農(nóng)村商業(yè)銀行年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告

第農(nóng)村商業(yè)銀行年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告

昆山農(nóng)村商業(yè)銀行年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告

索引

一、基本情況2-6

資產(chǎn)基本情況2-4

負(fù)債基本情況4-6

所有者權(quán)益基本情況6

二、收支及利潤(rùn)情況分析6-12

收入分析6-7

支出分析8-10

利潤(rùn)分析10-12

三、各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)已完成及預(yù)計(jì)完成情況12-15

四、監(jiān)管指標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況及原因16

五、存在的問(wèn)題16-18

六、問(wèn)題對(duì)策及下一步工作計(jì)劃18-22

一、基本情況

1、資產(chǎn)基本情況

截止2023年末，昆山農(nóng)商行資產(chǎn)總額為574,251萬(wàn)元，較年初增加52,233萬(wàn)元，其中信貸資產(chǎn)總額242,905萬(wàn)元，貸款損失準(zhǔn)備11,438萬(wàn)元，凈額231,467萬(wàn)元，較年初增加36,260萬(wàn)元；非信貸資產(chǎn)總額344,040萬(wàn)元，各項(xiàng)減值準(zhǔn)備1,256萬(wàn)元，凈額342,784萬(wàn)元，較年初增加15,973萬(wàn)元；表外資產(chǎn)3,848,823萬(wàn)元，較年初增加200,702萬(wàn)元。

（1）信貸資產(chǎn)基本情況

截止2023年末，昆山農(nóng)商行各項(xiàng)貸款余額242,905萬(wàn)元，當(dāng)年累計(jì)投放390,555萬(wàn)元，累計(jì)回收355,058萬(wàn)元，純投放35,497萬(wàn)元，完成省行13,500萬(wàn)元投放計(jì)劃。其中涉農(nóng)貸款余額170,860萬(wàn)元，當(dāng)年累計(jì)投放262,735萬(wàn)元，累計(jì)回收246,270萬(wàn)元，純投放16,465萬(wàn)元，涉農(nóng)貸款占各項(xiàng)貸款的70.34%。涉農(nóng)貸款五級(jí)分類情況，其中正常類貸款余額164,455萬(wàn)元、關(guān)注類貸款余額1,287萬(wàn)元、次級(jí)類貸款余額92萬(wàn)元、可疑類貸款余額4,981萬(wàn)元、損失類貸款余額45萬(wàn)元；非涉農(nóng)貸款余額72,045萬(wàn)元，當(dāng)年累計(jì)投放127,820萬(wàn)元，累計(jì)回收108,788萬(wàn)元，純投放19,032萬(wàn)元，非涉農(nóng)貸款占各項(xiàng)貸款的29.66%。非涉農(nóng)貸款五級(jí)分類情況，其中正常類貸款余額69,715萬(wàn)元、關(guān)注類貸款余額310萬(wàn)元、次級(jí)類貸款余額15萬(wàn)元、可疑類貸款余額1,866萬(wàn)元、損失類貸款余額139萬(wàn)元。貸款結(jié)構(gòu)及貸款投放方向，一是傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)仍是昆山農(nóng)商行貸款投放的主渠道。但由于農(nóng)民收入渠道拓寬,現(xiàn)有農(nóng)貸市場(chǎng)趨于飽和，促使我行信貸結(jié)構(gòu)有所調(diào)整，近年來(lái)我行通過(guò)大量市場(chǎng)調(diào)查，有針對(duì)性的對(duì)轄內(nèi)種、養(yǎng)殖大戶、農(nóng)民專業(yè)合作社、糧食倉(cāng)儲(chǔ)加工企業(yè)、等符合國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策的重點(diǎn)領(lǐng)域加大了涉農(nóng)貸款投放力度；二是加大了在非涉農(nóng)抵押類貸款的營(yíng)銷力度，這部分貸款占各項(xiàng)貸款總額的比重逐年加大，從而改變了我行只放農(nóng)戶貸款的單一結(jié)構(gòu)。

2023年年初表內(nèi)鎖定不良貸款余額11209萬(wàn)元，截止12月31日余額為4721萬(wàn)元，壓降6488萬(wàn)元，其中：現(xiàn)金清收2076萬(wàn)元，重組化解729萬(wàn)元，接收抵債資產(chǎn)1556萬(wàn)元，核銷2127萬(wàn)元。完成年初省聯(lián)社下達(dá)任務(wù)2493萬(wàn)元的260.25％。

2023年全年新進(jìn)表內(nèi)不良貸款8739萬(wàn)元，截止12月31日余額為2417萬(wàn)元，壓降6322萬(wàn)元，其中：現(xiàn)金清收682萬(wàn)元，重組化解5323萬(wàn)元，接收抵債資產(chǎn)275萬(wàn)元，核銷42萬(wàn)元。

截止年末昆山農(nóng)商銀行全口徑表內(nèi)不良貸款余額7138萬(wàn)元，全年共壓降表內(nèi)不良貸款12810萬(wàn)元，不良率2.94％，較年初下降2.46％。

截止2023年末，昆山農(nóng)商行當(dāng)年到期貸款390,555萬(wàn)元，累計(jì)收回355,058萬(wàn)元，到期貸款回收率98.83%。

