中小企業(yè)會計信息化實戰(zhàn)-暢捷通T+云平臺題庫在線查詢

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2.企業(yè)基本信息的會計信息化處理

第二章測試

1、關(guān)于科目名稱和科目編碼關(guān)系的表述中，下列正確的是

A、科目編碼和名稱是唯一對應關(guān)系

B、科目編碼是必須的，科目名稱可以為空

C、科目名稱是必須的，科目編碼可以為空

D、科目編碼和名稱只需要設(shè)定其一

2、建立賬套時，需要以（）的身份進行建賬

A、admin

B、賬套主管

C、財務總監(jiān)

D、財務主管

3、當科目編碼規(guī)則為4級（4222）時，二級會計科目的編碼應為（）位數(shù)

A、3

B、5

C、6

D、4

4、刪除會計科目時，應先刪除上一級科目，然后再刪除本級科目

5、賬套建立后，企業(yè)不可以對已經(jīng)設(shè)定的參數(shù)內(nèi)容進行修改

3.材料采購業(yè)務會計信息化處理

材料采購業(yè)務章節(jié)測試

1、“采購訂單”由主管審核。

2、當供應商送貨到企業(yè)，采購員根據(jù)采購訂單生成采購入庫單，如無采購訂單，可以直接填寫采購入庫單。庫房人員點驗貨物后，審核采購入庫單。

3、實際付款時，財務人員在錄入付款單，并選擇立賬單據(jù)進行核銷處理。

4、配比采購或請購單流轉(zhuǎn)到采購訂單后，可按存貨檔案的默認供應商自動將采購訂單拆單保存，以解決自動將材料按默認供應商作采購。

5、審核并打印“采購入庫單”，簽字后一份給供應商作結(jié)帳憑證，一份留底備查，一份財務報銷。

6、貨物收到后，供應商將開具發(fā)票或收據(jù)。收到發(fā)票或收據(jù)以后，企業(yè)人員將發(fā)票與“采購入庫單”進行核對存貨以及存貨數(shù)量，核對正確以后采購員、庫管員在發(fā)票上簽字，并把發(fā)票和采購入庫單送到財務。

7、若供應商有打完全款再發(fā)貨的要求，到‘采購訂單’統(tǒng)計表中查看‘預付款’字段，查看是否打完款，沒有的話繼續(xù)準備款項。

8、采購員將審核過的采購訂單打印或?qū)С鑫募?，通過傳真或電子郵件的方式傳遞給供應商；

4.日常費用支出會計信息化處理

日常費用支出會計信息化處理

1、費用檔案上設(shè)置費用是否“進行分攤”和“分攤方式”，只有設(shè)置了“進行分攤”的費用檔案，才會進行分攤，自動分攤時按照費用檔案的分攤方式進行分攤。

2、匯兌損益是由匯率變動引起的。在各種外幣業(yè)務的會計處理過程中，因采用不同的匯率而產(chǎn)生的會計記賬本幣金額的差異。

3、對于外幣余額未結(jié)清的業(yè)務單據(jù)，在做匯兌損益調(diào)整的時候，假如根據(jù)要調(diào)整的匯率計算得來的對應本幣與業(yè)務單據(jù)的本幣余額相等，那么將不做匯兌損益調(diào)整。

4、付款單已審核后可以編輯或者修改

5、企業(yè)的日常業(yè)務處理時都可以直接在總賬中填制憑證

6.銷售業(yè)務會計信息化處理

銷售業(yè)務會計信息化處理

1、增值稅專用發(fā)票（）應作為銷售方生成銷售發(fā)票及生成銷售記賬憑證的記賬依據(jù)。

A、記賬聯(lián)

B、發(fā)票聯(lián)

C、抵扣聯(lián)

D、存根聯(lián)

2、銷售訂單應當由（）來填制。

A、倉管員

B、銷售主管

C、業(yè)務主管

D、會計主管

3、預收款銷售業(yè)務在生成憑證時，應根據(jù)（）單據(jù)生成憑證。

A、銷售發(fā)票

B、收款單

C、應收沖應收

D、其他應收單

4、T+中，銷售模塊包括哪幾個部分（）

A、銷售訂單

B、銷貨單

C、銷售出庫單

D、銷售發(fā)票

5、預收沖應收業(yè)務生成憑證時，應根據(jù)（）單據(jù)生成憑證。

A、應收單

B、其他應收單

C、應收沖應收

D、銷售單

6、購銷合同能作為會計核算的依據(jù)。

7.薪酬及稅費業(yè)務會計信息化處理

薪酬及稅費業(yè)務會計信息化處理

1、公式結(jié)轉(zhuǎn)只能是末級科目（）

2、對應結(jié)轉(zhuǎn)應用于月末轉(zhuǎn)賬憑證的科目及借貸方向比較固定。（）

3、公式結(jié)轉(zhuǎn)主要應用于月末轉(zhuǎn)賬憑證的科目及借貸方向比較固定。（）

4、對應結(jié)轉(zhuǎn)模板上不定義借貸方向,生成憑證時由轉(zhuǎn)出科目的性質(zhì)方向確定分錄方向。（）

5、外購商品發(fā)放職工福利，屬于視同銷售，所以需要填寫銷售單。（）

8.成本業(yè)務會計信息化處理

成本業(yè)務會計信息化處理

1、結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本時，需要填寫（）。

A、費用單

B、采購入庫單

C、其他入庫單

D、產(chǎn)成品入庫單

2、產(chǎn)成品入庫單應由（）填寫。

A、業(yè)務會計

B、出納

C、倉庫保管員

D、資產(chǎn)會計

3、分配制造費在轉(zhuǎn)賬設(shè)置時選擇對應結(jié)轉(zhuǎn)。（）

4、結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本不需要分配，直接將生產(chǎn)成本全額結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品。（）

