試析浙江中小企業(yè)融資困境及對策

PAGE題目試析浙江中小企業(yè)融資困境及對策學(xué)院會計學(xué)院專業(yè)會計學(xué)

摘要浙江中小企業(yè)屬于浙江經(jīng)濟的基礎(chǔ)和社會經(jīng)濟中最為活躍的因素，已經(jīng)成為推動浙江經(jīng)濟發(fā)展、保持社會穩(wěn)定的基礎(chǔ)力量。其生存和發(fā)展關(guān)系到浙江經(jīng)濟的正常運行。但是在金融危機的大背景下，與大企業(yè)相比，中小企業(yè)在社會經(jīng)濟群體中的弱勢尤為突出，在融資方面仍然存在著內(nèi)源融資不足、股權(quán)融資和債券融資難以拓展、銀行信貸融資困難、民間融資需求大且融資成本高等問題，長時間得不到資金資助或者資金不能持續(xù)供應(yīng)，給浙江中小企業(yè)的發(fā)展帶來了諸多困難，成為其前進的瓶頸，使浙江中小企業(yè)的發(fā)展陷入困境。本文先從企業(yè)自身狀況和外部環(huán)境兩個方面先借鑒外國政府有效的政策，在結(jié)合浙江自身情況，重點是政府對企業(yè)的政策方面分析，要采用加大政府對中小企業(yè)的支持，建立健全政府的浙江中小企業(yè)的扶植政策，完善相應(yīng)的法律法規(guī)等浙江民營企業(yè)融資難的相關(guān)對策，提出可行性建議，促進浙江中小企業(yè)健康有序發(fā)展，保持社會的穩(wěn)定運行，提升社會經(jīng)濟運行的質(zhì)量。關(guān)鍵詞：浙江中小企業(yè)；融資；政策；金融改革 ABSTRACTInsmallandmedium-sizedenterprisesinzhejiangbelongstothefoundationofzhejiangeconomyandsocialeconomyofthemostactivefactors,hasbeenatopromotethedevelopmentofzhejiangeconomyandmaintainsocialstabilityofthebasepower.Itssurvivalanddevelopmentrelatedtothenormaloperationofthezhejiang'seconomy.Butinthebackgroundofthefinancialcrisis,comparedwithbigbusiness,andsmallandmedium-sizedenterprisesinthesocialeconomythevulnerablegroups,particularlyprominentinthefinancingstillexistintheinternalfinancinginsufficiency,theequityfinancinganddebtfinancingdifficulttoexpandandbankcreditfinancingdifficulties,folkfinancingneedsbigandhigherfinancingcosts,foralongtimewithoutfundingorcapitalcan'tcontinuetosupply,tothedevelopmentofsmallandmedium-sizedenterprisesinzhejiangbringsdifficulties,becomethebottleneckoftheprogress,thedevelopmentofsmallandmedium-sizedenterprisesinzhejiangintrouble.Thispaperfirstfromtheenterprise'sstatusandexteriorenvironmentintwoaspectsforreferenceforeigngovernmentfirsteffectivepolicy,incombinationwithzhejiangitsownsituation,thekeyistothegovernmentoftheenterprisepolicyanalysis,mustusetheincreasegovernmentsupporttosmallandmediumenterprises,establishandperfectthegovernmentinsmallandmedium-sizedenterprisesinzhejiangsetofpolicyandimprovethecorrespondinglawsandregulationsforprivateenterprisesinzhejiangoffinancingrelatedcountermeasuresandproposesSuggestions,andpromotethehealthyandorderlydevelopmentinsmallandmedium-sizedenterprisesinzhejiang,maintainsocialstabilityoperation,improvethequalityofsocialeconomicoperation.Keywords：Zhejiangsmallandmedium-sizedenterprise;Financing;Policy;Financialreform目錄引言 1一、中小企業(yè)融資的基本理論 2（一）相關(guān)概念概述 21．中小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn) 22.融資的定義 2（二）中小企業(yè)融資的理論基礎(chǔ) 21.信息不對稱理論 22.信貸配給理論 2二、浙江中小企業(yè)融資中存在的問題及原因分析 4（一）浙江中小企業(yè)融資的基本情況 41．浙江中小企業(yè)的特點 42．浙江中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀 43．浙江中小企業(yè)的融資需求 44．浙江中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀 4（二）融資中存在的問題 51．內(nèi)源融資能力不足 52.股權(quán)融資和債券融資難以拓展 53．銀行信貸融資困難 54．民間融資需求大且融資成本高 6（三）企業(yè)融資問題的原因分析 71．中小企業(yè)自身素質(zhì)缺陷阻礙了融資 72．金融體系結(jié)構(gòu)不合理、銀行信貸機制有缺陷 73．信用評級和信用擔(dān)保系統(tǒng)不健全 74．中小企業(yè)融資的管理機構(gòu)和支持政策系統(tǒng)不健全 75．