免抵退稅申報錯誤原因及正確處理方法

免、抵、退稅申報錯誤緣由及正確處理方法按要求做好。細數(shù)據(jù)中進頂轉(zhuǎn)出(4%轉(zhuǎn)出局部)為100.10100.10增值稅申報表中為100.11100.11調(diào)整增值稅申報表數(shù)據(jù)，把增值稅申報表改為100.10元。銷售額”〔2欄”〔15欄〕的C數(shù)據(jù)是否有差額，對有差額的要調(diào)整有關(guān)數(shù)據(jù)。三、對無報關(guān)單信息的沒有追加“BH”標(biāo)志。例如，企業(yè)在9日預(yù)審前有12張報關(guān)單信息不齊，企業(yè)經(jīng)過反響信息處理后,沒有追加“BH”標(biāo)志，直接進展2張報關(guān)單信息沒有,而企業(yè)實際對2張信息不齊的報關(guān)單當(dāng)紙質(zhì)單證不齊處理，假設(shè)是收齊前期單證的，則在收“單證不齊”欄標(biāo)志追加“BH”。五、對于預(yù)審中因沖銷調(diào)整緣由而存在以下幾種狀況的可以無視這些錯誤?！惨弧吵隹趫箨P(guān)單號〔XXXXXXXXXX〕同以前申報記錄發(fā)生重復(fù)；〔二〕出口報關(guān)單號〔XXXXXXXXXX〕發(fā)生重復(fù)申報；〔三〕海關(guān)數(shù)據(jù)曾被〔XXXXXXXX〕挑過；〔四〕美元離岸價〔-XXXX.XX〕超過海關(guān)〔XXXX.XX〕±***％；〔五〕申報商品碼〔前8位〕與海關(guān)數(shù)據(jù)中的〔XXXXXXXX〕不等〔注：這里指上個月的報關(guān)單數(shù)據(jù)；〔六〕報關(guān)單號碼〔XXXXXXXXX〕與原申報數(shù)據(jù)〔XXXXXXXXX〕不符；〔七〕核銷單號〔XXXXXXXXX〕與原申報數(shù)據(jù)〔XXXXXXXXX〕不符；這里指上個月的報關(guān)單數(shù)據(jù)。六、前期錯誤數(shù)據(jù)的調(diào)整方法：第一種方法：先在“生成出口貨物沖減明細”對前期錯誤數(shù)據(jù)進展紅字沖減，并按單證不齊處理〔即“單證不齊標(biāo)志”為“BH”,即不要在“是否先收齊單證再沖減前打”√“并按單證齊全處理〔即“單證不齊標(biāo)志”為空。證收齊標(biāo)志”欄中錄入“BH”〔即“單證不齊標(biāo)志”為空。在“備注”欄注明視同自產(chǎn)產(chǎn)品局部的美元金額。錄入”中錄入正確的數(shù)據(jù)?！皢巫C收齊標(biāo)志”欄中錄入“BH”，并錄入正確的報關(guān)單、核銷單號碼。欄錄入正確的出口日期。如2005年10月1日出口的，可錄入“2005.10.01”。九、上報的免抵退稅明細報表格式錯誤。質(zhì)申報單證一同上報?！惨弧仓福寒?dāng)期出口當(dāng)期齊全且信息通過；〔三《出口貨物免、抵、退稅申報明細表〔前期單證收齊〔指：前期出口當(dāng)期齊全且信息通過。要求在每月免抵退稅正式申報后，應(yīng)準(zhǔn)時做好數(shù)據(jù)備份：后，可通過“系統(tǒng)維護”下的“系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入”模塊進展數(shù)據(jù)的恢復(fù)。其次種方法：找到5.11版安裝名目下的IN_PORT文件夾，直接復(fù)制或壓縮IN_PORTIN_PORT后直接復(fù)制到5.11IN_PORT十一、申報文件壓縮失敗的處理在出口退稅生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)V1.0中進展申報文件壓縮時，假設(shè)系統(tǒng)提示出下，可以實行手工壓縮的方法：1、在提示“壓縮失敗”后，可在系統(tǒng)安裝名目下〔如進出口生產(chǎn)企申報系統(tǒng)〕找到一個系統(tǒng)建的文件夾，以 10位海關(guān)代碼的文件夾〔如：3306999999〕內(nèi)是預(yù)審文件，10位海關(guān)代+6位申報年月+mdtmx的文件夾〔如：3306999999_200511_mdtmx〕內(nèi)是正式申報明細文件，10位海關(guān)代+6位申報年月后選擇要壓縮的文件夾，點擊右鍵進展壓縮。2、找到生成申報數(shù)據(jù)的文件夾，明細申報數(shù)據(jù)為22個文件〔其中11個Dbf數(shù)據(jù)庫文件，11BakBak，匯總申報數(shù)據(jù)10個文件〔5Dbf5BakBak，10〔如：33069999910位海關(guān)代+6位申報年月+mdtmx件夾〔如：3306999999_200511_mdtmx〕內(nèi)是，正式申報匯總的文件夾改為10位海關(guān)代+6位申報年月+mdthz的文件夾〔如：3306999999_200511_mdthz，然后選擇要壓縮的文件夾，點擊右鍵進展壓縮?！?5.11版中撤消申報數(shù)據(jù)〔明細和匯總〔2〕〔3〕生成明細和匯總數(shù)4〕壓縮明細和匯總數(shù)據(jù)〔5〕在網(wǎng)上申報軟件中的“撤單重報”?？煜轮迸c原申報全都，只轉(zhuǎn)變單證齊全局部數(shù)據(jù)〕十三、企業(yè)在正式申報前選擇的單證類型不對。正確應(yīng)為〔1〕六類企業(yè)即在正式申報時要供給收匯核銷單，選擇“單證齊全”〔2〕其他企業(yè)即老辦企業(yè)不管核銷單是否齊全一律選擇“核銷單不齊”非六類企業(yè)首先在出口退稅生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)V1.0中修改或刪除錯誤記錄，后直接在文件上傳中的“核銷單申報”選擇“查詢報表”提交后選中“作廢標(biāo)志”再點擊“作廢”。關(guān)審核錯誤無法入歷史庫。統(tǒng)不能直接生成明細數(shù)據(jù)〔系統(tǒng)提示全都性檢查未通過不能生成明細數(shù)據(jù)，但2005年10月入銷售帳，11月紅字沖銷，1210月份一條和11月份紅字沖銷和蘭單證不齊時不調(diào)整財務(wù)數(shù)5.11有信息不齊標(biāo)志“B”的，請在5.11版中的“申報數(shù)據(jù)處理”中的“設(shè)置出口信息不齊標(biāo)志”中選擇標(biāo)志為”空“，去掉電腦中的信息不齊標(biāo)志。全部把信息不齊標(biāo)志改為“空”，后再進展預(yù)審等一系列操作。二十、現(xiàn)在覺察有部份企業(yè)在單證齊全正式申報時，覺察同一張報關(guān)單的月