2024年余熱發(fā)電工程技術(shù)服務(wù)行業(yè)分析報告

2024年余熱發(fā)電工程技術(shù)服務(wù)行業(yè)分析報告2024年4月目錄一、行業(yè)主管部門和行業(yè)管理體制 PAGEREFToc351632822\h51、行業(yè)主管部門和行業(yè)組織 PAGEREFToc351632823\h52、行業(yè)準入的資質(zhì)要求 PAGEREFToc351632824\h83、行業(yè)標準的頒布實施 PAGEREFToc351632825\h84、與BOOT和EMC業(yè)務(wù)模式相關(guān)的行業(yè)管理規(guī)定 PAGEREFToc351632826\h9二、行業(yè)主要法律法規(guī)和有關(guān)政策 PAGEREFToc351632827\h10三、行業(yè)市場容量 PAGEREFToc351632828\h151、境內(nèi)水泥行業(yè)余熱發(fā)電的市場容量 PAGEREFToc351632829\h162、境外水泥行業(yè)余熱發(fā)電的市場容量 PAGEREFToc351632830\h183、余熱發(fā)電業(yè)務(wù)在其他行業(yè)的市場容量 PAGEREFToc351632831\h20四、行業(yè)競爭狀況和市場化水平 PAGEREFToc351632832\h221、水泥行業(yè)余熱發(fā)電競爭狀況和市場化水平 PAGEREFToc351632833\h222、水泥外行業(yè)余熱發(fā)電競爭狀況和市場化水平 PAGEREFToc351632834\h24五、進入本行業(yè)的主要障礙 PAGEREFToc351632835\h251、核心技術(shù)和系統(tǒng)集成能力 PAGEREFToc351632836\h252、資金壁壘 PAGEREFToc351632837\h263、品牌認同度 PAGEREFToc351632838\h26六、行業(yè)利潤水平的變動趨勢及變動原因 PAGEREFToc351632839\h271、余熱發(fā)電工程的銷售毛利率和凈利率相對高于其他行業(yè) PAGEREFToc351632840\h272、從行業(yè)長期發(fā)展趨勢看企業(yè)毛利、凈利水平未來有進一步上升空間 PAGEREFToc351632841\h27七、影響本行業(yè)發(fā)展的有利因素 PAGEREFToc351632842\h281、政策支持 PAGEREFToc351632843\h282、國際環(huán)境 PAGEREFToc351632844\h283、廣闊的市場空間 PAGEREFToc351632845\h29八、影響本行業(yè)發(fā)展的不利因素 PAGEREFToc351632846\h301、部分電力監(jiān)管政策法規(guī)滯后于行業(yè)本身的發(fā)展 PAGEREFToc351632847\h30（1）并網(wǎng)管理費無標準 PAGEREFToc351632848\h30（2）并網(wǎng)技術(shù)標準不夠明確 PAGEREFToc351632849\h30（3）部分規(guī)定執(zhí)行難度大 PAGEREFToc351632850\h302、下游行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策的不利影響 PAGEREFToc351632851\h31九、行業(yè)技術(shù)水平和技術(shù)特點 PAGEREFToc351632852\h321、余熱和余熱發(fā)電的基本概念 PAGEREFToc351632853\h322、余熱發(fā)電技術(shù)的發(fā)展歷程 PAGEREFToc351632854\h333、余熱發(fā)電的核心技術(shù) PAGEREFToc351632855\h354、余熱發(fā)電系統(tǒng)的主要種類 PAGEREFToc351632856\h36（1）單壓系統(tǒng) PAGEREFToc351632857\h37（2）閃蒸系統(tǒng) PAGEREFToc351632858\h38（3）雙壓系統(tǒng) PAGEREFToc351632859\h395、行業(yè)技術(shù)研究的發(fā)展方向 PAGEREFToc351632860\h41（1）余熱發(fā)電技術(shù)研究 PAGEREFToc351632861\h41（2）余熱發(fā)電裝備研究 PAGEREFToc351632862\h41十、行業(yè)特有的經(jīng)營模式 PAGEREFToc351632863\h42十一、行業(yè)的周期性、區(qū)域性或季節(jié)性特征 PAGEREFToc351632864\h45十二、本行業(yè)與上、下游行業(yè)間的關(guān)系 PAGEREFToc351632865\h45十三、行業(yè)主要企業(yè)簡況 PAGEREFToc351632866\h461、安徽海螺川崎工程 PAGEREFToc351632867\h462、南京凱盛開能環(huán)保能源 PAGEREFToc351632868\h463、大連易世達新能源發(fā)展股份 PAGEREFToc351632869\h474、中信重工機械股份 PAGEREFToc351632870\h475、天津中材節(jié)能股份 PAGEREFToc351632871\h47余熱發(fā)電工程技術(shù)服務(wù)行業(yè)作為國家大力倡導的“節(jié)能減排”行業(yè)，一直受到國家產(chǎn)業(yè)政策的鼓勵支持和高度重視。一、行業(yè)主管部門和行業(yè)管理體制1、行業(yè)主管部門和行業(yè)組織余熱發(fā)電行業(yè)屬于新興行業(yè)，尚無統(tǒng)一的上級行政主管部門。為了實現(xiàn)行業(yè)自律，維護行業(yè)秩序，促進本行業(yè)的健康發(fā)展，相關(guān)企業(yè)組建設(shè)立了中國建筑材料聯(lián)合會、中國建材工程建設(shè)協(xié)會、中國節(jié)能協(xié)會等行業(yè)自律組織。本公司作為中國建筑材料聯(lián)合會常務(wù)理事單位和中國建材工程建設(shè)協(xié)會、中國節(jié)能協(xié)會、天津市對外經(jīng)濟合作協(xié)會會員，積極的持續(xù)推動行業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。中國建筑材料聯(lián)合會是由我國建材行業(yè)的企業(yè)、社會團體和個人自愿組成的一個跨地區(qū)、跨部門的全國性社團組織，是民政部和國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會直接管理的綜合性行業(yè)協(xié)會，其主要職責為圍繞建材行業(yè)與企業(yè)在改革發(fā)展中的重大問題調(diào)研，提出有關(guān)經(jīng)濟政策和立法方面的意見和建議；反映會員和企業(yè)要求，協(xié)調(diào)會員關(guān)系，組織制定規(guī)約、行約，協(xié)調(diào)同行業(yè)價格爭議，規(guī)范企業(yè)行為，建立行業(yè)自律機制，維護企業(yè)合法權(quán)益；為企業(yè)提供及時、準確的信息、技術(shù)、管理咨詢、人才資源開發(fā)等多方面的服務(wù)；加強與國外同行間的聯(lián)系，開展對外經(jīng)濟技術(shù)交流與合作，參與協(xié)調(diào)經(jīng)濟糾紛，組織國內(nèi)展銷會。中國建材工程建設(shè)協(xié)會是目前我國集建材工業(yè)、工程建設(shè)、勘察、設(shè)計、施工、裝飾、裝修、新型建材為一體的全國行業(yè)性社團組織，成立于1989年2月，經(jīng)許可在行業(yè)內(nèi)與政府之間開展雙向服務(wù)，其下設(shè)工程勘察專業(yè)委員會、工程設(shè)計專業(yè)委員會、建設(shè)施工專業(yè)委員會、計算機用戶專業(yè)委員會、全面質(zhì)量管理專業(yè)委員會等五個專業(yè)分會。