中小企業(yè)融資的相關(guān)法律法規(guī)不健全 7三、解決浙江中小企業(yè)融資問題的對策 9（一）企業(yè)自身素質(zhì) 91．規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu) 92．提高經(jīng)營管理水平，提升中小企業(yè)核心競爭力 93．增強信用觀念，加強企業(yè)信用建設(shè) 94．建立良好的信息披露機制，提高信息透明度 95．提高中小企業(yè)的融資創(chuàng)新能力 9（二）政府機構(gòu)對浙江中小企業(yè)融資的支持力度-浙江金融創(chuàng)新地圖 101、杭州-區(qū)域性金融服務(wù)中心 102．溫州-沿海發(fā)達地區(qū)金融改革示范區(qū) 103．麗水-山區(qū)農(nóng)村金融改革 114．寧波舟山-海洋金融和離岸金融的試驗田 11（三）中小企業(yè)信用體系 121．建立中小企業(yè)征信體系 122．建立完善的信用評級制度 123．完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系 12（四）充分發(fā)揮專門管理機構(gòu)的職能、形成完善的政策性扶持體系 12（五）完善中小企業(yè)融資的相關(guān)法律法規(guī) 13結(jié)論 15參考文獻 16致謝 18PAGE18引言改革開放30多年的實踐證明，廣大中小企業(yè)是推動國民經(jīng)濟發(fā)展，社會穩(wěn)定的基礎(chǔ)力量，在國民經(jīng)濟中的地位和貢獻度不斷提升，已經(jīng)成為不可忽視的群體。我國目前城市集體企業(yè)、農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)個體與民營企業(yè)等非國有的中小企業(yè)的數(shù)量已經(jīng)超過了1200萬家，占全部企業(yè)數(shù)的99%，工業(yè)總產(chǎn)值和利稅分別占到了70%和45%，提供了大約75%的城鎮(zhèn)就業(yè)機會，這說明中小企業(yè)已經(jīng)成為推動我們經(jīng)濟高速運轉(zhuǎn)的助推器。然而在2008年金融危機的影響，原材料價格波動、人民幣升值、出口退稅率縮減、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)、地震災(zāi)害等外部因素影響，中小企業(yè)總體抗風(fēng)險能力大幅削弱，不少中小企業(yè)陷入困境。近幾個月，關(guān)于中小企業(yè)的壞消息紛至沓來：廣州的服裝廠因訂單銳減大面積停工；溫州江南皮革、波特曼、三旗集團3家企業(yè)因老板出逃或經(jīng)營不善瀕臨破產(chǎn)；根據(jù)國家工信部日前出臺的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，今年前兩個月，規(guī)模以上中小企業(yè)虧損面達15.8%，同期增長0.3%，虧損額度增長率高達22.3%。而規(guī)模以下的小企業(yè)，虧損情況可能更加嚴(yán)重。人工漲、匯率漲、原材料價漲；用工荒、用電荒、資金短缺……國際金融危機之后的第二輪危機，已經(jīng)向中小企業(yè)逼近。

一、中小企業(yè)融資的基本理論（一）相關(guān)概念概述1．中小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)不同國家、不同經(jīng)濟發(fā)展的階段、不同行業(yè)對其界定的標(biāo)準(zhǔn)不盡相同，且隨著經(jīng)濟的發(fā)展而動態(tài)變化。各國一般從質(zhì)和量兩個方面對中小企業(yè)進行定義，質(zhì)的指標(biāo)主要包括企業(yè)的組織形式、融資方式及所處行業(yè)地位等，量的指標(biāo)則主要包括雇員人數(shù)、實收資本、資產(chǎn)總值等。量的指標(biāo)較質(zhì)的指標(biāo)更為直觀，數(shù)據(jù)選取容易，大多數(shù)國家都以量的標(biāo)準(zhǔn)進行劃分，如美國國會2001年出臺的《美國小企業(yè)法》對中小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)為雇員人數(shù)不超過500人，英國、歐盟等在采取量的指標(biāo)的同時，也以質(zhì)的指標(biāo)作為輔助。而我國在2011年6月18日，工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計局、國家發(fā)展和改革委員會、財政部聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》，規(guī)定各行業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)。按從業(yè)人數(shù)和營業(yè)收入兩方面為標(biāo)準(zhǔn)。2.融資的定義指為支付超過現(xiàn)金的購貨款而采取的貨幣交易手段，或為取得資產(chǎn)而集資所采取的貨幣手段。融資通常是指貨幣資金的持有者和需求者之間，直接或間接地進行資金融通的活動。廣義的融資是指資金在持有者之間流動以余補缺的一種經(jīng)濟行為這是資金雙向互動的過程包括資金的融入（資金的來源）和融出（資金的運用）。狹義的融資只指資金的融入。（二）中小企業(yè)融資的理論基礎(chǔ)1.信息不對稱理論信息不對稱理論是指在市場經(jīng)濟活動中，各類人員對有關(guān)信息的了解是有差異的；掌握信息比較充分的人員，往往處于比較有利的地位，而信息貧乏的人員，則處于比較不利的地位。該理論認為：市場中賣方比買方更了解有關(guān)商品的各種信息；掌握更多信息的一方可以通過向信息貧乏的一方傳遞可靠信息而在市場中獲益；買賣雙方中擁有信息較少的一方會努力從另一方獲取信息；市場信號顯示在一定程度上可以彌補信息不對稱的問題。2.信貸配給理論信貸配給(creditrationing)的內(nèi)涵可以從宏觀和微觀兩個角度定義。就宏觀上的信貸配給而言，它是指在確定的利率條件下，信貸市場上的貸款需求大于供給。就微觀角度而言，它又包括兩個方面：①在所有的貸款申請人當(dāng)中，一部分人的貸款申請被接受，而另一部分人既使愿意支付高利率也得不到貸款；②貸款人的貸款申請只能部分被滿足。信貸配給在中小企業(yè)融資過程中是十分典型的，因為中小企業(yè)自身經(jīng)營風(fēng)險較高、財務(wù)信息透明度低，信息不對稱現(xiàn)象比上市公司更加嚴(yán)重，因此受到銀行信貸配給的約束更嚴(yán)厲。