5、產(chǎn)成品入庫單在往來現(xiàn)金模塊下。（）

期中考試

期中測試

1、企業(yè)2020年2月開始使用T+信息化系統(tǒng)管理軟件，那么建立賬套時，啟用期間是

A、1月

B、2月

C、3月

D、12月

2、關(guān)于科目名稱和科目編碼關(guān)系的表述中，下列正確的是

A、科目編碼和名稱是唯一對應關(guān)系

B、科目編碼是必須的，科目名稱可以為空

C、科目名稱是必須的，科目編碼可以為空

D、科目編碼和名稱只需要設(shè)定其一

3、會計科目建立的順序是

A、先建立下級科目，再建立上級科目

B、先建立上級科目，再建立下級科目

C、不分先后

D、先建立明細科目，再建立一級科目

4、科目編碼中的（）科目編碼必須符合現(xiàn)行的會計制度

A、明細

B、一級

C、二級

D、各級

5、企業(yè)往來單位包括()

A、供應商

B、項目

C、客戶

D、部門

6、會計科目的輔助核算包括()

A、明細賬核算

B、往來核算

C、部門核算

D、項目核算

7、下列()屬于會計科目設(shè)置的內(nèi)容

A、科目名稱

B、輔助核算

C、憑證類別

D、科目編碼

8、初始化主要工作任務是業(yè)務期初

A、業(yè)務期初數(shù)據(jù)錄入

B、科目期初數(shù)據(jù)錄入

C、期初同步

D、期初對賬

9、新建賬套是由ADMIN操作

10、新建部門及員工檔案是由賬套主管來操作

11、如果購銷雙方簽訂有購銷合同,此時電算化處理中應做“采購訂貨”

12、往來單位的錢進來,是錄入收款單

13、銷售方開出增值稅普通發(fā)票,對于企業(yè)來說應交稅增值稅

14、支付廣告費,應記入“銷售費用”

15、當月購買的小汽車當月記入會計信息化用到的是是“資產(chǎn)管理-新增資產(chǎn)”

16、銷售預收的流程為:錄入收款單-生憑證

17、增加員工信息時，凡在購銷存系統(tǒng)中的業(yè)務員必需在員工檔案中勾選，否則在購銷存系統(tǒng)中無法選擇該員工

18、銀行賬號使用后，如果出現(xiàn)錯誤無法再用，可以通過設(shè)置選項，是它在日常使用選擇賬號時不再出現(xiàn)，不再干擾選項

19、往來單位設(shè)置時，性質(zhì)和所屬類別要保持。否則，在業(yè)務發(fā)生時，檔案會沒有相關(guān)往來單位信息

20、當科目編碼規(guī)則為4級（4222）時，3級會計科目編碼應該為位數(shù)

期末考試

期末考試

1、結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品銷售成本業(yè)務，應根據(jù)（）單據(jù)生成憑證

A、材料出庫單

B、收款單

C、銷售發(fā)票

D、銷售出庫單

2、材料出庫單應該由（）來填制

A、業(yè)務會計

B、倉管

C、銷售主管

D、會計主管

3、生產(chǎn)領(lǐng)用材料業(yè)務應當根據(jù)（)單據(jù)生成憑證。

A、銷售發(fā)票

B、材料出庫單

C、收款單

D、應收沖應收單

4、繳納五險一金業(yè)務，填制費用單時，業(yè)務類型應選擇（）。

A、往來費用

B、現(xiàn)金費用

C、業(yè)務費用

D、銀行費用

5、收付結(jié)算中的收入和費用是指非日常發(fā)生的收入和費用。下列項目哪些屬于我們這里核算的收入和費用（）

A、利息收入

B、廣告費

C、非流動資產(chǎn)處置收益

D、差旅費

6、業(yè)務期初數(shù)據(jù)錄入包括（）

A、期初資產(chǎn)卡片數(shù)據(jù)錄入

B、現(xiàn)金銀行期初數(shù)據(jù)錄入

C、庫存期初數(shù)據(jù)錄入

D、往來單位期初數(shù)據(jù)錄入

7、下列各項中,屬于賬套信息的有()

A、會計期間

B、記賬本位幣

C、企業(yè)名稱

D、賬套號

8、下列()屬于會計科目設(shè)置的內(nèi)容

A、科目名稱

B、輔助核算

C、憑證類別

D、科目編碼

9、以前購買的資產(chǎn)當期錄入,是在期初資產(chǎn)卡片操作

10、一副眼鏡和兩個鏡片中一個一副眼鏡更適合做父項

11、供應商按“采購訂單”準備貨物，并按照要求發(fā)貨

12、供應商按“采購訂單”準備貨物，并按照要求發(fā)貨

13、實際付款時，財務人員在錄入付款單，并選擇立賬單據(jù)進行核銷處理。

14、企業(yè)的日常業(yè)務處理時都可以直接在總賬中填制憑證

15、期末交易性金融資產(chǎn)的公允價值變