中國建材工程建設(shè)協(xié)會在行業(yè)內(nèi)設(shè)立中國工程資訊協(xié)會建材專業(yè)委員會、中國勘察設(shè)計協(xié)會建材專業(yè)委員會。中國建材工程建設(shè)協(xié)會為行業(yè)內(nèi)企業(yè)提供及時、詳盡的行業(yè)政策與行業(yè)信息，促進貿(mào)易發(fā)展和技術(shù)合作，幫助本行業(yè)內(nèi)的企業(yè)開拓和鞏固企業(yè)的產(chǎn)品市場，協(xié)助企業(yè)樹立了良好的企業(yè)形象。中國節(jié)能協(xié)會成立于1989年，是經(jīng)民政部注冊的節(jié)能行業(yè)的一級社團組織。中國節(jié)能協(xié)會上級主管部門是國家質(zhì)檢總局，在業(yè)務(wù)上受國家發(fā)展和改革委員會、工業(yè)和信息化部的指導。協(xié)會宗旨是：以節(jié)約能源、提高能效、推動資源綜合利用和保護環(huán)境為己任，以資源節(jié)約為中心，緊緊圍繞節(jié)能減排中心工作，開展調(diào)查研究、宣傳培訓、咨詢服務(wù)和組織節(jié)能減排技術(shù)開發(fā)及推廣應(yīng)用等活動，在政府和行業(yè)、企業(yè)之間發(fā)揮橋梁和紐帶作用。中國節(jié)能協(xié)會定期舉辦國內(nèi)外節(jié)能科技成果、節(jié)能產(chǎn)品研討會和展銷會，及時向國家主管部門提出產(chǎn)品和技術(shù)的引進建議。根據(jù)《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》、《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》、《特種設(shè)備安全監(jiān)察條例》、《中華人民共和國工程建設(shè)標準強制性條文》、《電力業(yè)務(wù)許可證管理規(guī)定》等法律、法規(guī)，本公司在具體余熱發(fā)電項目設(shè)計、建設(shè)、承包、投資運營過程中，各種不同業(yè)務(wù)模式下可能涉及的監(jiān)管部門和監(jiān)管事項如下表：2、行業(yè)準入的資質(zhì)要求余熱發(fā)電行業(yè)準入資質(zhì)包括技術(shù)資質(zhì)和工程承包資質(zhì)兩方面。技術(shù)資質(zhì)一般需要電力行業(yè)乙級及以上設(shè)計資質(zhì)，以及能夠確保按照相關(guān)國家標準和行業(yè)標準進行工程咨詢、工程設(shè)計以及提供其它工程技術(shù)服務(wù)的相關(guān)資質(zhì)。本公司是行業(yè)內(nèi)為數(shù)不多的經(jīng)國家商務(wù)部批準的承包境外低溫余熱發(fā)電系統(tǒng)工程和境內(nèi)國際招標工程的專業(yè)化公司。3、行業(yè)標準的頒布實施目前，余熱發(fā)電技術(shù)已廣泛應(yīng)用到多個行業(yè)，尤其是水泥余熱發(fā)電技術(shù)在國內(nèi)已經(jīng)發(fā)展到比較成熟的應(yīng)用階段，無論是技術(shù)還是裝備都達到了國際先進水平。然而，在實際工程設(shè)計和施工中水泥余熱發(fā)電技術(shù)還存在一些問題，例如：余熱發(fā)電如何確保與水泥生產(chǎn)的最佳結(jié)合；如何在不影響水泥生產(chǎn)熱耗的前提下保證余熱發(fā)電指標；余熱發(fā)電的建設(shè)如何保證生產(chǎn)線環(huán)保指標達標；余熱發(fā)電對生產(chǎn)線額外增加的負荷等問題。為此，制定出符合國家和本行業(yè)發(fā)展規(guī)范的國家標準尤為必要和迫切。2024年12月1日起，國家住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部批準將本公司主編的《水泥工廠余熱發(fā)電設(shè)計規(guī)范》（編號GB50588-2024）作為水泥行業(yè)余熱發(fā)電項目的國家標準，該標準對水泥工廠余熱發(fā)電工程設(shè)計的相關(guān)流程作出了指導性的規(guī)范，其中部分條款為強制性規(guī)范，有利于提高余熱發(fā)電行業(yè)市場準入門檻，提高余熱發(fā)電企業(yè)技術(shù)實力，規(guī)范行業(yè)秩序。4、與BOOT和EMC業(yè)務(wù)模式相關(guān)的行業(yè)管理規(guī)定BOOT（建設(shè)-擁有-運營-移交）和EMC（合同能源管理）業(yè)務(wù)模式是由節(jié)能服務(wù)公司與業(yè)主簽訂協(xié)議，采用先進的節(jié)能技術(shù)和管理機制為業(yè)主實施節(jié)能項目，為業(yè)主提供配套綜合節(jié)能服務(wù)，最后與業(yè)主分享項目實施后的經(jīng)濟效益，以收回投資和獲得合理利潤的創(chuàng)新型節(jié)能服務(wù)模式。在余熱發(fā)電的BOOT/EMC業(yè)務(wù)模式中，節(jié)能服務(wù)公司通過在運營期內(nèi)向業(yè)主收取電費或節(jié)能服務(wù)費用的方式來獲取效益。根據(jù)《電網(wǎng)調(diào)度管理條例實施辦法》的有關(guān)規(guī)定，業(yè)主應(yīng)當向有關(guān)電網(wǎng)管理部門提出并網(wǎng)申請，由有關(guān)電網(wǎng)管理部門審查后與業(yè)主簽訂并網(wǎng)協(xié)議；余熱電站發(fā)電并網(wǎng)不上網(wǎng)，僅滿足業(yè)主自身的電力需求。根據(jù)《電力監(jiān)管條例》、《電力業(yè)務(wù)許可證管理規(guī)定》的規(guī)定，從事發(fā)電業(yè)務(wù)需取得國家電力監(jiān)管委員會核發(fā)的電力業(yè)務(wù)許可證。二、行業(yè)主要法律法規(guī)和有關(guān)政策近年來，國家大力倡導節(jié)能減排事業(yè)，并出臺了一系列鼓勵發(fā)展余熱發(fā)電和節(jié)能環(huán)保事業(yè)的有力政策，對余熱發(fā)電和節(jié)能環(huán)保行業(yè)起到了政策引導作用，相關(guān)鼓勵政策的施行極大地調(diào)動了企業(yè)的積極性。低溫余熱回收發(fā)電是國家節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)支持項目，符合國家關(guān)于節(jié)約資源、保護環(huán)境及可持續(xù)發(fā)展的方針政策。2024年11月，國家發(fā)改委頒布了我國《節(jié)能中長期專項規(guī)劃》（發(fā)改環(huán)資[2024]2505號），其中關(guān)于節(jié)能減排的指導思想為：認真貫徹黨的十六大和十六屆三中、四中全會精神，以科學發(fā)展觀為指導，堅持節(jié)能優(yōu)先的方針，以大幅度提高能源利用效率為核心，以轉(zhuǎn)變增長方式、調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、加快技術(shù)進步為根本，以法治為保障，以提高終端用能效率為重點，健全法規(guī)，完善政策，深化改革，創(chuàng)新機制，強化宣傳，加強管理，逐步改變生產(chǎn)方式和消費方式，形成企業(yè)和社會自覺節(jié)能的機制，加快建設(shè)節(jié)能型社會，以能源的有效利用促進經(jīng)濟社會的可持續(xù)發(fā)展?！豆?jié)能中長期專項規(guī)劃》明確提出了積極推廣水泥窯余熱發(fā)電技術(shù)，具體如下：水泥行業(yè)發(fā)展新型干法窯外分解技術(shù)，提高新型干法水泥熟料比重，積極推廣節(jié)能粉磨設(shè)備和水泥窯余熱發(fā)電技術(shù)，對現(xiàn)有大中型回轉(zhuǎn)窯、磨機、烘干機進行節(jié)能改造，逐步淘汰機立窯、濕法窯、干法中空窯及其他落后的水泥生產(chǎn)工藝?！豆?jié)能中長期專項規(guī)劃》規(guī)定的節(jié)能目標為：到2024年每萬元GDP能耗下降到1.54噸標準煤，2024～2024年年均節(jié)能率為3%，形成的節(jié)能能力為14億噸標準煤，相當于同期規(guī)劃新增能源生產(chǎn)總量12.6億噸標準煤的111%，相當于減少二氧化硫排放2,100萬噸?！