證券從業(yè)資格考試金融市場基礎(chǔ)知識(習(xí)題卷6)

試卷科目：證券從業(yè)資格考試金融市場基礎(chǔ)知識證券從業(yè)資格考試金融市場基礎(chǔ)知識(習(xí)題卷6)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages證券從業(yè)資格考試金融市場基礎(chǔ)知識第1部分：單項(xiàng)選擇題，共100題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.具備條件的證券公司向()提出申請，并提供必要文件，經(jīng)批準(zhǔn)后，可成為證券交易所會員。A)證券交易所B)證監(jiān)會C)證券業(yè)協(xié)會D)中國登記結(jié)算公司答案:A解析:滿足條件的證券公司向證券交易所提出申請，并提供必要文件，經(jīng)證券交易所理事會批準(zhǔn)后，可成證券交易所的會員。[單選題]2.通過()達(dá)成的交易，多采取()凈額清算方式。A)場外市場，雙邊B)場外市場，多邊C)證券交易所，雙邊D)證券交易所，多邊答案:D解析:通過證券交易所達(dá)成的交易，多采取多邊凈額清算方式。[單選題]3.申請發(fā)行可交換公司債券，公司最近1期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣（）億元。A)1B)2C)3D)5答案:C解析:申請發(fā)行可交換公司債券，公司最近1期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元。[單選題]4.根據(jù)《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》，證券公司合規(guī)總監(jiān)的職責(zé)包括()。I.組織合規(guī)培訓(xùn)Ⅱ.處理涉及公司和工作人員違法違規(guī)行為的投訴和舉報Ⅲ.組織實(shí)施公司反洗錢和信息隔離墻制度Ⅳ.負(fù)責(zé)公司的法律訴訟A)I、Ⅱ、ⅢB)I、Ⅲ、IVC)I、Ⅱ、ⅣD)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:A解析:合規(guī)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)組織實(shí)施公司反洗錢和信息隔離墻制度，按照公司規(guī)定為高級管理人員、各部門和分支機(jī)構(gòu)提供合規(guī)咨詢、組織合規(guī)培訓(xùn)，處理涉及公司和工作人員違法違規(guī)行為的投訴和舉報。[單選題]5.證券投資者保護(hù)的最終措施之一為()。A)證券投資者保護(hù)基金B(yǎng))基金投資者交易基金C)證券稽查D)證券投資咨詢答案:A解析:證券投資者保護(hù)基金是證券投資者保護(hù)的最終措施之一。[單選題]6.企業(yè)間的商品賒銷屬于（）。A)商業(yè)信用B)銀行信用C)國家信用D)企業(yè)信用答案:A解析:商業(yè)信用融資，是企業(yè)與企業(yè)之間互相提供的，和商品交易直接相聯(lián)系的資金融通形式。這類融資是企業(yè)在商品交易過程中貨物與資金交付在時間、空間上分離而產(chǎn)生的，是企業(yè)界普遍采用的短期融資手段，常見的如企業(yè)間的商品賒銷、預(yù)付定金、預(yù)付貨款等。[單選題]7.（）是指依據(jù)基金公司章程設(shè)立，是在法律上具有獨(dú)立法人地位的股份投資公司。A)公司型基金B(yǎng))股票基金C)私募基金D)契約型基金答案:A解析:考查公司型基金的概念，注意與其他類型基金不要混淆。[單選題]8.金融的本質(zhì)要求是（）。A)服務(wù)于互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)B)更好地發(fā)展金融行業(yè)C)服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)D)服務(wù)于知識經(jīng)濟(jì)答案:C解析:作為實(shí)體經(jīng)濟(jì)的鏡像，更好地服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)是金融的本質(zhì)要求。[單選題]9.關(guān)于證券投資者保護(hù)基金的監(jiān)督管理，下列正確的有（）。Ⅰ．保護(hù)基金公司應(yīng)依法合規(guī)運(yùn)作，按照安全、穩(wěn)健的原則履行對基金的管理職責(zé)，保證基金的安全Ⅱ．保護(hù)基金公司日常運(yùn)營費(fèi)用按照國家有關(guān)規(guī)定列支，具體支取范圍、標(biāo)準(zhǔn)及預(yù)決算等由保護(hù)基金公司董事會制定，報財政部審批Ⅲ．中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)保護(hù)基金公司的業(yè)務(wù)監(jiān)管，監(jiān)督基金的籌集、管理與使用。財政部負(fù)責(zé)保護(hù)基金公司的國有資產(chǎn)管理和財務(wù)監(jiān)督Ⅳ．中國人民銀行負(fù)責(zé)對保護(hù)基金公司向其借用再貸款資金的合規(guī)使用情況進(jìn)行檢查監(jiān)督A)Ⅱ、Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、ⅢC)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ答案:C解析:保護(hù)基金公司應(yīng)依法合規(guī)運(yùn)作，按照安全、穩(wěn)健的原則履行對基金的管理職責(zé)，保證基金的安全?；鸬馁Y金運(yùn)用限于銀行存款、購買國債、中央銀行債券(包括中央銀行票據(jù))和中央級金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券以及國務(wù)院批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用形式。保護(hù)基金公司日常運(yùn)營費(fèi)用按照國家有關(guān)規(guī)定列支，具體支取范圍、標(biāo)準(zhǔn)及預(yù)決算等由保護(hù)基金公司董事會制定，報財政部審批。新版章節(jié)練習(xí)，，考前更新，中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)保護(hù)基金公司的業(yè)務(wù)監(jiān)管，監(jiān)督基金的籌集、管理與使用。財政部負(fù)責(zé)保護(hù)基金公司的國有資產(chǎn)管理和財務(wù)監(jiān)督。