個(gè)人理財(cái)規(guī)劃課件

理財(cái)規(guī)劃概述內(nèi)容框架理財(cái)規(guī)劃的概念理財(cái)規(guī)劃的必要性理財(cái)目標(biāo)的設(shè)定理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容、程式、原則個(gè)人理財(cái)師一、理財(cái)?shù)母拍?、理財(cái)是一系列規(guī)劃，是為實(shí)現(xiàn)個(gè)人財(cái)務(wù)目標(biāo)而制定和實(shí)施的規(guī)劃。

2、理財(cái)是一系列決策，是關(guān)於需要多少錢來實(shí)現(xiàn)人生目標(biāo)、如何得到這些錢的決策。3、綜合的觀點(diǎn)：理財(cái)是依據(jù)規(guī)劃進(jìn)行決策的過程。具體來看，理財(cái)是依據(jù)對(duì)個(gè)人財(cái)務(wù)資源和財(cái)務(wù)目標(biāo)的評(píng)估，制定和實(shí)施各種規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)人生目標(biāo)的綜合過程。確定目標(biāo)制定計(jì)劃實(shí)施管理理財(cái)是一個(gè)過程理財(cái)?shù)母拍?/p>

理財(cái)是理財(cái)師通過收集整理顧客的收入、支出、資產(chǎn)、負(fù)債等數(shù)據(jù)，傾聽顧客的希望、要求、目標(biāo)，在相關(guān)專家協(xié)助下，為顧客進(jìn)行儲(chǔ)蓄規(guī)劃、投資規(guī)劃、保險(xiǎn)規(guī)劃、稅收規(guī)劃、財(cái)產(chǎn)事業(yè)繼承規(guī)劃等生活設(shè)計(jì)方案，為顧客具體實(shí)施理財(cái)規(guī)劃提供合理的建議?！獓H金融理財(cái)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)說明在本課程中，理財(cái)、金融理財(cái)、個(gè)人理財(cái)、理財(cái)策劃、理財(cái)規(guī)劃、理財(cái)計(jì)畫、金融策劃、金融規(guī)劃、財(cái)務(wù)策劃、財(cái)務(wù)規(guī)劃等是同一含義。在本課程中，理財(cái)師、理財(cái)策劃師、理財(cái)規(guī)劃師、金融策劃師、金融規(guī)劃師、財(cái)務(wù)策劃師、財(cái)務(wù)規(guī)劃師是同一含義。個(gè)人理財(cái)與公司理財(cái)?shù)膮^(qū)別服務(wù)的對(duì)象不同服務(wù)對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)承受能力不同理財(cái)?shù)哪繕?biāo)不同個(gè)人理財(cái)：效用最大化公司理財(cái)：利潤最大化生命週期不同個(gè)人理財(cái)：終生，期限一般較長公司理財(cái)：公司存續(xù)期，期限一般較短理財(cái)?shù)闹饕獌?nèi)容不同理財(cái)=

投資？思考：理財(cái)?shù)褥锻顿Y嗎？理財(cái)與投資的區(qū)別理財(cái)投資範(fàn)圍廣窄目標(biāo)生活無憂資本增值安全最高較高依據(jù)生活規(guī)劃市場趨勢二、理財(cái)?shù)谋匾运伎迹簽槭颤N需要理財(cái)？生命週期假說

（假設(shè)平均每年收入YL，平均每年消費(fèi)C，

工作WL年，生存NL年）理財(cái)?shù)谋匾裕喝松鱾€(gè)階段，收入與支出不匹配。

中青年階段，收入大於支出，進(jìn)行儲(chǔ)蓄；

老年階段，支出大於收入，進(jìn)行負(fù)儲(chǔ)蓄。人生各階段重要大事接受教育、投資、購房結(jié)婚、育兒旅遊、購車子女教育與婚姻醫(yī)療、養(yǎng)老、喪葬人生各階段理財(cái)目標(biāo)人生階段年齡收入支出特點(diǎn)理財(cái)目標(biāo)單身期參加工作至結(jié)婚（1-10年）收入低、負(fù)擔(dān)輕節(jié)財(cái)、資產(chǎn)增值家庭形成期結(jié)婚到新生兒誕生（1-5年）收入增加、開支加大購房、購置硬體、保險(xiǎn)、資產(chǎn)增值家庭成長期小孩出生到上大學(xué)（18年）開支大增、家庭負(fù)擔(dān)和責(zé)任最重育兒、子女教育、保險(xiǎn)、資產(chǎn)增值、購房、購車子女大學(xué)教育期小孩上大學(xué)（4-7年）事業(yè)頂峰、收入穩(wěn)定子女教育、資產(chǎn)增值家庭成熟期子女參加工作到家長退休（10-15年）財(cái)務(wù)壓力減輕，結(jié)餘頂峰資產(chǎn)增值、養(yǎng)老退休期退休後（20年）收入減少養(yǎng)老、資產(chǎn)增值、遺產(chǎn)1.防範(fàn)各種個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)

疾病、過早死亡、喪失勞動(dòng)能力、財(cái)產(chǎn)和責(zé)任損失、失業(yè)

2.實(shí)現(xiàn)個(gè)人和家庭財(cái)產(chǎn)的保值增值

3．為家庭成員提供教育資金和住房

4.提供退休後的生活保障

5．減輕稅收負(fù)擔(dān)

6．為遺產(chǎn)傳承作準(zhǔn)備理財(cái)?shù)谋匾裕◤膫€(gè)人角度看）

個(gè)人資產(chǎn)增加消費(fèi)增加，消費(fèi)需求多樣化金融投資產(chǎn)品和管道多樣化個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)增加，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增加就業(yè)模式改變、社會(huì)保障體系重建人口老齡化，老年人口相對(duì)貧困化理財(cái)?shù)谋匾裕◤纳鐣?huì)角度看）三、理財(cái)目標(biāo)的設(shè)定理財(cái)大道上我在哪里？理財(cái)目標(biāo)的三個(gè)層次

實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由實(shí)現(xiàn)人生各階段的目標(biāo)和理想建立一個(gè)財(cái)務(wù)安全健康的生活體系理財(cái)目標(biāo)的制定原則

符合家庭財(cái)務(wù)狀況考慮外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境確定優(yōu)先順序，保障重點(diǎn)目標(biāo)明確、清晰、合理，具有可執(zhí)行性注意短、中、長期目標(biāo)的兼顧和協(xié)調(diào)理財(cái)目標(biāo)制定的SMART法則明確性Specific可衡量性Measurable可實(shí)現(xiàn)性Attainable現(xiàn)實(shí)性Realistic時(shí)間限制性Time-phased思考題

理財(cái)目標(biāo)和理財(cái)願(yuàn)望的區(qū)別？例子今年有空時(shí)準(zhǔn)備出國玩玩今年聖誕花2萬元去澳洲旅遊要買一輛小汽車3年後花20萬元購車結(jié)婚時(shí)要辦一個(gè)豪華的婚禮30歲存夠20萬元結(jié)婚退休後要保證生活品質(zhì)不下降50歲退休時(shí)，有100萬元現(xiàn)金，房貸還清每月剩餘的錢準(zhǔn)備存起來每月收入的10%，投入證券投資基金理財(cái)目標(biāo)與理財(cái)願(yuàn)望的區(qū)別理財(cái)目標(biāo)用貨幣來表示和計(jì)算理財(cái)目標(biāo)的時(shí)間限制較為明確四、理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容、程式、原則理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容理財(cái)規(guī)劃的步驟理財(cái)規(guī)劃的原則1．防範(fàn)各種個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)——保險(xiǎn)規(guī)劃2.實(shí)現(xiàn)個(gè)人和家庭財(cái)產(chǎn)的保值增值——投資規(guī)劃3．為家庭成員提供教育資金——教育規(guī)劃4．為家庭成員提供住房——住房規(guī)劃5.提供退休後的生活保障——退休養(yǎng)老規(guī)劃6．減輕稅收負(fù)擔(dān)——稅收規(guī)劃7．為遺產(chǎn)傳承作準(zhǔn)備——遺產(chǎn)規(guī)劃理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容

投資規(guī)劃保險(xiǎn)規(guī)劃退休規(guī)劃稅收規(guī)劃遺產(chǎn)規(guī)劃

——國際金融理財(cái)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)建立客戶關(guān)係收集客戶資訊分析客戶財(cái)務(wù)狀況設(shè)計(jì)、提交理財(cái)計(jì)畫執(zhí)行理財(cái)計(jì)畫跟蹤、監(jiān)控、調(diào)整理財(cái)規(guī)劃的步驟

（從理財(cái)規(guī)劃師的角度）理財(cái)規(guī)劃的原則理財(cái)規(guī)劃應(yīng)注重持久和堅(jiān)持不要間斷，貨幣時(shí)間價(jià)值理財(cái)規(guī)劃應(yīng)越早越好時(shí)間早晚，差異明顯理財(cái)規(guī)劃應(yīng)保持資產(chǎn)和負(fù)債的動(dòng)態(tài)平衡理財(cái)規(guī)劃應(yīng)確定清晰合理的理財(cái)目標(biāo)理財(cái)規(guī)劃應(yīng)以客戶需求為導(dǎo)向，體現(xiàn)出個(gè)性化、差異化理財(cái)規(guī)劃應(yīng)同時(shí)注重開源和節(jié)流理財(cái)規(guī)劃時(shí)間差異的比較思考題理財(cái)是富人的專利嗎？理財(cái)常見誤區(qū)沒錢---理財(cái)是富人的專利沒時(shí)間---時(shí)間比計(jì)畫更寶貴過於自信---自己能處理好一切好高婺遠(yuǎn)---求富心切不能持之以恆---半途而廢五、理財(cái)師