（2）非信貸資產(chǎn)基本情況

截止2023年末，昆山農(nóng)商行非信貸資產(chǎn)342,784萬(wàn)元，較年初增加15,973萬(wàn)元。其中應(yīng)收利息余額219萬(wàn)元，較年初增加52萬(wàn)元，應(yīng)收利息余額減少的主要原因是：2023年我行新增逾期90天以內(nèi)貸款產(chǎn)生的應(yīng)收利息；其他應(yīng)收款余額641萬(wàn)元，較年初增加122萬(wàn)元，截止2023年末，昆山農(nóng)商行其他應(yīng)收款占款主要是：訴訟費(fèi)墊款556萬(wàn)元非業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)墊款85萬(wàn)元，主要原因是2023我行不良貸款增幅較大，為加大不良清收力度，各支行與法院緊密合作，積極采取訴訟方式催收各類逾期貸款，因訴訟費(fèi)需要我行先行墊付，各支行從總行財(cái)務(wù)部借支訴訟費(fèi)墊付訴訟費(fèi)用。固定資產(chǎn)（凈值）余額5,054萬(wàn)元，較年初減少839萬(wàn)元，截止2023年末，昆山農(nóng)商行固定資產(chǎn)（原值）12,530萬(wàn)元，較年初減少116萬(wàn)元，累計(jì)折舊7,476萬(wàn)元，較年初增加724萬(wàn)元；在建工程余額0萬(wàn)元，較年初減少373萬(wàn)元，原因?yàn)槲倚袨楹推街匈?gòu)買的營(yíng)業(yè)用房因村鎮(zhèn)銀行使用，村鎮(zhèn)銀行退款沖減了我行在在建工程科目支付的購(gòu)房預(yù)付款；抵債資產(chǎn)余額5,568萬(wàn)元，較年初增加1,776萬(wàn)元；主要原因是我行2023年度以司法判決方式從逾期借款人處共計(jì)接收44處抵債資產(chǎn)（均為房產(chǎn)類），抵償貸款24筆、金額1,831萬(wàn)元。長(zhǎng)期股權(quán)投資余額1,674萬(wàn)元，較年初持平；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用38萬(wàn)元，較年初增加38萬(wàn)元，款項(xiàng)系我行2023年ETC設(shè)備購(gòu)置款，按省聯(lián)社要求在“長(zhǎng)期待攤費(fèi)用”科目分三年攤銷。

（3）表外資產(chǎn)情況

截止2023年末，昆山農(nóng)商行表外資產(chǎn)3,848,823萬(wàn)元，較年初增加200,702萬(wàn)元。其中表外應(yīng)收利息余額17,390萬(wàn)元，較年初增加711萬(wàn)元；抵押物品價(jià)值3,712,265萬(wàn)元，較年初增加139,894萬(wàn)元；質(zhì)押物品價(jià)值87,138萬(wàn)元，較年初增加55,887萬(wàn)元；已核銷資產(chǎn)余額13720萬(wàn)元，較年初增加1884萬(wàn)元，已核銷資產(chǎn)較上年同期增加的主要原因是：2023年我行按有關(guān)規(guī)定對(duì)存量損失類貸款進(jìn)行了核銷，金額為2169萬(wàn)元；已置換資產(chǎn)余額10720萬(wàn)元，較年初下降50萬(wàn)元；抵債資產(chǎn)實(shí)物余額6410萬(wàn)元，較年初增加1831萬(wàn)元。

2、負(fù)債基本情況

截止2023年末，昆山農(nóng)商行負(fù)債總額為536,860萬(wàn)元，較年初增加48,152萬(wàn)元，其中各項(xiàng)存款余額524,999萬(wàn)元，較年初增加50,126萬(wàn)元；應(yīng)付利息余額9,112萬(wàn)元，較年初增加1,692萬(wàn)元；其他應(yīng)付款余額817萬(wàn)元，較年初減少172萬(wàn)元；應(yīng)付職工薪酬余額797萬(wàn)元，較年初減少323萬(wàn)元；應(yīng)交稅費(fèi)779萬(wàn)元，較年初增加136萬(wàn)元；應(yīng)付股利135萬(wàn)元，較年初減少3,382萬(wàn)元；其他負(fù)債139萬(wàn)元，較年初增加115萬(wàn)元。

（1）各項(xiàng)存款情況

截止2023年末，昆山農(nóng)商銀行各項(xiàng)存款余額524,999萬(wàn)元，較年初增加50,126萬(wàn)元。其中對(duì)公存款余額78,492萬(wàn)元，較年初增加13,793萬(wàn)元；個(gè)人儲(chǔ)蓄存款余額446,508萬(wàn)元，較年初增加36,333萬(wàn)元。個(gè)人儲(chǔ)蓄存款中活期存款余額129,488萬(wàn)元，較年初下降6,657萬(wàn)元；一年期以下定期存款余額14,977萬(wàn)元，較年初下降3,094萬(wàn)元；一年定期存款余額109,526萬(wàn)元，較年初下降14,149萬(wàn)元；一年期以上定期存款余額195,198萬(wàn)元，較年初增加59,426萬(wàn)元。