中國人民銀行負(fù)責(zé)對保護(hù)基金公司向其借用再貸款資金的合規(guī)使用情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。[單選題]10.（）是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購及贖回的基金。A)公司型基金B(yǎng))債券基金C)封閉式基金D)開放式基金答案:D解析:考查開放式基金的概念。[單選題]11.若證券金融公司從事轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的年稅后利潤為68萬元，則當(dāng)年證券金融公司應(yīng)提取的準(zhǔn)備金為（）萬元。A)10．2B)6．8C)20．4D)3．4答案:B解析:證券金融公司應(yīng)當(dāng)每年按照稅后利潤的10％提取風(fēng)險準(zhǔn)備金。中國證監(jiān)會可以根據(jù)防范證券金融公司風(fēng)險的需要調(diào)整提取比例。本題證券金融公司從事轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的年稅后利潤為68萬元，68×10％=6．8（萬元），故本題選B。[單選題]12.證券公司應(yīng)當(dāng)在集合資產(chǎn)管理報告中充分披露集合資產(chǎn)管理計劃參與股指期貨、國債期貨交易的有關(guān)情況，不包括（）。A)投資目的B)持倉情況C)損益情況D)個人家庭情況答案:D解析:證券公司應(yīng)當(dāng)在集合資產(chǎn)管理報告中充分披露集合資產(chǎn)管理計劃參與股指期貨、國債期貨交易的有關(guān)情況，包括投資目的、持倉情況、損益情況等，并充分說明投資股指期貨、國債期貨對集合資產(chǎn)管理計劃總體風(fēng)險的影響以及是否符合既定的投資目的。[單選題]13.按基金運(yùn)作方式不同,可分為(〕。Ⅰ.交易型開放式指數(shù)基金Ⅱ.封閉式基金Ⅲ.開放式基金Ⅳ.上市開放式基金A)Ⅱ.ⅣB)Ⅱ.ⅢC)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD)Ⅰ.Ⅱ答案:B解析:按基金運(yùn)作方式不同可分，為封閉式基金和開放式基金。[單選題]14.股票收益主要來自()Ⅰ.股份公司Ⅱ.股票流通Ⅲ.利率的降低Ⅳ.法定存款準(zhǔn)備金率的降低A)ⅠⅡ.B)Ⅰ.Ⅱ.ⅢC)Ⅱ.ⅢD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ答案:A解析:股票收益主要來自股份公司和股票流通。[單選題]15.以下不屬于場外市場的是（）。A)區(qū)域股權(quán)交易市場B)券商柜臺市場C)科創(chuàng)板市場D)私募基金市場答案:C解析:主板市場、科創(chuàng)板市場、創(chuàng)業(yè)板市場和全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)屬于場內(nèi)市場，區(qū)域股權(quán)交易市場、券商柜臺市場、機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報價與服務(wù)系統(tǒng)和私募基金市場屬于場外市場。[單選題]16.基金經(jīng)注冊后，方可發(fā)售基金份額?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起（）內(nèi)進(jìn)行基金份額的發(fā)售。A)2個月B)3個月C)6個月D)9個月答案:C解析:考查基金份額發(fā)售的時間限制。[單選題]17.首次公開發(fā)行股票，關(guān)于網(wǎng)下投資者說法正確的是（）。A)網(wǎng)下投資者參與報價時，不需要持有任何股份B)發(fā)行人不得設(shè)置網(wǎng)下投資者的具體條件C)主承銷商有權(quán)對網(wǎng)下投資者的條件進(jìn)行核查D)主承銷商無權(quán)拒絕網(wǎng)下投資者的報價答案:C解析:首次公開發(fā)行股票，網(wǎng)下投資者所需滿足的條件。[單選題]18.連續(xù)競價時，確認(rèn)成交價格的原則不包括（）。A)買人申報價格高于即時揭示的最低賣出申報價格時，以即時揭示的最高買人申報價格為成交價B)買入申報價格高于即時揭示的最低賣出申報價格時，以即時揭示的最低賣出申報價格為成交價C)最高買入申報與最低賣出申報價位相同，以該價格為成交價D)賣出申報價格低于即時揭示的最高買入申報價時，以即時揭示的最高買人申報價格為成交價答案:A解析:連續(xù)競價的成交價格確認(rèn)原則。[單選題]19.下面關(guān)于無面額股票的闡述正確的是()I無面額股票是指在股票票面上不記載股票面額，只注明它在公司總股本中所占比例的股票II無面額股票也稱為比例股票或份額股票III無面額股票的價值隨股份公司凈資產(chǎn)和預(yù)期未來收益的增減而相應(yīng)增減IV我國的《公司法》允許發(fā)行無面額股票A)I、IIB)I、IIIC)II、IVD)I、II、III答案:D解析:我國的《公司法》不允許發(fā)行無面額股票。[單選題]20.下列關(guān)于債券成交原則的說法中，錯誤的是()。A)價格優(yōu)先就是證券公司按照交易最有利于投資委托人的利益的價格買進(jìn)或賣出債券B)時間優(yōu)先就是要求在相同的價格申報時，應(yīng)該與最早提出該價格的一方成交C)價格優(yōu)先就是要求在相同的價格申報時，應(yīng)該與最早提出該價格的一方成交D)客戶委托優(yōu)先主要是要求證券公司在自營買賣和代理買賣之間，首先進(jìn)行代理買賣答案:C解析:時間優(yōu)先就是要求在相同的價格申報時，應(yīng)該與最早提出該價格的一方成交，選項(xiàng)C錯誤。[單選題]21.股票分析師根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、財務(wù)管理學(xué)及投資學(xué)等基本原理，對決定股票價值及價格的基本要素進(jìn)行分析，評估股票的投資價值，判斷股票的合理價位，提出相應(yīng)投資建議的方法是（）。A)定性分析法B)量化分析法C)技術(shù)分析法D)基本分析法答案:D解析:考查基本分析法的概念。[單選題]22.在我國，設(shè)立證券公司必須經(jīng)（）審查批準(zhǔn)。A)上海證券交易所B)深圳證券交易所C)中國證券業(yè)協(xié)會D)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)答案:D解析:在我國，設(shè)立證券公司必須經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)由中國證券監(jiān)督管理委員會及其派出機(jī)構(gòu)組成。