理財(cái)和理財(cái)師國外的理財(cái)師認(rèn)證：AFP和CFP中國的理財(cái)師認(rèn)證：ChFP理財(cái)師理財(cái)師以提供理財(cái)服務(wù)作為職業(yè)的人專業(yè)理財(cái)人員通過明確客戶個(gè)人的理財(cái)目標(biāo)、分析客戶的生活、財(cái)務(wù)現(xiàn)狀，從而幫助客戶制定出可行的理財(cái)方案的一種綜合金融服務(wù)理財(cái)師的職業(yè)要求1、廣博的知識(shí)面，熟悉各種理財(cái)工具

2、能夠制定高水準(zhǔn)的理財(cái)方案

3、具備嫺熟客戶關(guān)係管理技巧

4、良好的職業(yè)道德及高尚的人品2001年美國理想職業(yè)排名名次職業(yè)職業(yè)（英）1理財(cái)策劃師FinancialPlanner2網(wǎng)站經(jīng)理Websitemanager3電腦系統(tǒng)分析師Computersystemsanalyst4精算師Actuary5電腦程式設(shè)計(jì)師ComputerProgrammer119教師Teachers167美國總統(tǒng)PresidentoftheUnitedStates188賽車手Racecardrivers200員警Policeofficers250漁夫Fishermen理財(cái)規(guī)劃師的實(shí)際商業(yè)經(jīng)營獨(dú)立經(jīng)營型理財(cái)師（2/3）和企業(yè)型理財(cái)師（1/3）CFP?報(bào)酬支付形式：手續(xù)費(fèi)傭金顧問費(fèi)中國金融理財(cái)?shù)陌l(fā)展1.銀行業(yè)理財(cái)發(fā)展1996年,中信實(shí)業(yè)銀行廣州分行設(shè)立私人銀行部,提供個(gè)人財(cái)務(wù)諮詢1997年，中國工商銀行上海分行開設(shè)理財(cái)工作室,推出理財(cái)系列服務(wù)各大商業(yè)銀行開設(shè)個(gè)人理財(cái)中心銀行理財(cái)產(chǎn)品創(chuàng)新外匯理財(cái)產(chǎn)品、人民幣理財(cái)產(chǎn)品、信用卡客戶經(jīng)理的培養(yǎng)和理財(cái)軟體系統(tǒng)的支持銀行理財(cái)品牌創(chuàng)建私人銀行業(yè)務(wù)興起銀行理財(cái)品牌

銀行理財(cái)品牌銀行理財(cái)品牌中國工商銀行理財(cái)金帳戶花旗銀行優(yōu)越理財(cái)中國建設(shè)銀行樂當(dāng)家匯豐銀行卓越理財(cái)中國農(nóng)業(yè)銀行金鑰匙理財(cái)荷蘭銀行梵高理財(cái)廣東發(fā)展銀行真情理財(cái)

交通銀行交銀理財(cái)中國民生銀行非凡理財(cái)招商銀行金葵花理財(cái)中國光大銀行

陽光理財(cái)2.保險(xiǎn)業(yè)理財(cái)發(fā)展“顧問式行銷（ConsultativeMarketing）”，保險(xiǎn)行銷員轉(zhuǎn)型理財(cái)顧問理財(cái)中心及理財(cái)工作室的設(shè)立保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品的創(chuàng)新投資理財(cái)型壽險(xiǎn)投資理財(cái)型財(cái)險(xiǎn)3.其他金融機(jī)構(gòu)理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展證券:集合理財(cái)計(jì)畫信託:信託理財(cái)產(chǎn)品

2007年私募基金興起4.理財(cái)協(xié)會(huì)的成立

2000年，北京召開“2000中美金融論壇”，CFP（CertifiedFinancialPlanner）的理念介紹到中國

2002年11月16日在北京召開了“2002年中美金融論壇”，籌備中國的FP資格認(rèn)證體制的導(dǎo)入工作2004年9月，中國金融理財(cái)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)（FPCC）正式成立2006年，F(xiàn)PSCC接受國際CFP組織授權(quán)，推廣CFP5.媒體對(duì)理財(cái)理念和知識(shí)的宣傳專業(yè)理財(cái)媒體成立，如《理財(cái)週刊》眾多報(bào)紙和網(wǎng)站出現(xiàn)理財(cái)頻道和專欄電視和電臺(tái)的理財(cái)節(jié)目日益增多

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（金庫網(wǎng)，專業(yè)理財(cái)網(wǎng)站）2003年12月，上海舉辦第一屆理財(cái)博覽會(huì)6.

理財(cái)職業(yè)資格認(rèn)證出現(xiàn)金融理財(cái)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)(FPSCC)，2003AFP(AssociateFinancialPlanner)CFP(CertifiedFinancialPlanner)

註冊(cè)財(cái)務(wù)策劃師（RFP）協(xié)會(huì)香港分會(huì)，2004RFP勞動(dòng)與社會(huì)保障部助理理財(cái)規(guī)劃師（三級(jí)）理財(cái)規(guī)劃師（二級(jí)）高級(jí)理財(cái)規(guī)劃師（一級(jí)）上海市金融理財(cái)師專業(yè)技術(shù)水準(zhǔn)認(rèn)證初級(jí)、中級(jí)、高級(jí)7.

理財(cái)培訓(xùn)市場興起2003年11月，北京推出金融策劃（AFP）課程培訓(xùn)2004年1月，香港RFP協(xié)會(huì)與上海交大合作，在上海推出“註冊(cè)財(cái)務(wù)策劃師”培訓(xùn)迄今，各類理財(cái)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，例如上海道明誠的理財(cái)培訓(xùn)8．高校專業(yè)理財(cái)教育的開始立信對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)中山大學(xué)北京大學(xué)……投資理財(cái)?shù)囊饬x和作用彌補(bǔ)通貨膨脹導(dǎo)致的損失。（保值）分享社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果，使辛苦掙來的錢增值“錢生錢”什麼是投資理財(cái)？中國家庭工薪收入98%投資收入2%美國家庭工薪收入50%投資收入50%各類常見金融投資工具（或理財(cái)產(chǎn)品）一、銀行存款活期存款記為r0=0.35%三個(gè)月期記為r3=2.6%半年期記為r6=2.8%1年期記為R1=3%2年期記為R2=3.75%3年期記為R3=4.25%5年期記為R5=4.75%整存整取定期存款利率（含活期利率）二、銀行短期理財(cái)產(chǎn)品2013年易達(dá)盈保本人民幣投資產(chǎn)品系列9(3年)焦點(diǎn)聯(lián)動(dòng)系列之黃金表現(xiàn)聯(lián)動(dòng)(看跌)理財(cái)計(jì)畫(91天)104060該基金投資策略對(duì)黃金市場看漲,可購買焦點(diǎn)聯(lián)動(dòng)系列之黃金表現(xiàn)聯(lián)動(dòng)理財(cái)計(jì)畫(產(chǎn)品代碼:104055),若產(chǎn)品到期日,黃金期末價(jià)格高於黃金期初價(jià)格,則預(yù)期年化收益率為5.20%；若產(chǎn)品到期日,黃金期末價(jià)格低於或等於黃金期初價(jià)格,則預(yù)期年化收益率為3.00%。對(duì)黃金市場看跌,則可購買焦點(diǎn)聯(lián)動(dòng)系列之黃金表現(xiàn)聯(lián)動(dòng)理財(cái)計(jì)畫(產(chǎn)品代碼:104056)。若產(chǎn)品到期日,黃金期末價(jià)格低於黃金期初價(jià)格,則年化收益率為5.20%；若產(chǎn)品到期日,黃金期末價(jià)格高於或等於黃金期初價(jià)格,則年化收益率為3.00%。三、債券債券投資可以獲取固定的利息收入，也可以在市場買賣中賺差價(jià)。隨著利率的升降，投資者如果能適時(shí)地買進(jìn)賣出，就可獲取較大收益。債券作為投資工具其特徵：安全性髙，收益高於銀行存款，流動(dòng)性強(qiáng)。四、債券逆回購所謂回購，指的是在出售證券的同時(shí)，和證券的購買商簽定協(xié)議，約定在一定期限後按原定價(jià)格或約定價(jià)格購回所賣證券，從而獲取即時(shí)可用資金的一種交易行為。從本質(zhì)上說，回購協(xié)議是一種抵押貸款，其抵押品為證券。債券回購的抵押品為債券?；刭弲f(xié)議簽定時(shí)回購協(xié)議到期時(shí)資金獲得者資金供應(yīng)者債券資金資金獲得者資金供應(yīng)者資金債券國債逆回購交易需知國債逆回購在申報(bào)時(shí)，是以手為單位的，最少100手，而1手等於1000元標(biāo)準(zhǔn)券，也就是起點(diǎn)最少10萬元，每10萬元遞增，資金到期年收益率在報(bào)價(jià)時(shí)省略百分號(hào)的，價(jià)格變動(dòng)是0.005或其整數(shù)倍。在操作中尤其需要注意的，在交易介面，選擇“賣出”，而非“買入”，輸入代碼(比如204001)，賣出價(jià)格就是年化利率。例：若投資者以100萬資金來做1日債券逆回購（GC001），交易利率為4%，銀行存款活期利率為0.35%。假如債券逆回購的傭金為每10萬1元錢。請(qǐng)計(jì)算該投資者做逆回購比存活期存款多獲得多少收入？五、貨幣型基金貨幣型基金是一種開放式基金，按照開放式基金所投資的金融產(chǎn)品類別，人們將開放式基金分為四種基本類型：股票型基金、混合型基金、債券型基金、貨幣型基金。前三類屬於資本市場，後一類為貨幣市場。貨幣型基金主要投資於債券、央行票據(jù)、回購等安全性極高的短期金融品種，又被稱為“準(zhǔn)儲(chǔ)蓄產(chǎn)品”，其主要特徵是“本金無憂、活期便利、定期收益、每日記收益、按月分紅利”。六、債券型基金以國債、金融債等固定收益類金融工具為主要投資對(duì)象的基金稱為債券型基金，因?yàn)槠渫顿Y的產(chǎn)品收益比較穩(wěn)定，又被稱為“固定受益基金”。根據(jù)投資股票的比例不同，債券型基金又可分為：

