公司貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)控制辦法(試行)

第第頁****有限責(zé)任公司貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)控制辦法（試行）（2018年12月修訂）第一章總則第一條為規(guī)避貿(mào)易運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，建立良好的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防控制和應(yīng)對(duì)能力，促進(jìn)****有限責(zé)任公司（以下簡稱“公司”）的穩(wěn)定、健康、持續(xù)發(fā)展和國有資產(chǎn)的保值增值，根據(jù)《自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)管理委員會(huì)加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的指導(dǎo)意見》，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本辦法。第二條貿(mào)易運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理工作的原則：（一）的風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致嚴(yán)重后果和無法挽回的損失，必須從源頭上進(jìn)行防控，以事前防范、事中控制為主，事后補(bǔ)救為輔。（二）重要性原則。對(duì)金額較大，可能對(duì)公司經(jīng)營有重大影響的貿(mào)易事項(xiàng)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、決策。（三）謹(jǐn)慎性原則。開展貿(mào)易運(yùn)營的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，通過相關(guān)信息和數(shù)據(jù)收集，對(duì)各類別風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、可能造成的損失，進(jìn)行量化的評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)度大小。（四）原則上只與承擔(dān)財(cái)政性投資項(xiàng)目的國有大中型施工企業(yè)開展貿(mào)易合作，如與民營企業(yè)開展貿(mào)易業(yè)務(wù)，民營企業(yè)為采購方則采用先款后貨方式，民營企業(yè)為供貨方則采用先貨后款方式。第三條適用范圍：本制度適用于本公司以及下屬子公司貿(mào)易經(jīng)營工作的開展。禁止進(jìn)行無實(shí)物流轉(zhuǎn)的購銷業(yè)務(wù)。第二章風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的職責(zé)和權(quán)限第四條體系為：董事會(huì)、總經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)察工作小組、相關(guān)職能部門。子公司可參照?qǐng)?zhí)行也可根據(jù)實(shí)際設(shè)立各自的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。第五條公司最高領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)董事會(huì)負(fù)責(zé)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的總體規(guī)劃。其主要職責(zé)包括：批準(zhǔn)執(zhí)行和修改貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)控制辦法。批準(zhǔn)公司貿(mào)易重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。批準(zhǔn)公司年度貿(mào)易工作計(jì)劃。第六條總經(jīng)理負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的組織、協(xié)調(diào)工作，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。其主要職責(zé)包括：（一）確定公司貿(mào)易運(yùn)營方式，劃定貿(mào)易業(yè)務(wù)范圍，組織公司貿(mào)易管理工作的開展。（二）監(jiān)督公司貿(mào)易運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、管理和防范。（三）審核重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)貿(mào)易事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督。（四）審核相關(guān)職能部門對(duì)貿(mào)易運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的分析、評(píng)估報(bào)告并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理提出建議。