[單選題]23.證券市場融資活動的特點(diǎn)主要有（）。①證券市場是一種直接融資②證券市場融資是一種強(qiáng)市場的融資活動③證券市場融資是在由各種證券中介機(jī)構(gòu)組成的證券中介服務(wù)體系的支持下完成的④證券公司可以作為證券市場融資活動的權(quán)利義務(wù)主體A)①②③B)②③④C)①②④D)①③④答案:A解析:證券市場融資活動的特點(diǎn)主要有：證券市場是一種直接融資，資金赤字單位和資金盈余單位直接接觸，形成直接的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系，沒有另外的權(quán)利義務(wù)主體；證券市場融資是一種強(qiáng)市場性的融資活動；證券市場融資是在由各種證券中介機(jī)構(gòu)組成的證券中介服務(wù)體系的支持下完成的。[單選題]24.下列屬于證券投資基金運(yùn)作費(fèi)的有()。Ⅰ.上市年費(fèi)Ⅱ.持有人大會費(fèi)Ⅲ.分紅手續(xù)費(fèi)Ⅳ.信息披露費(fèi)A)Ⅰ.Ⅱ.ⅢB)Ⅰ.Ⅱ.ⅣC)Ⅱ.Ⅲ.ⅣD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ答案:D解析:基金運(yùn)作費(fèi)指為保證基金正常運(yùn)作而發(fā)生的應(yīng)由基金承擔(dān)的費(fèi)用，包括審計費(fèi)、律師費(fèi)、上市年費(fèi)、信息披露費(fèi)、分紅手續(xù)費(fèi)、持有人大會費(fèi)、開戶費(fèi)、銀行匯劃手續(xù)費(fèi)等。[單選題]25.()是滬深證券交易所的一種通用型證券賬戶。A)債券賬戶B)A股賬戶C)轉(zhuǎn)債賬戶D)基金賬戶答案:B解析:A股賬戶是滬深證券交易所的一種通用型證券賬戶。[單選題]26.公司提供擔(dān)保的主要方式不包括()。A)保證B)抵押C)質(zhì)押D)留置答案:D解析:公司提供擔(dān)保的方式主要是保證、抵押、質(zhì)押。[單選題]27.下列說法正確的是（）。A)證券公司未能做到資本約束或內(nèi)控有力仍可設(shè)立另類子公司B)證券公司以自有資金全資設(shè)立另類子公司C)證券公司采用股份代持方式與其他投資者共同出資設(shè)立另類子公司D)每家證券公司設(shè)立的另類子公司原則上不超過2家答案:B解析:證券公司未能做到突出主業(yè)、穩(wěn)健經(jīng)營、誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)、資本約束或內(nèi)控有力，不得設(shè)立另類子公司。證券公司應(yīng)當(dāng)以自有資金全資設(shè)立另類子公司，不得采用股份代持等其他方式變相與其他投資者共同出資設(shè)立另類子公司。每家證券公司設(shè)立的另類子公司原則上不超過1家。[單選題]28.流通國債是指可以在流通市場上交易的國債，它具有()的特點(diǎn)Ⅰ.自由轉(zhuǎn)讓Ⅱ.主要吸納儲蓄資金Ⅲ.短期性Ⅳ.自由認(rèn)購A)Ⅰ.ⅣB)Ⅱ.ⅢC)Ⅲ.ⅣD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.答案:A解析:考察流通囯債的特點(diǎn)。[單選題]29.在我國，根據(jù)中國證監(jiān)會對基金類別的分類標(biāo)準(zhǔn)，（）以上的基金資產(chǎn)投資于股票的，為股票基金。A)50％B)60％C)70％D)80％答案:D解析:考查我國股票基金的分類標(biāo)準(zhǔn)。在我國，根據(jù)中國證監(jiān)會對基金類別的分類標(biāo)準(zhǔn)，80％以上的基金資產(chǎn)投資于股票的，為股票基金。[單選題]30.下列（）主板上市公司一定無法實(shí)現(xiàn)股票增發(fā)。A)甲公司36個月內(nèi)受到證券交易所的公開譴責(zé)B)乙公司最近三個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均為6%C)丙公司為生產(chǎn)制造型企業(yè)，持有一筆占公司總資產(chǎn)51%的可供出售金融資產(chǎn)D)丁公司公告招股意向書前20個交易日股票均價為25元/股，其增發(fā)股票的發(fā)行價格為26元/股答案:C解析:除金額類企業(yè)外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售金融資產(chǎn)、借予他人款項(xiàng)、委托理財?shù)蓉攧?wù)投資的情形。[單選題]31.下列關(guān)于可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券區(qū)別的敘述中，正確的是()。I發(fā)債主體和償債主體不同II發(fā)行目的不同III交割方式不同IV所換股份的來源相同A)I、IIB)III、IVC)I、II、III、IVD)I、II、III答案:D解析:交換公司債券與可轉(zhuǎn)換公司債券的不同之處有：(1)發(fā)債主體和償債主體不同。(2)適用的法規(guī)不同。(3)發(fā)行目的不同。(4)所換股份的來源不同。(5)股權(quán)稀釋效應(yīng)不同。(6)交割方式不同。(7)條款設(shè)置不同。[單選題]32.政治因素對股票價格的影響很大，往往很難預(yù)料，主要有（）。①戰(zhàn)爭②政權(quán)更迭③財政政策④國際社會政治、經(jīng)濟(jì)的變化A)①②③B)②③④C)①③④D)①②④答案:D解析:考查政治因素對股價變化的影響。[單選題]33.一行三會使我國金融監(jiān)管形成了什么樣的格局()A)混業(yè)監(jiān)管B)同業(yè)監(jiān)管C)分業(yè)監(jiān)管D)異業(yè)監(jiān)管答案:C解析:?一行三會?是國內(nèi)金融界對中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會和中國保險監(jiān)督管理委員會，這四家中國的金融監(jiān)管部門的簡稱，此種叫法最早起源于2003年，?一行三會?構(gòu)成了中國金融業(yè)分業(yè)監(jiān)管的格局。?一行三會?均實(shí)行垂直管理。[單選題]34.ETF屬于（）。A)主動型基金B(yǎng))基金中的基金C)指數(shù)基金D)保本基金答案:C解析:ETF通常是以某一選定的指數(shù)所包含的成分證券為投資對象，依據(jù)構(gòu)成指數(shù)的證券種類和比例，采用完全復(fù)制或抽樣復(fù)制的方法進(jìn)行被動投資的指數(shù)型基金。