XXX分公司資金管控匯報(bào)材料

資金管控匯報(bào)材料2021年3月四川通服內(nèi)江分公司目錄資金現(xiàn)狀措施和辦法感受與體會(huì)存在問題營運(yùn)資金管控管控點(diǎn)1、嚴(yán)格預(yù)算管理2、強(qiáng)化授權(quán)審批管理3、標(biāo)準(zhǔn)日常資金管理營運(yùn)資金管理是一項(xiàng)十分重要的根底性財(cái)務(wù)管理工作。資金管控貫串于生產(chǎn)經(jīng)營工作的全過程，從投入生產(chǎn)經(jīng)營開始，到最終收款為止的過程。涉及面廣管理跨度大鏈條長。企業(yè)要維持正常的運(yùn)轉(zhuǎn)就必須要擁有適量的營運(yùn)資金.資金運(yùn)動(dòng)是企業(yè)的“血液循環(huán)〞系統(tǒng)，“血液循環(huán)〞是否暢通，無疑是關(guān)系企業(yè)“生命〞的問題管控的背景

省公司對資金集中管控的實(shí)施，內(nèi)江分公司的資金狀況,由存量資金余額較大到需年度收支平衡的要求。使加強(qiáng)管控成為必然之舉.

業(yè)務(wù)收入規(guī)模的高速增長，新市場、新業(yè)務(wù)的等市場拓搌因素，對資金的需求量巨增。內(nèi)部集約化經(jīng)營是唯一的途徑.環(huán)境的變化，促使加強(qiáng)管控從寬余到平衡要求業(yè)務(wù)擴(kuò)展需求增加資金需求與日劇增，需統(tǒng)籌兼顧，按效益優(yōu)先原那么配置。如何協(xié)調(diào)十指彈出美妙的鋼琴曲

公司運(yùn)營導(dǎo)向首位現(xiàn)金流其次凈利潤第三收入增長管控效果〔一〕現(xiàn)金流累計(jì)完成情況:2021年1月至11年2月份保持月月為正,平均值為正150萬元營運(yùn)資金占用情況:資金存款從08年7月的887萬元到現(xiàn)在的1935萬元,非貨幣營運(yùn)資金占用平均值為453萬元管控效果〔二〕2021年應(yīng)收、應(yīng)付帳款情況圖表2021年我司應(yīng)收帳款余額為1047萬元,其余額只占年度收入的17.33%;應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)10年為57天、09年為52天、08年為54天；10年應(yīng)收帳款月均余額1171萬,應(yīng)付帳款月均余額495萬,收應(yīng)付款比例為2.3:1,應(yīng)收應(yīng)付的杠桿平衡進(jìn)行了較好的掌控，應(yīng)收應(yīng)付步入較良性的循環(huán).實(shí)施的全面預(yù)算管理

定額投放，以收定支，按月編制，按季平衡資金預(yù)算管控預(yù)算舉措預(yù)算監(jiān)控過程控制預(yù)算編制資源配置預(yù)算分析結(jié)果管理預(yù)算管控流程資金預(yù)算編審批預(yù)算審批流程預(yù)算匯總初審預(yù)算委員會(huì)審議總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算

財(cái)務(wù)部

辦公會(huì)①上報(bào)預(yù)算草案⑤批準(zhǔn)預(yù)算②預(yù)算協(xié)調(diào)④上報(bào)預(yù)算方案⑥下達(dá)預(yù)算③呈交預(yù)算總草案預(yù)算委員會(huì)預(yù)算部門管好資金的投放量，根據(jù)業(yè)務(wù)和客戶兩個(gè)維度，確定營運(yùn)投入的定額管控。達(dá)目標(biāo)設(shè)二級核算，管控預(yù)算，效勞部門，提供公司所需數(shù)據(jù)強(qiáng)化業(yè)財(cái)配合真實(shí)反映企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)定標(biāo)準(zhǔn)建機(jī)制