二、浙江中小企業(yè)融資中存在的問題及原因分析（一）浙江中小企業(yè)融資的基本情況1．浙江中小企業(yè)的特點中小企業(yè)量大面廣，是浙江經(jīng)濟的一大特點。今年以來，浙江省中小企業(yè)再次遭遇嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。原材料價格上漲、勞動力成本上升，特別是資金供給緊張和融資成本快速上漲使得許多中小企業(yè)經(jīng)營舉步維艱，溫州地區(qū)一些企業(yè)因為債務(wù)和融資問題遭遇前所未有的生存困境。浙江省擁有的中小企業(yè)數(shù)量不多，據(jù)統(tǒng)計，遠低于廣東、山東、江蘇等省市。但是浙江省中小企業(yè)的業(yè)務(wù)非常活躍，行業(yè)集群化非常明顯。在全國500家最具成長性中小企業(yè)中，浙江共有105家企業(yè)入圍，占總數(shù)的21%.浙江省中小企業(yè)電子商務(wù)交易額逐年呈上升趨勢。2．浙江中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀浙江省統(tǒng)計局公布的數(shù)據(jù)顯示，上半年，全省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)中虧損企業(yè)4673家，比一季度減少1600余家；虧損企業(yè)虧損額91.5億元，同比增長23.5%，增幅比一季度回落9.2個百分點。企業(yè)虧損面和虧損率分別為14.6%和6.0%，比一季度分別回落5.2和3.9個百分點。尤其要注意的是，小型企業(yè)虧損率最高，但較去年同期和一季度均有所下降。上半年，小型企業(yè)虧損率為9.6%，比去年同期下降1.5個百分點；大型和中型企業(yè)虧損率分別為0.8%和5.7%，比去年同期上升0.3和0.1個百分點。與一季度相比，大型、中型和小型企業(yè)的虧損率分別下降1.1、3.5和6.8個百分點。3．浙江中小企業(yè)的融資需求浙江中小企業(yè)對信貸的需求很大。在2011年四月末全省中小企業(yè)貸款余額為25135.57億元占全部企業(yè)貸款總額的81.39%,同比提高3.03個百分點，較2011年年初新增1284.2億元，同比少增787億元，新增占全部貸款增量的80.3%，其中小企業(yè)貸款新增719.58億元占全部企業(yè)貸款增量的45%，同比提高3.4個百分點。4．浙江中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀義烏民營經(jīng)濟發(fā)達，中小企業(yè)眾多、發(fā)展?jié)摿Υ?，一直被?dāng)?shù)馗鹘鹑跈C構(gòu)視為“香餑餑”，爭相發(fā)放貸款和吸收存款。然而，現(xiàn)在幾乎很少有中小企業(yè)能貸到款。按照王永漣的說法，“現(xiàn)在找銀行貸款變得不現(xiàn)實了?！睆囊酝摹跋沭G餑”到現(xiàn)在的吃“閉門羹”，義烏中小企業(yè)正遭遇巨大的反差。浙江銀監(jiān)局對265家小企業(yè)做過一次樣本調(diào)查顯示今年一季度，小企業(yè)授信戶數(shù)比年初減少11664戶，下降3.3%；小企業(yè)貸款余額比年初增加50.06億元，僅為去年全年增量的8.6%。浙江省中小企業(yè)局辦公室提供了兩組數(shù)據(jù)，一是中小企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)中，平均負債率大約60%，其中流動負債48%，長期負債12%；第二組數(shù)據(jù)是，從300多家中小企業(yè)短期融資的來源調(diào)查看，有40%的企業(yè)需要從銀行貸款，50%靠自籌，7.5%通過內(nèi)部集資方式籌資，只有2.5%的企業(yè)依靠股票籌資。浙江省中小企業(yè)局中小企業(yè)服務(wù)中心負責(zé)人分析，從第一組數(shù)據(jù)中能夠看出中小企業(yè)的負債比例還不錯，處于正常范圍(70%以內(nèi)為正常)。從第二組數(shù)據(jù)中則看出目前中小企業(yè)融資的環(huán)境并不樂觀，主要靠內(nèi)源性融資，如內(nèi)部集資、民間借貸等來解決問題。中小企業(yè)過分依賴內(nèi)源性融資，也就是說，企業(yè)無論是日常周轉(zhuǎn)資金，還是固定資產(chǎn)和大規(guī)模投資資金都主要依賴企業(yè)自身的積累。一邊是日益稀薄的產(chǎn)品利潤和日益緊張的資金壓力，一邊是高昂的融資成本，許多企業(yè)特別是中小企業(yè)被逼到了墻角，開始嘗試高利貸。而忍受高達70%以上的年息盤剝，無異于飲鴆止渴。針對中小企業(yè)貸款風(fēng)險高、抗周期能力差等問題，各家商業(yè)銀行都相繼推出中小企業(yè)融資產(chǎn)品，但能夠從真正意義上解決小企業(yè)融資問題，適合其自身特點的產(chǎn)品仍然是少之又少。（二）融資中存在的問題1．內(nèi)源融資能力不足中小企業(yè)整體上對內(nèi)源融資有較高的依賴性,而內(nèi)源融資的增長速度與企業(yè)的發(fā)展基本同步。隨著企業(yè)的成長與擴大,進行外部融資的需求逐漸增強,外源直接融資和間接融資的發(fā)生比均達到了1以上,其中商業(yè)銀行貸款發(fā)生比和民間金融機構(gòu)借款的發(fā)生比尤為顯著。說明,不同資金來源的相對重要性因企業(yè)規(guī)模的不同而存在著差異,隨著企業(yè)規(guī)模擴大,內(nèi)部資金的重要性隨之下降,進行外部融資的需求增強。這與郭斌等人先前關(guān)于溫州的研究結(jié)果相吻合。2.股權(quán)融資和債券融資難以拓展以股權(quán)作為融資方式，上世紀(jì)90年代就開始在中國流行。最早是企業(yè)向內(nèi)部職工募集資金，把公司的一部分法人股轉(zhuǎn)讓給員工，后來慢慢地就轉(zhuǎn)向了向社會不特定公眾發(fā)行股票的方式募集資金。新《公司法》確立了合伙企業(yè)制的合法地位,這大大便利了民營資本投資股權(quán)。但是這樣的融資方式存在著較大的不確定性，往往受市場環(huán)境的影響。3．銀行信貸融資困難根據(jù)4月8日，中國企業(yè)家調(diào)查系統(tǒng)發(fā)布的《資本市場與中國企業(yè)家成長：現(xiàn)狀與未來、問題與建議——2011?中國企業(yè)經(jīng)營者成長與發(fā)展專題調(diào)查報告》的調(diào)查表明，企業(yè)規(guī)模越小，認為“銀行貸款能夠滿足企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營”的需要和“銀行貸款能夠滿足企業(yè)外部擴張的融資需要”的企業(yè)家比重越低。