純債券型基金、偏債劵型基金兩者的區(qū)別在於，純債型基金不投資股票，而偏債型基金可以投資少量的股票。偏債型基金的優(yōu)點(diǎn)在於可以根據(jù)股票市場走勢靈活地進(jìn)行資產(chǎn)配置，在控制風(fēng)險(xiǎn)的條件下分享股票市場帶來的機(jī)會(huì)。七、信託理財(cái)產(chǎn)品信託類理財(cái)產(chǎn)品是指由銀行發(fā)行的人民幣理財(cái)產(chǎn)品所募集的全部資金，投資於指定信託公司作為受託人的專項(xiàng)信託計(jì)畫。信託類理財(cái)產(chǎn)品的收益可以是固定的，也可以是浮動(dòng)的。貸款類信託計(jì)畫產(chǎn)品一般都是資質(zhì)優(yōu)異、收益穩(wěn)定的基礎(chǔ)設(shè)施類信託計(jì)畫，並且大多有第三方銀行擔(dān)保，在安全性方面比單純的信託投資專案的利得財(cái)富要略微高一些。同時(shí)在投資過程中，投資銀行會(huì)不斷監(jiān)控、跟蹤貸款的動(dòng)向，從而可以最大程度上規(guī)避信託專案的投資風(fēng)險(xiǎn)。陽光私募基金陽光私募基金是借助信託公司發(fā)行的，經(jīng)過監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案，資金實(shí)現(xiàn)第三方銀行託管，有定期業(yè)績報(bào)告的投資於股票市場的基金，陽光私募基金與一般（即所謂“灰色的”）私募證券基金的區(qū)別主要在於規(guī)範(fàn)化，透明化，由於借助信託公司平臺(tái)發(fā)行能保證私募認(rèn)購者的資金安全。與陽光私募基金對(duì)應(yīng)的有公募基金?！凹腺Y金信託計(jì)畫”是由多個(gè)投資人（委託人）基於對(duì)信託投資公司的信任，將自己合法擁有的資金委託給信託投資公司，由信託投資公司集合管理、運(yùn)用於某一信託計(jì)畫專案，為投資人獲取投資收益的一種信託投資工具。簡言之，集合資金信託計(jì)畫就是一種非公募的投資基金。募集資金的投資方向可以是貸款、證券投資、實(shí)業(yè)投資、股權(quán)投資和租賃等多種運(yùn)用手段。集合資金信託的委託人為兩人以上的多人，但在2003年法律制度架構(gòu)之下，委託人的數(shù)量均在200人之下，而且通常委託人就是受益人。在2007年制度架構(gòu)之下，則只能有50個(gè)合格投資者的自然人，但是機(jī)構(gòu)投資者不限。

中信信託?

新價(jià)值2期(精選2期)

證券投資集合資金信托計(jì)劃資金運(yùn)用情況投資於江寧交通集團(tuán)代建江寧區(qū)公路專案產(chǎn)生的應(yīng)收賬款的收益權(quán)。受託人與江寧交通集團(tuán)簽訂《應(yīng)收賬款收益權(quán)轉(zhuǎn)讓及回購協(xié)議》，江寧交通集團(tuán)按約定回購信託計(jì)畫持有的應(yīng)收賬款收益權(quán)。江寧交通集團(tuán)將獲得的信託資金全部用於支付江寧區(qū)寧杭公路上坊互通進(jìn)出口連接線工程專案、龍眠大道南延段工程專案和將軍路與寧丹路連接項(xiàng)工程專案建設(shè)工程款餘款。本章主要內(nèi)容貨幣的時(shí)間價(jià)值單利和複利終值和現(xiàn)值年金的終值和現(xiàn)值一、貨幣的時(shí)間價(jià)值思考：

為什麼資金有時(shí)間價(jià)值？1、貨幣時(shí)間價(jià)值是資源稀缺性的體現(xiàn)2、貨幣時(shí)間價(jià)值是貨幣貶值、通貨膨脹的結(jié)果3、貨幣時(shí)間價(jià)值是人們認(rèn)知心理的反映（總是對(duì)現(xiàn)存事物的感知能力較強(qiáng)，而對(duì)未來事物的認(rèn)識(shí)較模糊）某人的投資收益率為10%方案一：未來3年內(nèi)每年年末得到100元方案二：第3年年末一次性得到330元方案三：第1年年初一次性得到250元哪個(gè)方案更劃算？例子：將不同時(shí)點(diǎn)貨幣換算到同一時(shí)點(diǎn)計(jì)算現(xiàn)金流量中的符號(hào)表示I——利息(interest)，6元i,r——利息率，折現(xiàn)率，每一利息期的利率，6%n,t——計(jì)算利息的期數(shù)，年、半年、季度、月P,PV——現(xiàn)值(presentvalue)，100元F,FV——終值(futurevalue)，106元流入流出現(xiàn)金流量圖012345時(shí)間計(jì)息期（可以是一年，半年，季，月，天等）兩種計(jì)算利息的方法單利複利

二、單利和複利思考：是單利還是複利？請(qǐng)思考，上述計(jì)息方法，是單利計(jì)息還是複利計(jì)息？以“三年期定期存款”的方式存1萬元，年利率4.25%，利息不計(jì)入下期本金。（1）銀行三年後一次性支付本息；（2）銀行每過一年，支付一次利息。單利與複利的區(qū)別前幾期獲得的利息，能否在後幾期獲得收益（利息或再投資收益）單利：前幾期獲得的利息，不能在後期獲得收益在多個(gè)計(jì)息期裏，利息不計(jì)入本金，不在下期獲取利息的計(jì)息方式並且，利息不每期發(fā)放，無法獲得再投資收益複利：前幾期獲得的利息，能在後期獲得收益在多個(gè)計(jì)息期裏，前一期利息計(jì)入本金，與本金一起生息的計(jì)息方式或者，利息每期發(fā)放，可以獲得再投資收益小常識(shí)銀行掛牌的存款利率都是單利，銀行每年按這個(gè)利率計(jì)算利息，但是只在存款到期時(shí)才和本金一併支付。比如，2年期定期存款利率是3.75%，存100元，2年的利息總和是100元×3.75%×2＝7.5元，2年後得到的本息和是107.5元（稅前，現(xiàn)暫免征）複利計(jì)算的例子在年收益率10%的基金帳戶上投資100元，每年分紅一次，分紅轉(zhuǎn)入本金計(jì)息，2年後將得到多少錢？問題分解：

1年後，獲得100×（1+10%）=110元，本金積累到110元;2年後，獲得110×（1+10%）=121元。一次性計(jì)算方法：100×（1+10%）×（1+10%）=121元或者：100×（1+10%）2=121元121元的構(gòu)成：

—100元，原始本金

—10元，第1年利息

—10元，原始本金的第2年利息

—1元，第1年利息在第2年賺的利息複利的威力“複利比原子彈更有威力”

——愛因斯坦複利在短期內(nèi)效果不明顯但隨著期限延長，威力巨大複利的趣事

美國政府都還不起的一筆個(gè)人債務(wù)

1988年，美國人德哈文(J.Dehaven)的後代向聯(lián)邦政府追討國會(huì)欠他家族211年的債務(wù)，本利共1416億美元。事情的經(jīng)過是，1777年嚴(yán)冬，當(dāng)時(shí)的美國聯(lián)軍統(tǒng)帥華盛頓將軍所率領(lǐng)的革命軍彈盡糧絕，華盛頓為此向所困之地的賓州人民緊急求援，大地主德哈文借出時(shí)值5萬元的黃金及40萬元的糧食物資，這筆共約45萬美元的貸款，借方為大陸國會(huì)，年息為6厘。211年後的1988年，45萬美元連本帶利已滾成1416億美元，這筆天文數(shù)字的債務(wù)足以拖垮美國政府，政府決定拒還。此故事足以說明複利增長的神奇力量。終值（FutureValue，F(xiàn)V）某時(shí)點(diǎn)一筆資金，在未來某時(shí)點(diǎn)的價(jià)值現(xiàn)值（PresentValue，PV）未來一筆資金，在之前某時(shí)點(diǎn)的價(jià)值三、終值和現(xiàn)值1、單利和複利的終值

例如：

(F/P，6％，3)表示利率6％、期限3期的複利終值係數(shù)複利終值係數(shù)用符號(hào)(F/P，i，n)表示2、單利和複利的現(xiàn)值

用符號(hào)(P/F，i，n)來表示例如，(P/F，10％，5)表示利率為10％、期限5期的複利現(xiàn)值係數(shù)。複利現(xiàn)值係數(shù)Excel計(jì)算F=1280000×(1+10%)5=1280000×1.61Excel函數(shù)：FV(Rate,Nper,Pmt,Pv,Type)F=FV(10%,5,0,1280000,0)=2,061,452.80P=1500000×(1+10%)-5=1500000×0.6209Excel函數(shù)：PV(Rate,Nper,Pmt,Fv,Type)P=PV(10%,5,0,1500000,0)=931381.98某投資基金的年收益率為10%，某企業(yè)5年後需要得到150萬元現(xiàn)金，那麼，企業(yè)現(xiàn)在應(yīng)投資多少錢到基金中？方法一：