建全臺帳定期溝通數(shù)據(jù)傳遞

適應(yīng)公司管控的要求為各級業(yè)績考核提供依據(jù)為公司決策提供有效真實(shí)的數(shù)據(jù)業(yè)財(cái)配合部門二級輔助核算員設(shè)置部門二級輔助核算員.預(yù)算收入臺帳成本臺帳資產(chǎn)臺帳業(yè)財(cái)對帳往來帳備查簿部門二級核算員職責(zé)現(xiàn)金管理應(yīng)收賬款管理存貨管理營運(yùn)資金相互咬合的齒輪，供給、生產(chǎn)、銷售，川流不息的業(yè)務(wù)流；現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收帳款，息息相關(guān)的資金鏈。平穩(wěn)運(yùn)營，才是企業(yè)利潤的真正源泉。有效利用和管理了應(yīng)收和應(yīng)付款的時(shí)間差，特別是對應(yīng)付賬款支付時(shí)間的管控，使不緊要的應(yīng)付款付款周期比公司收款周期長，這樣防止了現(xiàn)金被無效占用或出現(xiàn)現(xiàn)金流鏈條不暢的情況，也間接地從供貨商那里免費(fèi)獲得無償?shù)馁Y金占用，為公司衍生出更多的活動(dòng)現(xiàn)金來支撐其他經(jīng)營活動(dòng)。12考核標(biāo)準(zhǔn)的建立必須要反復(fù)論證考核到位，配合部門也要納入考核考核制度建立后必須嚴(yán)格兌現(xiàn)應(yīng)收賬款管控-考核機(jī)制

關(guān)注：考核應(yīng)與目標(biāo)責(zé)任對應(yīng)，貫穿整個(gè)流程環(huán)節(jié)13應(yīng)收賬款管理目標(biāo)有效分解到各部門和相關(guān)責(zé)任人。具體分解指標(biāo)包括應(yīng)收款周轉(zhuǎn)天數(shù)、余額、偏離度及一年以上應(yīng)收款余額；全年應(yīng)收賬款目標(biāo)有效分解到每一個(gè)月，具體做法上月應(yīng)收款余額情況及本月應(yīng)收款催收計(jì)劃再充分考慮本月計(jì)收情況制定應(yīng)收款額度警戒線。123一年以上的應(yīng)收賬款必須要有專項(xiàng)目標(biāo)責(zé)任分解4不負(fù)責(zé)收款的配合部門必須也要有明確的責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)；具體想法是公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)管控部門分別掛靠業(yè)務(wù)部門，做好對口幫扶。業(yè)務(wù)部門的應(yīng)收款指標(biāo)完成情況與對口部門掛鉤。應(yīng)收賬款管控-指標(biāo)下達(dá)目標(biāo)責(zé)任落實(shí)重點(diǎn)關(guān)注：人人責(zé)任明確，責(zé)任貫穿整個(gè)流程，形成閉環(huán)。應(yīng)收帳款管控流程對帳每月實(shí)施內(nèi)外部對帳，對帳應(yīng)收帳款的收款條件進(jìn)行市場部每月催促催收應(yīng)收帳款。財(cái)務(wù)部門每月上中旬按周、下旬按天通報(bào)回款情況,跟蹤常態(tài)化催收

市場部門每月集中向公司提交應(yīng)收帳款專題分析分析應(yīng)收帳款管控-流程緊盯過程關(guān)鍵管控點(diǎn)合同簽訂：建立合同付款條款審批，優(yōu)化合同付款條款。