（五）落實(shí)董事會(huì)部署的****集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡稱“集團(tuán)公司”）要求的關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)控制管理的其他重大事項(xiàng)，完成董事會(huì)授權(quán)的其他風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作。第七條風(fēng)險(xiǎn)管理分管領(lǐng)導(dǎo)主持全面風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，行使總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。其主要職責(zé)包括：（一）負(fù)責(zé)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作的落實(shí)，監(jiān)督、指導(dǎo)和協(xié)助相關(guān)職能部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展。（二）組織并協(xié)調(diào)相關(guān)職能部門制定重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，審核風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案及重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的制定、執(zhí)行和調(diào)整情況。（三）組織相關(guān)職能部門開展貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)分析、評(píng)估工作，根據(jù)分析、評(píng)估結(jié)果，提出風(fēng)險(xiǎn)管理策略調(diào)整建議。（四）負(fù)責(zé)組織擬定（或修改）貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)控制辦法。（五）對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理決策提出建議，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的執(zhí)行情況和效果進(jìn)行監(jiān)督檢查。（六）提出風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)分工的建議。（七）完成總經(jīng)理授權(quán)的其他風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作。第八條貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)察工作小組。公司總經(jīng)理擔(dān)任貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)察工作小組組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任該小組副組長，成員由公司法律顧問、相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人組成，配合公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于貿(mào)易運(yùn)營工作的監(jiān)督、檢查及風(fēng)險(xiǎn)防范。其主要職責(zé)包括：（一）負(fù)責(zé)對(duì)貿(mào)易合同執(zhí)行及履約情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督。（二）負(fù)責(zé)對(duì)資金的籌措和使用情況進(jìn)行監(jiān)督；對(duì)貿(mào)易業(yè)務(wù)的流程進(jìn)行監(jiān)督，定期督促經(jīng)營管理部和財(cái)務(wù)部門對(duì)往來款項(xiàng)及時(shí)催收。（三）對(duì)貿(mào)易項(xiàng)目可行性分析進(jìn)行審核，對(duì)貿(mào)易業(yè)務(wù)和合同中存在的風(fēng)險(xiǎn)情況提出警示。（四）對(duì)公司領(lǐng)導(dǎo)布置的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的其他事項(xiàng)進(jìn)行檢查、監(jiān)督。第九條相關(guān)職能部門。公司貿(mào)易運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理工作相關(guān)職能部門為公司以及合資子公司經(jīng)營管理部、財(cái)務(wù)部，積極配合公司領(lǐng)導(dǎo)開展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理管控工作。其主要職責(zé)包括：經(jīng)營管理部負(fù)責(zé)對(duì)計(jì)劃開展的貿(mào)易或有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行信息收集。在確定貿(mào)易范圍、交易、資金額度時(shí)，應(yīng)積極主動(dòng)收集市場(chǎng)、政策、法律、擬合作的客戶的銀行資信情況、資產(chǎn)負(fù)債率、上一年度和最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表的營業(yè)收入情況、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、庫存量等財(cái)務(wù)各項(xiàng)指標(biāo)開展盡職調(diào)查，并形成盡職調(diào)查報(bào)告。