豆?jié)能中長期專項規(guī)劃》將余熱、余壓利用作為十項重點發(fā)展的節(jié)能技術(shù)之一，明確要求水泥行業(yè)在日產(chǎn)2024噸以上水泥生產(chǎn)線建設(shè)中低溫余熱發(fā)電裝置每年增加30套，形成年節(jié)能300萬噸標準煤的節(jié)能效應(yīng)。2024年4月，國家發(fā)改委等八部門聯(lián)合頒布了《關(guān)于加快水泥工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的若干意見的通知》，要求加強資源節(jié)約與綜合利用，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，確保水泥行業(yè)實現(xiàn)節(jié)能降耗的目標，使新型干法水泥噸熟料熱耗由130kg下降到110kg標準煤，采用余熱發(fā)電生產(chǎn)線達40%，水泥單位產(chǎn)品綜合能耗下降25%。2024年7月，國家發(fā)改委頒布《水泥工業(yè)發(fā)展專項規(guī)劃》，指出水泥工業(yè)的發(fā)展要堅持資源保護和綜合利用，走循環(huán)經(jīng)濟道路，推廣節(jié)能粉磨、余熱發(fā)電、利用水泥窯處理工業(yè)廢棄物及分類好的生活垃圾等技術(shù)，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟。2024年9月，國家發(fā)改委、財政部和國家稅務(wù)總局聯(lián)合頒布了“關(guān)于印發(fā)《國家鼓勵的資源綜合利用認定管理辦法》的通知”，規(guī)定國家發(fā)改委負責資源綜合利用認定的組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理；各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市資源綜合利用行政主管部門（以下簡稱省級資源綜合利用主管部門）負責本轄區(qū)內(nèi)的資源綜合利用認定與監(jiān)督管理工作；財政行政主管機關(guān)要加強對認定企業(yè)財政方面的監(jiān)督管理；財務(wù)行政主管機關(guān)要加強稅收監(jiān)督管理，認真落實國家資源綜合利用稅收優(yōu)惠政策。2024年10月，國家發(fā)改委頒布《水泥工業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策》（國家發(fā)改委令第50號），規(guī)定國家鼓勵和支持企業(yè)發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，新型干法窯系統(tǒng)廢氣余熱要進行回收利用，鼓勵采用純低溫廢氣余熱發(fā)電；到2024年，新型干法水泥比重達到70%以上；日產(chǎn)4000噸以上大型新型干法水泥生產(chǎn)線，技術(shù)經(jīng)濟指標達到噸水泥綜合電耗小于95kWh，熟料熱耗小于740千卡/千克。2024年12月，國務(wù)院召開發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟電視會議，要求水泥行業(yè)現(xiàn)有日產(chǎn)2024噸以上和新建的新型干法水泥生產(chǎn)線，要安裝或建設(shè)低溫余熱發(fā)電設(shè)備；鋼鐵行業(yè)現(xiàn)有1000立方米以上高爐和新建高爐，要安裝或建設(shè)爐頂壓差發(fā)電設(shè)備。2024年8月，財政部頒布了《節(jié)能技術(shù)改造財政獎勵資金管理暫行辦法》（財建（2024）371號），規(guī)定對國家認定的燃煤工業(yè)鍋爐（窯爐）改造、余熱余壓利用、節(jié)約和替代石油、電機系統(tǒng)節(jié)能和能量系統(tǒng)優(yōu)化等項目按照節(jié)能量進行財政獎勵，東部地區(qū)節(jié)能技術(shù)改造項目根據(jù)節(jié)能量按200元/噸標準煤獎勵，中西部地區(qū)按250元/噸標準煤獎勵。2024年4月，《中華人民共和國節(jié)約能源法》開始施行，規(guī)定國家實行節(jié)能目標責任制和節(jié)能考核評價制度。因此，節(jié)能目標成為了對省級人民政府領(lǐng)導班子和領(lǐng)導干部綜合考核評價的重要依據(jù)，實行問責制。2024年5月，國家發(fā)改委頒布了《國家重點節(jié)能技術(shù)推廣目錄（第一批）》，將水泥窯純低溫余熱發(fā)電技術(shù)列入其中。2024年1月，我國首部關(guān)于循環(huán)經(jīng)濟建設(shè)的法律——《中華人民共和國循環(huán)經(jīng)濟促進法》實施。該法第三十二條規(guī)定：“企業(yè)應(yīng)當采用先進或者適用的回收技術(shù)、工藝和設(shè)備，對生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的余熱、余壓等進行綜合利用”，為加快余熱發(fā)電建設(shè)提供了法律保護。2024年9月，國家發(fā)改委等部門頒布《關(guān)于抑制部分行業(yè)產(chǎn)能過剩和重復建設(shè)引導產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的若干意見》，提出對于水泥行業(yè)各?。▍^(qū)、市）必須盡快制定三年內(nèi)徹底淘汰落后產(chǎn)能時間表；支持企業(yè)在現(xiàn)有生產(chǎn)線上進行余熱發(fā)電、粉磨系統(tǒng)節(jié)能改造和處置工業(yè)廢棄物、城市污泥及垃圾等；新項目水泥熟料燒成熱耗要低于105公斤標煤/噸熟料，水泥綜合電耗小于90千瓦時/噸水泥。2024年11月，國務(wù)院召開常務(wù)會議，決定到2024年我國單位GDP二氧化碳排放比2024年下降40%～45%，節(jié)能減排將成為我國的一項長期戰(zhàn)略。2024年12月，工信部推出了《鋼鐵企業(yè)燒結(jié)余熱發(fā)電技術(shù)推廣實施方案》，計劃用3年時間（2024～2024年）在全國37家重點鋼鐵企業(yè)投資50億元，對82臺燒結(jié)機推廣實施燒結(jié)余熱發(fā)電技術(shù)，以降低鋼鐵行業(yè)的能耗水平。2024年1月，工信部印發(fā)了工信部節(jié)［2024］25號《關(guān)于印發(fā)新型干法水泥窯純低溫余熱發(fā)電技術(shù)推廣實施方案的通知》，要求在2024～2024年，對日產(chǎn)量2024噸以上的新型干法水泥窯推廣純低溫余熱發(fā)電改造項目，使日產(chǎn)量2024噸以上的新型干法水泥生產(chǎn)線余熱發(fā)電配套率達到95%以上，形成427萬噸標準煤的節(jié)能能力，為水泥生產(chǎn)企業(yè)在日益激烈的市場競爭中進一步降低生產(chǎn)成本、實現(xiàn)節(jié)能降耗發(fā)揮積極作用。2024年4月，國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)改委、財政部、人民銀行、稅務(wù)總局《關(guān)于加快推行合同能源管理促進節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》，在資金支持力度、稅收扶持政策、相關(guān)會計制度、改善金融服務(wù)方面提出了具體的支持政策，如在稅收方面，“對節(jié)能服務(wù)公司實施合同能源管理項目，取得的營業(yè)稅應(yīng)稅收入，暫免征收營業(yè)稅，對其無償轉(zhuǎn)讓給用能單位的因?qū)嵤┖贤茉垂芾眄椖啃纬傻馁Y產(chǎn)，免征增值稅”、“節(jié)能服務(wù)公司實施合同能源管理項目，符合稅法有關(guān)規(guī)定的，自項目取得第一筆生產(chǎn)經(jīng)營收入所屬納稅年度起，第一年至第三年免征企業(yè)所得稅，第四年至第六年減半征收企業(yè)所得稅”；在發(fā)展目標方面，“到2024年，扶持培育一批專業(yè)化節(jié)能服務(wù)公司，發(fā)展壯大一批綜合性大型節(jié)能服務(wù)公司”等。