（2）其他負(fù)債情況

截止2023年末，昆山農(nóng)商銀行應(yīng)付利息余額9,112萬(wàn)元，較年初增加1,692萬(wàn)元，應(yīng)付利息余額較上年同期增加的主要原因是：2023年我行營(yíng)銷定利鑫、定利盈等利率較高存款新品種，導(dǎo)致2023年我行每月計(jì)提的定期儲(chǔ)蓄應(yīng)付利息較以往有所增加；其他應(yīng)付款余額817萬(wàn)元，較年初減少172萬(wàn)元，其他應(yīng)付款余額較年初減少的主要原因是：上年末計(jì)提全年剩余工資掛賬在其他應(yīng)付款中，本年末計(jì)提的全年剩余工資在應(yīng)付工資中掛賬。

3、所有者權(quán)益基本情況

截止2023年末,昆山農(nóng)商行所有者權(quán)益余額為37,391萬(wàn)元，較年初增加4,081萬(wàn)元，其中：實(shí)收資本余額25,100萬(wàn)元，較年初持平，其中：職工股4,234萬(wàn)元，較年初減少167萬(wàn)元，法人股8,785萬(wàn)元，較年初減少15萬(wàn)元；其他自然人股12,081萬(wàn)元，較年初增加182萬(wàn)元。盈余公積2,120萬(wàn)元,較年初增加404萬(wàn)元;一般準(zhǔn)備6,494萬(wàn)元,較年初持平；未分配利潤(rùn)3,677萬(wàn)元，較年初增加3,677萬(wàn)元，原因?yàn)榘凑帐÷?lián)社決算文件，當(dāng)年股金分紅款未計(jì)提，在未分配利潤(rùn)科目掛賬。

二、收、支及利潤(rùn)情況分析

1、收入分析

截至2023年末，昆山農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)總收入24,665萬(wàn)元，同比減少2,908萬(wàn)元，減幅10.55%。

（1）截至2023年末，利息收入16,347萬(wàn)元，占總收入的66.28%，同比增加162萬(wàn)元，增幅1.00%。其中：涉農(nóng)貸款利息收入10,959萬(wàn)元，較上年同期減少199萬(wàn)元，非農(nóng)貸款利息收入5,388萬(wàn)元，較上年同期增加361萬(wàn)元。利息收入增減變化的主要原因：本轄區(qū)近年涉農(nóng)貸款市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，我行積極為服務(wù)三農(nóng)做貢獻(xiàn)，下調(diào)涉農(nóng)貸款利率，在涉農(nóng)貸款投放增加的情況下，農(nóng)戶貸款利息收入依然有所下降。

（2）截至2023年末，金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息收入6,243萬(wàn)元，占總收入的25.31%，同比減少2,106萬(wàn)元，減幅25.22%。金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息收入較上年同期減少的主要原因是：2023年我行受整個(gè)金融同業(yè)市場(chǎng)利率下降環(huán)境影響，金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息收入劇減。

（3）截至2023年末，手續(xù)費(fèi)收入397萬(wàn)元，占總收入的1.61%，同比增加15萬(wàn)元，增幅3.93%。手續(xù)費(fèi)收入較上年同期增加的主要原因是：一是銀行卡業(yè)務(wù)新增收費(fèi)項(xiàng)目，導(dǎo)致我行銀行卡業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入較年初增加83萬(wàn)元，二是2023年我行受到銀行業(yè)嚴(yán)監(jiān)管影響，同業(yè)咨詢及代理業(yè)務(wù)收入較上年同期減少，因此造成我行代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入較上年減少65萬(wàn)元。

（4）截至2023年末，其他業(yè)務(wù)收入27萬(wàn)元，占總收入的0.11%，同比下降34萬(wàn)元，降幅55.74%。其他業(yè)務(wù)收入收入較上年同期減少的主要原因是：受經(jīng)濟(jì)下行影響，我行抵債資產(chǎn)今年閑置較多未出租出去。

（5）截至2023年末，投資收益1,611萬(wàn)元，占總收入的6.53%，同比下降912萬(wàn)元，降幅36.15%。投資收益較上年同期下降的主要原因是受省聯(lián)社宏觀調(diào)控因素影響，我行2023年投資業(yè)務(wù)較上年減少。

（6）截至2023年末，營(yíng)業(yè)外收入40萬(wàn)元，占總收入的0.16%，同比下降33萬(wàn)元，減幅45.21%。營(yíng)業(yè)外收入較上年同期減少的主要原因是我行2023年取得2023年涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)72.44萬(wàn)元，在營(yíng)業(yè)外收入科目核算，而2023年未取得涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)。