根據(jù)確定貿(mào)易范圍、交易、資金額度，定期組織開展供應(yīng)商信用評(píng)價(jià)，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。3.負(fù)責(zé)制定年度銷售和采購計(jì)劃，協(xié)調(diào)落實(shí)采購資源。4.負(fù)責(zé)建立、維護(hù)客戶信息平臺(tái)，收集、統(tǒng)計(jì)、分析、整理各地區(qū)招標(biāo)項(xiàng)目信息、市場(chǎng)價(jià)格以及需求量。5.負(fù)責(zé)做好貿(mào)易項(xiàng)目可行性分析，擬定購銷價(jià)格，草擬、審核和簽訂各項(xiàng)購銷合同。6.負(fù)責(zé)對(duì)合同履行情況進(jìn)行跟蹤管理，負(fù)責(zé)發(fā)票、款項(xiàng)跟蹤催收，核對(duì)票款是否相符。7.負(fù)責(zé)對(duì)貿(mào)易運(yùn)營進(jìn)行事中、事后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督、控制、檢查和分析，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)及時(shí)上報(bào)總經(jīng)理。（二）財(cái)務(wù)部：1.負(fù)責(zé)公司購銷往來的核算工作，嚴(yán)格管理和及時(shí)記錄購銷業(yè)務(wù)的應(yīng)收、應(yīng)付等款項(xiàng)。2.定期與客戶進(jìn)行往來款的核對(duì)，保證購銷往來款項(xiàng)準(zhǔn)確無誤。3.制定全年貿(mào)易資金的籌措和使用計(jì)劃，對(duì)項(xiàng)目業(yè)務(wù)做好財(cái)務(wù)分析及可行性分析。4.對(duì)往來票據(jù)進(jìn)行審核，及時(shí)開票結(jié)算。5.建立貿(mào)易對(duì)象誠信信用體系，對(duì)發(fā)生一次延期支付的對(duì)象列入信用黃名單；對(duì)發(fā)生兩次延期支付且無法提供合理原因的對(duì)象列入信用黑名單。列入黃名單的客戶，如確有需要再次開展合作的，需預(yù)收50%的貨款方可再次合作，剩余50%貨款在交易完成后5個(gè)工作日內(nèi)付清；列入黑名單的客戶暫停與其合作。（三）經(jīng)營管理部、財(cái)務(wù)部應(yīng)相互配合，保證合同的嚴(yán)格履行，保證物資供應(yīng)和質(zhì)量，做好業(yè)務(wù)收益分析、控制風(fēng)險(xiǎn)、做好資金籌措和運(yùn)作等，有效控制成本，保障資金安全，做好貨款的催收工作。（四）完成公司領(lǐng)導(dǎo)布置的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的其他事項(xiàng)。第三章風(fēng)險(xiǎn)控制的范圍、內(nèi)容及要求第十條隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，受價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、政策性風(fēng)險(xiǎn)、客戶信用風(fēng)險(xiǎn)等影響，貿(mào)易運(yùn)營業(yè)務(wù)尤其是大宗商品貿(mào)易運(yùn)營業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)和難度進(jìn)一步加大，為規(guī)避、防范風(fēng)險(xiǎn)，減少企業(yè)損失，就需要做好項(xiàng)目前期的決策風(fēng)險(xiǎn)控制，即對(duì)開展項(xiàng)目的行業(yè)情況、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、擬合作客戶的銀行資信情況、各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)、商業(yè)信用及相關(guān)政策進(jìn)行深入分析和調(diào)查。（一）公司貿(mào)易主要采用委托供應(yīng)商直接供應(yīng)和服務(wù)下游銷售客戶的模式，對(duì)物資供應(yīng)商基本概況、信用、經(jīng)營業(yè)績等方面進(jìn)行調(diào)查、了解，建立相關(guān)的客戶檔案：供應(yīng)商的工商登記基本信息；注冊(cè)資本應(yīng)在伍佰萬元以上；有長期固定的經(jīng)營場(chǎng)所；在有效的經(jīng)營期限內(nèi)有完善的企業(yè)管理制度和財(cái)務(wù)制度；在本地行業(yè)內(nèi)有一定的知名度、信譽(yù)度和實(shí)力（行業(yè)協(xié)會(huì)的推薦）；有較好的經(jīng)營業(yè)績和服務(wù)態(tài)度；與國有企業(yè)有良好的長期合作關(guān)系；近三年持續(xù)盈利；在當(dāng)?shù)囟惥钟辛己玫募{稅記錄。以上相關(guān)記錄由市場(chǎng)部根據(jù)貿(mào)易具體情況定期進(jìn)行更新調(diào)查。（二）對(duì)采購方的信用控制主要從采購方的實(shí)力、資質(zhì)、項(xiàng)目情況、及資信方面考察并建立相關(guān)的信用檔案。采購方應(yīng)優(yōu)先考慮信譽(yù)良好的國有控股或參股的企業(yè)，有完善的企業(yè)管理制度和財(cái)務(wù)制度，銀行信譽(yù)好，資金實(shí)力雄厚，注冊(cè)資本應(yīng)在伍佰萬元以上，以往項(xiàng)目業(yè)績良好。（三）根據(jù)相關(guān)購銷客戶信用情況分析形成客戶準(zhǔn)入名單，相關(guān)職能部門方能與之交易、簽約、付款、發(fā)貨。