項目結(jié)算管理制度及附表

-PAGE2-項目結(jié)算管理辦法第一章總則第一條為了加強(qiáng)項目結(jié)算管理工作，規(guī)范結(jié)算程序，確保工程結(jié)算有章可循，防止結(jié)算紕漏，預(yù)防結(jié)算糾紛，實現(xiàn)結(jié)算工作制度化、規(guī)范化、科學(xué)化。現(xiàn)根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)、公司有關(guān)規(guī)章制度及項目管理的有關(guān)規(guī)定，特制定本管理辦法。第二條本辦法中的項目結(jié)算，是指項目部依據(jù)施工承包合同進(jìn)行的工程計量和價款結(jié)算與收支工作。包括：對外結(jié)算：是指公司與業(yè)主進(jìn)行的各類工程款結(jié)算。對內(nèi)結(jié)算：是指項目部與施工單位進(jìn)行的各類勞務(wù)費結(jié)算。第二章各部門結(jié)算職責(zé)第一條各部門結(jié)算管理中的職責(zé):商務(wù)部：：負(fù)責(zé)現(xiàn)場原始施工記錄、簽證記錄，及時報告現(xiàn)場施工變化情況，協(xié)助各部做好現(xiàn)場驗收、簽證、計量和結(jié)算工作；第二條現(xiàn)場計量、原始數(shù)據(jù)收集由項目負(fù)責(zé)人負(fù)總責(zé)。項目部其他人員均應(yīng)在其職責(zé)范圍內(nèi)，對涉及有關(guān)計量結(jié)算事項，積極協(xié)助和配合有關(guān)部門做好結(jié)算工作。第三章工程結(jié)算依據(jù)及原則第一條工程結(jié)算依據(jù)（一）對外結(jié)算依據(jù)1、施工承包合同，施工設(shè)計圖紙及變更設(shè)計文件，業(yè)主、監(jiān)理指令及其批復(fù)文件，有關(guān)會議紀(jì)要，及有關(guān)補充資料等；2、原始施工記錄，工程驗收資料，檢測試驗資料，工程有關(guān)影像資料等；物資供應(yīng)驗收資料，水、電等消耗記錄等，氣候及降雨、洪水資料等；3、工程簽證，計日工、設(shè)備使用簽證等；4、經(jīng)發(fā)包方認(rèn)可的其它計量、結(jié)算資料。（二）對內(nèi)結(jié)算依據(jù)1、勞務(wù)承包合同或認(rèn)價單；2、原始施工記錄，工程驗收資料，檢測試驗資料，工程有關(guān)影像資料等；物資供應(yīng)驗收資料，水、電等消耗記錄等；3、工程簽證，零用人工等；4、經(jīng)雙方認(rèn)可的其它計量、結(jié)算資料。第二條工程結(jié)算原則（一）及時性原則。對內(nèi)對外結(jié)算應(yīng)按合同約定，應(yīng)做到簽證及時、計量及時、結(jié)算及時，必須堅持按月計量和結(jié)算。對內(nèi)結(jié)算最長不得延期一個月。（二）工程量統(tǒng)一原則。對內(nèi)結(jié)算實體工程量應(yīng)不大于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)量，不得出現(xiàn)對內(nèi)結(jié)算工程量大于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)量的情況。（三）價格統(tǒng)一原則。合同外項目單價，對內(nèi)結(jié)算單價應(yīng)小于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)的單價。（四）費用可控原則。分部分項工程對內(nèi)結(jié)算總額應(yīng)小于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)結(jié)算總額。除按上述原則外，應(yīng)嚴(yán)格控制零用人工、設(shè)備費用和材料費用。第三條項目部第四章對外結(jié)算第一條對外結(jié)算一般根據(jù)業(yè)主、監(jiān)理制定的結(jié)算程序和規(guī)定進(jìn)行。項目部應(yīng)根據(jù)合同和現(xiàn)場條件，對業(yè)主、監(jiān)理提出的結(jié)算程序、規(guī)定和辦法進(jìn)行積極協(xié)商，以使工程計量、結(jié)算、工程款收付及時、客觀、公正。