2、支出分析

截至2023年末，昆山農(nóng)商行總支出為18,967萬(wàn)元，同比減少2,433萬(wàn)元，減幅11.37%。

（1）截至2023年末，利息支出9,106萬(wàn)元，占總支出的48.02%，同比增加1,407萬(wàn)元，增幅18.27%，其中：?jiǎn)挝换钇诖婵罾⒅С?49萬(wàn)元，占利息支出的1.64%，較上年同期增加41萬(wàn)元，增幅37.96%；單位定期存款利息支出127萬(wàn)元，占利息支出的1.39%，較上年同期增加27萬(wàn)元，增幅27.00%；個(gè)人活期存款利息支出456萬(wàn)元，占利息支出的5.01%，較上年同期增加40萬(wàn)元，增幅9.62%；個(gè)人定期存款利息支出8,374萬(wàn)元，占利息支出的91.96%，較上年同期增加1,299萬(wàn)元，增幅18.36%；利息支出增減變化的主要原因：2023年我行營(yíng)銷利率較高的定利鑫、定利盈等存款新產(chǎn)品，導(dǎo)致我行2023年利息支出同比上升。

（2）截至2023年末，金融機(jī)構(gòu)往來(lái)支出14萬(wàn)元，占總支出的0.07%，同比減少778萬(wàn)元，減幅98.23%。金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息支出增減變化的主要原因：2023年，我行各項(xiàng)存款增加5個(gè)億，資金充裕，同業(yè)拆借需求減少，金融機(jī)構(gòu)往來(lái)支出減少。

（3）截至2023年末，手續(xù)費(fèi)支出163萬(wàn)元，占總支出的0.86%，同比持平。

（4）截至2023年末，業(yè)務(wù)及管理費(fèi)支出8,295萬(wàn)元，占總支出的43.73%，同比減少518萬(wàn)元，減幅5.88%。其中:業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、廣告費(fèi)165萬(wàn)元，較上年同期減少51萬(wàn)元，主要是我行2023年減少了各類宣傳禮品的發(fā)放；業(yè)務(wù)招待費(fèi)列支68萬(wàn)元，較上年同期減少3萬(wàn)元，控制在省聯(lián)社規(guī)定的營(yíng)業(yè)收入3‰以內(nèi)；電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)96萬(wàn)元,較去年同期減少24萬(wàn)元；鈔幣運(yùn)送費(fèi)36萬(wàn)元，較上年同期減少57萬(wàn)；職工工資3,437萬(wàn)元，較上年同期減少567萬(wàn)，主要原因是：一是我行本年撥備前利潤(rùn)比上年減少3,036萬(wàn)元，績(jī)效工資比上年少支出533萬(wàn)元，二是獎(jiǎng)金及其他2023年未計(jì)提；基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、企業(yè)年金、住房公積金均按有關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)提取列支；其他科目均不同程度較上年同期有所減少。

（5）截至2023年末，其他業(yè)務(wù)支出2萬(wàn)元，占總支出的0.01%，同比增加2萬(wàn)元。原因?yàn)榈謧Y產(chǎn)維修費(fèi)用在此科目列支。

（6）截至2023年末，營(yíng)業(yè)稅金及附加支出124萬(wàn)元，占總支出的0.65%，同比減少1萬(wàn)元，減幅0.8%。稅金及附加支出減少的原因?yàn)?023年國(guó)家擴(kuò)大增值稅減稅力度，導(dǎo)致增值稅附加減少。

（6）截至2023年末，資產(chǎn)減值損失1,239萬(wàn)元，占總支出的6.53%，同比減少2,561萬(wàn)元，減幅69.39%。按照《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈金融企業(yè)準(zhǔn)備金計(jì)提管理辦法〉的通知》（財(cái)金[2023]20號(hào)）、《黑龍江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)2023年度會(huì)計(jì)決算工作指導(dǎo)意見》（黑農(nóng)信聯(lián)辦發(fā)[2023]255號(hào)）規(guī)定我行2023年末按各類風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)余額及五級(jí)分類情況分別提取了貸款減值損失1,124萬(wàn)元、抵債資產(chǎn)減值損失55萬(wàn)元。

（7）截至2023年末，營(yíng)業(yè)外支出24萬(wàn)元，占總支出的0.13%，同比增加16萬(wàn)元，增幅200%。主要是：一是2023銀監(jiān)局對(duì)我行2023年違規(guī)分紅處罰額20萬(wàn)元在營(yíng)業(yè)外支出科目罰沒支出項(xiàng)目列支，而2023年我行未有罰沒支出。

3、利潤(rùn)分析

對(duì)影響利潤(rùn)水平的因素進(jìn)行同期比較分析如下表：

表一：利潤(rùn)水平分析表單位：萬(wàn)元、%

項(xiàng)目名稱

2023年

2023年

增減額

增減幅（%）

營(yíng)業(yè)收入

18,845

15,342

-3,502

-18.59

利息凈收入

16,042

13,471

-2,571

-16.03

其中：金融機(jī)構(gòu)往來(lái)凈收入

7,556

6,229

-1,327

-17.57

手續(xù)費(fèi)凈收入

219

234

15

6.64

其他業(yè)務(wù)收入

61

27

-34

-55.51

營(yíng)業(yè)稅金及附加

125

124

-2

-1.23

業(yè)務(wù)及管理費(fèi)

8,813

8,295

-518

-5.88

營(yíng)業(yè)利潤(rùn)

6,107

5,683

-424

-6.94

投資收益

2,523

1,611

-912

100.00

營(yíng)業(yè)外凈收入

66

16

-50

-76.36

以前年度損益調(diào)整

5

41

35

643.91

稅前利潤(rùn)