P=1500000×(1+10%)-5

=1500000×0.6209=931350(元)方法二：

P=F×(P/F，i,n)=1500000×(P/F,10%,5)=1500000×0.6209=931350(元)複利現(xiàn)值計(jì)算例子名義利率與有效年利率我國銀行利率，有年利率、月利率、日利率三種。年利率以百分比表示，月利率以千分比表示，日利率以萬分比表示。例如：年息九厘，寫為9%，即每百元存款一年利息9元月息六厘，寫為6‰，即每千元存款一月利息6元日息一厘，寫為1?，即每萬元存款一日利息l.5元銀行對(duì)上述三種利率採用如下?lián)Q算公式年利率÷12＝月利率月利率÷30=日利率或年利率÷360＝日利率計(jì)息次數(shù)m每期收益率（%）實(shí)際收益率（%）每年一次半年一次每季度一次每月一次每天一次連續(xù)複利12412360∞5.00002.50001.25000.41670.0139無窮小5.00005.06255.09455.11625.12675.1271例如：每季度計(jì)息一次，經(jīng)過1年（4個(gè)季度），1元錢可增值為：這1年的實(shí)際收益率為：不同支付期下，5%年利率的實(shí)際收益率（有效年利率）名義利率與有效年利率名義利率指經(jīng)濟(jì)合同中的標(biāo)價(jià)（報(bào)價(jià)）利率注意：沒有剔除掉通貨膨脹的利率也叫名義利率，與實(shí)際利率相對(duì)應(yīng)有效年利率（EffectiveAnnualRate，EAR）指考慮一年中複利計(jì)息次數(shù)後的實(shí)際利率，即實(shí)際年利率R表示名義利率，M表示一年中的計(jì)息次數(shù)四、年金的終值和現(xiàn)值年金：一定時(shí)期內(nèi)，每次支付金額相等、方向相同、沒有間斷的系列款項(xiàng)，記做A。按每次收付發(fā)生時(shí)點(diǎn)的不同，年金可分為普通年金：期末收付，如工資、利息預(yù)付年金：又稱即付年金。期初收付，如房租，學(xué)費(fèi)延期年金：最初若干期無收付款項(xiàng)，後面若干期有等額收付款項(xiàng)永續(xù)年金：無限期支付，如優(yōu)先股股利1、普通年金

普通年金又稱後付年金，即一定時(shí)期內(nèi)每期期末等額收付的系列款項(xiàng)。普通年金終值普通年金終值計(jì)算年金終值係數(shù)，(F/A，i，n)表示

例如：(F/A，6％，3)表示利率6％、期限3期的年金終值係數(shù)。例：某人參加保險(xiǎn)，每年交保費(fèi)2400元，年末支付保險(xiǎn)金，投保年限25年，投保收益率8%，25年後可得到多少錢？

F=A×(F/A，i,n)=2400×(F/A,8%,25)=2400×73.106=175454.40(元)Excel函數(shù)FV(Rate,Nper,Pmt,Pv,Type)F=-FV(8%,25,2400,0,0)=175454.26普通年金現(xiàn)值普通年金現(xiàn)值計(jì)算年金現(xiàn)值係數(shù)，用符號(hào)(P/A，i，n)表示例如：(P/A，6％，3)表示利率6％、期限3期的年金現(xiàn)值係數(shù)例：某人出國3年，在國內(nèi)每年年末需交房租1000元，請(qǐng)你代付房租。設(shè)銀行存款利率10％，那麼，他應(yīng)當(dāng)事先在銀行存多少錢，剛好夠你每年取1000元支付房租?P=A×(P/A，i,n)=1000×(P/A,10%,3)=1000×2.4868=2486.8(元)Excel函數(shù)PV(Rate,Nper,Pmt,Fv,Type)P=-PV(10%,3,1000,0,0)=2486.852、預(yù)付年金

預(yù)付年金：指一定時(shí)期內(nèi)每期期初等額收付的系列款項(xiàng)。思考生活中預(yù)付年金的情形有哪些？預(yù)付年金的計(jì)算先計(jì)算普通年金終值與現(xiàn)值再乘以(1+i)調(diào)整為預(yù)付年金的終值與現(xiàn)值現(xiàn)值公式：P=A×(P/A，i,n)×(1+i)終值公式：F=A×(F/A，i,n)×(1+i)Excel函數(shù)：PV(Rate,Nper,Pmt,Fv,Type)FV(Rate,Nper,Pmt,Pv,Type)

其中，Type取1表示現(xiàn)金流發(fā)生在期初3、遞延年金指第一次支付發(fā)生在第二期或第二期以後的年金。遞延年金終值與現(xiàn)值計(jì)算步驟遞延年金終值的計(jì)算直接按普通年金求出年金終值遞延年金的現(xiàn)值計(jì)算：求出遞延年金在遞延期（第m期）的現(xiàn)值；然後再將此現(xiàn)值調(diào)整為第1期期初的現(xiàn)值。某企業(yè)向銀行借入一筆款項(xiàng)，年利率為8%，銀行規(guī)定從第八年末至第二十年年末每年償還1000元（遞延7期，支付13期的遞延年金），該筆款項(xiàng)的現(xiàn)值相當(dāng)於多少？在遞延期（第八年年初）的現(xiàn)值

=1000×(P/A,8%,13)調(diào)整為第一年年初的現(xiàn)值

=1000×(P/A,8%,13)×(P/F,8%,7)=1000×7.536×0.5835=4397.31(元)遞延年金計(jì)算例子4、永續(xù)年金無限期定額支付的年金，稱為永續(xù)年金例如：把錢存在銀行，每期取回固定的利息，直到永遠(yuǎn)，永不取回本金例如：優(yōu)先股、統(tǒng)一公債永續(xù)年金現(xiàn)值計(jì)算公式：P=A÷i擬建立一項(xiàng)永久性的獎(jiǎng)學(xué)金，每年計(jì)畫頒發(fā)10000元獎(jiǎng)金。若利率為10％，現(xiàn)在應(yīng)存入多少錢？P=10000÷10％=100000(元)永續(xù)年金現(xiàn)值計(jì)算問題某人聽到消息，市面上有一種優(yōu)先股，每年可分得股息8元，市價(jià)是100元，假定銀行存款年利率6%。請(qǐng)考慮是否要購入這種優(yōu)先股？PV=A÷r=8÷6%=133.33(元)可見,6%折現(xiàn)率下，優(yōu)先股的價(jià)值133.33元高於現(xiàn)行價(jià)格100元。如果這一優(yōu)先股的風(fēng)險(xiǎn)與銀行存款差不多，可購買優(yōu)先股。如果這一優(yōu)先股的風(fēng)險(xiǎn)高於銀行存款，則不能確定購買優(yōu)先股是否合算?？偨Y(jié)複利終值係數(shù)：=（F/P,i,n)複利現(xiàn)值係數(shù)：=（P/F,i,n)年金終值係數(shù)：=（F/A,i,n)年金現(xiàn)值係數(shù)：=（P/A,i,n)Excel理財(cái)函數(shù)總結(jié)終值計(jì)算函數(shù)：FV(Rate,Nper,Pmt,Pv,Type)現(xiàn)值計(jì)算函數(shù)：PV(Rate,Nper,Pmt,Fv,Type)期限計(jì)算函數(shù)：Nper(Rate,Pmt,Pv,Fv,Type)利率計(jì)算函數(shù)：Rate(Nper,Pmt,Pv,Fv,Type)每期支付函數(shù)：Pmt(Rate,Nper,Pv,Fv,Type)129第一步確定客戶購房意願(yuàn)適宜租房的人群：1、剛剛踏入社會(huì)的年輕人2、工作地點(diǎn)與生活範(fàn)圍不固定者3、儲(chǔ)蓄不多的家庭4、不急需買房且辨不清房價(jià)走勢者購房還是租房？130第一步確定客戶購房意願(yuàn)購房還是租房？租房購房優(yōu)點(diǎn)負(fù)擔(dān)較輕，以同樣的付出擁有較佳的居住品質(zhì)，靈活方便，自由性強(qiáng)，可有效節(jié)省部分交通費(fèi)用房子有增值潛力，可滿足心理層面歸屬感、安全感的需求缺點(diǎn)看房東的臉色，較不穩(wěn)定，沒有保障負(fù)擔(dān)較重，房貸的壓力可能會(huì)讓生活的品質(zhì)大打折扣所得自備款所衍生的收入增值潛力、稅收優(yōu)惠付出每月的房租自備款和所衍生的收入，購房相關(guān)稅費(fèi)131第一步確定客戶購房意願(yuàn)1、年成本法：購房成本=首付款機(jī)會(huì)成本+貸款利息租房成本=房租2、淨(jìng)現(xiàn)值法：購房現(xiàn)金流=處置房款現(xiàn)值-

（購房首付+還貸款現(xiàn)值+貸款餘額現(xiàn)值）租房現(xiàn)金流=住房押金+房租現(xiàn)值購房還是租房？132第四步協(xié)助客戶制定購房目標(biāo)確定購房面積需求的原則：

1、不必盲目求大

2、無需一次到位

3、量力而行較為合理的購房面積：購房面積需求家庭面積（㎡）說明單身客戶30~60客廳最好大一些青年夫婦60左右交通方便以節(jié)省成本老年夫婦<60交通方便、醫(yī)療便捷三口之家80~120三代同堂>110133第四步協(xié)助客戶制定購房目標(biāo)1、以儲(chǔ)蓄及交費(fèi)能力估算負(fù)擔(dān)得起的房屋總價(jià)▲可負(fù)擔(dān)首付款=目前淨(jìng)資產(chǎn)在未來買房時(shí)的終值+以目前年收入為年金在未來購房時(shí)的年金終值×年收入中可負(fù)擔(dān)首付比例的上限；▲可負(fù)擔(dān)房貸=以未來購房時(shí)年收入為年金的年金現(xiàn)值×年收入中可負(fù)擔(dān)貸款的比率上限；▲可負(fù)擔(dān)房屋總價(jià)=可負(fù)擔(dān)首付款+可負(fù)擔(dān)房貸；▲可負(fù)擔(dān)房屋單價(jià)=可負(fù)擔(dān)房屋總價(jià)/需求平方米數(shù)?？少彿课輧r(jià)格推導(dǎo)134第四步協(xié)助客戶制定購房目標(biāo)[例2-1]