第二條合同內(nèi)對外結(jié)算（一）計量1、一般以主合同約定的計量原則或業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)的計量原則進(jìn)行。對于合同外新增項目的計量，項目部應(yīng)積極與業(yè)主、監(jiān)理協(xié)商，及時確定計量辦法。2、對于機(jī)電安裝工程應(yīng)做好機(jī)電設(shè)備驗收交接記錄、工作面驗收交接記錄及必要的檢測、測量數(shù)據(jù)等。3、項目部應(yīng)積極與設(shè)計（或業(yè)主、監(jiān)理）地質(zhì)工程師進(jìn)行地質(zhì)編錄工作，必要時應(yīng)留有圖像資料，并應(yīng)索取并保留有關(guān)地質(zhì)編錄資料。4、項目部應(yīng)在單元工程、分部分項工程施工前或?qū)嵤┖?，?yīng)及時進(jìn)行施工簽證或計量簽證；對發(fā)生的計日工及時進(jìn)行簽證。5、項目部應(yīng)在每次人員、設(shè)備進(jìn)場時，及時向監(jiān)理提交進(jìn)場人員、設(shè)備情況報告，并保存監(jiān)理認(rèn)可的記錄資料。6、項目部認(rèn)為應(yīng)該計量的其他工程簽證事項。項目部所有計量簽證單及與計量有關(guān)文件、資料等應(yīng)及時交經(jīng)營核算部，并在經(jīng)營核算部存檔。（二）結(jié)算1、項目部各部門、作業(yè)層應(yīng)在合同約定的結(jié)算期內(nèi)，及時向經(jīng)營核算部門提交當(dāng)期施工簽證計量的原始資料，經(jīng)營核算部門應(yīng)在結(jié)算期前催要相關(guān)資料，以確保當(dāng)期施工項目及時簽證計量和結(jié)算。2、經(jīng)營核算部門應(yīng)每月按照合同約定或業(yè)主、監(jiān)理批準(zhǔn)的結(jié)算程序、結(jié)算格式，編制月度結(jié)算單，經(jīng)商務(wù)經(jīng)理（總經(jīng)濟(jì)師）審核，項目經(jīng)理審批后及時向監(jiān)理提交月度結(jié)算申請表及相關(guān)證明材料，督促其盡快完成月度結(jié)算審批。對存在異議或爭議的結(jié)算，應(yīng)積極向監(jiān)理、業(yè)主提供相關(guān)證據(jù)資料，并積極溝通協(xié)商，以便在當(dāng)月進(jìn)行結(jié)算。第三條增補項目結(jié)算（一）對設(shè)計變更新增項目的結(jié)算，項目部應(yīng)依據(jù)變更圖紙，應(yīng)及時編制新增項目單價，提交監(jiān)理、業(yè)主審批，并應(yīng)在審批后按合同內(nèi)工程結(jié)算原則執(zhí)行。（二）對于業(yè)主、監(jiān)理書面指令的合同外項目，項目部應(yīng)在實施前與業(yè)主、監(jiān)理商定計量結(jié)算原則，并及時編制項目單價，提交業(yè)主、監(jiān)理審批后，應(yīng)在完成當(dāng)月進(jìn)行結(jié)算。（三）對于業(yè)主、監(jiān)理口頭指令的合同外項目，項目部應(yīng)在當(dāng)日向業(yè)主、監(jiān)理提交材料（通知單、聯(lián)絡(luò)單或報告等形式），取得書面簽字認(rèn)可。（四）對于客觀變化、合同約定條件以外情況和不可抗力造成的合同外項目，應(yīng)按照上述合同外項目處理原則，與業(yè)主、監(jiān)理進(jìn)行溝通協(xié)商解決。第四條變更索賠項目結(jié)算（一）對于由于施工條件、施工方案、外部環(huán)境等引起的工程量、價格變化，項目部應(yīng)在合同約定期限內(nèi)向業(yè)主、監(jiān)理提交變更補償或索賠意向，并收集相關(guān)資料及時編制并提交費用報告。（二）對于由于材料價格調(diào)整，項目部應(yīng)按照批復(fù)的施工組織設(shè)計、施工進(jìn)度計劃、施工技術(shù)方案、施工設(shè)計、膠凝材料配合比、地形地質(zhì)變化資料等，和項目的施工日志、實施的工程量，詳細(xì)計算各類材料的實際使用量，根據(jù)招投標(biāo)文件與實際材料價格（材料購置發(fā)票或物價指數(shù)等）計算調(diào)差費用。