6,173

5,699

-474

-7.69

所得稅

2,354

1,658

-696

-29.56

凈利潤(rùn)

3,819

4,040

222

5.80

我行本著增收節(jié)支的原則，對(duì)2023年貸款投放、資金運(yùn)營(yíng)等業(yè)務(wù)提前做出計(jì)劃，并及時(shí)對(duì)計(jì)劃完成情況進(jìn)行跟蹤考核，保證全年利潤(rùn)計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。為了壓縮費(fèi)用、節(jié)約支出我行制定了《昆山農(nóng)商銀行費(fèi)用管理辦法》嚴(yán)控各類開支，并嚴(yán)格執(zhí)行省行關(guān)于2023年壓縮公用費(fèi)用的目標(biāo)計(jì)劃。對(duì)業(yè)務(wù)及管理費(fèi)的列支情況如下表二、表三、表四。

表二：人員費(fèi)用增減表單位：萬(wàn)元、%

項(xiàng)目名稱

上年同期數(shù)

本期累計(jì)數(shù)

增減額

增減幅

30.職工工資

4,004

3,438

-567

-14.15

31.職工福利費(fèi)

428

401

-28

-6.45

32.職工教育經(jīng)費(fèi)

9

21

12

127.20

33.工會(huì)經(jīng)費(fèi)

80

69

-11

-14.15

34.勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)

2

2

0

-4.89

35.基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金

771

687

-84

-10.88

36.基本醫(yī)療保險(xiǎn)金

152

293

140

92.09

37.工傷保險(xiǎn)金

5

13

8

155.88

38.生育保險(xiǎn)金

8

18

10

113.01

39.失業(yè)保險(xiǎn)金

7

7

0

-3.04

40.企業(yè)年金

190

200

10

5.32

41.補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)金

0

159

159

42.股份支付

0

0

0

43.辭退福利

0

0

0

44.非貨幣性福利

0

0

0

45.住房公積金

493

399

-94

-19.05

53.其他勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)

0

0

0

合計(jì)

6,151

5,705

-445

-14.15

表三：經(jīng)營(yíng)費(fèi)用增減表單位：萬(wàn)元、%

項(xiàng)目名稱

上年同期數(shù)

本期累計(jì)數(shù)

增減額

增減幅

1.業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)

195

143

-51

-26.41

2.廣告費(fèi)

21

22

1

4.96

3.印刷費(fèi)

50

54

4

8.03

4.業(yè)務(wù)招待費(fèi)

71

68

-4

-5.11

5.電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)

120

96

-24

-20.24

6.鈔幣運(yùn)送費(fèi)

93

36

-57

-61.40

7.安全保衛(wèi)費(fèi)

59

54

-6

-9.59

8.保險(xiǎn)費(fèi)

103

171

68

65.52

9.郵電費(fèi)

100

82

-18

-18.33

10.訴訟費(fèi)

0

0

0

11.公證費(fèi)

0

0

0

12.咨詢費(fèi)

5

15

10

185.94

13.審計(jì)費(fèi)

5

4

0

-8.25

14.監(jiān)管費(fèi)

0

0

0

15.技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)

0

0

0

16.研究開發(fā)費(fèi)

0

0

0

17.外事費(fèi)

0

0

0

18.公雜費(fèi)

24

19

-5

-20.85

19.差旅費(fèi)

52

35

-17

-33.32

20.水電費(fèi)

53

51

-2

-3.31

21.會(huì)議費(fèi)

0

0

0

22.綠化費(fèi)

1

1

-1

-53.56

23.理（董）事會(huì)費(fèi)

5

4

-1

-16.00

24.會(huì)費(fèi)

0

1

1

25.稅費(fèi)

0

0

0

26.交通工具耗用費(fèi)

132

52

-80

-60.73

27.開辦費(fèi)

0

0

0

28.服務(wù)費(fèi)支出

118

159

41

34.91

29.物業(yè)費(fèi)

1

1

0

16.38

46.取暖及降溫費(fèi)

82

86

3

4.10

47.租賃費(fèi)

30

27

-2

-7.93

48.修理費(fèi)

164

88

-76

-46.46

49.低值易耗品攤銷

0

0

0

50.長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷

0

0

0

51.無(wú)形資產(chǎn)攤銷

0

0

0

52.固定資產(chǎn)折舊費(fèi)

849

876

27

3.21

53.其他勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)

0

0

0

54.專項(xiàng)獎(jiǎng)金

79

110

31

39.43

55.營(yíng)銷費(fèi)用

0

0

0

56.其他費(fèi)用

249

336

86

34.68

合計(jì)

2,662

2,589

-72

-2.72

表四：費(fèi)用余額增減匯總表單位：萬(wàn)元、%

單位

業(yè)務(wù)及管理費(fèi)上年同期數(shù)

業(yè)務(wù)及管理費(fèi)本期累計(jì)數(shù)

