xiàn)金限額管理規(guī)定，超過限額部分必須送存銀行。

三、對個人借款、個人費用、先付貨款（定金）等必須經后勤處主任審核或校長同意并做好備查登記工作，確保學校資金的安全。

四、負責辦理全校的現(xiàn)金收付和庫存保管工作，認真審查原始憑證，定期核對庫存現(xiàn)金，做到準確無誤，發(fā)放無誤。發(fā)現(xiàn)差誤，立即匯報后勤處主任或校長，找出原因及時處理。

五、嚴格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理制度，對于現(xiàn)金支付，應嚴格遵守審核、審批程序辦理。認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定的，對內容不全，沒有經手人，證明人并未經學校會計初審和后勤處主任審核，校長審批簽字的票據(jù)，有權拒絕付款，確保學校經費的合理使用。

六、負責教職工工資及其它人員經費的發(fā)放，辦理教職工差旅費的報銷手續(xù)。按規(guī)定按時繳納學校水電費、電話費和教師醫(yī)療保險費等。

七、做好學校財務支出的保密工作，不準隨便泄露財經信息。

八、裝訂和保管好憑證，帳冊和有關資料，及時歸檔，防止丟失或損壞。

九、每日編制現(xiàn)金流量表，月末編制銀行存款余額調節(jié)表，對未達賬項要及時查詢，并督促相關人員及時處理。

十、不得將出納工作隨意交他人代管，如確有必要離崗時，必須由后勤處主任指派他人代管，而且必須做好交接工作。

十一、加強學習，不斷提高業(yè)務水平，與會計人員密切合作，做到相互支持，配合默契。

十二、出納人員應對備用金的安全負完全責任，對備用金實行嚴格管理，采取有效措施防止被盜、遺失，認真履行崗位職責，實行責任追究制。

十三、嚴格執(zhí)行財經紀律，不徇私情，不謀私利，不得借支、挪用公款。做好收費的統(tǒng)計、復核、檢查與對賬工作，積極完成后勤處主任和學校領導交付的其它工作。

篇3：公司出納崗位工作職責(9)

公司出納崗位職責（九）

一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領取。

二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。

三、做銀行日記賬和現(xiàn)金日記賬，并負責保管財務章。

四、負責報銷差旅費的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。

2、員工出差回來后，據(jù)實填寫費用報銷單，并在單據(jù)后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。

五、員工工資的發(fā)放。

六、現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。

2、現(xiàn)金一經付清，應在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章".多付或少付金額，由責任人負責。

3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得"坐支".

4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。做好現(xiàn)金結報單，防止現(xiàn)金盈虧。

5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務，支付用轉賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。

6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。否則不能借款。

七、銀行賬務處理

1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。

2、每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司財務章平時由出納保管。

八、報銷審核

1、在支出證明單及費用報銷單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。若沒有，應補充。

2、附在費用報銷單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。

3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應分開貼。

4、支出證明單及費用報銷單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。

5、大、小金額是否相符。若不相符，應更正重填。

6、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬實，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

7、報銷單據(jù)上是否有總經理簽字。若沒有，不予報銷。

篇4：酒店出納崗位工作職責(7)

酒店出納崗位職責（七）

1、負責現(xiàn)金收入，單據(jù)及銀行存款的保管，出納記錄及管理檢查和清點每日各收款點交來的現(xiàn)金，填制送款薄，及時存入銀行。

2、負責管理本幣資金、備用金，掌握結算付款的管理規(guī)定，并計算收付財務費用。

3、簽收，整理各種支票、匯票、本票等，填制送款薄，及時送存銀行。

4、檢查一切收、付繳款業(yè)務憑證，做到有憑證，審批手續(xù)完備，項目內容清楚齊全，大小寫金額相符，對檢查無誤的憑證及時辦理款項收、付繳業(yè)務。

5、負責編制"酒店每日資金日報表"和銀行存款每日報告表。

6、每日上班打開保險柜，由經理監(jiān)督（或二人互相監(jiān)督）取出各收款員交來的"交款袋"與交款簽名章，核對是否相符，如出現(xiàn)不符現(xiàn)象，應立即查找原因。

7、在主管銀行送款員監(jiān)督下，將每個"交款袋"逐一打開，清點現(xiàn)金及支票。

8、妥善保管各種收付款憑證和酒店"每日收入報告表"每日及時整理歸檔，做到有條有理。

9、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金甭點，盤點制度，每日核對庫存現(xiàn)金和零用金，做到帳款相符，確?，F(xiàn)金安全。

10、根據(jù)會計憑證每日進行現(xiàn)金的收付業(yè)務。

（1）收款時，認真復查會計憑證及付款單，應保證憑證準確無誤，如手續(xù)不全或有錯誤現(xiàn)象應及時退回會計改正。

（2）現(xiàn)金收付當面清點，以防差錯，金額較大時，一定要有人復核。

11、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，現(xiàn)金必須做到日清月結，月結盤庫后作現(xiàn)金盤存表。

12、應負責每日營業(yè)額的追繳。

13、負責酒店的工資發(fā)放，按時發(fā)放工資、獎金并填制有關的記帳憑證。

14、根據(jù)現(xiàn)金收付憑證，每日現(xiàn)金日記帳及輔助記錄。

（1）現(xiàn)金日記帳所記錄的內容必須同會計憑證一致，不得隨便增加或刪減。

（2）日記帳必須連續(xù)登記，不得跳行或隔頁，不得隨便損壞帳薄。

（3）數(shù)字必須準確無誤，整潔清晰，如有改動必須嚴格按會計制度執(zhí)行。

15、銀行帳務和支票辦理

（1）將部門收回的支票及時送交銀行進帳，收到銀行回單時，及時登記后交給會計作帳，如有銀行退票，應及時交會計沖帳并重新更換支票。

（2）每月中旬作上月"銀行存款金額調節(jié)表"，認真核對清查每筆未到帳原因，如有錯帳及時更正，力爭將未到帳款控制到最低限度。

（3）支票必須憑領導審批的申領單方能開具，填寫支票時，應做到時間、金額、帳號及收款人單位正確無誤。

（4）空白支票應妥善，開出支票后按編號順序進行登記，印章應分別保管。

16、會計憑證的匯總與管理

（1）每日下午開始匯總當日憑證，下班前應將匯總表及所附憑證交電腦室輸機，如遇當日憑證少于15張時，可酌情推至第二日匯總。

（2）匯總時應負責審核每張收付憑證或現(xiàn)金或銀行存款大、小寫金額是否正確，各處填寫是否無誤。

（3）每月月初應將上月會計憑證進行整理，檢查編號有無錯誤。并將檢查無誤的會計憑證按順序裝訂成冊。

（4）所有會計憑證，會計報表及有關文件設專柜，專柜分門別類進行保管，估秷出入庫皆有登記，并定期進行全數(shù)歸檔。

篇5：學校出納職責(7)

學校出納職責（七）

學校出納在總務主任領導下，負責學?，F(xiàn)金收支、銀行結算和票證管理。

1、嚴格按照財務制度的規(guī)定，辦理好日常的報銷手續(xù)，及時處理好暫收款項。

2、按時做好工資和學校崗位津貼、職務補貼及獎勵等發(fā)放工作。

3、根據(jù)規(guī)定，設置銀行記賬、現(xiàn)金日記賬，做到日清月結，準確無誤。

4、嚴格審核各種報銷和支出的原始憑證。對憑證不實，手續(xù)不全者，在做好