企業(yè)內(nèi)部控制工程項目管理

企業(yè)內(nèi)部掌握——工程工程工程工程授權批準制度制度名稱 工程工程授權批準制度

執(zhí)行部門 監(jiān)視部門 考證部門第1條 業(yè)工程工程實施中的授權批準行為，明確授權范圍、責任和權限，強化工程工程授權的治理，維護工程實施的工作秩序，依據(jù)國家相關法律、法規(guī)規(guī)定和企業(yè)實際狀況，特制定本制度。第2條 企業(yè)的工程工程事宜由工程部主要負責，其他部門應當依據(jù)需要賜予樂觀的協(xié)作。第3條 工程工程立項工程部經(jīng)理需依據(jù)工程規(guī)模大小組織成立不同人數(shù)的工程工程小組。第4條 工程工程組第一負責人為工程經(jīng)理，由工程部經(jīng)理推舉，人力資源部審核后由總裁任命。第5條 組依據(jù)需要配置技術、會計、文員等具體崗位，人員由工程經(jīng)理推舉，工程部經(jīng)理和人力資源部經(jīng)理審核后交由總裁批準。第6條 工程部所組織工程組全部參與人員必需具備以下4個方面的條件。必需是企業(yè)全職工作人員。必需具有相關的專業(yè)學問和技能。必需生疏相關法規(guī)、政策。能夠切實維護企業(yè)的切身利益。第7條 企業(yè)工程工程組織和實施過程中，必需依據(jù)規(guī)定的批準流程進展，關鍵環(huán)節(jié)的掌握如下。工程決策批準流程工程部經(jīng)理上報工程建議書。總裁審批后，工程部經(jīng)理進展可行性爭論。工程部經(jīng)理上報可行性報告?？偛媒M織專項會議審議。審議通過后工程立項。工程概預算批準流程工程經(jīng)理上報工程預概算報告。工程部經(jīng)理審核。財務部經(jīng)理審核。總裁審批通過后執(zhí)行。33．進度款支付批準流程〔1〕工程承包單位提出進度款支付申請?！?〕工程經(jīng)理比照合同檢查后上報?！?〕工程部經(jīng)理審核?！?〕財務部經(jīng)理審核?！?〕總裁審批通過后財務部辦理支付手續(xù)。4．竣工決算批準流程〔1〕工程經(jīng)理提交決算報告書〔2〕工程部經(jīng)理審核?！?〕財務部經(jīng)理審核?！?〕總裁審批通過后執(zhí)行。第8條 對于審批人超越授權范圍審批的工程工程業(yè)務，經(jīng)辦人有權拒絕辦理，并準時向審批人的上級授權部門報告。第9條 授權、批準均應有文件記錄，以書面授權為主，便利以后查考。第10條 本制度自公布之日起實施，解釋權歸總裁辦公室。編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數(shù)修改日期工程決策治理制度受控狀態(tài)受控狀態(tài)制度名稱工程決策治理制度編號執(zhí)行部門監(jiān)視部門考證部門第1條 章程規(guī)定，制定本制度。第2條 本制度所稱工程工程決策是指集團公司本部、全資子公司、控股或參股子公司肯定金額以上的工程工程的建設、改造、裝修、維護等。第3條 工程工程決策必需遵循民主化、科學化、標準化原則。1．民主化，嚴禁單獨個人決策工程工程或擅自轉變集體決策意見。2．科學化，工程工程的立項爭論必需依據(jù)科學的方法并保持嚴謹?shù)膽B(tài)度。3．標準化，工程工程決策必需納入集團公司重大決策程序，遵循相應的治理標準或實施細則。第第4條 工程工程決策應以集團整體戰(zhàn)略規(guī)劃為依據(jù)。1．集團本部及其全資子公司的決策結果應符合集團的整體戰(zhàn)略規(guī)劃。2．對控股或參股子公司的重大決策要盡量引導它符合集團的整體戰(zhàn)略規(guī)劃。第5條 工程工程決策過程中，公司的相關部門應履行其職能，供給必要的、合理的建議。1．工程部，為工程工程供給技術方面的支持，編制工程建議書和工程可行性爭論報告。