此外，關(guān)于“企業(yè)從銀行貸款的難易程度”的調(diào)查也發(fā)現(xiàn)，企業(yè)規(guī)模越小，從銀行貸款的難度越大。這在一定程度上表明，相對于大型企業(yè)，銀行體系對中小企業(yè)的融資申請存在區(qū)別對待的現(xiàn)象，中小企業(yè)的銀行信貸融資相對較難。據(jù)建行義烏支行一位人士告訴記者，從去年下半年開始，該行個貸控制趨緊，必須是省行的VIP客戶、AA級客戶，其次還要求是省級簽約重點客戶，并且近幾年信用紀(jì)錄良好才可放貸。僅這些條款就把大量中小企業(yè)拒之門外。4．民間融資需求大且融資成本高中國目前的民間融資以高利率為顯著特征，高利率固然反映了資金的市場供求，但更大的一塊是為了補償高風(fēng)險。另外，融資成本會隨著融資規(guī)模的增加而下降，因而，銀行業(yè)務(wù)具有十分顯著的規(guī)模特征。地下金融由于分布零散，難以整合重組，因而無法達到最小有效規(guī)模，融資成本也就居高不下。中小企業(yè)融資一方面要一次性支付各項費用，如貸款的承諾費、手續(xù)費、管理費、代理費、擔(dān)保費、公證費、評估費、保險費、抵押費等；另一方面因使用資金而發(fā)生經(jīng)常性費用，如債務(wù)融資利息、權(quán)益資本融資股息。融資成本很高，據(jù)杭州中心支行檢測，一季度監(jiān)測樣本借貸總額及加權(quán)平均利率分別為58.59億元和23.58%，環(huán)比上升4.8和2.44個百分點。最新數(shù)據(jù)顯示，溫州民間借貸綜合利率為24.6%，前三個月為24.14%、24.81%、24.43%。具體見圖一（數(shù)據(jù)來自2011年6月1日，國務(wù)院發(fā)展研究中心主要負責(zé)人在浙江調(diào)研“中小企業(yè)融資情況”的調(diào)查數(shù)據(jù)）圖1浙江省民間借貸檢測情況（發(fā)生額-左加權(quán)平均利率-右）監(jiān)測顯示,用于生產(chǎn)經(jīng)營民間借貸額同比增長13.4%，占總借貸額的比重為74.73%，同比下降3.1%百分點，用于“其他投資”用它的占22.5%，與環(huán)比持平。同比上升3.56個百分點。從期限看一個月和1-6個月借貸比占20.94%和20.8%，環(huán)比分別提高1.62和1.35個百分點，6個月的到1年的借貸比占40.29%環(huán)比下降3.07個百分點。據(jù)了解，民間借貸對企業(yè)貸款的周轉(zhuǎn)和過渡作用更加明顯。（三）企業(yè)融資問題的原因分析1．中小企業(yè)自身素質(zhì)缺陷阻礙了融資民營企業(yè)中小企業(yè)融資難，有很大原因是“企業(yè)對資本的認知水平過低”，像在中小企業(yè)融資期間不懂得資本運作的操作規(guī)程，也不知如何與銀行或投資方打交道，這樣可能會讓中小企業(yè)融資機會流走。所以，能有一位懂行的財務(wù)人員把企業(yè)的投資價值推薦給投資方，就顯得非常重要。寶供物流財務(wù)總監(jiān)于贊文表示，體制和機制是企業(yè)活力的前提，有了“活力”才能贏得“信任”和“中小企業(yè)融資”，最終才會產(chǎn)生“服務(wù)”和“效益”。對于債權(quán)中小企業(yè)融資，他認為，企業(yè)找銀行貸款只是“錦上添花”，而不是對企業(yè)的“雪中送炭”。如果自己的企業(yè)還不是“錦”，就不要找銀行貸款，先應(yīng)把企業(yè)的基礎(chǔ)打好。2．金融體系結(jié)構(gòu)不合理、銀行信貸機制有缺陷最近青島企業(yè)100強名單出爐，其中國企就占53家，這個數(shù)據(jù)其實就是一個很直接的證明，國企壟斷問題已經(jīng)成為當(dāng)前阻礙民營經(jīng)濟發(fā)展和市場化進程的一大障礙，在一些交通、能源等重要的領(lǐng)域，國有企業(yè)的確把持著主要的資源和資金。佘學(xué)彬認為在國企與民企之間，發(fā)展空間主要得看行業(yè)的特點。很多國家的銀行體系、資源性企業(yè)，還有很多其他偏向于保護性行業(yè)里國企比較多，他們有很多戰(zhàn)略性的資源和政策，但是民企還是有很大的發(fā)展空間，比如零售產(chǎn)業(yè)發(fā)展空間就不小。3．信用評級和信用擔(dān)保系統(tǒng)不健全中小企業(yè)信用擔(dān)保是一項政策性和業(yè)余性很強的工作，因此即使是政府出資建立的擔(dān)保機構(gòu)，也應(yīng)當(dāng)實行企業(yè)化經(jīng)營，按照市場規(guī)則進行業(yè)務(wù)操作。特別是擔(dān)保項目的選擇，要經(jīng)過嚴(yán)格的評估，擔(dān)保的企業(yè)必須具備償還能力，否則就要代償，如果項目過多，就會降低擔(dān)保效益，增加經(jīng)營風(fēng)險，也使應(yīng)當(dāng)獲得貸款的經(jīng)濟效益好的項目因沒有獲得貸款不能發(fā)展起來，不利于促進中小企業(yè)振興?？墒?，目前普遍存在政府干預(yù)擔(dān)保項目選擇的現(xiàn)象，有些地方政府選定擔(dān)保項目，因而造成擔(dān)保失誤，代償率較高。但是目前我國市場上存在的信用中介機構(gòu)有大約500家，其中60%是信用擔(dān)保機構(gòu)，35%是信用咨詢公司，只有約5%是信用評級公司。4．中小企業(yè)融資的管理機構(gòu)和支持政策系統(tǒng)不健全現(xiàn)有的由政府出資的擔(dān)保機構(gòu)管理和工作人員大多是由政府指派的，沒有進行培訓(xùn)而缺少相關(guān)知識。擔(dān)保業(yè)務(wù)要求知識面廣，既涉及到市場競爭、行業(yè)發(fā)展的知識，又涉及金融、企業(yè)管理等方面的知識。尤其應(yīng)當(dāng)指出的是，目前我國對擔(dān)保方面的理論研究不足，與擔(dān)保相關(guān)知識的出版物不足以滿足擔(dān)保業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)的要求。5．中小企業(yè)融資的相關(guān)法律法規(guī)不健全信用立法的滯后導(dǎo)致信用體系的不健全。比如現(xiàn)行《公平使用信息法》、《公平交易法》、《信用中介機構(gòu)管理條例》等與信用制度建設(shè)密切相關(guān)的法律法規(guī)尚未出臺。嚴(yán)重阻礙了我國社會信用體系的建設(shè)，直接影響了企業(yè)信用評估機構(gòu)的生存和發(fā)展。