[單選題]35.2019年，我國債券市場運(yùn)行特點(diǎn)包括（）。①債券市場制度建設(shè)推進(jìn)②債券市場產(chǎn)品創(chuàng)新提速③信用風(fēng)險高位趨穩(wěn)④信用風(fēng)險事件有所增加A)①②③B)①②④C)①③④D)②③④答案:A解析:我國債券市場運(yùn)行特點(diǎn)包括:第一、債券市場產(chǎn)品創(chuàng)新提速第二、債券市場制度建設(shè)持續(xù)推進(jìn)第三、信用風(fēng)險高位企穩(wěn)第四、債券市場對外開放穩(wěn)步推進(jìn)新版章節(jié)練習(xí)，，考前更新，[單選題]36.預(yù)先披露的招股說明書申報稿不能含有()內(nèi)容。A)價格信息B)發(fā)行人基本情況C)經(jīng)營情況D)公司治理結(jié)構(gòu)答案:A解析:發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票的，中國證監(jiān)會受理申請文件后、發(fā)行審核委員會審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說明書申報稿在中國證監(jiān)會網(wǎng)站預(yù)先披露。預(yù)先披露的招股說明書申報稿不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有價格信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。[單選題]37.下列選項(xiàng)屬于我國證券投資基金交易費(fèi)的是（）。Ⅰ．上市年費(fèi)Ⅱ．印花稅Ⅲ．過戶費(fèi)Ⅳ．證管費(fèi)A)Ⅰ、ⅣB)Ⅰ、ⅡC)Ⅰ、ⅢD)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:D解析:目前，我國證券投資基金的交易費(fèi)用主要包括印花稅、交易傭金、過戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi)。上市年費(fèi)屬于基金運(yùn)作費(fèi)。[單選題]38.股份公司的經(jīng)營狀況是股票價格的基石，公司經(jīng)營狀況好壞的分析包括()I公司治理水平與管理層質(zhì)量II公司競爭力III財務(wù)狀況IV公司改組或合并A)I、II、IIIB)II、III、IVC)I、III、IVD)I、II、III、IV答案:D解析:公司經(jīng)營情況包括上述各項(xiàng)。[單選題]39.影響債券現(xiàn)金流的因素有（）。①債券的面值和票面利率②計付息間隔③債券的嵌入式期權(quán)條款④債券的稅收待遇⑤債券的幣種A)①②③④⑤B)①②③④C)①③④⑤D)①②③⑤答案:A解析:以上選項(xiàng)均符合影響債券現(xiàn)金流的因素。[單選題]40.中國人民銀行于（）年開始發(fā)行中央銀行票據(jù)。A)2001B)2003C)2005D)2007答案:B解析:中國人民銀行于2003年開始發(fā)行中央銀行票據(jù)。[單選題]41.資信評級機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)屬于證券()機(jī)構(gòu)。A)銷售B)營業(yè)C)服務(wù)D)咨詢答案:C解析:證券服務(wù)機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立的從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的法人機(jī)構(gòu)。證券服務(wù)機(jī)構(gòu)包括投資咨詢機(jī)構(gòu)、財務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評級機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、會計師事務(wù)所等從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。投資咨詢機(jī)構(gòu)、財務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評級機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的人員必須具備證券專業(yè)知識和從事證券業(yè)務(wù)或者證券服務(wù)業(yè)務(wù)2年以上的經(jīng)驗(yàn)[單選題]42.關(guān)于科創(chuàng)板申報要求，下列說法中不正確的是（）。A)無論通過市價還是限價申報買賣科創(chuàng)板股票的，單筆申報數(shù)量均應(yīng)當(dāng)不小于200股B)賣出科創(chuàng)板股票時，余額不足200股的部分，應(yīng)當(dāng)分次申報賣出C)通過市價申報買賣科創(chuàng)板股票的，單筆申報數(shù)量應(yīng)不超過5萬股D)通過限價申報買賣科創(chuàng)板股票的，單筆申報數(shù)量應(yīng)不超過10萬股答案:B解析:通過限價申報買賣科創(chuàng)板股票的，單筆申報數(shù)量應(yīng)當(dāng)不小于200股，且不超過10萬股；通過市價申報買賣科創(chuàng)板股票的，單筆申報數(shù)量應(yīng)當(dāng)不小于200股，且不超過5萬股。賣出時，余額不足200股的部分，應(yīng)當(dāng)一次性申報賣出。[單選題]43.擔(dān)保債券按擔(dān)保品不同，分為()I.抵押債券II.質(zhì)押債券III.保證債券IV.信用債券A)I.II.IIIB)IIIC)II.III.IVD)III.IV答案:A解析:信用債券是無擔(dān)保債券[單選題]44.美國住房抵押貸款中，次級貸款的對象為（）。A)信用分?jǐn)?shù)較好的個人B)信用分?jǐn)?shù)較差的個人C)信用分?jǐn)?shù)較好的機(jī)構(gòu)D)信用分?jǐn)?shù)較差的機(jī)構(gòu)答案:B解析:美國住房抵押貸款中，次級貸款的對象為信用分?jǐn)?shù)較差的個人，尤其信用評分低于620分，月供占收入比例較高或信用記錄欠佳，首付低于20%。[單選題]45.按照《全國社會保障基金投資管理暫行辦法》規(guī)定，社?；鸬耐顿Y范圍不包括（）。A)買賣地方政府債B)銀行存款C)買賣國債D)具有良好流動性的金融工具答案:A解析:考查全國社會保障基金的投資范圍。按照《全國社會保障基金投資管理暫行辦法》規(guī)定，社?；鸬耐顿Y范圍限于銀行存款、買賣國債和其他具有良好流動性的金融工具。[單選題]46.按照上海證券交易所現(xiàn)行規(guī)定，正常交易日連續(xù)競價的時間為()。