質(zhì)量管理：完善質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)化的保障體，確保不因質(zhì)量影響收款資料提供：明確資料提供時(shí)限并輔以考核，加快初驗(yàn)終驗(yàn)進(jìn)度付款申請：專人負(fù)責(zé)在符合條件的第一時(shí)間發(fā)起付款申請。資金申請：專人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)客戶人員及時(shí)發(fā)起資金申請協(xié)調(diào)驗(yàn)收：專人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)客戶人員及時(shí)發(fā)起初驗(yàn)、終驗(yàn)、審計(jì)應(yīng)收賬款管控-關(guān)鍵點(diǎn)關(guān)鍵234問題督辦：對流程分析中發(fā)現(xiàn)的問題，形成督辦事項(xiàng)，限期解決，老賬款及問題突出的，制定專題解決方案。流程分析：每月運(yùn)用流程分析方法，對沒有收回的應(yīng)收賬款深入查找原因。檢查機(jī)制：公司管控部門要檢查各部門的責(zé)任分解、進(jìn)度跟蹤機(jī)制，確保各項(xiàng)工作落到實(shí)處。過程監(jiān)督質(zhì)詢進(jìn)度：公司領(lǐng)導(dǎo)對各部門應(yīng)收賬款執(zhí)行進(jìn)度質(zhì)詢，確保工作有效推進(jìn)。1應(yīng)收賬款管控-過程管控零存貨只有按照庫存趨近于零的方向?qū)⒋尕浗档偷阶畹拖薅龋踔翛]有存貨，才是一種最高層次的管理境界。零存貨與即時(shí)性管理存貨管控通過對各部門的采購集中在市場部統(tǒng)一進(jìn)行，做到了既增加了企業(yè)內(nèi)部控制的嚴(yán)密性，又保證了公司大額資金的集中統(tǒng)管，合理利用。終端類：1個(gè)月的帳周-半個(gè)月的銷售周-半個(gè)月的結(jié)算周=零存貨，2021年我司終端周轉(zhuǎn)天數(shù)為19天。材料類：工程施工材料屬代購物質(zhì)，量價(jià)無彈性，通過即時(shí)性管理，按客戶訂單一單一采。分包合作：在分包合作支付管理方面，主要為背靠背報(bào)帳，資金支付嚴(yán)格控制在省公司規(guī)定之下，實(shí)現(xiàn)資金零占用。理論值物資采購集約化，提高議價(jià)能力感受與體會(huì)

一、按規(guī)定辦、把事情辦成：認(rèn)真落實(shí)省公司舉措；憂憂萬事，收款為大。

二、閉環(huán)管理：形成事先有方案、事中有控制、事后有分析總結(jié)；作到預(yù)那么立，不預(yù)那么廢，嚴(yán)把資金方案三關(guān)：編制關(guān)、審批關(guān)、控制關(guān)。四、對主要客戶實(shí)施全場緊逼，采取“人盯人〞戰(zhàn)術(shù):對各關(guān)鍵崗位分關(guān)把守，管理層對中上層，業(yè)務(wù)層對操作面。具體操作為：從業(yè)主的月末的資金方案編制入手，月中的調(diào)整爭??；跟蹤支付流程發(fā)起，協(xié)調(diào)控制點(diǎn)審批；對關(guān)鍵崗位不遺不漏，力求理解支持，變被動(dòng)到主動(dòng)。使收款工作做到實(shí)處。五、溝通就是生產(chǎn)力：簽訂合同時(shí)約定的收款條件致關(guān)重要，我司現(xiàn)與甲方在施工、維護(hù)、渠道等方面在具體運(yùn)作中能提前支付局部款項(xiàng)。三、做到“令那么行，禁那么止〞。考核逗硬，對各部門按考核方法嚴(yán)格兌現(xiàn)，促進(jìn)了應(yīng)收款由前期的專項(xiàng)清理到常態(tài)化管控的演進(jìn)。存在的問題一、2021年收款偏離度高于省公司下達(dá)指標(biāo)，收款方案的管控力度還需進(jìn)一步加強(qiáng)二、2021年存續(xù)公司應(yīng)收帳款尚有68萬6筆帳款未能收回，11年將組織專項(xiàng)小組進(jìn)行清收。我們將牢記:勝非為難,持之為難.我們將繼續(xù)：在成績中汲取信心，在前