準(zhǔn)予交易的客戶，還應(yīng)進(jìn)一步根據(jù)其資產(chǎn)、盈利等經(jīng)營實(shí)力，核定與之交易額度，即簽約金額大小，及適當(dāng)?shù)慕Y(jié)算方式。（四）項(xiàng)目的可行性分析：1.經(jīng)營管理部根據(jù)前期調(diào)查的情況綜合進(jìn)行分析，采取積極穩(wěn)妥的貿(mào)易運(yùn)營方式，努力降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)擬合作方的運(yùn)營周期、具體用量、質(zhì)量要求、銀行資信情況、各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)、資金保障、結(jié)算付款條件、市場(chǎng)需求等方面進(jìn)行盡職了解和分析。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)具體項(xiàng)目的資金籌措、分配、周轉(zhuǎn)期限、資金成本、邊際成本、收益情況等的做出財(cái)務(wù)分析。3.經(jīng)營管理部根據(jù)前期調(diào)查的情況進(jìn)行綜合分析，采取積極穩(wěn)妥的貿(mào)易運(yùn)營方式，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。4.經(jīng)營管理部及財(cái)務(wù)部門經(jīng)過對(duì)項(xiàng)目的認(rèn)真研究分析，初步擬定客戶資信調(diào)查報(bào)告以及可執(zhí)行項(xiàng)目分析報(bào)告，提交由公司經(jīng)營班子決策后報(bào)集團(tuán)公司備案。第十一條在貿(mào)易運(yùn)營的實(shí)際操作中，經(jīng)營管理部還需對(duì)已開展貿(mào)易的事中、事后環(huán)節(jié)進(jìn)行持續(xù)、同步的管理、控制和評(píng)估，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)貿(mào)易運(yùn)營過程中存在的、會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的不利因素。（一）合同管理：1.在開展貿(mào)易運(yùn)營過程中，進(jìn)行購銷業(yè)務(wù)前須簽訂客戶購銷合同，鎖定產(chǎn)品下游客戶。2.由經(jīng)營管理部草擬貿(mào)易合同：（1）應(yīng)做到合同條款合理完整、技術(shù)條款清晰、法律條款嚴(yán)謹(jǐn)，為方便解決爭(zhēng)議，合同的簽訂地、管轄權(quán)應(yīng)放在本公司所在地。（2）合同主體要明確、合法合規(guī)，合同標(biāo)的物要合法，數(shù)量要明確可計(jì)量，物資的型號(hào)、品牌、等級(jí)、單價(jià)等必須明確。（3）質(zhì)量必須符合法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，有相關(guān)的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和責(zé)任人。（4）送貨地點(diǎn)清晰明確，交接手續(xù)要完善。（5）合同價(jià)款必須清楚，計(jì)算依據(jù)明確（運(yùn)費(fèi)要列明清楚）。（6）貨款結(jié)算期限不超過120天，如超期限的應(yīng)設(shè)定違約條款，特殊情況超過120天的必須做詳細(xì)說明并提出相應(yīng)的保障措施。3.在簽訂條款時(shí)，要本著極度審慎認(rèn)真的態(tài)度，做到合同形式標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，條款內(nèi)容完整無誤，文字表達(dá)簡述明了。4.經(jīng)營管理部擬定的合同，經(jīng)法律顧問審查，財(cái)務(wù)部會(huì)簽后，提交經(jīng)營班子會(huì)通過方執(zhí)行。（二）資金安排：1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)做出對(duì)具體貿(mào)易項(xiàng)目的資金籌措、分配、周轉(zhuǎn)期限、資金成本、邊際成本、收益情況等財(cái)務(wù)分析。2.貨款要及時(shí)結(jié)算、對(duì)賬，發(fā)票要及時(shí)開具并認(rèn)真審核，采購貨物時(shí)應(yīng)采取貨物送達(dá)驗(yàn)收合格后，支付款項(xiàng)不超過此次貨款的80%，支付貨款后二十個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)收到供貨方提供的增值稅專用發(fā)票，待取得該批貨款全額發(fā)票后再按合同結(jié)清尾款；銷售物品時(shí)嚴(yán)格按照合同約定的期限及時(shí)催促經(jīng)營管理部催收貨款。預(yù)收款控制：1.為防止下游客戶違約，公司在支付采購貨款前須預(yù)收下游客戶的合同保證金（合同保證金不超過合同總金額的5%），以降低風(fēng)險(xiǎn)（下游客戶為國有大型企業(yè)的除外）。2.銷售貨物時(shí)原則上應(yīng)采取先款后貨的貿(mào)易方式，確需采取先貨后款方式的，則采購方應(yīng)先預(yù)付30%貨款，供貨完成后5個(gè)工作日內(nèi)結(jié)清貿(mào)易尾款，后一批貿(mào)易出貨前，必須先行結(jié)清上批次貨款后方可出貨；但對(duì)于財(cái)政性、公益性資金支持的、由大型國有企業(yè)作為建設(shè)主體和施工主體的項(xiàng)目的材料物資供應(yīng)等，可不需支付預(yù)付款，供貨完成3個(gè)月內(nèi)按合同約定結(jié)清貿(mào)易貨款。（四）預(yù)付款控制：1.