法律法規(guī)滯后，必然與會帶來許多經(jīng)營者為謀求發(fā)展而“無奈”違法。作為新生事物的企業(yè)信用評估業(yè)務(wù)，在實際操作中明顯感覺法律滯后的“難處”。三、解決浙江中小企業(yè)融資問題的對策（一）企業(yè)自身素質(zhì)1．規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)公司治理是企業(yè)制度的核心，為了促進中小企業(yè)發(fā)展、鞏固企業(yè)金融地位，中小企業(yè)需要建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)。那些采取家族式管理模式的中小企業(yè)，要改變所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)高度統(tǒng)一的現(xiàn)狀，吸收現(xiàn)代企業(yè)制度要素，依照公司法的規(guī)定建立起董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層之間的協(xié)作與制衡機制，合理配置企業(yè)內(nèi)部的權(quán)、責(zé)、利關(guān)系。兩權(quán)分離后，再適當(dāng)建立對管理者的激勵機制。2．提高經(jīng)營管理水平，提升中小企業(yè)核心競爭力對于廣大中小企業(yè)來說，提高中小企業(yè)應(yīng)對危機能力，在很大程度上需要通過加強管理來實現(xiàn)。在堅決貫徹落實中央應(yīng)對國際金融危機沖擊的一攬子計劃，著力優(yōu)化企業(yè)發(fā)展的市場環(huán)境的同時，切實把加強中小企業(yè)的管理作為解決當(dāng)前中小企業(yè)困難的緊要措施，作為實現(xiàn)企業(yè)技術(shù)進步、提升企業(yè)競爭力、推進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級的有效途徑，抓緊、抓好。3．增強信用觀念，加強企業(yè)信用建設(shè)必須加快中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革。這是中小企業(yè)信用建設(shè)的根本所在。明晰的產(chǎn)權(quán)關(guān)系是履約的基本保證。中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革，包括建立所有者對企業(yè)和銀行經(jīng)營的監(jiān)督約束機制，將中小企業(yè)改造成為產(chǎn)權(quán)明晰的市場主體，使信用交易的授信方有清晰的產(chǎn)權(quán)邊界，能夠獨立地承擔(dān)起相應(yīng)的責(zé)任。中小企業(yè)是否守信。往往取決于其經(jīng)營者是否守信，建立經(jīng)營者誠實守信教育制度，形成誠實守信意識，是可持續(xù)守信的前提。經(jīng)營者必須明白"守信是企業(yè)的生命，沒有信用的企業(yè)是不可能持續(xù)發(fā)展的"這一道理，企業(yè)才能夠形成一種自覺守信的內(nèi)在動力。4．建立良好的信息披露機制，提高信息透明度中小企業(yè)的產(chǎn)品市場不確定性，帶來贏利和成長的不確定性，其投資風(fēng)險必然大于主板市場上市的普通企業(yè)，業(yè)績風(fēng)險必然較高，而強化信息披露制度可以使得投資者能夠充分把握上市公司的發(fā)展?fàn)顩r，以便作出在自己風(fēng)險承受能力以內(nèi)的選擇，避免由于上市公司的經(jīng)營狀況不良或破產(chǎn)等引起一些社會問題，也使得監(jiān)管部門處于比較客觀和超脫的地位。強化信息披露是防范市場風(fēng)險的有效途徑。市場透明度提高的結(jié)果將抑制市場的黑箱操作和制造題材的惡性炒作行為，起到降低風(fēng)險的作用。5．提高中小企業(yè)的融資創(chuàng)新能力我國的融資方式比較單一，根據(jù)我國的國情、國外的研究成果及從中小企業(yè)自身考慮，也可以嘗試?yán)脟庀冗M的動產(chǎn)融資、典當(dāng)融資、天使投資和供應(yīng)鏈融資來緩解中小企業(yè)融資難的問題。從動產(chǎn)融資考慮，拓寬中小企業(yè)融資渠道，金融租賃解決了中小企業(yè)資金短缺而又急需相關(guān)物資設(shè)備的難題。通過金融租賃，中小企業(yè)可以在沒有足夠資金的條件下獲得所需的物資設(shè)備而投產(chǎn)經(jīng)營，再利用所得收入支付租金。這樣，中小企業(yè)可以在資金匱乏的初創(chuàng)期有更新設(shè)備的能力，并且將有限的資金用于其他所需之處，提高資金的使用率。還有存貨融資、應(yīng)收賬款融資、知識產(chǎn)權(quán)融資、典當(dāng)融資、天使投資等多種融資方式。（二）政府機構(gòu)對浙江中小企業(yè)融資的支持力度-浙江金融創(chuàng)新地圖近期我國對策接二連三出臺，官方經(jīng)過調(diào)研與考察順勢推出許多對策，試圖通過市場化進程促進我國金融改革與開放，其宗旨和本意是為經(jīng)濟保駕護航，促進經(jīng)濟發(fā)展、保障金融安全。企業(yè)需要回歸理性和常態(tài)，正確理解現(xiàn)狀與對策，以便把握未來改革的方向。浙江金融創(chuàng)新地圖，大致可以描繪為：以溫州的金融綜合改革為樣本，形成沿海發(fā)達地區(qū)的“溫州標(biāo)準(zhǔn)”；以麗水農(nóng)村金融改革為樣本，形成山區(qū)農(nóng)村的“麗水標(biāo)準(zhǔn)”；杭州打造為長三角區(qū)域性金融服務(wù)中心；寧波和舟山則定位為海洋金融和離岸金融機構(gòu)集聚區(qū)。1、杭州-區(qū)域性金融服務(wù)中心杭州的金融改革發(fā)展目標(biāo)，在《長江三角洲地區(qū)區(qū)域規(guī)劃》中就已明確，即定位為“區(qū)域性金融服務(wù)中心”，建設(shè)有全國影響力的中小金融機構(gòu)總部集聚區(qū)、資產(chǎn)(財富)管理投資機構(gòu)集聚區(qū)、金融后臺服務(wù)和金融服務(wù)外包基地。目前，杭州正在極力吸引各類金融機構(gòu)落戶。全國性總部金融機構(gòu)、區(qū)域性專營金融機構(gòu)入駐以后，當(dāng)?shù)刎斦块T將給予一次性開辦補貼。鼓勵銀行、證券、保險、期貨、信托及金融租賃和資產(chǎn)管理等來浙江設(shè)立業(yè)務(wù)總部、營運總部、研發(fā)中心等。