王先生年收入10萬元，預(yù)計(jì)收入每年增加3%，每年的儲(chǔ)蓄比例為40%。目前有存款2萬元，打算5年後買房，假設(shè)王先生的投資報(bào)酬率為10%，準(zhǔn)備房貸20年，假設(shè)房貸利率6%。首付部分=29（萬元）貸款部分=56.8（萬元）可負(fù)擔(dān)房屋總價(jià)=85.8（萬元）房屋貸款占總價(jià)的成數(shù)=56.8/85.8=66.2%

若王先生計(jì)畫購買100平方米的房子，則可負(fù)擔(dān)房屋單價(jià)=858000/100=8580（元/平方米）可購房屋價(jià)格推導(dǎo)135第四步協(xié)助客戶制定購房目標(biāo)2、按想購買的房屋價(jià)格來計(jì)算每月需要負(fù)擔(dān)的費(fèi)用▲欲購買的房屋總價(jià)=房屋單價(jià)×需求面積；▲需要支付的首期費(fèi)用=

欲購買的房屋總價(jià)×（1-按揭貸款成數(shù)比例）；▲需要支付的貸款部分=

欲購買的房屋總價(jià)×按揭貸款成數(shù)比例；▲每月攤還的貸款本息費(fèi)用=以月為單位的準(zhǔn)年金值?？少彿课輧r(jià)格推導(dǎo)136第四步協(xié)助客戶制定購房目標(biāo)[例2-2]張先生要購買100平方米的房子，若房屋價(jià)格是3000~6000元/平方米。假設(shè)按7成按揭，貸款期限20年，貸款利率6%，等額本息還款。

30萬的房屋首付及貸款情況：▲需要支付的首期款=30×30%=9（萬元）▲需要支付的貸款數(shù)額=30×70%=21（萬元）▲每月需要攤還的貸款本息費(fèi)用=1505（元）

60萬的房屋首付及貸款情況：▲每月需要攤還的貸款本息費(fèi)用=3009（元)可購房屋價(jià)格推導(dǎo)137第四步協(xié)助客戶制定購房目標(biāo)①契稅：普通住宅按成交價(jià)的1.5%繳納，非普通住房按成交價(jià)的3%繳納。②評(píng)估費(fèi)：各商業(yè)銀行有不同的規(guī)定。③律師費(fèi)：商業(yè)貸款按每單申請(qǐng)貸款額3‰支付，每單最低額度為100元，二手房貸款需要辦理公證，每件200元；公積金貸款不需支付。④保險(xiǎn)費(fèi)：商業(yè)貸款時(shí)需要加購房屋綜合險(xiǎn)（現(xiàn)已變更為借款人自願(yuàn)購買）。⑤抵押登記費(fèi)：按建築面積每平方米0.3元計(jì)算。⑥印花稅：按購銷額0.5‰貼花（暫免），產(chǎn)權(quán)證貼花5元。購房的稅費(fèi)因素138第五步幫助客戶進(jìn)行貸款規(guī)劃現(xiàn)行貸款利率表（2011年4月6日）商業(yè)貸款個(gè)人住房公積金貸款專案年利率專案年利率六個(gè)月以內(nèi)（含六個(gè)月）5.85%五年以下（含五年）4.45%六個(gè)月至一年（含一年）6.31%一至三年（含三年）6.40%三至五年（含五年）6.65%五年以上6.80%五年以上4.90%139第五步幫助客戶進(jìn)行貸款規(guī)劃1、個(gè)人住房公積金貸款特點(diǎn)：貸款期限一般比商業(yè)貸款短，最長不超過30年，且不得超過貸款人法定退休年齡，（男職工60周歲，女職工55周歲）利率較低，4.45%~4.90%；貸款對(duì)象有特殊要求，連續(xù)足額繳存住房公積金半年以上；基本上沒有年齡上限制；貸款額度一般低於商業(yè)銀行住房貸款額度（開封市30萬）；貸款額度不超過購房合同金額的70%，且有最高限額，如夫妻雙方公積金聯(lián)合不超過40萬。二套房貸利率上浮同期貸款利率10%，執(zhí)行基準(zhǔn)利率的1.1倍；首付款比例為50%；貸款方式的選擇140第五步幫助客戶進(jìn)行貸款規(guī)劃[例2-3]一位公積金制度的客戶，打算購買一套50萬元的自住普通住房，擬申請(qǐng)貸款。假定目前客戶本人名下住房公積金本息餘額為6000元，上個(gè)月公積金匯儲(chǔ)額是150元（假定工資增長率為0），本人離退休還有30年?？蛻艨衫U存公積金總額=6000+150×12×30=6萬元假定該客戶還有其他3名家庭成員，可繳存公積金總額為12萬元。該客戶的可申請(qǐng)的住房公積金貸款額度為三個(gè)條件（公積金繳存總額、房價(jià)70%、最高貸款額度）中最低者，即10萬元。貸款方式的選擇141第五步幫助客戶進(jìn)行貸款規(guī)劃2、個(gè)人住房商業(yè)性貸款（按揭貸款）條件：有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入；有合法有效的購房合同；自籌30%以上的房款；能向銀行提供有效的抵押、質(zhì)押或保證擔(dān)保；一般最高不超過100萬元；貸款期限一般不超過30年。貸款方式的選擇142第五步幫助客戶進(jìn)行貸款規(guī)劃3、個(gè)人住房組合貸款凡符合個(gè)人住房商業(yè)性貸款條件的借款人同時(shí)繳存?zhèn)€人住房公積金，在申請(qǐng)個(gè)人住房公積金貸款的同時(shí)，還可向銀行申請(qǐng)個(gè)人住房商業(yè)貸款，構(gòu)成組合貸款；總貸款的金額不超過所購房屋價(jià)款的70%；分別按各自的利率計(jì)算利息；申請(qǐng)組合貸款的借款人必須是同一人；貸款期限必須一致。貸款方式的選擇143第五步幫助客戶進(jìn)行貸款規(guī)劃常用還款方法：1、等額本息還款法2、等額本金還款法3、等額遞增還款法4、等額遞減還款法還款方式和金額144第五步幫助客戶進(jìn)行貸款規(guī)劃1、等額本息還款法含義：在貸款期限內(nèi)每月以相等的還款額足額償還貸款本金和利息。適用人群：收入處於穩(wěn)定狀態(tài)的家庭，如教師、公務(wù)員等。優(yōu)點(diǎn)：操作簡單，等額支付月供方便還款人財(cái)務(wù)安排。還款方式和金額利息本金145第五步幫助客戶進(jìn)行貸款規(guī)劃等額本息還貸法還款方式和金額146第五步幫助客戶進(jìn)行貸款規(guī)劃2、等額本金還款法含義：在貸款期限內(nèi)按月償還貸款本金和利息，其中每月所還本金相等。適用人群：目前收入較高，但預(yù)計(jì)將來收入會(huì)減少的人群，或希望在還款初期歸還較大款項(xiàng)來減少利息支出的借款人。優(yōu)點(diǎn)：每月還款額逐漸減少，利息負(fù)擔(dān)逐漸減輕。還款方式和金額利息本金147第五步幫助客戶進(jìn)行貸款規(guī)劃公式：每月還款額Rn=p+p×[12N-(n-1)]×I/12