A)9:00-11:30、13:00-15:00B)9:30-11:30、13:00-15:00C)9:15-11:30、13:00-15:00D)9:30-11:30、13:00-14:57答案:B解析:按照上海證券交易所現(xiàn)行規(guī)定，正常交易日連續(xù)競價的時間為9:30-11:30、13:00-15:00。[單選題]47.下列屬于證券結(jié)算風(fēng)險的是()。Ⅰ.流動性風(fēng)險;Ⅱ.信用風(fēng)險;Ⅲ.操作風(fēng)險;Ⅳ.財務(wù)風(fēng)險A)Ⅰ.Ⅲ.ⅣB)Ⅱ.ⅢC)Ⅰ.ⅣD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ答案:D解析:證券結(jié)算風(fēng)險包括：信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險和結(jié)算銀行風(fēng)險等。[單選題]48.證券投資基金的主要投資風(fēng)險不包括()。A)市場風(fēng)險B)管理能力風(fēng)險C)匯率風(fēng)險D)巨額贖回風(fēng)險答案:C解析:證券投資基金的主要投資風(fēng)險包括市場風(fēng)險、管理能力風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、巨額贖回風(fēng)險等。[單選題]49.關(guān)于證券賬戶、結(jié)算賬戶的設(shè)立與管理，表述錯誤的是（）。A)投資者可以直接在證券登記結(jié)算公司開立資金結(jié)算賬戶B)投資者在從事證券交易之前，必須向證券登記結(jié)算公司提交有關(guān)開戶資料，開立證券賬戶后，才可以從事證券交易C)投資者通過證券賬戶持有證券，證券賬戶用于記錄投資者持有證券余額及其變動情況D)通常由證券公司等開戶代理機(jī)構(gòu)代理證券登記結(jié)算公司為投資者開立證券賬戶答案:A解析:考點(diǎn)：考查證券賬戶、結(jié)算賬戶的設(shè)立與管理。A選項(xiàng)錯誤，證券公司直接為投資者開立資金結(jié)算賬戶。證券登記結(jié)算公司僅為證券公司開立結(jié)算賬戶。投資者在從事證券交易之前，必須向證券登記結(jié)算公司提交有關(guān)開戶資料，開立證券賬戶后，才可以從事證券交易。投資者通過證券賬戶持有證券，證券賬戶用于記錄投資者持有證券余額及其變動情況。通常由證券公司等開戶代理機(jī)構(gòu)代理證券登記結(jié)算公司為投資者開立證券賬戶。證券公司直接為投資者開立資金結(jié)算賬戶。證券登記結(jié)算公司僅為證券公司開立結(jié)算賬戶，結(jié)算賬戶專用于證券交易成交后的清算交收，具有結(jié)算履約擔(dān)保作用。[單選題]50.（）負(fù)責(zé)證券發(fā)行的主承銷工作，負(fù)有對發(fā)行人進(jìn)行盡職調(diào)查的義務(wù)，對公開發(fā)行募集文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性進(jìn)行核查。A)中國證券業(yè)協(xié)會B)中國證監(jiān)會C)證券交易所D)保薦機(jī)構(gòu)答案:D解析:本題考查保薦機(jī)構(gòu)的作用。保薦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)證券發(fā)行的主承銷工作，負(fù)有對發(fā)行人進(jìn)行盡職調(diào)查的義務(wù)，對公開發(fā)行募集文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性進(jìn)行核查，向中國證監(jiān)會出具保薦意見，并根據(jù)市場情況與發(fā)行人協(xié)商確定發(fā)行價格。[單選題]51.下列關(guān)于基金管理費(fèi)率和基金的規(guī)模、風(fēng)險之間關(guān)系的說法,正確的是()。Ⅰ.基金管理費(fèi)費(fèi)率的大小通常與基金的規(guī)模成反比Ⅱ.基金管理費(fèi)費(fèi)率的大小通常與基金的風(fēng)險成正比Ⅲ.基金管理費(fèi)費(fèi)率的大小通常與基金的規(guī)模成正比Ⅳ.基金管理費(fèi)費(fèi)率的大小通常與基金的風(fēng)險成反比A)Ⅰ.ⅡB)Ⅰ.ⅣC)Ⅲ.ⅣD)Ⅱ.Ⅲ答案:A解析:基金管理費(fèi)費(fèi)率的大小通常與基金的規(guī)模成反比,與基金的風(fēng)險成正比。[單選題]52.按照風(fēng)險因素劃分，金融風(fēng)險不包括（）。A)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險B)市場風(fēng)險C)信用風(fēng)險D)流動性風(fēng)險答案:A解析:按照風(fēng)險因素，可將金融風(fēng)險分為市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等類型。[單選題]53.國家股股利收入依法納入（）經(jīng)營預(yù)算，并根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定安排使用。A)國有資產(chǎn)B)中央財政C)地方財政D)個人資產(chǎn)答案:A解析:國家股股利收入由國有資產(chǎn)管理部門監(jiān)督收繳，依法納入國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算，并根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定安排使用。[單選題]54.單個投資組合的企業(yè)年金基金財產(chǎn)，投資于經(jīng)備案的符合投資比例規(guī)定的單只養(yǎng)老金產(chǎn)品，不得超過該投資組合企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值的（）。A)10%B)15%C)20%D)30%答案:D解析:企業(yè)年金基金財產(chǎn)。單個投資組合的企業(yè)年金基金財產(chǎn)，投資于經(jīng)備案的符合投資比例規(guī)定的單只養(yǎng)老金產(chǎn)品，不得超過該投資組合企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值的30%。[單選題]55.為各類封閉式投資基金提供上市渠道的市場是（）。A)主板市場B)另類投資市場C)專業(yè)證券市場D)專業(yè)基金市場答案:D解析:本題主要考查專業(yè)基金市場的內(nèi)容。[單選題]56.外匯風(fēng)險的特征包括(〕。Ⅰ.累積性Ⅱ.或然性Ⅲ.不確定性Ⅳ.