吸引部分全國性銀行總行將IT系統(tǒng)研發(fā)、數(shù)據(jù)備份中心以及網(wǎng)絡(luò)融資等專項業(yè)務(wù)中心落戶杭州。金融業(yè)被列入杭州市重點發(fā)展的十大產(chǎn)業(yè)之一，2011年全市金融業(yè)增加值達到731.49億元，占全市GDP的10.4%。創(chuàng)投和股權(quán)投資機構(gòu)達403家，小額貸款公司28家，產(chǎn)業(yè)發(fā)展母基金、金融投資集團等相繼成立。2．溫州-沿海發(fā)達地區(qū)金融改革示范區(qū)國務(wù)院批準(zhǔn)溫州金融改革后，已經(jīng)確定了十二項主要任務(wù)。而其中民間資金多、投資難，小微企業(yè)多、融資難這“兩多兩難”問題是此次金融改革要破解的核心問題。溫州市委書記陳德容在會上表示，將把金融體制改革與農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革結(jié)合起來，彰顯民營特色。接下來，溫州金改將在4個重點領(lǐng)域取得突破：其一逐步形成多層次、廣覆蓋，互為補充、良性競爭的金融組織體系。主要目標(biāo)是：今年新增小額貸款公司30家，2013年總數(shù)達到100家，實現(xiàn)都市功能區(qū)和中心鎮(zhèn)全覆蓋；今年銀行金融機構(gòu)市級分行基本設(shè)立小企業(yè)專營機構(gòu)，完成農(nóng)村合作金融機構(gòu)股份制改造；明年村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機構(gòu)及分支機構(gòu)實現(xiàn)縣(市、區(qū))全覆蓋。其二推進溫州產(chǎn)權(quán)(資產(chǎn))交易市場試點建設(shè)，推進企業(yè)股權(quán)、技術(shù)產(chǎn)權(quán)、文化產(chǎn)權(quán)、排污產(chǎn)權(quán)、水權(quán)、碳排放權(quán)、農(nóng)村土地承包權(quán)等產(chǎn)權(quán)交易，開展中小企業(yè)私募債試點。其三創(chuàng)新各類面向中小企業(yè)和“三農(nóng)”的金融產(chǎn)品和服務(wù)。其四組建涉嫌金融犯罪偵查大隊，金融仲裁院和金融法庭。國務(wù)院確定12項任務(wù)后，溫州還將進一步細化金改實施方案。目前各種準(zhǔn)備工作正緊鑼密鼓地進行。比如，溫州民間借貸登記服務(wù)中心將于今天正式揭牌，該平臺集聚了民間融資中介服務(wù)、備案管理及監(jiān)測體系等功能。3．麗水-山區(qū)農(nóng)村金融改革麗水是屬于欠發(fā)達地區(qū)，很多金融機構(gòu)此前都不愿在鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級設(shè)點。在2010年7月前，麗水全市有43個鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有金融機構(gòu)固定營業(yè)網(wǎng)點、123個鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有任何金融服務(wù)自助設(shè)施，農(nóng)村信用合作社在農(nóng)村地區(qū)“一家獨大”。郵儲銀行看到了農(nóng)村市場的巨大潛力，率先在麗水設(shè)立助農(nóng)取款點，隨后，各家金融機構(gòu)紛紛加入，目前在全市有超過2000個助農(nóng)取款點。而隨著村郵站、國債宣傳點、農(nóng)村反假工作站等功能的加入，原本單一的銀行卡助農(nóng)取款點正在逐步擴展成一個綜合性的金融服務(wù)站。近年來，麗水還在林權(quán)抵押貸款、農(nóng)村信用體系建設(shè)及保險服務(wù)地方民生等方面作了有益的探索和創(chuàng)新，形成山區(qū)農(nóng)村金融改革的“麗水模式”。近期，人民銀行和浙江省政府決定在麗水開展農(nóng)村金融改革試點，采取人民銀行和浙江省政府“行省共建”模式，屬全國首例。4．寧波舟山-海洋金融和離岸金融的試驗田在《意見》中，寧波被定位為海洋金融、航運金融、貿(mào)易金融、離岸金融機構(gòu)集聚區(qū)；舟山則側(cè)重海洋金融創(chuàng)新，重點發(fā)展船舶融資、航運租賃、離岸金融等服務(wù)業(yè)態(tài)。近年來，寧波先后改制重組了通商銀行、東海銀行、昆侖信托3家地方法人金融機構(gòu)，成立國內(nèi)首家保險互助社，首家以海洋產(chǎn)業(yè)為投資方向的專業(yè)基金公司。未來，寧波將籌建東海航運保險，加快海洋金融、航運金融等集聚區(qū)建設(shè)。浙江省委相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)表示，將推進海洋金融創(chuàng)新，在舟山設(shè)立海洋銀行，鼓勵金融機構(gòu)在舟山設(shè)立金融租賃、航運保險等專業(yè)性機構(gòu)或開展離岸金融業(yè)務(wù)。支持與義烏國際貿(mào)易綜合改革試點相適應(yīng)的金融創(chuàng)新，推動義烏建設(shè)區(qū)域性跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算中心，推動國際貿(mào)易便利化的外匯管理創(chuàng)新。（三）中小企業(yè)信用體系1．建立中小企業(yè)征信體系信用擔(dān)保是一種信譽證明和資產(chǎn)責(zé)任保證結(jié)合在一起的中介服務(wù)活動，它介于商業(yè)銀行和企業(yè)之間，擔(dān)保人對商業(yè)銀行作出承諾，為企業(yè)提供擔(dān)保，從而提高企業(yè)的資信等級。通過構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，可以建立中小企業(yè)與銀行之間良好的關(guān)系，提高中小企業(yè)的信用程度，推動我國信用制度的改革與發(fā)展。同時，作為我國中小企業(yè)服務(wù)體系的一個重要組成部分，中小企業(yè)信用擔(dān)保體系近期內(nèi)主要是解決中小企業(yè)融資困難的問題，長期目標(biāo)是促進中小企業(yè)的健康發(fā)展，充分發(fā)揮中小企業(yè)在擴大就業(yè)、增加財政收入、促進技術(shù)創(chuàng)新以及推動國民經(jīng)濟發(fā)展等各方面的作用。2．建立完善的信用評級制度建立和完善相關(guān)法律法規(guī)，以保證信用評級機構(gòu)的\o""可持續(xù)發(fā)展。