還款總額Sn=np+np×[12N-(n-1)/2]×I/12其中：p=P/12N為每月還款本金額；I為年利率

等額本金還款法還款方式和金額148第五步幫助客戶進(jìn)行貸款規(guī)劃3、等額遞增還款法含義：把還款期限劃分為若干時(shí)間段，每個(gè)時(shí)間段內(nèi)還款額相同，下一個(gè)時(shí)間段的還款額按一個(gè)固定金額遞增。適用人群：目前收入一般，但未來收入會(huì)逐漸增加的人群，如畢業(yè)不久的學(xué)生、收入不高的年輕人等。還款方式和金額149第五步幫助客戶進(jìn)行貸款規(guī)劃4、等額遞減還款法含義：把還款期限劃分為若干時(shí)間段，每個(gè)時(shí)間段內(nèi)月還款額相同，下一個(gè)時(shí)間段的還款額按一個(gè)固定金額遞減。適用人群：目前還款能力強(qiáng)，但預(yù)期收入將減少的人群，如中年人或未婚的白領(lǐng)人士。還款方式和金額150第七步住房規(guī)劃的調(diào)整1、客戶收入可能增加（包括：年終獎(jiǎng)金津貼的發(fā)放、職位提升加薪引致提前還款）2、利率可能調(diào)整（加息後可能引發(fā)提前還款）3、家庭可能出現(xiàn)大額預(yù)料外支出（可能引發(fā)延期還款）對(duì)住房規(guī)劃及時(shí)調(diào)整的必要性151第七步住房規(guī)劃的調(diào)整1、提前還貸發(fā)生的三種情況（1）借款人在貸款時(shí)對(duì)自身的償還能力估計(jì)不足；（2）借款人調(diào)整投資組合而提前償還貸款；（3）借款人在貸款一段時(shí)間後收入增加，財(cái)務(wù)狀況改善，有能力提前還貸。注意：如果客戶的投資收益高於貸款支付利息，則提前還貸存在一定的機(jī)會(huì)成本。提前還貸152第七步住房規(guī)劃的調(diào)整2、提前還貸的方法（1）全部提前還款，剩餘的貸款一次性還清；（2）部分提前還款，保持每月還款額不變，將還款期限縮短（節(jié)省利息較多）；（3）部分提前還款，每月還款額減少，保持還款期限不變（減小月供負(fù)擔(dān)，但節(jié)省程度低於第二種）；（4）部分提前還款，每月還款額減少，同時(shí)將還款期限縮短（需要客戶確定每月擬定還款額，以進(jìn)一步確定剩餘還款期數(shù)，節(jié)省利息的金額不明確——不常使用）。提前還貸153第七步住房規(guī)劃的調(diào)整[例2-4]張先生向銀行貸了40萬元，貸款10年（120期），採用等額本息還款法，假設(shè)貸款利率為6%。目前，已經(jīng)還款20期，張先生由於發(fā)放年終獎(jiǎng)10萬元，準(zhǔn)備提前還貸，如果張先生想盡量節(jié)省房屋貸款利息，應(yīng)該採取哪種提前還款方式？提前還款能節(jié)省多少利息？如期還款，應(yīng)支付利息4440.82×120-400000=132898元還款20期，已經(jīng)支付利息37610.18元還款20期，尚欠本金348793.78元提前還款10萬，則尚欠本金248793.78元提前還貸154第七步住房規(guī)劃的調(diào)整⑴月供不變，還款期限縮短方式每月仍然還款4440.82元，剩餘還款期限縮短為65.9期提前還款後支付利息：4440.82×65.9-248793.78=43856.26元節(jié)省利息：132898—（37610.18+43856.26）=51432元⑵還款期限不變，減少月供剩餘還款期限仍為100期，每月還款減少為3167.63元提前還款後支付利息：3167.63×100-248793.78=67696.22元節(jié)省利息：132898—（37610.18+67696.22）=27318.6元⑶月供減少，還款期限同時(shí)縮短若張先生設(shè)定每月還款3500元，則剩餘還款期限縮短至88期提前還款後支付利息：3500×88-248793.78=59206.22元節(jié)省利息：132898—（37610.18+59206.22）=36081.6元提前還貸155第七步住房規(guī)劃的調(diào)整1、借款人應(yīng)提前20個(gè)工作日向銀行提交申請(qǐng)和相關(guān)證明。2、延長貸款條件：一是貸款期限尚未到期；二是先清償應(yīng)付的本金、利息及違約金。3、借款人申請(qǐng)延期只限一次。4、原借款期限與延長期限之和最長不得超過30年。延期還貸156第七步住房規(guī)劃的調(diào)整1、貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的，遇法定利率調(diào)整，不調(diào)整貸款利率，繼續(xù)執(zhí)行合同利率。2、貸款期限在1年以上的，遇法定利率調(diào)整，於次年1月1日開始，按相應(yīng)利率檔次執(zhí)行新的利率。3、簽訂借款合同後與銀行發(fā)放貸款期間，如遇法定貸款利率調(diào)整時(shí)，貸款帳戶開立時(shí)執(zhí)行最新貸款利率。利率變化的影響157住房規(guī)劃仿真測試題資料：劉先生，某外企員工。2005年9月，劉先生在某高檔社區(qū)購買了一處住宅，房屋總價(jià)120萬元，貸款70萬元。劉先生聽說等額本金法下還款利息較少，遂決定按照等額本金方式還款，貸款期限15年，按月還款，貸款利率為固定利率6.84%。根據(jù)資料回答下列問題。1、劉先生每個(gè)月所還的本金約為（）。A）3,889元B）6,229元C）289元D）422元2、劉先生第一個(gè)月所還利息約為（）。A）3,690元B）3,790元C）3,890元D）3,990元3、劉先生第二個(gè)月所還的利息約為（）。

A）3,690元B）3,790元C）3,968元D）7,857元ADC158住房規(guī)劃仿真測試題4、劉先生第一年所還利息之和約為（）。A）26,417元B）36,417元C）46,416元D）56,417元5、劉先生如果按照這種方法將所有款項(xiàng)還清，則所還利息總額約為（）。A）361,095元B）461,095元C）561,095元D）661,095元6、劉先生把等額本金還款法與等額本息還款法進(jìn)行了比較，若他採用等額本息法來償還貸款，每月需要償還貸款約為（）。A）3,889元B）6,229元C）289元D）422元7、若劉先生用等額本息的方法將所有款項(xiàng)還清，共需償還約（）利息。A）361,095元B）421,282元C）561,095元D）661,095元ACBB159汽車消費(fèi)規(guī)劃汽車購置費(fèi)用汽車消費(fèi)稅（按排氣量大小，收車款的1%~40%）保險(xiǎn)費(fèi)用（按投保險(xiǎn)種，3000~6000元不等）養(yǎng)路費(fèi)（約1320元）車船使用費(fèi)（360~660元/年）養(yǎng)護(hù)費(fèi)（1200元/年）上牌費(fèi)（各城市規(guī)定不同）汽油費(fèi)、停車費(fèi)、路橋費(fèi)等（視汽車使用情況而定）汽車消費(fèi)涉及的費(fèi)用160汽車消費(fèi)規(guī)劃自籌經(jīng)費(fèi)：購車所需款項(xiàng)和費(fèi)用佔(zhàn)用資金，具有一定的機(jī)會(huì)成本貸款：要準(zhǔn)備購車的首付款，繳納辦理貸款的手續(xù)費(fèi)和雜費(fèi)，並繳納貸款利息如何購車？161汽車消費(fèi)規(guī)劃銀行與汽車金融公司的貸款比較銀行貸款汽車金融公司貸款貸款比例、年限最低首付為車價(jià)40%3年和5年最低首付為車價(jià)20%1年、3年和5年申請(qǐng)資格要求持有本市戶口不一定非要本市戶口利率依照中國人民銀行相應(yīng)檔次利率執(zhí)行比銀行利率略高費(fèi)用有一定的雜費(fèi)無雜費(fèi)162汽車消費(fèi)規(guī)劃資料：王先生30歲，在一家企業(yè)任部門主管，月收入6000元。王太太29歲，是一位公務(wù)員，月收入4000元。他們的兒子今年兩歲。夫婦倆收入穩(wěn)定，年總收入共12萬元。由於單位福利較好，兩人沒有購買任何商業(yè)保險(xiǎn)，目前有銀行存款6萬元，家庭每月開支為4000元。王先生夫婦希望明年買一輛15萬元左右的家用轎車。此外，單位剛剛發(fā)放了一筆現(xiàn)金補(bǔ)貼約2.5萬元，他們看最近股市大熱，也想加入股市熱熱身。請(qǐng)教理財(cái)師設(shè)計(jì)一個(gè)合理的投資方案。案例：年收入12萬家庭投資實(shí)現(xiàn)購車夢

宋先生今年元月剛結(jié)婚，計(jì)畫一年以後生育小孩，為了讓子女接受完整的教育，決定從現(xiàn)在就開始規(guī)劃未來子女教育基金。因?yàn)閯偝杉也痪?，所以宋先生並無多餘的存款，因此，希望每月從薪水中提存固定金額作為未來子女教育金的準(zhǔn)備，並於18年後累積足夠的子女教育基金。若以目前大學(xué)的學(xué)雜費(fèi)及生活費(fèi)計(jì)算，宋先生必須為子女準(zhǔn)備至少約10萬元供其完成大學(xué)學(xué)業(yè)，以每年平均通貨膨脹為2%計(jì)算，18年後必須準(zhǔn)備142825元才相當(dāng)於現(xiàn)在的10萬元，此時(shí)若宋先生選擇每月自薪水中提取固定金額作定期存款，若以定期存款約4.7%(假設(shè)值)的年利率計(jì)算，每月必須提取422元才能順利於18年後達(dá)成目標(biāo)；反之，若能投資於增長型基金或股票，則以每年平均收益率15%計(jì)算，每月僅僅只需提取220元即可，當(dāng)然，收益率增加的同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加。雖然一樣都能達(dá)成目標(biāo)，每月所承受的負(fù)擔(dān)卻有天壤之別，兩者的差異僅在於投資工具的選擇是否正確。第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義一、教育規(guī)劃的種類二、子女教育規(guī)劃的必要性三、教育的資金來源四、教育是一種生產(chǎn)投資五、我國的家庭子女教育投資現(xiàn)狀第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義一、教育規(guī)劃的種類個(gè)人教育規(guī)劃子女教育規(guī)劃個(gè)人教育規(guī)劃是指對(duì)自身的教育子女教育規(guī)劃是指為子女將來的教育費(fèi)用進(jìn)行計(jì)畫，或指為到時(shí)支付子女教育費(fèi)用所定的計(jì)畫

第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義二、子女教育規(guī)劃的必要性良好的教育對(duì)於個(gè)人意義重大教育費(fèi)用逐年增加教育費(fèi)用的特性第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義良好的教育對(duì)於個(gè)人意義重大

接受良好的教育是提高自身本領(lǐng)和適應(yīng)市場變化的重要條件，在市場經(jīng)濟(jì)條件下，勞動(dòng)者收入與受教育程度成正比。第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義教育費(fèi)用逐年增加