（三）對于（四）在發(fā)生不可抗力等因素引起的停工、財產(chǎn)損失時，項目部應(yīng)在加強(qiáng)自救的同時，積極收集發(fā)生不可抗力事件的有關(guān)資料數(shù)據(jù)，及時清理統(tǒng)計各類損失情況上報監(jiān)理；并積極編制復(fù)工方案和措施上報監(jiān)理批準(zhǔn)，并根據(jù)損失情況和批復(fù)的復(fù)工方案編制費用補償或索賠報告上報監(jiān)理和業(yè)主。（五）項目部應(yīng)積極收集國家、行業(yè)或當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)工程造價相關(guān)信息和資料，對因此引起的價格、費用變化，應(yīng)積極向業(yè)主、監(jiān)理提交費用變更補償報告。（六）項目部應(yīng)認(rèn)真研究合同條款、技術(shù)文件和業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計的要求，結(jié)合施工過程，積極尋找和發(fā)現(xiàn)工程變更、補償和索賠點，按照合同約定的時效，及時向監(jiān)理、業(yè)主提交調(diào)差、補償、變更或索賠報告。若監(jiān)理批復(fù)不合理時，應(yīng)在合同約定的時效內(nèi)及時提交復(fù)審報告。對于監(jiān)理不及時批復(fù)的報告，應(yīng)在時效范圍內(nèi)定期函告監(jiān)理，以使報告有效性連續(xù)。（七）項目部各部門和作業(yè)層應(yīng)熟悉合同條款，對上述合同條件發(fā)生變化或其他因素造成的合同條件變化，應(yīng)積極報告經(jīng)營核算部門，負(fù)責(zé)收集相關(guān)資料和證據(jù)，及時提交經(jīng)營核算部門，以便于編制費用變更或索賠報告，并應(yīng)在后期協(xié)助做好變更索賠工作。第五條竣工決算（一）竣工決算是項目最終經(jīng)營效益的體現(xiàn)，項目部應(yīng)切實重視項目竣工決算工作。項目部完工后，項目部應(yīng)成立竣工決算小組，應(yīng)組織有關(guān)人員，依據(jù)施工圖紙及設(shè)計變更繪制工程竣工圖，最終工程量以竣工圖為計算依據(jù)，以原施工承包合同、補充合同或協(xié)議、監(jiān)理和業(yè)主的簽證，以及國家有關(guān)規(guī)定，編制工程竣工結(jié)算。（二）為了確?？⒐Q算的完整性，避免漏算、少算，項目部應(yīng)切實加強(qiáng)工程結(jié)算資料、施工技術(shù)資料、施工圖紙及變更設(shè)計資料、項目往來文件、會議紀(jì)要、補充協(xié)議等資料保管工作。同時，項目經(jīng)理、經(jīng)營核算部門主要人員、財務(wù)人員應(yīng)參與竣工決算的編制工作，直至竣工決算得到監(jiān)理、業(yè)主批準(zhǔn)為止。第六條項目部應(yīng)切實重視施工組織設(shè)計、施工平面布置、施工技術(shù)方案、施工工藝以及安全、質(zhì)量、文明施工措施等對工程結(jié)算、變更補償和索賠的重要性。編制上述方案時，應(yīng)滿足工程結(jié)算或為工程變更補償、索賠等提供依據(jù)。第七條項目部應(yīng)切實加強(qiáng)溝通管理工作，創(chuàng)造和諧的外部關(guān)系，應(yīng)有理、有據(jù)、有節(jié)地就工程計量結(jié)算、變更補償、索賠及工程款收付與業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計等進(jìn)行協(xié)商溝通，確保工程結(jié)算工作的順利進(jìn)行。第八條項目部應(yīng)及時將重大合同變更、重要事項和變更結(jié)算過程中存在的問題向公司、局有關(guān)部門進(jìn)行報告，以期建立全方位、多層次的公關(guān)協(xié)調(diào)體系，促進(jìn)工程結(jié)算、變更索賠及時、有效解決，維護(hù)我局應(yīng)得的合法經(jīng)營效益。