其中：

人員費(fèi)用同期

人員費(fèi)用本期

經(jīng)營(yíng)費(fèi)用同期

經(jīng)營(yíng)費(fèi)用本期

人員費(fèi)用增減幅

經(jīng)營(yíng)費(fèi)用增減幅

昆山農(nóng)商行

8,813

8,295

6,151

5,705

2,662

2,589

-7.24

-2.72

三、各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)已完成及預(yù)計(jì)完成情況

1、存款指標(biāo)

截止2023年末，昆山農(nóng)商銀行各項(xiàng)存款余額524,999萬(wàn)元，較年初增加50,126萬(wàn)元，完成省行下達(dá)存款計(jì)劃的131.91%；其中對(duì)公存款余額78,492萬(wàn)元，較年初增加13,793萬(wàn)元；個(gè)人儲(chǔ)蓄存款余額446,508萬(wàn)元，較年初增加36,333萬(wàn)元。個(gè)人儲(chǔ)蓄存款中活期存款余額129,488萬(wàn)元，較年初下降6,657萬(wàn)元；一年期以下定期存款余額14,977萬(wàn)元，較年初下降3,094萬(wàn)元；一年定期存款余額109,526萬(wàn)元，較年初下降14,149萬(wàn)元；一年期以上定期存款余額195,198萬(wàn)元，較年初增加59,426萬(wàn)元。

2、貸款指標(biāo)

（1）當(dāng)年貸款投放情況。截至2023年末，各項(xiàng)貸款余額242,905萬(wàn)元,剔除票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)因素，較年初增加26,687萬(wàn)元,完成省行13,500萬(wàn)元投放計(jì)劃。

（2）不良貸款壓降及清收情況說(shuō)明。截至2023年末，表內(nèi)不良貸款余額7138萬(wàn)元，其中次級(jí)類不良貸款107萬(wàn)元，可疑類不良貸款6,848萬(wàn)元，損失類不良貸款183萬(wàn)元。全年共壓降表內(nèi)不良貸款12810萬(wàn)元，其中現(xiàn)金清收2758萬(wàn)元，重組化解6052萬(wàn)元，核銷2169萬(wàn)元，接收抵債資產(chǎn)1831萬(wàn)元。

（3）到期貸款回收情況。截至2023年末，全年到期貸款390,555萬(wàn)元，累計(jì)收回355,058萬(wàn)元，到期貸款回收率98.83%，完成全年98%回收率指標(biāo)。

3、中間業(yè)務(wù)指標(biāo)

截止2023年31日，昆山農(nóng)商銀行實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入397.15萬(wàn)元，占總收入的比例為1.61%，其中手續(xù)費(fèi)收入397.15萬(wàn)元，中間業(yè)務(wù)收入完成省行下達(dá)手續(xù)費(fèi)收入計(jì)劃的103.69%。

4、電子銀行指標(biāo)

截止2023年末，累計(jì)發(fā)行銀行卡178,137張，較年初增加10,013張，其中有效卡77,516張，有效卡占比53.27%；累計(jì)發(fā)展商戶2,274戶，其中聚合支付商戶2,082戶,POS商戶192戶；累計(jì)布設(shè)自助設(shè)備35臺(tái)，日均交易量58筆；累計(jì)布設(shè)農(nóng)民金融自助服務(wù)終端46臺(tái)，農(nóng)民金融自助服務(wù)終端業(yè)務(wù)日均交易筆數(shù)15筆；管理員累計(jì)動(dòng)員存款12,841萬(wàn)元，臺(tái)均存款279萬(wàn)元；累計(jì)發(fā)展手機(jī)銀行客戶47,907戶，較年初增加17,933戶，客戶簽約占比達(dá)到24.12%，完成省聯(lián)社計(jì)劃客戶占比（17%）的124，全年交易筆數(shù)11.25萬(wàn)筆，金額253,702萬(wàn)元；累計(jì)發(fā)展個(gè)人網(wǎng)銀客戶7,536戶，較年初增加3,217戶，全年交易筆數(shù)3.25萬(wàn)筆，金額120,181萬(wàn)元；累計(jì)發(fā)展企業(yè)網(wǎng)銀客戶816戶，較年初增加226戶，全年交易筆數(shù)19.85萬(wàn)筆，金額745,263萬(wàn)元；微信銀行客戶10,584戶；全年電子銀行業(yè)務(wù)替代率67.89%。

5、財(cái)務(wù)指標(biāo)

（1）利潤(rùn)按計(jì)劃完成情況。2023年我行實(shí)現(xiàn)總收入24,665萬(wàn)元，總支出18,967萬(wàn)元，利潤(rùn)總額5,698萬(wàn)元，撥備前利潤(rùn)6,937萬(wàn)元，完成省行下達(dá)的10,400萬(wàn)元利潤(rùn)計(jì)劃的66.70%。主要原因是；一是受利率市場(chǎng)化及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)影響我行2023年各項(xiàng)貸款規(guī)模較上年增加，貸款利息收入增加；二是2023年銀行間同業(yè)市場(chǎng)行情較差，因此我行閑置資金運(yùn)營(yíng)收益比上年劇減。

（2）成本收入比完成情況。截止2023年末，我行成本收入比為54.06%，較省行下達(dá)的47.69%任務(wù)指標(biāo)超出6.37個(gè)百分點(diǎn)。