教育負(fù)擔(dān)比=子女教育費(fèi)用/家庭稅後收入馮先生有個(gè)女兒,剛考入東北財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院.女兒正式入學(xué)前,馮先生計(jì)算了一下女兒讀大學(xué)一年的費(fèi)用,主要包括:全年學(xué)費(fèi)4500元,住宿費(fèi)1200元日常各項(xiàng)開支預(yù)計(jì)每月1000元,以全年10個(gè)月計(jì),共需10000元.預(yù)計(jì)馮先生和太太全年稅後收入8萬元,對(duì)於馮先生家庭:教育金費(fèi)用=學(xué)費(fèi)+住宿費(fèi)+日常開支=4500+1200+10000=15700教育負(fù)擔(dān)比=15700/80000=19.6%第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義子女教育費(fèi)用特點(diǎn)沒有時(shí)間彈性沒有費(fèi)用彈性子女的資質(zhì)無法事先預(yù)測子女教育支出持續(xù)的時(shí)間長、金額高孩子們花了多少錢?懷孕時(shí)的營養(yǎng)費(fèi)5000各種檢查的費(fèi)用3000住院生產(chǎn)的費(fèi)用8000出生後每月生活費(fèi)按1000元計(jì)算，到18歲2160004年幼兒園的費(fèi)用600006年小學(xué)的費(fèi)用900003年初中的費(fèi)用450003年高中的費(fèi)用45000大學(xué)4年的費(fèi)用80000出國2年的費(fèi)用400000合計(jì)952000/jggl/jggs/t20070706_146641.htm第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義三、教育規(guī)劃的資金來源教育支出最主要的資金來源是家庭自身的收入和資產(chǎn)。穩(wěn)定的收入和充足的資產(chǎn)是教育支出堅(jiān)實(shí)的資金保證。

政府教育資助：特殊困難補(bǔ)助，減免學(xué)費(fèi),”綠色通道”、國家助學(xué)金獎(jiǎng)學(xué)金

貸款子女勤工儉學(xué)或兼職第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義1.政府教育資助特殊困難補(bǔ)助：各級(jí)政府和高校對(duì)經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生遇到一些特殊性、突發(fā)性困難時(shí)給予的臨時(shí)性、一次性的無償資助。減免學(xué)費(fèi)：對(duì)普通高校中部分經(jīng)濟(jì)特別困難的學(xué)生實(shí)行，尤其是對(duì)其中的孤殘學(xué)生、少數(shù)民族學(xué)生及烈士子女、優(yōu)撫家庭子女等實(shí)行減收或免收學(xué)費(fèi)。

”綠色通道”：對(duì)被錄取的經(jīng)濟(jì)困難的新生，一律先辦理入學(xué)手續(xù)，然後再根據(jù)核實(shí)後的情況，分別採取不同的資助措施（2000年）第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義助學(xué)專案人數(shù)金額（每人每年）總額國家獎(jiǎng)學(xué)金5萬8000元4億元國家勵(lì)志獎(jiǎng)學(xué)金52萬5000元26億元國家助學(xué)金34萬2000元68億元中職學(xué)生助學(xué)金1620萬1500元243億元助學(xué)貸款100億元國家助學(xué)金：主要資助家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的生活費(fèi)用開支。平均資助標(biāo)準(zhǔn)為每生每年2000元，具體標(biāo)準(zhǔn)在1000-3000元範(fàn)圍內(nèi)確定，可以分為2-3檔。第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義每年9月30日前，學(xué)生根據(jù)規(guī)定的國家助學(xué)金的基本申請(qǐng)條件及其他有關(guān)規(guī)定，向?qū)W校提出申請(qǐng)，並遞交《普通本科高校、高等職業(yè)學(xué)校國家助學(xué)金申請(qǐng)表》

本人情況姓名性別出生年月照片漢族政治面貌入學(xué)時(shí)間身份證號(hào)碼聯(lián)繫電話大學(xué)學(xué)院系班家庭經(jīng)濟(jì)情況家庭戶口A、城鎮(zhèn)B、農(nóng)村家庭人口總數(shù)家庭月總收入人均月收入收入來源家庭住址郵遞區(qū)號(hào)家庭成員情況姓名年齡與本人關(guān)係申請(qǐng)理由：申請(qǐng)人簽名：年月日學(xué)校審核意見：（公章）年月日普通本科高校、高等職業(yè)學(xué)校國家助學(xué)金申請(qǐng)表第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義2.獎(jiǎng)學(xué)金-國家獎(jiǎng)學(xué)金2002年5月，為幫助家庭經(jīng)濟(jì)困難的普通高校學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)，財(cái)政部和教育部決定：2002年9月起我國將設(shè)立國家獎(jiǎng)學(xué)金，每年在全國範(fàn)圍內(nèi)定額發(fā)放給45000名在校大學(xué)生，總規(guī)模為每年兩億元。2007年5月,每年獎(jiǎng)勵(lì)5萬名特別優(yōu)秀的在校學(xué)生，獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)由原來的每人每年5000元提高到8000元。國家獎(jiǎng)學(xué)金獲得者，其所在學(xué)校減免其當(dāng)年的全部學(xué)費(fèi)。第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義國家獎(jiǎng)學(xué)金的基本申請(qǐng)條件:

1.熱愛社會(huì)主義祖國，擁護(hù)中國共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)；

2.遵守憲法和法律，遵守學(xué)校規(guī)章制度；

3.誠實(shí)守信，道德品質(zhì)優(yōu)良；

4.在校期間學(xué)習(xí)成績優(yōu)異，社會(huì)實(shí)踐、創(chuàng)新能力、綜合素質(zhì)等方面特別突出。

同一學(xué)年內(nèi)，獲得國家獎(jiǎng)學(xué)金的家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生可以同時(shí)申請(qǐng)並獲得國家助學(xué)金，但不能同時(shí)獲得國家勵(lì)志獎(jiǎng)學(xué)金。第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義獎(jiǎng)學(xué)金-勵(lì)志獎(jiǎng)學(xué)金

國家勵(lì)志獎(jiǎng)學(xué)金是為了激勵(lì)普通本科高等學(xué)校、高等職業(yè)學(xué)校和高等?？茖W(xué)校的家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生勤奮學(xué)習(xí)、努力進(jìn)取，在德、智、體、美等方面全面發(fā)展，由中央和地方政府共同出資設(shè)立的，獎(jiǎng)勵(lì)資助品學(xué)兼優(yōu)的家庭困難學(xué)生的獎(jiǎng)學(xué)金資助面平均約占全國高校在校生的3％，資助標(biāo)準(zhǔn)為每生每年5000元

第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義二年級(jí)以上（含二年級(jí)）的在校生，符合以下條件的，可以申請(qǐng):（1）熱愛社會(huì)主義祖國，擁護(hù)中國共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)

（2）遵守憲法和法律，遵守學(xué)校規(guī)章制度

（3）誠實(shí)守信，道德品質(zhì)優(yōu)良

（4）在校期間學(xué)習(xí)成績優(yōu)秀（5）家庭經(jīng)濟(jì)困難，生活儉樸。第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義3.貸款

學(xué)生貸款國家教育助學(xué)貸款一般性商業(yè)助學(xué)貸款第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義學(xué)生貸款是指學(xué)生所在學(xué)校為那些無力解決在校學(xué)習(xí)期間生活費(fèi)的全日制本、?？圃谛W(xué)生提供的無息貸款。目前各高校學(xué)生貸款實(shí)際額度一般每年在1000元以上。學(xué)生貸款審定機(jī)構(gòu)應(yīng)由學(xué)生管理部門、財(cái)務(wù)部門、教師和學(xué)生等方面代表組成。

第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義學(xué)生貸款的償還方式(1)學(xué)生畢業(yè)前，一次或分次還清；(2)學(xué)生畢業(yè)後，由其所在的工作單位將全部貸款一次墊還給發(fā)放貸款的部門；(3)畢業(yè)生見習(xí)期滿後，在2一5年內(nèi)由所在單位從其工資中逐月扣還；(4)畢業(yè)生工作的所在單位，可視其工作表現(xiàn)，決定減免墊還的貸款；(5)對(duì)於貸款的學(xué)生，因觸犯國家法律、校紀(jì)，而被學(xué)校開除學(xué)籍、勒令退學(xué)或?qū)W生自動(dòng)退學(xué)的，應(yīng)由學(xué)生家長負(fù)責(zé)歸還全部貸款。第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義國家教育助學(xué)貸款商業(yè)性銀行助學(xué)貸款財(cái)政貼息的國家助學(xué)貸款第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義商業(yè)性銀行助學(xué)貸款指貸款人向借款人發(fā)放的，用於借款人自己或其法定被監(jiān)護(hù)人就讀國內(nèi)中學(xué)、普通高校及攻讀碩士、博士等學(xué)位或已獲批準(zhǔn)在境外就讀大學(xué)及攻讀碩士、博士等學(xué)位所需學(xué)雜費(fèi)用（包括出國的路費(fèi)）的消費(fèi)貸款/cn/personal/credit/personalloan.html第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義財(cái)政貼息的國家助學(xué)貸款是指貸款人向借款人發(fā)放的，由中央財(cái)政或地方財(cái)政貼息，用於借款人本人或其直系親屬、法定被監(jiān)護(hù)人在國內(nèi)高等學(xué)校就讀全日制本、?？苹蜓芯可鑼W(xué)雜費(fèi)和生活費(fèi)用的助學(xué)貸款。第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義一般性商業(yè)助學(xué)貸款是指各金融機(jī)構(gòu)以信貸原則為指導(dǎo)，對(duì)高校學(xué)生、學(xué)生家長或其監(jiān)護(hù)人辦理的，以支持學(xué)生完成學(xué)習(xí)為目的的一種商業(yè)性貸款形式。

學(xué)生貸款、國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款的區(qū)別學(xué)生貸款國家助學(xué)貸款一般商業(yè)性助學(xué)貸款貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)學(xué)生所在學(xué)校政府按隸屬關(guān)係委託助學(xué)貸款管理中心通過招投標(biāo)方式確定國家助學(xué)貸款經(jīng)辦銀行開辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信用社貸款對(duì)象無力解決在校學(xué)習(xí)期間生活費(fèi)的全日制本、專科學(xué)生，但不包括實(shí)行專業(yè)獎(jiǎng)學(xué)金制度的學(xué)生無力支付學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)和生活費(fèi)全日制的本、?？茖W(xué)生（含高職生）、研究生和第二學(xué)士學(xué)位學(xué)生