2．財務部，為工程工程供給財務方面的參考意見。3．審計部，對決策的過程實施監(jiān)視審計。4．法務部，為工程工程供給法律方面的支持。5．其他相關部門依據(jù)需要賜予必要支持和協(xié)作。第6條 對需要外包的工程工程進展決策時應當明確以下事項。1．明確發(fā)包方式〔包工包料或包工不包料。2．明確招標程序。3．明確招標執(zhí)行人員的權限和責任。第7條 工程工程內(nèi)部審批權限和程序15%，由總裁辦公會議評估論證并批準。25%—20%，由總裁辦公會議評估論證，報董事會批準。3．超過以上投資額的工程由總裁辦公會議評估論證，經(jīng)董事會審議通過后提交股東大會審議批準。第8條 集團公司審計委員會對工程工程決策程序的合法性進展審計，對決策的實施過程進展監(jiān)視，對決策的結果負責評審并做出結論。第9條 本制度解釋權及修改權在集團公司董事會。10條5．3本制度自公布之日起生效。概預算審查制度制度名稱概預算審查制度受控狀態(tài)編 號執(zhí)行部門監(jiān)視部門考證部門第1條 對工程工程概、預算過程的監(jiān)視，保證建設資金合理、合法、有效使用，不斷提高投資工程的治理水平，依據(jù)國家有關法律規(guī)定，結合企業(yè)實際狀況，特制定本制度。第2條 稱工程工程概預算，是指公司〔含分公司、子公司〕以自建、外包、分包等形式實施工程建設工程時所進展的概算及預算。第3條 責任單位。工程工程的概、預算治理部門分別為工程部、財務部、審計部，各自的職責如下。工程工程部收集編制工程工程預算的各種資料，編制并執(zhí)行工程工程預算。財務部對概預算編制的各種依據(jù)進展審核，對數(shù)值進展復核演算。審計部對概預算編制、報批過程進展審計監(jiān)控，確保編制過程的標準性。第4條 概、預算的審查要求檢驗工程概、預算的合規(guī)性、合法性、合理性、真實性，重點審查以下8個方面。是否執(zhí)行國家、地方概、預算定額標準。是否按國家或地方政策調(diào)整材料價格、調(diào)整定額等的文件規(guī)定執(zhí)行。是否正確套用定額標準。是否按國家或地方政府規(guī)定標準收取費用。主要材料價格的真實性。是否按施工圖及更改資料計算工程工作量，同時審查更改資料的合規(guī)性和有效性。是否按國家規(guī)定的計費程序操作，有無違反操作程序多計費的問題。其他重要事項。第5條 需要審查的資料包括但不限于以下內(nèi)容。審查工程申報書。審查建議書或可行性爭論報告。審查立項或初步設計批復文件。審查工程支出明細預算及編制說明。審查工程量的計算方式。審查材料預算價格。審查預、概算編制人員資質(zhì)。關資料及依據(jù)。第6條 審查程序。審計部依據(jù)公司審計委員會指示組織專項審計小組。審計部依據(jù)公司審計委員會指示組織專項審計小組。向工程部發(fā)送審計通知單，一般是在預概算經(jīng)總裁審批通過后。開展調(diào)查確證工作，實施實質(zhì)性的審計工作。撰寫工作底稿，依據(jù)工作底稿完成審計報告。上交審計報告至總裁辦公室及審計委員會。對審計結果的執(zhí)行狀況進展后續(xù)審計。第7條 本制度適用于集團公司及下屬各分、子公司。第8條 本制度從下發(fā)之日起開頭執(zhí)行，由公司審計部負責解釋。編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數(shù)修改日期竣工清理治理制度受控狀態(tài)受控狀態(tài)制度名稱竣工清理治理制度編號執(zhí)行部門監(jiān)視部門考證部門第1條 目的。為了確保工程竣工清理工作的順當實施，保證工程工程能夠如期進展竣工驗收并投入使用，特制定此治理制度第2條 相關定義。