相對性A)Ⅰ.Ⅲ.ⅣB)Ⅰ.Ⅱ.ⅣC)Ⅱ.Ⅲ.ⅣD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ答案:C解析:外匯風(fēng)險具有或然性、不穩(wěn)定性和相對性三大特性。累積性屬于宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險的特征。[單選題]57.（）是指本身能使持有人或第三者取得貨幣索取權(quán)的有價證券。A)商品證券B)貨幣證券C)資本證券D)商業(yè)證券答案:B解析:本題主要考查貨幣證券的概念。[單選題]58.貨幣市場作為中央銀行執(zhí)行貨幣政策的重要載體，也是各類金融機(jī)構(gòu)調(diào)節(jié)資金頭寸、管理流動性和進(jìn)行投資的主要場所，其中，在貨幣市場中發(fā)揮主導(dǎo)作用的是（）。A)銀行間同業(yè)拆借市場B)票據(jù)貼現(xiàn)市場C)銀行間債券市場D)債券市場答案:C解析:我國目前已形成了包括銀行間拆借市場、短期債券市場、債券回購市場和票據(jù)貼現(xiàn)市場在內(nèi)的統(tǒng)一的貨幣市場，其中，銀行間債券市場在貨幣市場中發(fā)揮了主導(dǎo)作用。債券市場和貨幣市場同屬于我國金融市場體系。[單選題]59.國際債券的計價貨幣一般包括()。Ⅰ.歐元Ⅱ.英鎊Ⅲ.瑞士法郎Ⅳ.美元A)Ⅰ.Ⅱ.ⅢB)Ⅱ.Ⅲ.ⅣC)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD)Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ答案:C解析:考察國際債券的計價貨幣。國際債券以自由兌換貨幣作為計量貨幣。例如：美元、歐元、日元、瑞士法郎、英鎊等。[單選題]60.公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，（）。公司股東濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)（）。A)依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任B)依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任C)不必承擔(dān)賠償責(zé)任；對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任D)不必承擔(dān)賠償責(zé)任；對公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任答案:B解析:公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。公司股東濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。[單選題]61.下列屬于傳統(tǒng)信用風(fēng)險評估方法的是（）。①專家系統(tǒng)②5Cs③信用打分模型④信用評級A)①②③B)①③④C)②③④D)①②③④答案:A解析:考查信用風(fēng)險評估方法。[單選題]62.資本市場的種類不包括（）。A)股票市場B)衍生品市場C)短中期資金借貸品市場D)債券市場答案:C解析:資本市場包括股票及衍生品市場、債券及衍生品市場、中長期資金借貸市場，廣義的還包括期貨市場。[單選題]63.關(guān)于證券公司描述正確的是()I在我國，設(shè)立證券公司必須經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)II證券公司既是證券市場投融資服務(wù)的提供者，也是證券市場重要的機(jī)構(gòu)投資者III在我國，證券公司在境外設(shè)立、收購或者參股證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，必須經(jīng)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)IV美國對證券公司的通俗稱謂是商人銀行A)I、II、IIIB)I、II、IVC)II、III、IVD)I、II、III、IV答案:A解析:美國的通俗稱謂是投資銀行，英國則稱商人銀行。[單選題]64.證券交易所的債券交易價格按競價的方式進(jìn)行，競價方式包括（）。①口頭報唱②書面競價③板牌競價④計算機(jī)終端申報競價A)①②③B)①③④C)①②④D)①②③④答案:B解析:考查債券競價的三種方式。[單選題]65.()是指股份公司向外國和我國香港、澳門、臺灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票。A)法人股B)國家股C)社會公眾股D)外資股答案:D解析:外資股是指股份公司向外國和我國香港、澳門、臺灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票。這是我國股份公司吸收外資的一種方式。外資股按上市地域，可以分為境內(nèi)上市外資股和境外上市外資股。[單選題]66.行為金融學(xué)認(rèn)為，有一項(xiàng)因素是影響投資決策和資產(chǎn)定價不可或缺的重要因素，主要通過投資者對資產(chǎn)價格走勢的預(yù)期來體現(xiàn)，該因素為（）。A)文化因素B)人口因素C)體制或管理因素D)心理因素答案:D解析:行為金融學(xué)認(rèn)為心理因素是影響投資決策和資產(chǎn)定價不可或缺的重要因素，主要通過投資者對資產(chǎn)價格走勢的預(yù)期來體現(xiàn)。[單選題]67.關(guān)于消費(fèi)者信用控制的主要內(nèi)容，下列說法錯誤的是（）。A)主要針對各種耐用消費(fèi)品的銷售融資B)規(guī)定了分期付款的最長期限C)規(guī)定了分期付款第一次付款的最低金額D)以不動產(chǎn)最為明顯答案:D解析:消費(fèi)者信用控制指中央銀行對不動產(chǎn)以外的各種耐用消費(fèi)品的銷售融資予以控制。D選項(xiàng)錯誤。[單選題]68.在與客戶簽訂資產(chǎn)管理合同前，證券公司應(yīng)當(dāng)（）。①按照規(guī)定程序了解客戶的情況②審慎評估客戶的誠信狀況、客戶對產(chǎn)品的認(rèn)知水平和風(fēng)險承受能力③向客戶進(jìn)行充分的風(fēng)險揭示④將風(fēng)險揭示書交客戶簽字確認(rèn)A)①②③B)①②④C)①③④D)①②③④答案:D解析:在與客戶簽訂資產(chǎn)管理合同前，證券公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定程序了解客戶的情況，審慎評估客戶的誠信狀況、客戶對產(chǎn)品的認(rèn)知水平和風(fēng)險承受能力，向客戶進(jìn)行充分的風(fēng)險揭示，并將風(fēng)險揭示書交客戶簽字確認(rèn)。