該意見的出臺將加快推動合同能源管理業(yè)務(wù)的持續(xù)健康發(fā)展。2024年12月30日，財政部、國稅總局聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于促進節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展增值稅營業(yè)稅和企業(yè)所得稅政策問題的通知》，決定自2024年1月1日起對符合條件的節(jié)能服務(wù)公司實施合同能源管理項目，取得的營業(yè)稅應(yīng)稅收入，暫免征收營業(yè)稅；同時，節(jié)能服務(wù)公司實施符合條件的合同能源管理項目，將項目中的增值稅應(yīng)稅貨物轉(zhuǎn)讓給用能企業(yè)，暫免征收增值稅；對符合條件的節(jié)能服務(wù)公司實施合同能源管理項目，符合企業(yè)所得稅稅法有關(guān)規(guī)定的，自項目取得第一筆生產(chǎn)經(jīng)營收入所屬納稅年度起，第一年至第三年免征企業(yè)所得稅，第四年至第六年按照25%的法定稅率減半征收企業(yè)所得稅。2024年6月23日，國家發(fā)展改革委員會、科學技術(shù)部、工業(yè)和信息化部、商務(wù)部、知識產(chǎn)權(quán)局聯(lián)合發(fā)布了《當前優(yōu)先發(fā)展的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點領(lǐng)域指南（2024年度）》，該指南第八節(jié)“節(jié)能環(huán)保和資源綜合利用”第115小節(jié)“先進節(jié)能技術(shù)”明確指出“工業(yè)余熱余壓利用技術(shù)”為當前優(yōu)先發(fā)展的重點領(lǐng)域。2024年12月10日，國家發(fā)展改革委員會發(fā)布了《“十四五”資源綜合利用指導意見》，該意見重申了資源綜合利用作為國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的長遠戰(zhàn)略方針的重要性，并明確提出了“以工業(yè)窯爐余熱余壓發(fā)電和低溫廢水余熱發(fā)電開發(fā)利用為重點，實現(xiàn)余熱余壓的梯級利用”的指導意見。三、行業(yè)市場容量余熱利用來源主要包括高溫廢氣余熱、冷卻介質(zhì)余熱、廢汽廢水余熱、高溫產(chǎn)品和爐渣余熱、化學反應(yīng)余熱、可燃廢氣廢液和廢料余熱以及高壓流體余壓等七種類型，廣泛存在于工業(yè)生產(chǎn)的各個行業(yè)，比如水泥、玻璃、鋼鐵、有色、化工等。截至2024年末，我國一次能源利用率為30%，僅為日本的1/2，比世界平均水平低3個百分點，存在著巨大的能源浪費。據(jù)統(tǒng)計，各工業(yè)行業(yè)的余熱總資源約占其燃料消耗總量的17%～67%，其中可回收利用的余熱資源約為余熱總資源的60%，即可回收利用的余熱資源約為燃料消耗總量的10.2%～40.2%。國家統(tǒng)計局發(fā)布的2024年統(tǒng)計公報顯示，2024年中國能源消費總量32.5億噸標準煤，比上年增長5.9%。根據(jù)可回收利用余熱資源占燃料消耗總量的占比測算（2024年末統(tǒng)計數(shù)據(jù)），僅2024年度我國產(chǎn)生的可回收利用的余熱資源高達3.315～13.065億噸標準煤，節(jié)能潛力巨大。1、境內(nèi)水泥行業(yè)余熱發(fā)電的市場容量我國目前正處在工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化加速發(fā)展和居民消費升級的時期，經(jīng)濟體制的變革與持續(xù)的對外開放給我國經(jīng)濟發(fā)展帶來了強勁的動力和活力，也奠定了我國經(jīng)濟能夠保持高位運行的基礎(chǔ)。2024年至2024年，我國國內(nèi)生產(chǎn)總值年均增長率超過8%，經(jīng)濟的高速增長帶動了固定資產(chǎn)投資的大幅增加，直接促進了水泥行業(yè)的快速發(fā)展。中國1994～2024年水泥供需變化情況（水泥產(chǎn)能、消費量、需求增長率）2024年，全國規(guī)模以上水泥企業(yè)全年水泥產(chǎn)量約18.7億噸，同比2024年增長約13.3%；預計2024年至2024年，全國水泥行業(yè)因國家宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)政策等因素的影響，增長速度將有所回落，但仍能保持5%～8%的增長，年均新增產(chǎn)能不低于10,000萬噸（即2024年～2024年的平均水平）。根據(jù)中國水泥協(xié)會主辦的數(shù)字水泥網(wǎng)統(tǒng)計，國內(nèi)2024年全年投運的新型干法熟料生產(chǎn)線為176條，2024年投產(chǎn)的熟料生產(chǎn)線為203條，截至2024年底，全國新型干法熟料生產(chǎn)線大約為1289條?！笆晃濉逼陂g是新型干法熟料生產(chǎn)線發(fā)展最快的時期，也是余熱發(fā)電發(fā)展最快的時期。根據(jù)統(tǒng)計資料，截至2024年末，國內(nèi)已開工建設(shè)或投產(chǎn)運營的余熱發(fā)電電站對應(yīng)的生產(chǎn)線已達到700條以上。另外，由于目前投產(chǎn)的新型干法熟料生產(chǎn)線中約有200條左右的生產(chǎn)線由于生產(chǎn)規(guī)模小、單位熟料生產(chǎn)成本高、生產(chǎn)線的運轉(zhuǎn)率低等因素而不宜配套余熱發(fā)電系統(tǒng)，因此到2024年底國內(nèi)存量新型干法熟料生產(chǎn)線中仍需要建設(shè)余熱電站的生產(chǎn)線約為300條。“十四五”期間，全國將有4億噸左右的熟料生產(chǎn)能力需要淘汰，以等量淘汰及新建日產(chǎn)5000T/D新型干法生產(chǎn)線為條件進行初步估計，約新建220條該類生產(chǎn)線方能實現(xiàn)水泥行業(yè)的等量淘汰；從動態(tài)水泥需求來看，“十四五”期間水泥需求若以年均5%的速度增長（2024年～2024年中國水泥年均新增產(chǎn)能增長率約為10%），則年均新增生產(chǎn)能力約9000萬噸，以日產(chǎn)5000T/D生產(chǎn)線規(guī)模估計，每年約新建50條左右新型干法生產(chǎn)線；綜合測算，預計到2024年末，在2024年的存量基礎(chǔ)上國內(nèi)新增需配套余熱電站的水泥生產(chǎn)線將達到470條左右。綜上，預計到2024年，國內(nèi)水泥行業(yè)需加裝余熱電站的生產(chǎn)線將達到770條左右，整個市場規(guī)模約為310億元7，以現(xiàn)有余熱發(fā)電工程服務(wù)公司的總體承接能力估計，國內(nèi)水泥行業(yè)的余熱發(fā)電市場尚有5～10年的發(fā)展空間。此外，隨著余熱發(fā)電技術(shù)裝備不斷創(chuàng)新，技術(shù)水平不斷提高，老機組的技術(shù)改造任務(wù)將不斷增多，余熱利用的方式和途徑也將不斷增加，屆時不宜建設(shè)余熱發(fā)電系統(tǒng)的生產(chǎn)線也將會出現(xiàn)新的余熱利用技術(shù)方案，因此，水泥行業(yè)的余熱利用存在巨大的發(fā)展空間。2、境外水泥行業(yè)余熱發(fā)電的市場容量水泥行業(yè)的發(fā)展與宏觀經(jīng)濟周期和固定資產(chǎn)投資密切相關(guān)。近年來，北美、西歐等地區(qū)的發(fā)達國家經(jīng)濟增長趨緩或出現(xiàn)衰退，全球水泥產(chǎn)能增長的60%以上來自中國，但隨著國家宏觀調(diào)控和水泥行業(yè)相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策的出臺，未來幾年，中國水泥行業(yè)的增速將出現(xiàn)一定幅度的回落，全球新增水泥產(chǎn)能將主要來自印度、俄羅斯、巴西、中東、非洲等新興市場。1994～2024年全球新增水泥產(chǎn)能分布情況（單位：百萬噸）當今發(fā)達國家水泥制造企業(yè)都十分重視利用余熱資源，歐美國家（尤其是北歐國家）大都回收水泥窯的余熱作為生活供暖或制冷的熱源，用作發(fā)電的較少。