監(jiān)審科管理制度

監(jiān)審科管理制度一、概述為落實公司管理體系、加強公司內(nèi)部控制，保證公司自身的穩(wěn)定和健康發(fā)展，制定本管理制度。二、管理職責(zé)2.1監(jiān)審科的職責(zé)1.進行公司內(nèi)部審計，定期向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報審計結(jié)果和問題點；2.針對公司存在的風(fēng)險點進行跟蹤調(diào)查；3.建立并完善公司內(nèi)部控制制度，進行審核和優(yōu)化管理流程；4.定期對公司重要業(yè)務(wù)進行分析，整理形成簡明易懂的管理報告。2.2監(jiān)管權(quán)責(zé)和合規(guī)義務(wù)監(jiān)審科應(yīng)當(dāng)按照合規(guī)義務(wù)履行監(jiān)管職能，落實全面規(guī)范的內(nèi)部控制制度。管理人員應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)部控制制度的規(guī)定或者公司領(lǐng)導(dǎo)委托的程序和要求，對公司各項業(yè)務(wù)進行審計和檢查，及時提供管理建議和改進意見。三、管理要求建立公司公正、合法、誠信的原則，配合公司所有部門，共同落實監(jiān)督、管理和審計工作；定期對公司各部門及業(yè)務(wù)進行審計、抽查、盤點、統(tǒng)計等工作，發(fā)現(xiàn)問題及時進行整改；行使法律、監(jiān)督職責(zé)，定期開展內(nèi)部監(jiān)審，明確要求公司所有部門和人員遵守規(guī)章制度。遵循法律法規(guī)，不應(yīng)有違法違規(guī)情況的存在；遵循并落實公司內(nèi)部控制制度，保護公司財產(chǎn)安全，避免糾紛產(chǎn)生；建立各種制度和流程，能夠保證各部門、職能、人員間的有效溝通與協(xié)調(diào)。四、盤點、檢查、審計監(jiān)審科定期對公司經(jīng)營管理情況、人員行為等制定詳細(xì)調(diào)查與審計，并定期向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報審計結(jié)果和存在的問題點。公司其他部門應(yīng)當(dāng)配合盤點、檢查、審計的工作，并配合整改工作。五、法律責(zé)任監(jiān)審科應(yīng)當(dāng)擔(dān)負(fù)起遵紀(jì)守法、依法開展工作的責(zé)任并保證內(nèi)部穩(wěn)定和健康發(fā)展。違反國家法律法規(guī)的行為或者違反公司內(nèi)部規(guī)章制度，發(fā)現(xiàn)公司部門或者工作人員存在情節(jié)嚴(yán)重的違法違規(guī)行為，監(jiān)審科有權(quán)進行調(diào)查，對核實的違法違規(guī)行為應(yīng)當(dāng)及時糾正并及時上報公司領(lǐng)導(dǎo)。六、附則管理制度的解釋權(quán)屬于公司的領(lǐng)導(dǎo)層，監(jiān)審科應(yīng)當(dāng)定期對各部門和人員對本管理制度內(nèi)容進行教育和宣傳，避免出現(xiàn)違規(guī)行為。同時，管理制度應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際情況進行修訂，以保證其產(chǎn)生持續(xù)而有效的作用。結(jié)語本管理制度為公司的內(nèi)部控制制度，是公司組織機構(gòu)、職能，重要業(yè)務(wù)、涉及費用、風(fēng)險等管理方面的全流程管控，