[單選題]69.相對于優(yōu)先股，永續(xù)債有的特點(diǎn)不包括()。A)清償順序優(yōu)先B)支付不計入權(quán)益的永續(xù)債利息可在稅前扣除C)無恢復(fù)表決權(quán)的權(quán)利D)利息都不能在稅前扣除答案:D解析:C項(xiàng)正確，與永續(xù)債相比，優(yōu)先股投資者具有在一定條件下恢復(fù)表決權(quán)的權(quán)利，而永續(xù)債一般不具有這一特點(diǎn);A項(xiàng)正確，從破產(chǎn)清算時剩余財產(chǎn)的清償順序來看，永續(xù)債券的償還順序先于優(yōu)先股;B項(xiàng)正確，D項(xiàng)錯誤，從發(fā)行人角度，支付不計入權(quán)益的永續(xù)債利息可在稅前扣除，支付計入權(quán)益的永續(xù)債利息不能在稅前扣除，而優(yōu)先股股息都不能在稅前扣除。[單選題]70.關(guān)于股票價格指數(shù)編制，說法正確的是（）。A)選擇樣本股時，只能選擇具有代表性的這部分股票B)股票價格指數(shù)的基期就是計算平均股價的當(dāng)日C)計算計算期平均股價或市值應(yīng)當(dāng)做出必要的修正D)指數(shù)化時應(yīng)當(dāng)將基期平均股價或市值定為100％答案:C解析:樣本股可以是全部上市股票，也可以是其中有代表性的一部分；股票價格指數(shù)的基期是所選取的某一有代表性或者股價相對穩(wěn)定的日期；計算計算期平均股價或市值應(yīng)當(dāng)做出必要的修正；指數(shù)化時，基期平均股價或市值定為某一常數(shù)（通常為100、1000或者10）。[單選題]71.證券公司為期貨公司介紹客戶時，應(yīng)當(dāng)（）。①向客戶明示其與期貨公司的介紹業(yè)務(wù)委托關(guān)系②向客戶解釋期貨交易的方式、流程及風(fēng)險③向客戶作獲利保證、共擔(dān)風(fēng)險等承諾④不得向客戶虛假宣傳、誤導(dǎo)客戶A)①②③B)①②④C)①③④D)①②③④答案:B解析:證券公司為期貨公司介紹客戶時，應(yīng)當(dāng)向客戶明示其與期貨公司的介紹業(yè)務(wù)委托關(guān)系，解釋期貨交易的方式、流程及風(fēng)險，不得作獲利保證、共擔(dān)風(fēng)險等承諾，不得向客戶虛假宣傳、誤導(dǎo)客戶。[單選題]72.當(dāng)公司增資擴(kuò)股后，在短期內(nèi)增加了股票供給，若無相應(yīng)需求增長，股價可能因此而()。A)下降B)增加C)不變D)無法判定答案:A解析:當(dāng)公司增資擴(kuò)股后，在短期內(nèi)增加了股票供給，若無相應(yīng)需求增長，股價可能因此而下降。[單選題]73.-般來講，影響股票投資價值的外部因素主要包括（）。①宏觀經(jīng)濟(jì)因素②市場因素③并購重組④行業(yè)因素A)①②③B)②③④C)①②④D)①③④答案:C解析:考查影響股票投資價值的外部因素，包括宏觀經(jīng)濟(jì)因素、行業(yè)因素及市場因素等。[單選題]74.折價發(fā)行債券時，其發(fā)行價格與債券面值的關(guān)系為()。A)價格高于面值B)價格低于面值C)價格等于面值D)不一定答案:B解析:債券的面值和債券的實(shí)際發(fā)行價格往往是不一致的。當(dāng)債券的發(fā)行價格低于債券面值時，稱為折價發(fā)行;當(dāng)債券的發(fā)行價格等于票面價值時，稱為平價發(fā)行;當(dāng)債券的發(fā)行價格高于債券面值時，稱為溢價發(fā)行。[單選題]75.下列關(guān)于全球金融市場的發(fā)展趨勢表現(xiàn)的說法，錯誤的是()。A)全球金融市場的一體化趨勢B)全球金融市場的證券化趨勢C)金融創(chuàng)新的趨勢D)全球貨幣統(tǒng)一趨勢答案:D解析:全球金融市場的發(fā)展表現(xiàn)在3個方面：①全球金融市場的一體化趨勢;②全球金融市場的證券化趨勢;③金融創(chuàng)新的趨勢。[單選題]76.基金性質(zhì)的機(jī)構(gòu)投資者包括（）。Ⅰ．社會保險基金Ⅱ．證券投資基金Ⅲ．企業(yè)年金Ⅳ．社會公益基金A)Ⅱ、Ⅲ、ⅣB)Ⅱ、Ⅲ、C)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、答案:C解析:基金性質(zhì)的機(jī)構(gòu)投資者包括證券投資基金、社會保險基金、企業(yè)年金和社會公益基金。[單選題]77.中小企業(yè)私募債的發(fā)行審核采取()，審批周期更快。A)審批制B)備案制C)注冊制D)核準(zhǔn)制答案:B解析:中小企業(yè)私募債的發(fā)行審核采取備案制，審批周期更快。[單選題]78.私募基金子公司根據(jù)稅收、政策、監(jiān)管、合作方需求等需要下設(shè)基金管理機(jī)構(gòu)等特殊目的機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)持有該機(jī)構(gòu)（）以上的股權(quán)或出資，且擁有管理控制權(quán)。A)70％B)50％C)35％D)25％答案:C解析:私募基金子公司根據(jù)稅收、政策、監(jiān)管、合作方需求等需要下設(shè)基金管理機(jī)構(gòu)等特殊目的機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)持有該機(jī)構(gòu)35％以上的股權(quán)或出資，且擁有管理控制權(quán)。[單選題]79.股權(quán)分置改革股東會議投票表決改革方案，須經(jīng)參加表決的股東所持表決權(quán)的()以上通過。A)1/2B)2/3C)3/4D)全部答案:B解析:相關(guān)股東會議投票表決改革方案，須經(jīng)參加表決的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過，并經(jīng)參加表決的流通股股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。[單選題]80.決定股票市場價格的是股票的()。A)票面價值B)賬面價值C)清算價值D)內(nèi)在價值答案:D解析:[單選題]81.影響財政政策作用發(fā)揮的因素不包括（）。A)稅收政策B)信貸政策機(jī)制C)公共支出政策D)國債發(fā)行答案:B解析:信貸政策機(jī)制屬于貨幣政策。[單選題]82.下列關(guān)于財務(wù)公司發(fā)行金融債券的說法，有誤的是（）。