第九條項目部應(yīng)堅持工程進(jìn)度與工程結(jié)算雙同步，堅持工程進(jìn)度與合同變更處理并重，堅持工程按期完成與同步解決變更、補償、結(jié)算兩不誤，維護(hù)業(yè)主與我局合法權(quán)益兩不誤。不應(yīng)以業(yè)主、監(jiān)理要求或工程進(jìn)度為由而忽視工程結(jié)算工作，避免滿足業(yè)主利益而忽視我局應(yīng)得利益的情況發(fā)生。第五章對內(nèi)結(jié)算第一條對內(nèi)結(jié)算包括工程分包、勞務(wù)分包和設(shè)備租賃等工程計量、結(jié)算及價款支付等。對內(nèi)結(jié)算應(yīng)堅持“先結(jié)算、后支付”的原則，嚴(yán)禁項目部未履行結(jié)算程序而支付分包工程款項的行為。第二條項目部進(jìn)行對內(nèi)結(jié)算時必須有合同，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本辦法規(guī)定的對內(nèi)結(jié)算規(guī)定，制定項目部對內(nèi)計量、結(jié)算和支付工作程序，明確責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算程序。第三條分包方結(jié)算負(fù)責(zé)人應(yīng)為其所在單位的負(fù)責(zé)人或其委托授權(quán)人（授權(quán)書格式見附件2-1），并應(yīng)與分包方現(xiàn)場負(fù)責(zé)人相一致；分包方材料領(lǐng)用人員應(yīng)由其現(xiàn)場負(fù)責(zé)人委托授權(quán)（授權(quán)書格式見附件2-2），否則項目部有權(quán)拒絕進(jìn)行工程結(jié)算、價款支付和材料領(lǐng)用工作。第四條工程（勞務(wù)）分包合同內(nèi)結(jié)算（一）計量，分包工程計量原則上由分包方依據(jù)合同約定，提出其當(dāng)月施工合格工程的計量申請，計量申請應(yīng)在月度截止日后7日內(nèi)提交，項目部依據(jù)程序進(jìn)行審核確認(rèn)。分包方未按期提供計量申請的，由項目部有關(guān)部門進(jìn)行計量，分包方確認(rèn)即可。同時項目部應(yīng)按以下程序進(jìn)行計量審核。1、所有工程計量和審查人員應(yīng)熟悉分包合同約定的分部分項工程（價號）施工內(nèi)容和計量要求，嚴(yán)禁出現(xiàn)與合同不一致工程計量情況的發(fā)生。2、項目部現(xiàn)場技術(shù)人員或測量人員進(jìn)行分包工程計量的計算工作，凡與原始界面有關(guān)的工程計量應(yīng)由測量人員進(jìn)行工程量計算；固定尺寸構(gòu)筑物由現(xiàn)場技術(shù)人員進(jìn)行工程計量。所有工程計量應(yīng)以項目技術(shù)管理部門審查，質(zhì)量管理部門質(zhì)量合格性審查，經(jīng)營核算部門計量審核，項目部商務(wù)經(jīng)理（總經(jīng)濟(jì)師）審定的原則進(jìn)行。（工程計量表格式見附件3-1）技術(shù)管理部門應(yīng)依據(jù)現(xiàn)場技術(shù)人員或測量隊報審的工程量對協(xié)作單位工程量簽證進(jìn)行審核，審核工作必須以項目部和業(yè)主間已審定的結(jié)算報表為依據(jù)，必須與項目部和業(yè)主間已審定的結(jié)算報表一一對應(yīng)，不允許出現(xiàn)上下倒掛現(xiàn)象。對于業(yè)主、監(jiān)理尚未審定的項目及工程量，按合同外項目或變更、索賠項目計量結(jié)算原則進(jìn)行處理。因分包方的原因造成質(zhì)量事故返工項目的工程量不予計量。3、物資、材料、配件領(lǐng)用計量應(yīng)由庫管人員根據(jù)分包方當(dāng)月領(lǐng)用情況進(jìn)行統(tǒng)計，編制分包方材料領(lǐng)用結(jié)算單（見附件3-2）；風(fēng)、水、電等動力消耗量應(yīng)由管理人員進(jìn)行統(tǒng)計，編制分包方風(fēng)水電費用結(jié)算單（見附件3-3）；分包方使用我方設(shè)備情況計量由現(xiàn)場技術(shù)人員進(jìn)行統(tǒng)計，編制機(jī)械設(shè)備租賃費用結(jié)算單（見附件3-4）。