歐美發(fā)達國家火力發(fā)電普遍應(yīng)用超臨界發(fā)電技術(shù)，成本較低。以美國為例，電價約為0.4美元/kWh，水泥售價約為90美元/噸；而我國電價約為0.6元/kWh，水泥售價不到300元/噸，我國電價與水泥噸售價的比值是美國的5倍，是歐盟的4.5倍，從成本控制角度測算，歐美國家水泥余熱發(fā)電噸熟料發(fā)電量只有達到55～60kWh以上時才會考慮安裝余熱發(fā)電系統(tǒng)，而目前的余熱發(fā)電技術(shù)噸熟料發(fā)電量約為30～40kWh，尚不能滿足該效率指標，因此在歐美主要發(fā)達國家，目前還不具備大規(guī)模采用水泥余熱發(fā)電的條件，但隨著世界各國對節(jié)能減排的重視和余熱發(fā)電技術(shù)的不斷創(chuàng)新和升級，未來有望在發(fā)達國家推廣余熱發(fā)電技術(shù)。目前公司已經(jīng)在與部分發(fā)達國家的水泥企業(yè)進行廣泛的接觸和溝通。從技術(shù)發(fā)展狀況來看，余熱發(fā)電技術(shù)在發(fā)達國家從六十年代末即開始研制，到七十年代中期，無論是熱力系統(tǒng)還是裝備都已進入實用階段，該技術(shù)的應(yīng)用到八十年代初期達到了高潮，尤其是日本，技術(shù)較為成熟，日本國內(nèi)幾乎所有的水泥生產(chǎn)線都加裝了余熱發(fā)電系統(tǒng)，并出口到我國臺灣、韓國等一些國家和地區(qū)。目前，除日本、韓國、泰國和我國臺灣地區(qū)以外，其他主要發(fā)展中國家和中歐的部分國家的水泥余熱發(fā)電普及率非常低。以印度為例，截至2024年底，印度國內(nèi)存量水泥生產(chǎn)線約600條，水泥產(chǎn)量約1.6億噸，僅為中國的10～15%，但其人口在10億以上，人均水泥使用量僅為中國人均水泥使用量的十分之一，預計到2024年，印度國內(nèi)水泥產(chǎn)量將增長到近4.79億噸，基本全部是新型干法生產(chǎn)線，均可安裝余熱發(fā)電系統(tǒng)，市場潛力巨大。近年來全球年均新增水泥產(chǎn)能（除中國外）與國內(nèi)年均新增產(chǎn)能基本持平，且主要來自余熱發(fā)電普及率低的發(fā)展中國家，因此國際水泥余熱發(fā)電市場蘊藏著巨大的發(fā)展?jié)摿?，我國余熱發(fā)電企業(yè)已開始進入國際市場。截至2024年末，境內(nèi)主要余熱發(fā)電企業(yè)在境外已投運及在建水泥生產(chǎn)線余熱發(fā)電項目約40個左右。3、余熱發(fā)電業(yè)務(wù)在其他行業(yè)的市場容量近年來提供水泥余熱發(fā)電技術(shù)的設(shè)計公司，在廢熱利用上創(chuàng)新了技術(shù)，積累了經(jīng)驗，服務(wù)對象已經(jīng)不局限于水泥行業(yè)，目前，本公司的業(yè)務(wù)已經(jīng)成功延伸至鋼鐵、化工、冶金、玻璃等行業(yè)，為該等行業(yè)企業(yè)提供了余熱發(fā)電系統(tǒng)的設(shè)計咨詢或工程承包服務(wù)。截至2024年底，我國浮法玻璃生產(chǎn)線有241條，扣除“放修停未”（放水、檢修、停產(chǎn)、未開工）的生產(chǎn)線，正常運行的有204條，其中已有40余條生產(chǎn)線加裝了余熱發(fā)電系統(tǒng)，未來仍有較大市場空間。鋼鐵行業(yè)各生產(chǎn)工序如焦炭、燒結(jié)機、高爐、轉(zhuǎn)爐的余熱均可以回收進行余熱發(fā)電，目前焦爐的余熱利用較好，但廢熱發(fā)電也僅達到37%，其他工序的廢熱回收比例更低。2024年5月至今，國家發(fā)改委多次頒布了《國家重點節(jié)能技術(shù)推廣目錄》（第一批至第四批），明確在鋼鐵行業(yè)中推廣多個余熱發(fā)電技術(shù)，如燒結(jié)機余熱發(fā)電技術(shù)、干熄焦余熱利用技術(shù)及非穩(wěn)態(tài)余熱回收及飽和蒸汽發(fā)電技術(shù)等。預計在“十四五”期間，隨著鋼鐵行業(yè)余熱利用技術(shù)的逐步成熟，國家對節(jié)能要求的進一步提高，鋼鐵行業(yè)的余熱電站市場空間十分廣闊。截至2024年3月，鋼鐵行業(yè)120t以上的轉(zhuǎn)爐有52座，120t以下的轉(zhuǎn)爐有499座，合計裝機規(guī)?？蛇_到800MW；300～400平方米的燒結(jié)機約300臺，可容納的裝機規(guī)模為900MW；1000立方米以上的高爐有100座，1000立方米以下的高爐約1100座，裝機規(guī)模可達到800MW。鋼鐵行業(yè)的余熱電站市場空間十分廣闊。在《國家重點節(jié)能技術(shù)推廣目錄》中，對冶金、化工等行業(yè)的余熱利用也提出了明確的技術(shù)推廣要求。目前我國可供發(fā)電的余熱資源較為豐富，在國家節(jié)能減排的政策背景下，隨著余熱余壓利用技術(shù)的進步，可供利用余熱資源帶來的潛在市場空間巨大。如表所示，除水泥行業(yè)以外，僅玻璃、鋼鐵等行業(yè)合計共有4200MW以上的市場容量，按照單位兆瓦投入600萬元進行粗略計算，則僅玻璃、鋼鐵兩個行業(yè)尚有250億元以上的市場空間?？紤]到冶金、碳素等其他行業(yè)的市場容量尚未納入統(tǒng)計，余熱發(fā)電在其他行業(yè)蘊藏著巨大的發(fā)展空間。未來5年（2024～2024年）市場前景預測四、行業(yè)競爭狀況和市場化水平1、水泥行業(yè)余熱發(fā)電競爭狀況和市場化水平目前，國內(nèi)從事水泥窯余熱發(fā)電業(yè)務(wù)的公司主要分為三大類，第一類為工程設(shè)計研究院所或工程咨詢機構(gòu)轉(zhuǎn)型而來的企業(yè)，如中材集團下屬的本公司、中國建筑材料集團下屬南京凱盛開能環(huán)保能源等；第二類為向下游產(chǎn)業(yè)鏈延伸的余熱發(fā)電設(shè)備制造企業(yè)，如中信重工機械股份；第三類為以節(jié)能環(huán)保為目標市場的新興民營或合資企業(yè)，如大連易世達新能源發(fā)展股份、昆明陽光基業(yè)股份等。我國主要12家水泥窯余熱發(fā)電公司由于余熱發(fā)電行業(yè)屬于技術(shù)含量較高的新興行業(yè)，存在著較高的準入門檻，需要長期的經(jīng)驗積累和技術(shù)創(chuàng)新來確立在行業(yè)中的競爭地位，因此行業(yè)內(nèi)市場集中度很高，其中天津中材節(jié)能股份、安徽海螺川崎工程、南京凱盛開能環(huán)保能源、大連易世達新能源發(fā)展股份和中信重工機械股份等前五家余熱發(fā)電工程服務(wù)公司占據(jù)了絕大部分市場份額，截至2024年11月，按加裝余熱發(fā)電的生產(chǎn)線條數(shù)和余熱發(fā)電機組數(shù)量口徑計算，行業(yè)前五家余熱發(fā)電工程服務(wù)公司的市場份額合計超過84%。截至2024年11月主要企業(yè)累計承接水泥余熱發(fā)電項目數(shù)量在國家大力倡導節(jié)能減排的政策背景下，余熱發(fā)電的市場需求不斷增加?；谟酂岚l(fā)電行業(yè)良好的成長性和市場前景，近年來不少企業(yè)通過不同渠道紛紛進入余熱發(fā)電市場，新增的市場進入者主要包括三類：第一類為工程設(shè)計研究院所或工程設(shè)計咨詢機構(gòu)轉(zhuǎn)型而來的企業(yè)，該等企業(yè)在技術(shù)和方案設(shè)計上具有一定優(yōu)勢；第二類為向下游產(chǎn)業(yè)鏈延伸的余熱發(fā)電設(shè)備制造企業(yè)，該等企業(yè)在余熱發(fā)電主機裝備制造方面經(jīng)驗豐富；第三類為以節(jié)能環(huán)保為目標市場的新興民營或合資企業(yè)，其資本實力較強，在參與市場競爭時經(jīng)常會采用低價策略，以保障其市場份額。未來，隨著眾多有實力的企業(yè)進入余熱發(fā)電業(yè)務(wù)領(lǐng)域，市場競爭將越來越激烈。2、水泥外行業(yè)余熱發(fā)電競爭狀況和市場化水平我國工業(yè)部門可回收的余熱資源中，鋼鐵、有色、建材、化工、石化、輕紡等六行業(yè)占總數(shù)的90%左右。