建立法律法規(guī)有助于強化對信用評級行為的規(guī)范作用，明確指出信用評級中當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)等法律地位，使信用評級中的各項權(quán)利義務(wù)都有相應(yīng)的法律依據(jù)。3．完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)主要可歸納為五大方面：理念、政策、體系、機構(gòu)和隊伍。主要圍繞三項工作：一是擔(dān)保機構(gòu)的能力提升；二是擔(dān)保機構(gòu)的體系建設(shè)；三是政策環(huán)境營造。完善信用擔(dān)保體系，必須依靠政府的力量，盡快地建立起以中小企業(yè)、企業(yè)經(jīng)營者、中介機構(gòu)為主體，以信用登記、信用征集、信用評估和信用發(fā)布為主要內(nèi)容的信用制度，提高社會公眾的信任和信息可信度，以滿足日益增長的信用服務(wù)市場的需求（四）充分發(fā)揮專門管理機構(gòu)的職能、形成完善的政策性扶持體系目前建立的中小企業(yè)管理的官方機構(gòu)主要是國家經(jīng)貿(mào)委，存在于各級政府經(jīng)貿(mào)委內(nèi)的中小企業(yè)處、科等。我國為統(tǒng)一職能，加強對包括非公有制在內(nèi)的各類中小企業(yè)的宏觀指導(dǎo)，國家經(jīng)貿(mào)委新設(shè)立了專司的高度重視。主要職責(zé)是是提出中小企業(yè)的扶持政策，知道中小企業(yè)改革與發(fā)展，組織中小企業(yè)對外合作，促進和健全中小企業(yè)服務(wù)體系。從第一次在1999年6月14日，原國家經(jīng)貿(mào)委下發(fā)《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)意見》（國經(jīng)貿(mào)中小企【1999】540號），第一次明確提出試點的指導(dǎo)原則、體系框架、基本內(nèi)容、模式機制、資金來源及結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品設(shè)計及程序、監(jiān)督管理及組織實施等內(nèi)容。在2010年4月30日，財政部、工信部聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于中小企業(yè)信用擔(dān)保資金管理暫行辦法》（財企【2010】72號）。文件對專項資金設(shè)立依據(jù)、用途、對象、原則、支持方式和額度、申請要件及程序、資金申請、審核及撥付、監(jiān)督檢查等都作了規(guī)定。該文首次明確了中小企業(yè)信用擔(dān)保設(shè)立專項資金予以扶持，并明確“四補”政策，即資本金補充、業(yè)務(wù)補助、保費補貼、損失補償?shù)确绞?，政策適用于擔(dān)保與再擔(dān)保機構(gòu)，也是迄今為止對中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)支持力度最強的文件。中國擔(dān)保業(yè)初步制定了行業(yè)準(zhǔn)入制度和扶持政策專業(yè)擔(dān)保機構(gòu)作為保證人，其資信能力要高于一般的企業(yè)，否則無法取信于被擔(dān)保人和銀行。專業(yè)擔(dān)保機構(gòu)的特殊性決定了擔(dān)保行業(yè)應(yīng)有相應(yīng)的行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。為促進擔(dān)保業(yè)的健康發(fā)展，控制擔(dān)保風(fēng)險，中國政府初步制定了擔(dān)保行業(yè)準(zhǔn)入制度，并將逐步完善。專業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)提供的擔(dān)保服務(wù)具有公共產(chǎn)品的特性，政府部門根據(jù)法律和經(jīng)濟發(fā)展要求，在必要范圍內(nèi)，對擔(dān)保機構(gòu)在稅收、后續(xù)資金注入、信息、擔(dān)保登記等方面給予必要扶持政策。政策扶持在國際上具有可行性的，像歐盟及各成員國政府近些年來對中小企業(yè)提供各種資助，包括稅收減免、投資補貼、就業(yè)補助、創(chuàng)新津附帶有政府建議的補貼、企業(yè)發(fā)展資助等，保障了行業(yè)內(nèi)中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。拓展多種融資渠道，開展CIP（競爭力與創(chuàng)新框架計劃）即一系列用以幫助權(quán)歐盟的SME接受貸款和股權(quán)融資的扶助計劃。典型的例子是美國中小企業(yè)局（SBA），它的主要任務(wù)就是以擔(dān)保方式誘使銀行向中小企業(yè)提供貸款。具體做法有：一是一般擔(dān)保貸款。SBA對75萬美元以下的貸款提供總貸款額75％的擔(dān)保；對10萬美元的貸款提供80％的擔(dān)保，貸款償還期最長可達25年。二是少數(shù)民族和婦女所辦中小企業(yè)的貸款擔(dān)保。SBA對它們可提供25萬美元以下的90％額度比重的擔(dān)保。三是少量的“快速車道”貸款擔(dān)保。對中小企業(yè)急需的少數(shù)"快速"貸款提供50％額度比重的擔(dān)保。四是出口及國際貿(mào)易企業(yè)的貸款擔(dān)保，做法與一般擔(dān)保基本相同。近幾年，美國小企業(yè)局又直接承辦了一些不足2.5萬美元的小額貸款業(yè)務(wù)，通過中間人如商會和其他商業(yè)機構(gòu)等，由他們出面再貸給小企業(yè)主。日本政府和民間組織中還建立了專門管理和促進中小企業(yè)發(fā)展的官方和民間機構(gòu)，形成了以政府中小企業(yè)廳為主導(dǎo)、地方政府為基礎(chǔ)，民間團體為補充的官民結(jié)合的扶持機構(gòu)體系。比如：日本政府全額出資的中小企業(yè)事業(yè)團，其主要職責(zé)就是幫助中小企業(yè)發(fā)展高新技術(shù)；設(shè)立中小企業(yè)大學(xué)校，培養(yǎng)對中小企業(yè)進行指導(dǎo)、診斷的專家；建立情報信息網(wǎng)；防止中小企業(yè)破產(chǎn)而進行資金援助等。這些機構(gòu)和組織對維護中小企業(yè)的合法權(quán)益，調(diào)動中小企業(yè)的生產(chǎn)積極性，促進中小企業(yè)現(xiàn)代化，從而保障日本國民經(jīng)濟的全面發(fā)展，起到了非常重要的作用。