上述所有匯總表應(yīng)由項目物資設(shè)備管理部門進(jìn)行審核。4、質(zhì)量、安全部門負(fù)責(zé)分包方質(zhì)量、安全有關(guān)費用的計量和質(zhì)量、安全獎罰費用的計算，由經(jīng)營核算部門進(jìn)行審查，項目商務(wù)經(jīng)理（總經(jīng)濟(jì)師）進(jìn)行審核。5、分包方使用項目部辦公、交通設(shè)施等費用由項目部綜合管理部門進(jìn)行費用計量和計算工作，提交經(jīng)營核算部門。6、分包方有關(guān)財務(wù)費用的計算由財務(wù)部門負(fù)責(zé)，提交經(jīng)營核算部門。7、零用工管理及計量1）現(xiàn)場施工需要使用零工時，應(yīng)由現(xiàn)場施工負(fù)責(zé)人提出申請，項目部工程技術(shù)部門同意，項目主管生產(chǎn)副經(jīng)理審批同意后方可使用零工。2)零工使用應(yīng)在工作結(jié)束時，由現(xiàn)場負(fù)責(zé)人簽發(fā)零工使用工票，經(jīng)工程技術(shù)部門審查，分包方現(xiàn)場負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可后，應(yīng)在施工內(nèi)容完成后3天內(nèi)提交經(jīng)營核算部門，否則經(jīng)營核算部門有權(quán)拒絕結(jié)算。（二）結(jié)算，項目部應(yīng)在計量確認(rèn)后7日內(nèi)完成結(jié)算工作。1、各計量有關(guān)部門將審核后的計量單提交經(jīng)營核算部門，由經(jīng)營核算部門編制月度結(jié)算單（結(jié)算單格式見附件3-7）。經(jīng)營結(jié)算部門在編制結(jié)算單時，除根據(jù)上述各部門提交的計量單計算分包方費用外，應(yīng)按合同規(guī)定計算以下費用：1）支付分包方預(yù)付款應(yīng)扣減費用；2）分包方質(zhì)量保證金費用；3）分包方安全文明施工保證金應(yīng)扣減費用；4）分包方進(jìn)度保證金應(yīng)扣減費用等；5）分包方應(yīng)扣減的其他費用。分包方質(zhì)量保證金、安全文明施工保證金、進(jìn)度保證金等返還時間以分包合同約定進(jìn)行，一般不得早于主合同約定時間。2、月度結(jié)算單應(yīng)經(jīng)工程技術(shù)部門、質(zhì)量安全部門、設(shè)備物資部門和財務(wù)部門審查，分包方現(xiàn)場負(fù)責(zé)人簽認(rèn)后，商務(wù)經(jīng)理（總經(jīng)濟(jì)師）審核，項目經(jīng)理審批后作為當(dāng)月結(jié)算正式依據(jù)。3、結(jié)算單一式三份，經(jīng)營核算部門、財務(wù)部門和分包方各執(zhí)一份。第五條工程（勞務(wù)）分包合同外結(jié)算（一）項目部要求分包方實施合同外項目時，應(yīng)與分包方簽訂補充協(xié)議或由項目部簽發(fā)委托施工通知單，明確計量辦法和單價后方可實施。（二）合同外項目結(jié)算應(yīng)按進(jìn)度當(dāng)月進(jìn)行結(jié)算，依據(jù)補充協(xié)議或委托施工通知單規(guī)定的內(nèi)容進(jìn)行。計量、結(jié)算程序同合同內(nèi)項目。第六條分包方補償、索賠項目結(jié)算（一）因合同條件發(fā)生變化或不可抗力造成分包方費用增加，分包方提出補償、索賠費用時，項目部應(yīng)積極應(yīng)對，對分包方提出的要求應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真研究，經(jīng)項目合同評審領(lǐng)導(dǎo)小組評審，對合理的補償索賠費用，項目部提出索賠補償意見，并按以下程序辦理分包方補償索賠事項：1、索賠補償費用占原分包合同總額10%以內(nèi)時（總價合同）或占當(dāng)期累計結(jié)算金額15%以內(nèi)時（單價合同）時，且補償金額在5萬元以內(nèi)，由項目部評審，項目經(jīng)理審批后辦理。