目前我國投入運營或立項研究的余熱發(fā)電技術(shù)主要分布在水泥行業(yè)、鋼鐵行業(yè)、石化行業(yè)等，其中水泥行業(yè)余熱發(fā)電經(jīng)過十多年的發(fā)展已接近國際先進水平，而其他行業(yè)的余熱發(fā)電還基本處于起步階段，尚缺乏行業(yè)市場數(shù)據(jù)的權(quán)威統(tǒng)計。盡管水泥外行業(yè)余熱發(fā)電市場容量巨大，但鋼鐵、有色、化工、石化等高能耗行業(yè)的企業(yè)接受余熱發(fā)電的理念并付諸行動需要一個與之前水泥行業(yè)企業(yè)上馬余熱發(fā)電工程類似的漸進的過程，巨大的市場容量轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實的市場需求還需要一段時間，同時，從事非水泥行業(yè)余熱發(fā)電業(yè)務(wù)的企業(yè)在技術(shù)、人員、管理等方面還需要進行積累和儲備。因此，截至目前水泥外行業(yè)的余熱發(fā)電業(yè)務(wù)、尤其是低溫余熱發(fā)電業(yè)務(wù)還未形成大規(guī)模競爭市場。在水泥行業(yè)余熱發(fā)電業(yè)務(wù)領(lǐng)域，五、進入本行業(yè)的主要障礙1、核心技術(shù)和系統(tǒng)集成能力余熱發(fā)電行業(yè)屬于技術(shù)密集型行業(yè)，如何將富含能量的熱介質(zhì)回收匯集以及引出、進而通過余熱鍋爐進行能量轉(zhuǎn)換是核心技術(shù)難點，余熱鍋爐本身的設(shè)計也在一定程度上決定了余熱回收利用的比例；此外，余熱發(fā)電技術(shù)是多學科交叉的綜合性應(yīng)用技術(shù)，需要多專業(yè)團隊共同研發(fā)來形成企業(yè)自己獨特的核心技術(shù)；在余熱發(fā)電項目的實施過程中需要多專業(yè)人員共同配合對生產(chǎn)工藝系統(tǒng)及電力系統(tǒng)進行協(xié)調(diào)運行，以達到最佳的余熱發(fā)電效果。因此，新進入的企業(yè)僅靠復制已建工程來實施新的項目，遇到問題時難以分析深層次的原因，造成項目質(zhì)量和發(fā)電效果較差，難以獲得客戶的認可。核心技術(shù)和系統(tǒng)集成能力是進入本行業(yè)的主要障礙。2、資金壁壘余熱發(fā)電行業(yè)屬于資本密集型行業(yè)，在項目建設(shè)過程中需要大量的資金投入，對企業(yè)的資金規(guī)模和資本實力有很高要求。同時，為適應(yīng)市場需求，部分企業(yè)采用創(chuàng)新模式進行余熱發(fā)電業(yè)務(wù)的開拓，如BOOT和EMC方式，這將需要企業(yè)預先投入大量資金并通過在約定的運營期內(nèi)收取服務(wù)費或電費的方式來逐步收回投資。以水泥行業(yè)的余熱電站建設(shè)為例，一條規(guī)模為5000T/D的水泥生產(chǎn)線配套9MW余熱電站的投資約在4500～6000萬元。目前，余熱發(fā)電行業(yè)內(nèi)已經(jīng)形成大企業(yè)主導的競爭格局，小企業(yè)參與競爭較為困難，新進入者必須建成高起點、大規(guī)模的專業(yè)化生產(chǎn)企業(yè)才可能有立足之地。因此，資金規(guī)模和資本實力成為進入本行業(yè)的重要障礙。3、品牌認同度目前海螺川崎、易世達等企業(yè)均已建立起了自己的公司品牌，得到了業(yè)主的認可，而對于一些新興的公司，因缺乏成功項目經(jīng)驗，很難得到客戶的認同。企業(yè)的品牌認同度是企業(yè)能夠在本行業(yè)中生存發(fā)展的重要前提。六、行業(yè)利潤水平的變動趨勢及變動原因1、余熱發(fā)電工程的銷售毛利率和凈利率相對高于其他行業(yè)余熱發(fā)電是國家節(jié)能減排戰(zhàn)略規(guī)劃的重點實施方向，由于行業(yè)主導企業(yè)占據(jù)市場主動權(quán)、掌握行業(yè)核心技術(shù)，使該行業(yè)具有較高的市場壁壘，相比其他工程總包、建筑類行業(yè)龍頭企業(yè)，毛利率相對處于高位。2024～2024年6月30日相關(guān)公司毛利率比較2、從行業(yè)長期發(fā)展趨勢看企業(yè)毛利、凈利水平未來有進一步上升空間目前，行業(yè)平均利潤率水平較高，由于本行業(yè)是國家大力鼓勵發(fā)展的行業(yè)，符合國家節(jié)能環(huán)保的中長期規(guī)劃，在未來較長一段時間內(nèi)仍將維持較高的利潤率水平。此外，余熱發(fā)電行業(yè)中排名靠前的公司目前正在探索發(fā)展路徑的轉(zhuǎn)變和盈利模式的創(chuàng)新，長期來看這將有利于公司進一步提升毛利、凈利水平。從發(fā)展路徑的轉(zhuǎn)變來看，走出國門、向國外水泥企業(yè)提供節(jié)能服務(wù)是本行業(yè)公司未來的發(fā)展方向，余熱發(fā)電工程在國外的市場價格普遍高于國內(nèi)，這有助于企業(yè)提升其毛利和凈利水平。從盈利模式的創(chuàng)新來看，BOOT和EMC等項目模式正在不斷增多，成為傳統(tǒng)的EPC和EP模式的重要補充，模式的轉(zhuǎn)變有助于企業(yè)和業(yè)主共同分享節(jié)能減排所帶來的收益，這不僅可以給節(jié)能服務(wù)公司帶來穩(wěn)定的現(xiàn)金流，而且會提升公司的毛利、凈利水平。此外，隨著未來市場秩序的逐步規(guī)范、無序競爭的減少，會增強行業(yè)內(nèi)企業(yè)的整體議價能力，有助于企業(yè)毛利和凈利的提升。七、影響本行業(yè)發(fā)展的有利因素1、政策支持近年來，國家把節(jié)能環(huán)保列為國家新興產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略之首，出臺了一系列的支持鼓勵工業(yè)企業(yè)余熱發(fā)電的政策，對余熱發(fā)電行業(yè)的發(fā)展起到了積極的政策引導作用。2、國際環(huán)境世界性能源緊張、價格走高是永恒的趨勢，節(jié)能減排已成為全球各國共同的目標，為余熱發(fā)電的發(fā)展提供了有力的國際環(huán)境。2024年世界可持續(xù)發(fā)展首腦會議一致明確了可持續(xù)發(fā)展的三大支柱：社會公正、經(jīng)濟發(fā)展和環(huán)境保護。在環(huán)境保護方面為了應(yīng)對6種溫室氣體，特別是二氧化碳過量排放而導致的全球氣候變暖問題，必須全球各國共同努力協(xié)作。工業(yè)發(fā)達國家為實現(xiàn)全球溫室氣體減排應(yīng)承擔的義務(wù)而簽訂了《京都議定書》，并對主要發(fā)達國家分配了具體的減排額度。我國作為發(fā)展中國家，雖在《京都議定書》框架內(nèi)不承擔硬性的減排義務(wù)，但作為全球政治經(jīng)濟的重要一級，我國出臺了一系列鼓勵節(jié)能減排的指導政策，并大力推進節(jié)能減排技術(shù)在工業(yè)生產(chǎn)、居民生活等各個領(lǐng)域的應(yīng)用。水泥工業(yè)溫室氣體排放量約占全國排放總量的10%，僅次于火力發(fā)電，水泥企業(yè)減少溫室氣體排放量的壓力很大。水泥低溫余熱發(fā)電裝置正常運轉(zhuǎn)時無需消耗煤炭，不排放溫室氣體，是水泥企業(yè)減少溫室氣體排放的重要技術(shù)措施之一。實施低溫余熱發(fā)電后，水泥企業(yè)可將其減排溫室氣體的額度經(jīng)聯(lián)合國核準后與發(fā)達國家“碳”買家交易，進而取得可觀的經(jīng)濟回報。3、廣闊的市場空間隨著我國經(jīng)濟發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，國家進一步明確了高耗能行業(yè)的節(jié)能減排目標，本行業(yè)下游的水泥、鋼鐵、化工、玻璃等行業(yè)的節(jié)能需求將持續(xù)增長，為余熱發(fā)電行業(yè)帶來了廣闊的市場空間。全球節(jié)能環(huán)保理念的日益深化，推動國際余熱發(fā)電市場的發(fā)展。特別是新興經(jīng)濟體因能源短缺等因素對余熱發(fā)電的需求持續(xù)升溫，預期未來較長一段時間將保持快速增長態(tài)勢。我國節(jié)能服務(wù)公司憑借投資成本低、綜合服務(wù)能力強、水泥窯余熱發(fā)電綜合技術(shù)裝備水平和工程設(shè)計水平高，在國際市場具有明顯的競爭優(yōu)勢。