A)財務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)當(dāng)由財務(wù)公司的母公司提供相應(yīng)擔(dān)保B)財務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)當(dāng)由其他有擔(dān)保能力的成員單位提供相應(yīng)擔(dān)保C)財務(wù)公司發(fā)行金融債券可經(jīng)原中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)免予擔(dān)保D)財務(wù)公司發(fā)行金融債券需要以非公開發(fā)行的方式答案:D解析:考查財務(wù)公司發(fā)行金融債券。財務(wù)公司發(fā)行金融債券可在銀行間債券市場公開發(fā)行或定向發(fā)行，可采取一次足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式。[單選題]83.下列關(guān)于國家股的說法中，錯誤的是()。A)國家股股權(quán)原則上不可以轉(zhuǎn)讓B)國家股股權(quán)可由國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)持有C)國家股是國有股權(quán)的一個組成部分D)國有資產(chǎn)管理部門是國有股權(quán)行政管理的專職機(jī)構(gòu)答案:A解析:國家股股權(quán)可以轉(zhuǎn)讓，但轉(zhuǎn)讓應(yīng)符合國家的有關(guān)規(guī)定。[單選題]84.以()為主的債券期貨是各主要交易所最重要的利率期貨品種。A)市政債券期貨B)國債期貨C)市政債券指數(shù)期貨D)金融債券期貨答案:B解析:各主要交易所最重要的利率期貨品種是以國債期貨為主的債券期貨。[單選題]85.集合票據(jù)是指2個(含)以上()以下(含)具有法人資格的中的小非金融企業(yè)聯(lián)合發(fā)行的債務(wù)融資工具。A)6個B)8個C)10個D)12個答案:C解析:?集合票據(jù)?是指2個(含)以上、10個(含)以下具有法人資格的中小非金融企業(yè)，在銀行間債券市場以統(tǒng)一產(chǎn)品設(shè)計、統(tǒng)一券種冠名、統(tǒng)一信用增進(jìn)、統(tǒng)一發(fā)行注冊方式共同發(fā)行的，約定在一定期限內(nèi)還本付息的債務(wù)融資工具。[單選題]86.財務(wù)與會計人員應(yīng)當(dāng)正確處理財務(wù)會計工作與業(yè)務(wù)發(fā)展、客戶利益保護(hù)與所在單位利益之間的關(guān)系，對存在潛在沖突的情形，應(yīng)主動向()說明，并提出合理處理利益沖突的建議。A)所在機(jī)構(gòu)的管理層B)行業(yè)自律組織C)監(jiān)管機(jī)構(gòu)D)國家司法機(jī)關(guān)答案:A解析:財務(wù)與會計人員應(yīng)當(dāng)正確處理財務(wù)會計工作與業(yè)務(wù)發(fā)展、客戶利益保護(hù)與所在單位利益之間的關(guān)系，對存在潛在沖突的情形，應(yīng)主動向所在機(jī)構(gòu)的管理層說明，并提出合理處理利益沖突的建議。[單選題]87.()的存在相應(yīng)地減少了銀行創(chuàng)造派生存款的能力。A)法定準(zhǔn)備金率B)超額準(zhǔn)備金率C)現(xiàn)金比率D)定期存款與活期存款的比率答案:B解析:商業(yè)銀行保有的超過法定準(zhǔn)備金的準(zhǔn)備金與存款總額之比，稱為超額準(zhǔn)備金率。顯而易見，超額準(zhǔn)備金率的存在相應(yīng)減少了銀行創(chuàng)造派生存款的能力。[單選題]88.我國相關(guān)制度規(guī)定，證券從業(yè)人員可以買賣()。A)可轉(zhuǎn)換債券B)A股C)國債D)B股答案:C解析:證券從業(yè)人員可以買賣經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行的國債。[單選題]89.中國臺灣證券交易所目前發(fā)布的股價指數(shù)中，最有代表性的是（）。A)臺灣50指數(shù)B)綜合股價平均數(shù)C)發(fā)行量加權(quán)股價指數(shù)D)產(chǎn)業(yè)分類股價指數(shù)答案:C解析:我國臺灣證券交易所目前發(fā)布的股價指數(shù)中，最有代表性的是發(fā)行量加權(quán)股價指數(shù)。[單選題]90.馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為()，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用。A)[1]B)[1.5]C)[2]D)[2.5]答案:A解析:馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用。[單選題]91.若以()為主，則證券市場居于一國金融市場體系的核心地位，以美國和英國為代表。A)銀行貸款B)境外融資C)間接融資D)直接融資答案:D解析:若以直接融資為主，則證券市場居于一國金融市場體系的核心地位;若以間接融資為主，則中長期信貸市場居于核心地位。[單選題]92.證券公司與期貨公司簽訂、變更或者終止委托協(xié)議的，雙方應(yīng)當(dāng)在()個工作日內(nèi)報各自所在地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案。A)5B)10C)15D)20答案:A解析:證券公司與期貨公司簽訂、變更或者終止委托協(xié)議的，雙方應(yīng)當(dāng)在5個工作日內(nèi)報各自所在地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案。[單選題]93.傘形基金又稱為（），是指多個基金共用一個基金合同，子基金獨(dú)立運(yùn)作并直接可以相互轉(zhuǎn)換的一種基金結(jié)構(gòu)形式。A)分級基金B(yǎng))混合型基金C)結(jié)構(gòu)型基金D)系列基金答案:D解析:考查傘形基金的概念。傘形基金又被稱為系列基金，是指多個基金共用一個基金合同，子基金獨(dú)立運(yùn)作并直接可以相互轉(zhuǎn)換的一種基金結(jié)構(gòu)形式。[單選題]94.根據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定，公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書或者其他公開發(fā)行募集文件所列資金用途使用；改變資金用途，未經(jīng)（）認(rèn)可不得公開發(fā)行新股.A)董事會B)股東大會C)監(jiān)事會D)證監(jiān)會