2、索賠補償費用占分包合同總額10%以上、20%以內(nèi)時或占當(dāng)期累計結(jié)算金額30%以內(nèi)時（單價合同）時，且補償金額在5萬元以上、20萬元以下時，項目部初評后，提交相應(yīng)變更索賠費用說明，上報工程公司審批后辦理。3、超過上述2款中條件時，項目部初評，工程公司審核，工程局審批后方可辦理。4、對于上述1款中，若分次索賠補償費用累計超過項目部審批標(biāo)準(zhǔn)時，項目部應(yīng)按相應(yīng)程序分別按上述2、3款規(guī)定執(zhí)行。（二）對分包方在履約過程中給項目部質(zhì)量、安全、進(jìn)度、文明施工、環(huán)境保護(hù)、人員、設(shè)備等造成損害，項目部應(yīng)依據(jù)分包合同及時向分包單位提出反索賠，并應(yīng)要求分包方進(jìn)行整改，反索賠費用確定后應(yīng)在當(dāng)月結(jié)算中扣回。第七條完工清算（一）項目部應(yīng)在每一項分包合同約定的施工內(nèi)容（或勞務(wù)分包）完工后，質(zhì)量合格，應(yīng)與分包方進(jìn)行最終清算。完工清算應(yīng)在完工驗收合格后15天內(nèi)進(jìn)行。清算時應(yīng)對分包方完成的工程量、計日工、材料、設(shè)備及工程款支付情況等進(jìn)行核對，編制分包工程清算單，作為分包最終結(jié)算的依據(jù)。（二）完工清算單經(jīng)雙方認(rèn)可后，應(yīng)與分包方簽訂清算協(xié)議，清算協(xié)議中應(yīng)明確質(zhì)量保證金、工程維修、工程款清結(jié)等事項。清算協(xié)議簽署之前，應(yīng)按照局施工分包管理辦法規(guī)定進(jìn)行審批和備案。第八條支付（一）項目部財務(wù)部門應(yīng)依據(jù)結(jié)算單，編制工程款支付結(jié)算單（格式見附件3-8），按月進(jìn)行工程款支付。支付時分包方應(yīng)提供稅務(wù)部門認(rèn)可的發(fā)票，或按合同規(guī)定執(zhí)行，否則不得支付。項目部在施工期間資金緊張或不足時，需分批支付進(jìn)度款時，應(yīng)及時與分包方進(jìn)行協(xié)商，應(yīng)取得分包方諒解，以免影響分包方積極性。工程款支付結(jié)算單一式三份，財務(wù)部門、經(jīng)營核算部門和分包方各執(zhí)一份。（二）嚴(yán)格禁止超結(jié)算支付。對于確因工程需要預(yù)支工程款的，支付金額應(yīng)小于分包方當(dāng)期完成未進(jìn)行結(jié)算工程造價的50%，同時應(yīng)按照財務(wù)管理相關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)行審批。（三）項目部在支付工程款時，應(yīng)監(jiān)督分包方及時支付農(nóng)民工工資。分包方應(yīng)在收到工程款15日內(nèi)支付農(nóng)民工工資，一般情況下，分包方應(yīng)最遲在項目部下次支付工程款時，提交農(nóng)民工工資發(fā)放單復(fù)印件進(jìn)行備案，否則項目部有權(quán)停止工程款支付。（四）最終工程款清結(jié)時，必須有清算協(xié)議。對于工程分包，質(zhì)量保證金支付原則上應(yīng)與我方主承包合同約定相一致。（五）對于分包方違約解除合同的最終清算，項目部應(yīng)本著客觀實際的原則，依據(jù)合同條款的約定進(jìn)行清算。對分包商拒不進(jìn)行或不認(rèn)可末次進(jìn)度結(jié)算和完工清算的，應(yīng)由項目部按照合同約定和分包方已完工程編制結(jié)算送達(dá)分包方，并留存相應(yīng)證據(jù)，作為以后雙方協(xié)商、仲裁或法律訴訟時的依據(jù)。第九條設(shè)備租賃計量與結(jié)算方式參照分包結(jié)算執(zhí)行。項目部在租賃設(shè)備計量過程中應(yīng)嚴(yán)格控制零用臺班（時）數(shù)量，明確臨時零用設(shè)備計量程序。第十條項目部應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行對內(nèi)按月結(jié)算的規(guī)定。對分包方（租賃方）無理拒不進(jìn)行工程計量簽認(rèn)、不能正常結(jié)算、拖延結(jié)算，無理糾纏者，應(yīng)按合同約定解除合同。