八、影響本行業(yè)發(fā)展的不利因素1、部分電力監(jiān)管政策法規(guī)滯后于行業(yè)本身的發(fā)展為推動節(jié)能減排產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，國家出臺了一系列的鼓勵、扶植政策，極大的激發(fā)了企業(yè)建設(shè)余熱發(fā)電系統(tǒng)的積極性，但在項目的具體操作過程中，由于行業(yè)發(fā)展速度較快、部分電力管理的政策和技術(shù)標準相對滯后，存在一些尚未解決的問題：（1）并網(wǎng)管理費無標準國家有關(guān)政策中沒有明確給出并網(wǎng)管理費的指導價，各地區(qū)每度電的并網(wǎng)管理費由幾厘到幾分不等，缺少相關(guān)的定價機制。（2）并網(wǎng)技術(shù)標準不夠明確與并網(wǎng)技術(shù)標準相關(guān)的政策法規(guī)尚不健全，其中水泥行業(yè)余熱發(fā)電系統(tǒng)的并網(wǎng)技術(shù)標準基本還是空白，水泥行業(yè)企業(yè)與各地電網(wǎng)管理運行部門對政策法規(guī)條文的理解和領(lǐng)會存在差距。（3）部分規(guī)定執(zhí)行難度大工業(yè)企業(yè)的純低溫余熱發(fā)電系統(tǒng)屬于“資源綜合利用電廠（機組）”，原國家經(jīng)貿(mào)委于2024年以國經(jīng)貿(mào)資源[2024]660號文批準的《資源綜合利用電廠（機組）認定管理辦法》規(guī)定“綜合利用電廠所發(fā)電力，凡屬企業(yè)自備的不納入電網(wǎng)統(tǒng)一銷售，實行自發(fā)自用，電力部門不得扣減電網(wǎng)供應(yīng)給該企業(yè)的電量計劃指標”，2024年上述辦法作廢后，國家發(fā)改委制定了發(fā)改環(huán)資[2024]1864號《國家鼓勵的資源綜合利用認定管理辦法》，新辦法無上述“自發(fā)自用”的規(guī)定，因此一些省份的電力部門要求利用余熱發(fā)電的企業(yè)必須將所發(fā)電力先賣給電網(wǎng)、企業(yè)用電時再從網(wǎng)上購買。如果企業(yè)以上網(wǎng)電價賣電，扣除上網(wǎng)管理費后余熱發(fā)電將只有微利，投資回收無望，直接影響相關(guān)企業(yè)節(jié)能降耗的積極性，從而影響本行業(yè)的發(fā)展。此外，按照2024年12月30日財政部、國稅總局聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于促進節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展增值稅營業(yè)稅和企業(yè)所得稅政策問題的通知》，對符合條件的節(jié)能服務(wù)公司實施的合同能源管理項目，暫免征收營業(yè)稅和向用能企業(yè)銷售貨物的增值稅，并對符合條件的節(jié)能服務(wù)公司實施合同能源管理項目的收入，實行企業(yè)所得稅的三免三減半的稅收優(yōu)惠政策。但本行業(yè)大部分企業(yè)在實施合同能源管理項目時，一般都采取設(shè)立專門的子公司進行項目運營的模式，對于子公司是否適用上述稅收優(yōu)惠政策的規(guī)定并不清晰，政策落實存在不確定性。2、下游行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策的不利影響2024年9月26號國務(wù)院發(fā)布國發(fā)38號《關(guān)于抑制部分行業(yè)產(chǎn)能過剩和重復建設(shè)引導產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展若干意見》，之后國家發(fā)改委辦公廳下發(fā)了發(fā)改辦產(chǎn)業(yè)[2024]2351號《關(guān)于水泥、平板玻璃建設(shè)項目清理工作有關(guān)問題的通知》，2024年2月6號國務(wù)院發(fā)布國發(fā)7號《關(guān)于進一步加強淘汰落后產(chǎn)能工作的通知》。上述政策的出臺有助于鋼鐵、水泥、玻璃等下游行業(yè)加快淘汰落后產(chǎn)能、實現(xiàn)長遠健康發(fā)展，但短期內(nèi)上述行業(yè)的市場空間在一定程度上受到抑制，從而一定程度上減緩了本行業(yè)新增市場容量的增幅。九、行業(yè)技術(shù)水平和技術(shù)特點1、余熱和余熱發(fā)電的基本概念水泥、化工、冶煉、玻璃等行業(yè)的工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)過程中會產(chǎn)生大量余熱，如不能加以利用則會造成能源浪費和環(huán)境污染?；厥蘸屠霉I(yè)生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的、但不能被本工藝過程繼續(xù)回收和再利用的熱量并進行發(fā)電的方式稱為余熱發(fā)電。目前我國高耗能行業(yè)中，水泥行業(yè)余熱利用率最高，節(jié)能效果最好。余熱發(fā)電工程建設(shè)過程中的余熱，通常包括高溫廢氣余熱、冷卻介質(zhì)余熱、廢汽廢水余熱、高溫產(chǎn)品和爐渣余熱、化學反應(yīng)余熱、可燃廢氣廢液和廢料余熱以及高壓流體余壓等七種類型。對于不同類型的余熱，因其存在形式和溫度各不相同，相應(yīng)的余熱利用的方案（如發(fā)電介質(zhì)的選擇）也就需要因地制宜。余熱分類特征2、余熱發(fā)電技術(shù)的發(fā)展歷程我國水泥窯余熱發(fā)電經(jīng)歷了中高溫余熱發(fā)電（適用于干法中空窯）、帶補燃的中低溫余熱發(fā)電（適用于新型干法窯）、純低溫余熱發(fā)電（適用于新型干法窯）三個發(fā)展階段。（1）在20世紀80年代之前，水泥工業(yè)熟料燒成存在著濕法長窯、半干法立波爾窯、干法中空窯等各種工藝，普遍存在單線規(guī)模小、熱耗高的弊端。進入80年代，立窯水泥以投資低、建設(shè)周期短、熱耗較低而得以快速發(fā)展，此時新型干法水泥工藝技術(shù)還處于探索階段；與此同時，帶余熱發(fā)電的干法中空窯工藝由于熱量得到充分利用而得到關(guān)注。1985年國內(nèi)開始研究開發(fā)余熱發(fā)電技術(shù)。80年代末至90年代初，在解決了余熱鍋爐所存在的許多重大技術(shù)問題和難題后，采用立式鍋爐的余熱發(fā)電系統(tǒng)（該系統(tǒng)的噸熟料發(fā)電量超過170KWH）不僅可以滿足水泥企業(yè)的用電需求還可向電網(wǎng)供電。至此，中空窯余熱發(fā)電技術(shù)完全成熟，特別受到缺電地區(qū)業(yè)主的歡迎，采用該項技術(shù)在國內(nèi)建成了十幾條生產(chǎn)線。然而，限于中空干法窯的單機產(chǎn)能局限在1000T/D以下，因此該項技術(shù)未能進一步發(fā)展。（2）進入90年代，我國水泥工業(yè)結(jié)束了“立窯與旋窯”、“新型干法與濕磨干燒”等技術(shù)爭議，確立了以發(fā)展新型干法工藝為主的行業(yè)政策?；谛滦透煞üに嚠a(chǎn)生的余熱仍有利用價值以及全國電力供應(yīng)緊張等原因，余熱發(fā)電的研究進入第二個發(fā)展階段，即“帶補燃的中低溫余熱發(fā)電”階段，該技術(shù)在全國近20條水泥生產(chǎn)線上得到應(yīng)用。在“補燃”的余熱發(fā)電系統(tǒng)中“補燃”的多少主要取決于項目所在地電力供應(yīng)緊張的狀況，控制補燃量在每度電380克標煤以下，通常噸熟料發(fā)電量在60～100kWh之間。后來，該項技術(shù)逐步演變?yōu)檠h(huán)經(jīng)濟概念，燃用發(fā)熱量小于3000kcal/kg以下的劣質(zhì)煤（煤矸石、泥煤等）進行發(fā)電或熱電聯(lián)供，循環(huán)流化床鍋爐所產(chǎn)生灰渣全部回收用于水泥生產(chǎn)。上述技術(shù)的應(yīng)用以提高發(fā)電量、緩解電力供應(yīng)不足為主要目的，為企業(yè)帶來了顯著的經(jīng)濟效益，同時還具有顯著的社會和環(huán)境效益，使我國水泥窯余熱利用上了一個新臺階，為我國水泥工業(yè)的發(fā)展做出了重要貢獻。