本制度所稱竣工清理，是指工程竣工后對施工所產(chǎn)生的渣土、棄土、棄料、余泥、泥漿及其他廢棄物的清理以及土地的平坦、環(huán)境污染的治理，以最大限度的復原周邊環(huán)境原貌。第3條 責任單位。1．自建工程工程。由工程部負責組織竣工清理工作，總裁驗收確認；需要雇傭、使用清理工作隊或清理工人的需經(jīng)過人力資源部審核。2．外包工程工程。由工程部與承包商、分包商協(xié)商具體的清理事宜，并負責清理檢查、清理驗收工作，總裁審核確認。第4條 清理打算。在工程開工前工程部應要求施工單位提交竣工清理打算，打算內(nèi)容包括以下4個方面。清理范圍。任事項的界定肯定要準確、嚴謹。清理內(nèi)容。去除建筑垃圾，施工單位至少對建筑場地內(nèi)集中堆放的建筑垃圾進展裝車清運，依據(jù)相關的處理方法進展處理。場地平坦，施工單位至少對因建筑施工而造成的場地地形變化進展處理，依據(jù)有關要求進展平坦恢復。如需賠償，依據(jù)合同在結算款中扣除。清理方法。建議施工單位對混凝土垃圾、金屬、塑料等物料進展分類清理，回收利用。實行適當方式平坦、修復場地，需要回填或采土時應尤其留意避開對施工區(qū)域地下水的破壞。需要清洗被污染的綠化植物時，應留意清洗時機、用水、用藥劑的選擇，避開對植物造成損害。達標標準。部在監(jiān)視、檢查過程中應嚴格執(zhí)行。第5條 檢查批準程序。工程開工前，由施工單位上交清理打算，明確竣工清理完成的相關事宜、期限。竣工驗收預備階段，工程部跟據(jù)施工單位的清理打算進展監(jiān)視和檢查。審批《竣工清理完成報告》后留存，作為竣工驗收報告組成局部。第6條 本制度之公布之日起執(zhí)行，由工程部負責解釋。編制日期修改標記

審核日期修改處數(shù)

批準日期修改日期竣工驗收治理制度受控狀態(tài)受控狀態(tài)制度名稱竣工驗收治理制度編號執(zhí)行部門 監(jiān)視部門 第1條 目的。投資效果，總結建設閱歷有重要作用，為了指導工程工程竣工驗收工作的順當開展，特制定本制度。第2條 治理范圍?！补こ獭澈图夹g改造工程按批準的設計文件所規(guī)定的內(nèi)容建成，符合驗收標準的，必需準時組織驗收，辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)。第3條 竣工驗收依據(jù)。批準的設計任務書、初步設計或擴大初步設計、施工圖和設備技術說明書以及現(xiàn)行施工技術驗收標準以及公司有關審批、修改、調(diào)整文件等。從國外引進技術或成套設備的工程以及中外合資建設工程，還應依據(jù)簽訂的合同和國外供給的設計文件等資料，進展驗收。第4條 竣工決算的編制。概預算執(zhí)行狀況，考核投資效果，報上級審查。收交接后，應準時辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)，加強固定資產(chǎn)的治理。第5條 工程剩余物資處置。置建議報總裁審批，收入報財務部沖減建設本錢。場使用的辦公設備清點入庫或移交其他工程。第6條 整理資料。〔包括單項工程〕竣工驗收完畢后，各相關部門應將全部技術文件材料進展系統(tǒng)整理，分類立卷，依據(jù)規(guī)定程序歸檔留存。第7條 竣工驗收程序。次進展全部工程的竣工驗收。施工單位依據(jù)國家規(guī)定，整理好文件、技術資料，提出交工報告。工程部接到報告后組織財務、設計及使用等有關部門進展驗收。33．經(jīng)過各單項工程的驗收，確認工程工程全部完成，符合設計要求，并具備竣工圖表、竣工決算、工程總結等必要文件資料，工程部負責向上逐級匯報，由總裁最終審批。4．依據(jù)工程規(guī)模不同，將工程驗收狀況報告報送不同級別政府職能部門進展審批。第8條 特別狀況下竣工驗收的要求。成，但不影響正常使用，亦應辦理竣工驗收手續(xù)。對剩余工程，