所以能給我國提供良好的借鑒意義。（五）完善中小企業(yè)融資的相關(guān)法律法規(guī)在歐洲，與消費者信用數(shù)據(jù)傳播有關(guān)的法律是“數(shù)據(jù)保護”類的法律，建立這種法律的目的是：為避免從事消費者信用調(diào)查服務(wù)的業(yè)者侵犯個人隱私權(quán)，同時又促進個人信用資料的合理利用。在歐洲，率先訂立《個人數(shù)據(jù)保護法》的是德國(1970年)。在1977年，德國又頒布了《聯(lián)邦信息保護法》，該法主要規(guī)范私有征信機構(gòu)的操作。該法在1990年做過一次修改。以后又有瑞典、法國、丹麥、挪威、盧森堡等國制訂了類似的法律。在1980年以后，冰島、以色列、英國、荷蘭、芬蘭、愛爾蘭、澳大利亞、葡萄牙、西班牙、比利時、意大利先后立法。英國的《信息保護法》是在1984年頒布實施的，在1998年做過一次修改。該法同時適用于公共性質(zhì)征信機構(gòu)和私有的征信機構(gòu)。在1980年，國際經(jīng)合組織(OECD)通過《個人隱私保護及個人數(shù)據(jù)國際交流準(zhǔn)則》，歐洲議會于1995年10月通過《歐盟國家數(shù)據(jù)保護綱領(lǐng)》。像在日本也通過完善相關(guān)的法律法規(guī)來為中小企業(yè)融資提供保證，像其《分期付款銷售法》于1961年開始生效，并在1980年對該法進行了大幅度修改。該法規(guī)定了利用個人信用信息的方法；在1988年12月，日本還頒布了《行政機關(guān)信息部門掌握的個人信息保護法》。近年來，我國有關(guān)部門已在積極研究制定支持中小企業(yè)（主要是私營企業(yè)）參與經(jīng)濟全球化的相關(guān)政策。如在2000年8月，國務(wù)院轉(zhuǎn)發(fā)《國家經(jīng)貿(mào)委關(guān)于鼓勵和扶持中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》；中國人民銀行、國家經(jīng)貿(mào)委、財政部等相繼發(fā)布了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系方面的扶持政策；財政部和外貿(mào)部制定了《中小企業(yè)國際市場開拓資金管理（試行）辦法》。2002年6月29日，第九屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十八次會議通過了《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》，為包括私營企業(yè)在內(nèi)的中小企業(yè)的健康發(fā)展，提供了強有力的法律保障?，F(xiàn)行我國對中小企業(yè)的扶植政策。一是放寬和規(guī)范中小企業(yè)市場準(zhǔn)入，改善創(chuàng)業(yè)環(huán)境，加快壟斷行業(yè)改革，鼓勵、支持和引導(dǎo)中小企業(yè)參與國有企業(yè)改革，進入金融服務(wù)、公用事業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域。一些重要的礦產(chǎn)資源開采領(lǐng)域，允許中小企業(yè)、社會資金以資本形式進入。二是改進金融服務(wù)，推進中小企業(yè)信用制度建設(shè)，辦好證券市場中的中小企業(yè)板塊，拓寬中小企業(yè)直接融資渠道。三是加大技術(shù)創(chuàng)新和人才開發(fā)支持力度，完善知識產(chǎn)權(quán)保護體制，提高中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新的積極性。四是健全中小企業(yè)社會化服務(wù)體系，逐步建立中小企業(yè)監(jiān)測體系，及時發(fā)布有關(guān)中小企業(yè)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策、發(fā)展規(guī)劃、投資重點和市場需求等方面的信息，引導(dǎo)中小企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。在剛剛閉幕的2012年年會后，全國人大常委、民建中央副主席、經(jīng)濟學(xué)家辜勝阻在接受中國經(jīng)濟時報記者采訪時指出，建立浙江中小企業(yè)金融改革試驗區(qū)，為中小企業(yè)的發(fā)展提供了良好的環(huán)境。結(jié)論本文針對浙江省中小企業(yè)融資難問題，從內(nèi)源融資不足、股權(quán)融資和債券融資難以拓展、銀行信貸融資困難、民間融資需求大且融資成本高等問題出發(fā)，收集了大量的文獻資料和數(shù)據(jù)?？偨Y(jié)這些文獻和數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)目前浙江中小企業(yè)融資現(xiàn)狀和主要困境表現(xiàn)為:首先，內(nèi)源融資仍為最主要的融資方式，但中小企業(yè)的自身積累、自身發(fā)展的能力仍然較弱;其次，企業(yè)在進行外部籌資時，銀行是主要的融資渠道，但在后金融危機下中小企業(yè)通過銀行貸款存在諸多困惑;再次，由于金融體系結(jié)構(gòu)的不合理，企業(yè)融資成本也日益加大;再次民間借貸成了中小企業(yè)的重要融資渠道;最后，銀行信貸機制缺陷，信用擔(dān)保體系不完善。深入分析了浙江省中小企業(yè)融資困難的影響因素。從企業(yè)來看主要表現(xiàn)為企業(yè)自身存在不利于融資的困素中如中小企業(yè)自身的競爭力和管理能力的不足，財力管理人才的缺失，公司治理不夠完善，民營企業(yè)規(guī)模一般較小、資本實力不足以及企業(yè)家素質(zhì)相對偏低等。從外部因素來看主要在于政策支持力度不夠，銀行與企業(yè)的信息不對稱，商業(yè)銀行信貸管理還有薄弱環(huán)節(jié)，信用及擔(dān)保環(huán)境不完善，民間金融地位的缺失和發(fā)展的不規(guī)范等因素。根據(jù)所分析的原因，借鑒外國相關(guān)成功的經(jīng)驗和教訓(xùn)，結(jié)合浙江中小企業(yè)自身的特點實際情況，提出了浙江中小企業(yè)融資政府扶植及金融改革的相關(guān)措施。企業(yè)自身要拓寬融資思路，提高企業(yè)家的素質(zhì)、增強企業(yè)自身的經(jīng)營和管理水平、規(guī)范公司內(nèi)部財務(wù)制度。從政