采購貨物采用先貨后款的模式進(jìn)行交易，特殊項(xiàng)目為保證質(zhì)量保證供應(yīng)，可采取預(yù)付貨款的形式進(jìn)行交易。2.預(yù)付貨款應(yīng)采用銀行轉(zhuǎn)賬、銀行承兌匯票、信用證等支付方式。3.為保障貨款的安全，預(yù)付貨款不應(yīng)超過合同總金額的30%，財(cái)務(wù)部門應(yīng)做好預(yù)付款資金成本的控制，預(yù)付款時(shí)限最長不應(yīng)超過30天，預(yù)付款應(yīng)有履約誠信的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的保障措施。（五）實(shí)物（貨權(quán)）控制：1.在預(yù)付貨款后，按照合同約定及時(shí)轉(zhuǎn)移貨權(quán)，重視對(duì)數(shù)量、質(zhì)量等多方面的驗(yàn)收，實(shí)地查看貨物情況及實(shí)際控貨方情況。2.先貨后款的業(yè)務(wù)應(yīng)及時(shí)做好上下游貨物的交接、清點(diǎn)、驗(yàn)收和確認(rèn)。如需留存貨物，對(duì)貨物入庫應(yīng)及時(shí)回收倉庫出具的入庫單，并審慎選擇信譽(yù)好的倉儲(chǔ)單位，確實(shí)控制住貨權(quán)，力求每筆業(yè)務(wù)都能做實(shí)。（六）庫存控制：1.采用委托發(fā)貨模式，貨物直接發(fā)至項(xiàng)目部或采購商，及時(shí)結(jié)算。2.在貨權(quán)交付后加強(qiáng)對(duì)貨物的監(jiān)管，控制貨物收發(fā)、貨權(quán)的轉(zhuǎn)移。3.在銷售合同簽訂后，根據(jù)合同約定及下游付款情況及時(shí)轉(zhuǎn)移貨權(quán)同時(shí)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。（七）收發(fā)貨物控制：具體內(nèi)容和管理辦法按照公司《貿(mào)易收發(fā)貨物管理辦法》操作（另行制定）。（八）票據(jù)與結(jié)算控制：1.經(jīng)營管理部門應(yīng)及時(shí)取得相關(guān)的原始憑證，認(rèn)真驗(yàn)票，發(fā)票、業(yè)務(wù)憑證、收發(fā)臺(tái)賬等應(yīng)齊全完備。2.應(yīng)收、預(yù)收款不接受任何形式的商業(yè)承兌匯票，原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬進(jìn)行，在不貼息和不違反按期付款的情況下，可采用銀行承兌匯票。3.向財(cái)務(wù)提交銷售發(fā)票的開票資料前須經(jīng)核對(duì)確認(rèn)，及時(shí)確認(rèn)結(jié)算時(shí)間，同時(shí)根據(jù)出資形式(現(xiàn)匯、承兌、信用證等）回收相應(yīng)款項(xiàng)，避免潛在損失。（九）應(yīng)收款控制：1.經(jīng)營管理部在實(shí)際業(yè)務(wù)操作過程中，盡量做到先款后貨，減少欠款數(shù)額，定期按合同約定催收貨款。2.財(cái)務(wù)部根據(jù)應(yīng)收款數(shù)額，及時(shí)督促經(jīng)營管理部催收，如未能按合同約定的期限內(nèi)回收需加收滯納金，并上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，以便審議決定采取相關(guān)措施或采取法律途徑清收貨款，力保公司的各款項(xiàng)應(yīng)收盡收。3.應(yīng)收貨款不接受任何形式的商業(yè)承兌匯票，原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬進(jìn)行，在不貼息和不違反按期付款的情況下，可采用銀行承兌匯票。第十二條其他風(fēng)險(xiǎn)控制：（一）上下游密切銜接。不做庫存設(shè)置，不做賭博式壓貨存貨業(yè)務(wù)，采取商品資源方與市場(chǎng)方聯(lián)動(dòng)，減少運(yùn)輸費(fèi)用，委托直供，上下游合同同時(shí)簽訂。在貿(mào)易過程中，采取積極穩(wěn)妥的運(yùn)作方式，有條件的預(yù)收下游客戶貨款，努力將經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)降到最低，但對(duì)于財(cái)政性、公益性支持的、由大型國有企業(yè)、政府部門作為建設(shè)主體的項(xiàng)目除外。（二）對(duì)無預(yù)付貨款的下游客戶或初次合作的供應(yīng)商應(yīng)提供相應(yīng)的擔(dān)?；虻盅?。（三）人員責(zé)任控制。在整個(gè)貿(mào)易運(yùn)營過程中，要求業(yè)務(wù)人員必須有高度責(zé)任心和以公司為家的精神，認(rèn)真處理每個(gè)環(huán)節(jié)，最大可能控制風(fēng)險(xiǎn)。以對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制效果考核業(yè)務(wù)人員的薪酬、晉級(jí)等方面，從而加強(qiáng)與促進(jìn)風(fēng)控管理。對(duì)在貿(mào)易監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)的，會(huì)導(dǎo)致產(chǎn)生貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的不利因素，應(yīng)隨即采取相關(guān)補(bǔ)救措施后立刻上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。（四）建立動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理。貿(mào)易運(yùn)營活動(dòng)是