（3）實(shí)際資產(chǎn)利潤(rùn)率完成情況。截止2023年末，我行資產(chǎn)利潤(rùn)率為0.79%，實(shí)際資產(chǎn)利潤(rùn)率偏低的主要原因是；我行2023年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)4,040萬(wàn)元，而資產(chǎn)平均余額為514,579萬(wàn)元，由于資產(chǎn)平均余額較大，導(dǎo)致資產(chǎn)利潤(rùn)率偏低。

（4）股金分紅掛賬按計(jì)劃壓降情況。截止2023年末，昆山行無(wú)以前年度股金分紅掛帳。

四、監(jiān)管指標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況及原因

1.資本充足率。

截止2023年末，昆山農(nóng)商銀行資本充足率14.71%，完成10.50%指標(biāo)要求。

2.撥備覆蓋率。

截止2023年末，昆山農(nóng)商銀行撥備覆蓋率160.25%，完成150%指標(biāo)要求。

3.撥備缺口。

截止2023年末，昆山農(nóng)商銀行撥備無(wú)缺口。

5.貸款撥備率。

截止2023年末，昆山農(nóng)商銀行貸款撥備率4.71%，完成2.5%指標(biāo)要求。

6.成本收入比。

截止2023年末，昆山農(nóng)商銀行成本收入比為54.08%，較省行下達(dá)的47.69%任務(wù)指標(biāo)超出6.39個(gè)百分點(diǎn)。

7.資產(chǎn)利潤(rùn)率。

截止2023年末，昆山農(nóng)商銀行資產(chǎn)利潤(rùn)率0.74%。

五、存在的問(wèn)題

（一）貸款投放局面未打開。一是受宏觀經(jīng)濟(jì)下行、規(guī)模產(chǎn)業(yè)萎縮、貸款利率市場(chǎng)化的影響，我市轄內(nèi)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢，資金需求量較同期明顯減少。金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的效果不明顯、職能不突出。這是信貸投放停滯不前的客觀原因。二是部分客戶經(jīng)理仍未消除坐等經(jīng)營(yíng)的舊思路，且受不良問(wèn)責(zé)的影響，疲于應(yīng)付日常事務(wù)，客戶經(jīng)理主動(dòng)營(yíng)銷貸款的積極性不強(qiáng)，這是信貸投放停滯不前的主觀原因。三是業(yè)務(wù)發(fā)展受到產(chǎn)品的品種和功能的制約。部分客戶在業(yè)務(wù)辦理中，提出用自建房屋、宅基地等做抵押，由于實(shí)際操作中相關(guān)法規(guī)、制度中沒完善的依據(jù)，造成農(nóng)商行無(wú)法為客戶辦理貸款業(yè)務(wù)。以上三點(diǎn)是導(dǎo)致我行貸款投放增長(zhǎng)乏力，貸款增速緩慢的原因。

（二）不良清收形勢(shì)嚴(yán)峻。

今年，通過(guò)全員共同努力清收，雖然超額完成不良貸款任務(wù)，但也存在這以下問(wèn)題：一是農(nóng)戶從事種植業(yè)虧損后，棄地外出打工，導(dǎo)致催收難，抵押土地不易流轉(zhuǎn)，村集體住宅房產(chǎn)不易變現(xiàn)，執(zhí)結(jié)時(shí)間過(guò)長(zhǎng)等問(wèn)題；二是房產(chǎn)抵押類的個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款，受市場(chǎng)因素影響農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)行業(yè)虧損嚴(yán)重，其它行業(yè)收入不穩(wěn)定，導(dǎo)致無(wú)現(xiàn)金償還貸款，近期只能選擇以物抵債，抵押房產(chǎn)價(jià)值下滑嚴(yán)重，拍賣成交率較低，個(gè)別存在流拍價(jià)值高于所欠貸款本息及相關(guān)費(fèi)用，涉及返還被執(zhí)行人剩余款項(xiàng)，我行不予以接收的現(xiàn)象，待能覆蓋貸款本息及費(fèi)用時(shí)，需要相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間，是導(dǎo)致不良貸款處置進(jìn)展緩慢的主要因素之一；三是接收后涉及雙重過(guò)戶費(fèi)用高的情況，我市處于黑龍江東南部邊陲，人口呈上遷形勢(shì)明顯，房產(chǎn)購(gòu)買力不強(qiáng)，導(dǎo)致處置率較低的情況；四是近年來(lái)法院案件呈上漲趨勢(shì)，但法院人員有限，導(dǎo)致訴訟、執(zhí)行周期過(guò)長(zhǎng)，影響不良貸款處置效率；五是呆賬核銷實(shí)力有限。近幾年國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)整體低迷，當(dāng)前銀行利潤(rùn)普遍下滑，消化吸收風(fēng)險(xiǎn)能力下降，沒有足夠的利潤(rùn)來(lái)沖銷不良貸款。六是表外不良貸款形成年代久遠(yuǎn)，成因復(fù)雜，2023年之前形成的表外不良貸款占整體表外不良貸款的近三分之二，涉及企業(yè)倒閉的貸款占比近三成，借款人普遍年齡偏大，死亡占比較高，外出務(wù)工，舉家搬遷的較多，多數(shù)已無(wú)法找到借款人，清收和履行法律程序效果不明顯。七是風(fēng)險(xiǎn)化解處置落實(shí)難。近幾年國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)持續(xù)走低，尤其是農(nóng)業(yè)整體受到較大的沖擊，擔(dān)保人的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)不斷加大，擔(dān)保人擔(dān)保意愿不斷下降，致使擔(dān)保責(zé)任難以落實(shí)。八是在貸款管理方面，信貸人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)判能力不強(qiáng)，對(duì)借款人從事的行業(yè)分析不夠，經(jīng)營(yíng)情況不了解，簡(jiǎn)單的認(rèn)為能清償貸款利息就是正常貸款，而當(dāng)借款人付息出現(xiàn)困難時(shí)才認(rèn)識(shí)到問(wèn)題的嚴(yán)重性，錯(cuò)失了最佳的貸款收回時(shí)間，只能眼睜睜的看著貸款下遷，而束手無(wú)策。九是在貸款催收方面，我行雖然三令五聲，要求在不良貸款清收上下大力氣，多策并舉，但仍有部分信貸人員方法然單一，僅僅停留在電話催收上，往往是懶的動(dòng)手，不愿動(dòng)身催收，清收力度不強(qiáng)。