（3）90年代后期，在全國電力供應(yīng)緊張狀況趨于緩解后，帶補燃的中低溫余熱發(fā)電由于存在“補燃”這一環(huán)節(jié)，在許多地區(qū)被定義為“小火電”而受到限制。進入21世紀，國家不再鼓勵“補燃”技術(shù)。去掉“補燃”環(huán)節(jié)，純低溫余熱發(fā)電成為余熱發(fā)電的發(fā)展方向，余熱發(fā)電開始步入真正的低溫余熱發(fā)電階段。目前，余熱發(fā)電行業(yè)所采用的技術(shù)總體上屬于成熟技術(shù)。我國水泥余熱發(fā)電發(fā)展歷史階段3、余熱發(fā)電的核心技術(shù)余熱發(fā)電技術(shù)的核心在于依據(jù)熱力學定律，按照合理的流程確定技術(shù)方案和設(shè)備標準，設(shè)計出符合項目特點的工藝流程，最大可能的利用好工業(yè)生產(chǎn)線產(chǎn)生的余熱做功發(fā)電。余熱發(fā)電的具體核心技術(shù)和技術(shù)難點見下表：余熱發(fā)電核心技術(shù)4、余熱發(fā)電系統(tǒng)的主要種類目前，水泥行業(yè)的余熱發(fā)電技術(shù)較為成熟，從水泥行業(yè)來看，水泥窯純低溫余熱發(fā)電常規(guī)介質(zhì)的熱力循環(huán)系統(tǒng)由于對熟料冷卻機、窯尾預熱器廢氣取熱方式、熱力循環(huán)系統(tǒng)的構(gòu)成、循環(huán)參數(shù)的不同，所形成的“工藝流程”——熱力循環(huán)系統(tǒng)是不同的。其基本形式有以下三種方式：單參數(shù)純低溫余熱發(fā)電熱力循環(huán)系統(tǒng)（俗稱“單壓系統(tǒng)”）；補汽式純低溫余熱發(fā)電熱力循環(huán)系統(tǒng)（俗稱“雙壓系統(tǒng)”）；閃蒸補汽式純低溫余熱發(fā)電熱力循環(huán)系統(tǒng)（俗稱“閃蒸系統(tǒng)”）。這三種系統(tǒng)的特點如下：（1）單壓系統(tǒng)該熱力系統(tǒng)中，窯頭余熱鍋爐和窯尾余熱鍋爐生產(chǎn)相同或相近參數(shù)的主蒸汽，混合后進入汽輪機，主蒸汽在汽輪機內(nèi)做功后，經(jīng)除氧再由給水泵為窯頭余熱鍋爐供水，窯頭余熱鍋爐生產(chǎn)的熱水再為窯頭余熱鍋爐蒸汽段和窯尾余熱鍋爐供水，兩臺余熱鍋爐生產(chǎn)出合格的主蒸汽，從而形成一個完整的熱力循環(huán)。本系統(tǒng)冷卻機為中部開口取風，廢氣參數(shù)在350℃～450℃范圍內(nèi)，在該廢氣系統(tǒng)上設(shè)置窯頭余熱鍋爐（簡稱AQC爐）。AQC爐設(shè)有兩段，熱水段產(chǎn)生85℃～180℃熱水供本爐蒸汽段與窯尾余熱鍋爐（簡稱SP爐）給水；蒸汽段產(chǎn)生1.1MPa～1.6MPa和320℃～340℃的蒸汽。在窯尾廢氣系統(tǒng)上設(shè)置窯尾余熱鍋爐，該爐給水來自AQC爐熱水段，SP爐產(chǎn)生1.1MPa～1.6MPa和320℃～340℃的蒸汽。AQC爐與SP爐的蒸汽匯合后推動汽輪發(fā)電機組發(fā)電，汽輪機的乏汽經(jīng)凝汽器冷凝成凝結(jié)水，凝結(jié)水經(jīng)除氧后由給水泵給AQC鍋爐上水，形成水汽熱力循環(huán)。單壓系統(tǒng)（不補汽式純低溫余熱發(fā)電取熱方式與熱力循環(huán)系統(tǒng)）單壓系統(tǒng)是最簡單的朗肯循環(huán)（RankineCycle），具有系統(tǒng)簡單、運轉(zhuǎn)率高、站用電低的優(yōu)點。由于單壓系統(tǒng)AQC鍋爐的省煤器水量為AQC鍋爐和SP鍋爐的給水總和，在當冷卻機廢氣溫度較高時不能降低AQC鍋爐的廢氣排出溫度，而使冷卻機廢氣的總火用能下降。（2）閃蒸系統(tǒng)在單壓基礎(chǔ)上發(fā)展起來，可以通過增加AQC鍋爐省煤器水量降低鍋爐廢氣排出溫度，提高冷卻機廢氣總火用能，提高發(fā)電功率，但是較單壓系統(tǒng)復雜、除閃蒸器和汽機與單壓不同以外，相應(yīng)的鍋爐給水泵、循環(huán)冷卻系統(tǒng)規(guī)模等也較單壓系統(tǒng)大，造成設(shè)備投資較高、站用電率也較高，并且在廢氣溫度變化較大時閃蒸系統(tǒng)投入率受到很大的影響。但是應(yīng)該適當選取閃蒸量，因為隨著閃蒸量的增加會提高AQC鍋爐省煤器的給水溫度，而較高的給水溫度同樣會使AQC鍋爐廢氣排出溫度，一般來說汽機閃蒸補汽量宜為總進汽量的15～30%。閃蒸系統(tǒng)（閃蒸補汽式純低溫余熱發(fā)電取熱方式與熱力循環(huán)系統(tǒng)）（3）雙壓系統(tǒng)對比單壓和閃蒸系統(tǒng)，雙壓系統(tǒng)主要是設(shè)置AQC雙壓鍋爐來實現(xiàn)，如果窯尾條件許可也可以設(shè)置雙壓鍋爐，主要特點是鍋爐低壓蒸汽具有一定的過熱度，與閃蒸補進汽機的飽和蒸汽相比可以提高汽機末級效率，站用電率介于單壓和閃蒸系統(tǒng)之間，投資較單壓和閃蒸系統(tǒng)高，汽輪機的運行效率較同樣為補汽的閃蒸系統(tǒng)較高，同樣在冷卻機廢氣溫度變化較大時閃蒸系統(tǒng)投入率受到很大的影響。雖然從理論上汽機可以接受較大范圍的補汽量，但是由于補汽的穩(wěn)定性不能保證，因此汽機的補汽量范圍與閃蒸補汽相同。雙壓系統(tǒng)應(yīng)該注意的問題是要處理好鍋爐主汽和低壓蒸汽的比例，使廢氣能夠梯級利用。雙壓系統(tǒng)（補汽式純低溫余熱發(fā)電取熱方式與熱力循環(huán)系統(tǒng)）綜上，三種系統(tǒng)配置的效果與適用條件如下：第一，設(shè)計中應(yīng)遵循余熱回收不影響生產(chǎn)工藝（業(yè)主的單位產(chǎn)品能耗不能升高）的原則，主機立足于國產(chǎn)裝備、采用簡單適用優(yōu)化的熱力系統(tǒng)和靈活穩(wěn)妥的調(diào)控方法是系統(tǒng)選擇的基本思路；第二，三種系統(tǒng)配置下噸熟料的余熱發(fā)電能力為：單壓系統(tǒng)約33～38kWh/t；閃蒸系統(tǒng)約34～40kWh/t；雙壓系統(tǒng)約34～42kWh/t；第三，系統(tǒng)選擇時，對于不同的廢氣余熱參數(shù)，要進行具體的熱力系統(tǒng)配置和計算，通過比較才能確定出最合適的熱力系統(tǒng)方案；第四，雙壓和閃蒸系統(tǒng)，因為利用了更多低溫段的廢氣余熱，即可以把廢氣溫度降得更低，因此具有較高的發(fā)電能力。但是當水泥生產(chǎn)不允許廢氣溫度降得很低時，或者單壓熱力系統(tǒng)經(jīng)過配置和計算已經(jīng)能把廢氣溫度降得很低時，就不宜勉強采用閃蒸和雙壓系統(tǒng)。究竟采用哪種方式要取決于余熱資源的狀況，根據(jù)熱能平衡計算確定。如果采用單壓系統(tǒng)即可充分利用余熱資源，而仍然采用其它循環(huán)系統(tǒng)反而得不償失，即使發(fā)電量相同或稍有提高，但電站自用電會增加，實際供電量減少，設(shè)備投資增加。5、行業(yè)技術(shù)研究的發(fā)展方向（1）余熱發(fā)電技術(shù)研究余熱發(fā)電涉及取熱、蒸汽、做功、發(fā)電等多個環(huán)節(jié)，每個環(huán)節(jié)的內(nèi)部效率以及環(huán)節(jié)間匹配程度都會影響最終的發(fā)電量。就目前水泥行業(yè)噸熟料發(fā)電量以及熱能轉(zhuǎn)化率來看，余熱發(fā)電技術(shù)仍有提升空間，應(yīng)進一步探索和實踐提高純低溫余熱發(fā)電系統(tǒng)熱效率的途徑與措施，在不增加熟料單位熱耗的前提下，謀求從篦冷機、預熱器和窯頭胴體等處獲取少量高溫氣體來提高噸熟料余熱發(fā)電能力。為進一步提升余熱發(fā)電系統(tǒng)熱效率，提升余熱發(fā)電技術(shù)水平，應(yīng)研究的課題如下：1）高效純低溫余熱發(fā)電技術(shù)及裝備的研究，包括：提高系統(tǒng)熱效率的研究；熟料冷卻機取熱方式的研究；余熱鍋爐換熱方式的研究等。2）其他余熱發(fā)電技術(shù)的研究，開發(fā)不同的低溫廢氣循環(huán)利用方式，如有機工質(zhì)循環(huán)ORC（OrganicRankineCycle）研究、卡林娜循環(huán)（KalinaCycle）研究等。（2）余熱