第十一條項目部在對內(nèi)結(jié)算過程中，要樹立合作共贏的經(jīng)營理念，積極穩(wěn)妥處理對內(nèi)結(jié)算中的各類爭議。必要時依據(jù)合同約定的方式進(jìn)行。第六章存檔管理及統(tǒng)計第十二條項目部應(yīng)設(shè)立專門檔案管理部門，應(yīng)妥善保存與工程結(jié)算有關(guān)資料，所有與此有關(guān)的原件必須存檔，應(yīng)建立嚴(yán)格的資料借閱制度，確保各類工程結(jié)算資料完整保存。項目部應(yīng)妥善保存以下資料：（一）工程招投標(biāo)文件，含答疑及補充材料、承諾書、備忘錄等（二）中標(biāo)及開工文件。含中標(biāo)通知書、合同協(xié)議及補充協(xié)議、開工令、停工復(fù)工令，人員、設(shè)備進(jìn)退場證明材料等；（三）施工技術(shù)文件，含經(jīng)批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計、進(jìn)度計劃、施工工藝、施工方法和措施、作業(yè)指導(dǎo)書、膠凝材料配合比等，施工圖紙、設(shè)計變更文件及圖紙，業(yè)主、監(jiān)理或設(shè)計工作指令等；（四）質(zhì)量驗收文件，包括經(jīng)批準(zhǔn)的質(zhì)量管理文件、質(zhì)量保證措施材料，原材料檢驗、單元、分部分項工程驗收資料，中間或終結(jié)驗收評定材料等；（五）安全文明環(huán)保文件。（六）工程結(jié)算資料，包括材料領(lǐng)用資料，變更增補單價、費用批復(fù)文件，新增單價計量辦法，變更索賠文件，過程計量結(jié)算資料、完工結(jié)算或竣工結(jié)算資料等；（七）施工過程中會議紀(jì)要、備忘錄、往來文件等資料；（八）與業(yè)主往來的工程款支付、借款支付憑證等；（九）工程（勞務(wù)）分包、設(shè)備租賃合同協(xié)議及補充協(xié)議，分包單位人員、設(shè)備進(jìn)退場備案材料，分包及設(shè)備租賃簽證記錄、零用工票協(xié)議，材料、備件等領(lǐng)用記錄，結(jié)算及支付資料、完工清算協(xié)議，合作方原始證明材料（包括企業(yè)材料、現(xiàn)場人員授權(quán)書），過程中索賠、變更材料等；（十）施工期間國家、地方或行業(yè)有關(guān)政策性文件，當(dāng)?shù)卣畬こ痰膹?qiáng)制性要求等；（十一）其他應(yīng)存檔的材料。第十三條項目部應(yīng)建立嚴(yán)格的資料交接程序，以便人員更迭時確保材料的完整性。項目部在完工撤點時，應(yīng)將所有工程材料進(jìn)行歸類存檔。項目部應(yīng)同時建立工程材料電子版檔案庫，對上述材料有電子版的，應(yīng)同時保存電子版；工程完工時，應(yīng)同時對電子版材料進(jìn)行歸類整理，并刻錄光盤保存。第十四條各工程公司應(yīng)建立工程資料檔案庫，對完工撤點項目資料進(jìn)行統(tǒng)一管理。上述資料應(yīng)按照國家和我局檔案管理規(guī)定存檔，原則上存檔時間應(yīng)不低于工程完工后5年。第十五條項目部應(yīng)按月上報項目結(jié)算報表（格式見附件四），同時應(yīng)按照局《施工分包管理規(guī)定》按季度上報分包工程結(jié)算報表。第十六條項目部應(yīng)建立主合同結(jié)算臺帳，分包（設(shè)備租賃）結(jié)算臺帳，材料領(lǐng)用和消耗臺帳，應(yīng)加強(qiáng)材料核銷管理，對結(jié)算情況應(yīng)定期進(jìn)行分析，防止結(jié)算漏項或分包結(jié)算額大于主合同結(jié)算額的現(xiàn)象發(fā)生。第六章附則第一條本辦法解釋權(quán)歸局經(jīng)營項目管理部，自發(fā)布之日起執(zhí)行。