（三）電子銀行設(shè)備管理亟待加強(qiáng)，業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。一是農(nóng)民終端業(yè)務(wù)管理不到位，農(nóng)民終端存在損壞無(wú)法修復(fù)的情況，個(gè)別服務(wù)站業(yè)務(wù)量、攬存存款余額低，甚至業(yè)務(wù)停擺，服務(wù)站功能未得到充分發(fā)揮，有待進(jìn)一步加強(qiáng)。二是手機(jī)銀行、網(wǎng)上銀行簽約率不高，針對(duì)手機(jī)銀行與網(wǎng)上銀行的營(yíng)銷方式還需豐富，營(yíng)銷力度還需加強(qiáng)。

六、下一步工作措施

（一）（1）持續(xù)開展宣傳活動(dòng)、推進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展?？傂锌傮w宣傳，利用傳統(tǒng)節(jié)日，對(duì)我行產(chǎn)品、形象進(jìn)行系統(tǒng)宣傳；要求各基層機(jī)構(gòu)做好日常宣傳，根據(jù)“一行一品”的工作宗旨，針對(duì)網(wǎng)點(diǎn)特色，基層網(wǎng)點(diǎn)發(fā)揮自主能動(dòng)性，積極利用網(wǎng)點(diǎn)宣傳、外拓宣傳、網(wǎng)絡(luò)宣傳等方式全面的對(duì)本行的業(yè)務(wù)和服務(wù)進(jìn)行不斷的滲透和推廣。（2）推進(jìn)農(nóng)金服務(wù)站存款工作，通過(guò)農(nóng)金服務(wù)站把我行存款產(chǎn)品特點(diǎn)、存款政策宣傳到村、深入到每家每戶；著手社區(qū)存款服務(wù)建設(shè)，從社區(qū)入手，點(diǎn)、線、面全面宣傳我行存款產(chǎn)品。（3）針對(duì)他行的存款產(chǎn)品及存款營(yíng)銷方法，展開系統(tǒng)性的分析及應(yīng)對(duì)措施，爭(zhēng)取在有限的存款市場(chǎng)上，爭(zhēng)取得到更多的客戶與存款。（4）進(jìn)一步針對(duì)內(nèi)、外勤員工的崗位特點(diǎn)，有針對(duì)性的開展柜面人員營(yíng)銷培訓(xùn)、外勤客戶經(jīng)理營(yíng)銷培訓(xùn)，培養(yǎng)優(yōu)秀的營(yíng)銷人員。選拔出優(yōu)秀的內(nèi)訓(xùn)師，由內(nèi)訓(xùn)師對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行系統(tǒng)、跟蹤式營(yíng)銷培訓(xùn)，打造自己的營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)。（5）細(xì)分客戶，先從大客戶、老客戶入手，制定相應(yīng)的客戶維護(hù)措施，做到“大客戶不流失，老客戶帶動(dòng)新客戶”的客戶維護(hù)原則。發(fā)掘和培養(yǎng)私人銀行客戶和高資產(chǎn)凈值客戶，對(duì)這部分客戶進(jìn)行重點(diǎn)維護(hù)。

（二）拓寬信貸投放渠道和步伐，尋求新的信貸增長(zhǎng)點(diǎn)。一是完善農(nóng)戶小額信貸工作。我行在學(xué)習(xí)先進(jìn)行農(nóng)戶小額信貸管理工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合本地情況，制定小額信貸評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)、工作流程。下半年，我行將按省行轉(zhuǎn)型發(fā)展的總體要求，從優(yōu)秀農(nóng)戶中挖掘潛在客戶，大力投放信貸資金，為業(yè)務(wù)持續(xù)增長(zhǎng)做好基礎(chǔ)。二是在下半年，我行將繼續(xù)向公職人員、個(gè)體工商戶、優(yōu)秀農(nóng)戶、專業(yè)大戶和小微企業(yè)主推廣新