出納公司管理制度

出納公司管理制度一、概述本管理制度適用于公司出納部門，旨在規(guī)范公司出納部門的業(yè)務(wù)管理流程，保證財務(wù)安全和運轉(zhuǎn)的正常進行。二、職責分工公司出納部門的職責分工如下：負責日常收支核對以及收支記錄；負責管理公司的現(xiàn)金和銀行存款，保障公司的資金安全；負責公司內(nèi)部各項費用報銷的審批和支付；負責向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報現(xiàn)金流水和賬務(wù)狀況。三、資金管理公司資金應(yīng)經(jīng)常核查和對比，確保公司財務(wù)安全。為此，公司出納部門應(yīng)按照下列規(guī)定管理公司資金：每日進行資金核算，向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報現(xiàn)金流狀況；每周追蹤銀行賬戶余額和銀行流水記錄，并做好備份；收到本公司或外來的資金，請出納人員在現(xiàn)金收款憑證上清楚地記錄；出現(xiàn)資金缺口，應(yīng)及時上報公司領(lǐng)導(dǎo)，并調(diào)整日常開支。四、財務(wù)審批制度公司各項費用的審批流程如下：由部門經(jīng)理提交費用申請；財務(wù)部（包括出納）審核費用申請；財務(wù)部門向領(lǐng)導(dǎo)匯報結(jié)果；被批準的費用申請由出納支付。以上流程應(yīng)在財務(wù)管理系統(tǒng)中記錄并得到審核人員的授權(quán)和電子簽名。五、內(nèi)部審計為保證公司財務(wù)管理和稽核工作的進展，公司應(yīng)設(shè)立內(nèi)部審計機構(gòu)。內(nèi)部審計人員應(yīng)對公司的財務(wù)管理和控制進行檢車，包括以下幾個方面：財務(wù)管理業(yè)務(wù)流程和制度是否合理有效；公司的預(yù)算管理是否符合現(xiàn)有財務(wù)管理制度要求；對公司的內(nèi)部控制和風險管理情況進行審計和監(jiān)督。六、財務(wù)安全注意事項為保障公司財務(wù)安全，公司出納部門將遵守以下管理原則：杜絕個人行為引發(fā)的財務(wù)風險；嚴控資金流向，將監(jiān)督與管理相結(jié)合；嚴格規(guī)范外部合作伙伴的準入和管理；建立健全公司安全防范機制，提升出納員工意識。七、法律法規(guī)遵循公司出納部門應(yīng)嚴格遵守相關(guān)法律法規(guī)，包括但不限于以下幾個方面：保守客戶信息和公司商業(yè)機密，不泄漏公司的商業(yè)秘密；尊重客戶的隱私和個人信息，保證信息安全；嚴格遵知最新的稅法要求，及時納稅；加強公司內(nèi)部外部交流，提高公司的信息安全防范意識。八、最后總結(jié)本出納公司管理制度的主要目的是規(guī)范公司的出納流程，確保公司業(yè)務(wù)順暢