年滿18周歲，具有完全民事行為能力的在校大學(xué)生、研究生

貸款利息無息在校期間的貸款利息全部由財(cái)政補(bǔ)貼，畢業(yè)後全部自付按法定貸款利率執(zhí)行貸款擔(dān)保採用信用擔(dān)保的形式，由學(xué)生家長擔(dān)保無擔(dān)保信用貸款採用保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保等形式；擔(dān)保人可以為法人也可以為自然人學(xué)校介入程度完全由學(xué)校負(fù)責(zé)學(xué)校負(fù)責(zé)協(xié)助經(jīng)辦銀行辦理學(xué)校一般只負(fù)責(zé)證明借款學(xué)生的學(xué)生身份及其在校表現(xiàn)貸款額度貸款數(shù)額=基本學(xué)習(xí)、生活費(fèi)用一獎(jiǎng)學(xué)金（額度較小）貸款數(shù)額每人每學(xué)年最高不超過6000元一般在2000元至20000元之間（額度較大）貸款期限最長為畢業(yè)後6年內(nèi)畢業(yè)後視就業(yè)情況，在1－2年內(nèi)開始還貸、6年內(nèi)還清，最長不過10年各商業(yè)銀行規(guī)定期限不同貸款減免償還措施有無無

第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義4.子女勤工儉學(xué)或兼職通過半工半讀來負(fù)擔(dān)自己的教育費(fèi)用，在接受教育的同時(shí)可以積累一定的社會(huì)經(jīng)驗(yàn)。第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義四、教育是一種生產(chǎn)投資亞當(dāng)·斯密：教育費(fèi)用是“固定資本”英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家馬歇爾：教育費(fèi)用是“投資”1935年美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家沃爾什發(fā)表了《人力資本觀》1959年，美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家舒爾茨《人力投資——一個(gè)經(jīng)濟(jì)觀點(diǎn)》，提出全面的資本概念應(yīng)包括物力資本和人力資本第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義四、教育是一種生產(chǎn)投資亞當(dāng)·斯密學(xué)習(xí)一種才能，須受教育，須進(jìn)學(xué)校，須做學(xué)徒，所費(fèi)不少。這些才能，對(duì)於他個(gè)人自身是財(cái)產(chǎn)的一部分，對(duì)於他所屬的社會(huì)，也是財(cái)產(chǎn)的一部分。學(xué)習(xí)的時(shí)候，固然要花一筆學(xué)費(fèi)，但這種費(fèi)用可以得到償還，賺取利潤。第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義四、教育是一種生產(chǎn)投資舒爾茨

全面的資本概念應(yīng)包括物力資本和人力資本，體現(xiàn)在機(jī)器、廠房、設(shè)備等物質(zhì)形式方面的資本為物質(zhì)資本；體現(xiàn)在勞動(dòng)者身上以知識(shí)、技能、體力等形式表現(xiàn)的資本是人力資本人力資本是對(duì)人的能力(包括體力和智力)過去投資的現(xiàn)行價(jià)值，是通過人力投資形成的人們用在教育以及為獲得更好的就業(yè)機(jī)會(huì)而進(jìn)行的國內(nèi)遷移方面的直接費(fèi)用，乃至為了獲得高層次教育而放棄的收入，構(gòu)成了人力資本投資第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義四、教育是一種生產(chǎn)投資舒爾茨

人力資本的主要成分是教育資本，它提高了人們的生產(chǎn)能力，是經(jīng)濟(jì)增長的源泉，也是真正解決貧困問題的有效途徑。用單純?cè)黾游镔|(zhì)資本和勞動(dòng)力數(shù)量來促進(jìn)生產(chǎn)發(fā)展，不如通過教育提高人的能力、發(fā)展科學(xué)技術(shù)來促進(jìn)生產(chǎn)發(fā)展更為迅速。第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義四、教育是一種生產(chǎn)投資舒爾茨

1963年，舒爾茨運(yùn)用美國1929一1957年的統(tǒng)計(jì)資料，計(jì)算出各級(jí)教育投資的平均收益率為17.3%，教育對(duì)國民經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)為33%榮獲1979年諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義五、我國的家庭子女教育投資現(xiàn)狀1978?2010年，國家GDP總量3624.1億元增至2010年的397983億元，年均增長10%2000年，GDP總量突破10000億美元大關(guān)2002年，GDP總量登上100000億元人民幣臺(tái)階2007年,GDP總量246619億元人民幣2008年,GDP總量300670億元人民幣2009年，GDP總量335353億元人民幣2010年，GDP總量397983億元人民幣第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義指標(biāo)單位19782001200220032004200520062007200820092010城鎮(zhèn)居民人均可支配收入元3166860770384729422104931175913786157811717519109農(nóng)村居民人均純收入元1372366247626222936325535874140476151535919城鎮(zhèn)居民家庭恩格爾係數(shù)%57.438.237.737.137.736.735.8%36.337.936.535.7農(nóng)村居民家庭恩格爾係數(shù)%67.747.746.245.647.245.543%43.143.741.041.1≥60%貧困50-59%溫飽40-50%小康30-40%富裕＜30%最富裕第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義五、我國的家庭子女教育投資現(xiàn)狀第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義五、我國的家庭子女教育投資現(xiàn)狀1986年通過的《義務(wù)教育法》第十二條規(guī)定："實(shí)施義務(wù)教育所需事業(yè)費(fèi)和基本建設(shè)投資，由國務(wù)院和地方各級(jí)人民政府負(fù)責(zé)籌措，予以保證。國家用於義務(wù)教育的財(cái)政撥款的增長比例，應(yīng)當(dāng)高於財(cái)政經(jīng)常性收入的增長比例，並使按在校學(xué)生人數(shù)平均的教育費(fèi)用逐步增長。地方各級(jí)人民政府按照國務(wù)院的規(guī)定，在城鄉(xiāng)徵收教育事業(yè)費(fèi)附加，主要用於實(shí)施義務(wù)教育。國家對(duì)經(jīng)濟(jì)困難地區(qū)實(shí)施義務(wù)教育的經(jīng)費(fèi)，予以補(bǔ)助"。第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義五、我國的家庭子女教育投資現(xiàn)狀

1993年在國務(wù)院頒佈的《中國教育改革和發(fā)展綱要》中明確提出，逐步提高國家財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)支出占國民生產(chǎn)總值的比例，上世紀(jì)末要達(dá)到4%至今未能實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)現(xiàn)在把實(shí)現(xiàn)4%這一目標(biāo)的時(shí)間推遲到了2012年第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義國家財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)支出占GDP比例（%）年份19931994199519961997199819992000200120022003200420052006比例2.512.512.412.462.502.592.792.863.143.323.282.792.813.012007年：3.32%2008年：3.48%2009年：3.59%《國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要》2012年財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)支出占國內(nèi)生產(chǎn)總值的4%第一節(jié)子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)及意義

教育公平滿意度調(diào)查排序教育滿意度指標(biāo)滿意度分值（百分計(jì)）低滿意度群體態(tài)度一般群體高滿意度群體1城鄉(xiāng)教育差距29.0294.5%4.8%0.7%2地區(qū)教育差距31.5691.5%5.0%3.5%3教育腐敗34.4283.1%11.9%5%5通過交贊助費(fèi)/擇校費(fèi)進(jìn)入“優(yōu)質(zhì)學(xué)?！?6.6278.7%10.7%10.6%6進(jìn)城務(wù)工子女受教育條件和環(huán)境37.1980.1%16.3%3.6%9中小學(xué)的學(xué)校之間差距39.7775.6%14.6%9.8%14政府在促進(jìn)貧困地區(qū)的教育上所採取的措施46.1158.2%26.2%15.6%第二節(jié)子女教育規(guī)劃的步驟與實(shí)例一、確立子女培養(yǎng)目標(biāo)二、根據(jù)子女教育目標(biāo)估算教育支出三、目前應(yīng)該準(zhǔn)備的整筆投資及儲(chǔ)蓄組合四、教育投資規(guī)劃工具五、子女教育金規(guī)劃的原則第二節(jié)子女教育規(guī)劃的步驟與實(shí)例一、確立子女培養(yǎng)目標(biāo)

根據(jù)子女的特長興趣，確定一個(gè)造合子女發(fā)展的目標(biāo)，然後按照這個(gè)設(shè)定的目標(biāo)準(zhǔn)備一定的財(cái)務(wù)資源，做到有備無患，並同時(shí)有針對(duì)性地引導(dǎo)子女朝著這個(gè)方向發(fā)展

子女教育規(guī)劃流程圖家庭計(jì)畫育兒計(jì)畫子女教育計(jì)畫何時(shí)生小孩保姆費(fèi)用單薪或雙薪家庭幼稚園小學(xué)中學(xué)大學(xué)深造學(xué)區(qū)選擇購房地產(chǎn)區(qū)位學(xué)費(fèi)上升率才藝班學(xué)費(fèi)高等教育學(xué)費(fèi)國內(nèi)國外子女自費(fèi)父母資助第二節(jié)子女教育規(guī)劃的步驟與實(shí)例二、根據(jù)子女教育目標(biāo)估算教育支出

（1）義務(wù)教育階段根據(jù)北京師範(fàn)大學(xué)“全國義務(wù)教育階段家庭教育支出調(diào)查”課題組的抽樣調(diào)查從2006年6月到2007年6月，在河北、山西、內(nèi)蒙古、黑龍江、吉林、遼寧、等18個(gè)省