附件：一、對內(nèi)結(jié)算流程圖二、對內(nèi)結(jié)算授權(quán)委托書格式2-1工程結(jié)算委托授權(quán)書格式2-2材料領(lǐng)用委托授權(quán)書格式三、對內(nèi)計量、結(jié)算表格式3-1完成工程量簽證單3-2材料領(lǐng)用結(jié)算單3-3水電費用結(jié)算單3-4機(jī)械設(shè)備租賃費用結(jié)算單3-5綜合費用結(jié)算單3-6獎罰費用結(jié)算清單3-7工程結(jié)算單3-8工程款支付結(jié)算單四、工程結(jié)算情況月報表附件2-1：工程結(jié)算委托授權(quán)書格式授權(quán)委托書興鵬化工科技有限公司工程項目部：茲委托（居民身份證編號：）為我單位委托代理人，代表我單位就合同談判、簽字與合同執(zhí)行過程中的現(xiàn)場管理、工程結(jié)算、資金收付及相關(guān)事宜，其簽名真跡如本授權(quán)書末尾所示。委托代理人如有變化，我單位將重新出具授權(quán)委托書。特此證明。授權(quán)委托單位（公章）：委托單位法人代表（簽字）：委托代理人（簽字）：委托日期：年月日委托代理人身份證復(fù)印件附件2-2：材料領(lǐng)用委托授權(quán)書格式授權(quán)委托書興鵬化工科技有限公司工程項目部：茲委托（居民身份證編號：）為我單位委托代理人指定的材料領(lǐng)用人，代表我單位就材料、工具、機(jī)具的領(lǐng)用及相關(guān)事宜與你方辦理相關(guān)手續(xù)，其簽名真跡如本授權(quán)書末尾所示。委托代理人如有變化，我單位將重新出具授權(quán)委托書。特此證明。授權(quán)委托單位（公章）：委托代理人（簽字）：材料領(lǐng)用人（簽字）：委托日期：年月日材料領(lǐng)用人身份證復(fù)印件附件3-1：興鵬化工科技有限公司工程項目部年月完成工程量簽證單施工單位：序號施工內(nèi)容工程部位單位上報工程量審核簽證工程量備注附計算資料、領(lǐng)用工票及相關(guān)簽證資料審核人項目經(jīng)理商務(wù)經(jīng)理經(jīng)營核算部質(zhì)量安全部工程技術(shù)部測量隊工區(qū)（作業(yè)隊）審核意見（可另附頁）施工單位負(fù)責(zé)人：施工單位編制人：編制日期：年月日附件3-2：興鵬化工科技有限公司工程項目部年月材料領(lǐng)用結(jié)算單施工單位：編制時間：年月日材料編號材料名稱規(guī)格型號單位單價材料用量材料費用備注本月上月累計本月累計本月上月累計本月累計合計本月材料費金額大寫主管部門負(fù)責(zé)人：審核：庫管員：施工單位負(fù)責(zé)人：附件3-3：興鵬化工科技有限公司工程項目部年月水電費用結(jié)算單施工單位：編制時間：年月日序號費用名稱單位單價用量費用合計備注本月上月累計本月累計本月上月累計本月累計合計本月結(jié)算費用金額大寫主管部門負(fù)責(zé)人：審核：編制人：施工單位負(fù)責(zé)人：附件3-4興鵬化工科技有限公司工程項目部年月機(jī)械設(shè)備租賃費用結(jié)算單施工單位：年月日序號機(jī)械設(shè)備名稱規(guī)格型號計量單位（臺班/臺時）單位費用工作數(shù)量費用合計備注1分包方租賃項目部設(shè)備應(yīng)附設(shè)備使用調(diào)撥手續(xù)或領(lǐng)用工票（1）（2）…2項目部租賃分包方設(shè)備（1）（2）…費用合計（2項-1項）說明：本表為項目部與分包方機(jī)械設(shè)備相互租賃情況結(jié)算單，工程技術(shù)部門：設(shè)備管理部門：編制人：施工單位負(fù)責(zé)人：附件3-5興鵬化工科技有限公司工程項目部年月綜合費用結(jié)算單施工單位：年月日序號費用明細(xì)單位單價數(shù)量費用合計備注應(yīng)附使用簽證手續(xù)合計說明：本結(jié)算主要指分包方使用項目部通訊、交通、辦公工具費用，房屋使用費及其他費用。主管部門負(fù)責(zé)人：審核：編制人：施工單位負(fù)責(zé)人：附表3-6興鵬化工科技有限公司工程項目部年月獎罰費用結(jié)算清單施工單位：結(jié)算月份：年月編制時間：年月日序號費用明細(xì)單位獎勵（元）罰款（元）本月應(yīng)付獎、罰金額（元）（獎勵-罰款）獎罰部門簽認(rèn)備注本月本月1質(zhì)量元應(yīng)附獎罰依據(jù)2安全元3進(jìn)度元4文明施工元5綜合治理元……元元元元元合計項目經(jīng)理：商務(wù)經(jīng)理：經(jīng)營核算部：編制：施工單位負(fù)責(zé)人：附件3-7興鵬化工科技有限公司工程項目部年月工程結(jié)算單施工單位：